公司代码：603777 公司简称：来伊份
上海来伊份股份有限公司
2019 年半年度报告
二 O 一九年八月
2019 年半年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、本半年度报告未经审计。
四、公司负责人郁瑞芬、主管会计工作负责人徐赛花及会计机构负责人（会计主管人员）王雯华
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司 2019 年半年度不进行利润分配、公积金转增股本。
六、前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、重大风险提示
公司已在本年度报告中描述公司可能面临的风险，敬请投资者予以关注，详见第四节“经营
情况的讨论与分析”中可能面对的风险及对策内容的描述。
十、其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5
第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 8
第四节 经营情况的讨论与分析 ................................................................................................... 12
第五节 重要事项........................................................................................................................... 19
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 31
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 35
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 36
第九节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 38
第十节 财务报告........................................................................................................................... 39
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................. 134
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、股份公司、来伊份 指 上海来伊份股份有限公司
爱屋企管 指 上海爱屋企业管理有限公司，系公司控股股东
爱屋投资 指 上海爱屋投资管理有限公司
海锐德 指 玛纳斯县海锐德投资咨询有限合伙企业
德域 指 玛纳斯县德域投资咨询有限合伙企业
无锡德同 指 德同国联（无锡）投资中心（有限合伙）
杭州德同 指 杭州德同创业投资合伙企业（有限合伙）
广州德同 指 广州德同凯德创业投资有限合伙企业（有限合伙）
常春藤 指 常春藤（上海）股权投资中心（有限合伙）
海德立业 指 上海海德立业投资有限公司
上海来伊份 指 上海来伊份食品连锁经营有限公司
江苏来伊份 指 江苏来伊份食品有限公司
浙江来伊份 指 浙江来伊份食品有限公司
安徽来伊份 指 安徽来伊份食品有限公司
山东来伊份 指 山东来伊份食品有限公司
北京美悠堂 指 北京美悠堂食品有限公司
天津来伊份 指 天津来伊份食品有限公司
深圳来伊份 指 深圳来伊份食品有限公司
重庆来伊份 指 重庆来伊份食品有限公司
江西来伊份 指 江西来伊份食品有限公司
南通来伊份 指 南通来伊份食品有限公司
苏州来伊份 指 苏州来伊份食品有限公司
无锡来伊份 指 无锡来伊份食品有限公司
镇江来伊份 指 镇江来伊份食品有限公司
常州来伊份 指 常州来伊份食品有限公司
苏州物流 指 苏州来伊份物流有限公司
来伊份云商 指 上海来伊份云商网络有限公司
来伊点 指 上海来伊点企业服务有限公司
来伊份电商 指 上海来伊份电子商务有限公司
来伊份科技 指 上海来伊份科技有限公司
上海来伊份供应链 指 上海来伊份供应链管理有限公司
江苏来伊份供应链 指 江苏来伊份供应链管理有限公司
来伊份贸易 指 上海来伊份贸易有限公司
伊奇乐 指 伊奇乐文化传媒（浙江）有限公司
亚米国际 指 香港亚米国际贸易有限公司
来伊份投资 指 上海来伊份企业投资管理有限公司
醉爱酒业 指 上海醉爱酒业有限公司
伊扫够 指 上海伊扫够科技有限公司
北京来伊份 指 北京来伊份食品连锁有限公司
上海美悠堂 指 上海美悠堂保健食品有限公司
湖北爱利 指 湖北爱利食品有限公司
实际控制人 指 施永雷、郁瑞芬和施辉
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
元、万元 指 人民币元、人民币万元
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上交所 指 上海证券交易所
立信 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
人们在闲暇、旅游、娱乐、休息时吃的主食之外的
休闲食品 指 食品，即我们传统所说的零食，不包括方便食品、
冷冻食品等系列产品，属于快速消费品
由本公司及子公司开设的独立店铺或专柜，本公司
直营门店 指 及子公司负责所有的店铺或专柜的管理工作并承
担相应的费用
由加盟商开设的独立店铺或专柜，由加盟商自行负
加盟门店 指
责所有的店铺或专柜管理工作并承担相应的费用
一种以特许经营权为核心的经营模式。本公司通过
与具备一定资质的企业或个人签订特许经营合同，
授予其成为本公司加盟商，在一定时间或市场区域
特许加盟 指
内代理销售本公司产品的权利。实际经营中，加盟
商直接运营加盟门店，向本公司直接采购产品并以
零售价向消费者销售
企事业单位、社会团体以及个人进行集中采购的消
团购、特渠 指
费行为
SAP 起源于 Systems Applications and Products in
SAP 指 Data Processing。SAP 既是公司名称，又是其产品
——企业管理解决方案的软件名称
企业资源计划（Enterprise Resource Planning）
的缩写，基于互联网、信息技术等对企业生产资源
ERP 指
计划、制造、财务、销售、采购、信息等流程进行
管理集成一体化的企业管理软件
企 业 信 息 门 户 EIP （ Enterprise Information
Portal）是指在互联网的环境下，把各种应用系统、
数据资源和互联网资源统一集到企业信息门户之
EIP 指
下，根据每个用户使用特点和角色的不同，形成个
性化的应用界面，并通过对事件和消息的处理、传
输把用户有机地联系在一起
ISO9001 质量保证体系，是国际标准化组织（ISO）
ISO9001 指
所指定的第三方质量体系认证
英文 Application 的简称，指安装于智能手机或平
APP 指
板电脑等终端的应用程序
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
公司的中文名称 上海来伊份股份有限公司
公司的中文简称 来伊份
公司的外文名称 Shanghai Laiyifen Co.,Ltd
公司的外文名称缩写 LYFEN
公司的法定代表人 郁瑞芬
二、联系人和联系方式
董事会秘书
姓名 王延民
联系地址 上海市松江区沪松公路 1399 弄 68 号来伊份青年大厦
电话 021-51760952
传真 021-51760955
电子信箱 corporate@laiyifen.com
三、基本情况变更简介
公司注册地址 上海市松江区九亭镇久富路 300 号
公司注册地址的邮政编码 201615
公司办公地址 上海市松江区沪松公路 1399 弄 68 号来伊份青年大厦
公司办公地址的邮政编码 201615
公司网址 http://www.lyfen.com
电子信箱 corporate@laiyifen.com
四、信息披露及备置地点变更情况简介
《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证
公司选定的信息披露报纸名称
券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司董事会办公室/上海市松江区沪松公路 1399
公司半年度报告备置地点
弄 68 号来伊份青年大厦
五、公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
人民币普通股（A 股） 上海证券交易所 来伊份 603777 不适用
六、其他有关资料
□适用 √不适用
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七、公司主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 年同期增减(%)
营业收入 2,037,608,570.44 1,992,758,097.46 2.25
归属于上市公司股东的净利润 44,474,827.95 37,013,699.42 20.16
归属于上市公司股东的扣除非经常性 29,418,639.12 441,417.63 6564.58
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 30,572,756.91 -37,547,358.18 181.42
本报告期末比
本报告期末 上年度末 上年度末增减
(%)
归属于上市公司股东的净资产 1,866,055,224.77 1,853,460,471.27 0.68
总资产 2,566,882,286.85 2,841,297,565.71 -9.66
公司主要会计数据变化的说明：
1、归属于上市公司股东净利润较去年同期增长20.16%，主要是由于收入及毛利增长所致
2、归属于上市公司股东扣除非经常性损益的净利润较去年同期增长6564.58%，主要是由于公
司销售收入及毛利增长所致
3、经营活动产生的现金流量净额较去年同期增长181.42% ，主要是由于公司销售收入增加及
支付商品采购款减少所致
4、总资产较期初下降9.66%，主要是报告期库存商品减少所致
(二)主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同期
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.13 0.11 18.18
稀释每股收益（元／股） 0.13 0.11 18.18
扣除非经常性损益后的基本每股收益
0.09 0.0013 6,823.08
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 2.37 1.96 增加0.41个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资
1.57 0.02 增加1.55个百分点
产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
1、公司 2019 年上半年归属于上市公司股东的净利润为 4,447.48 万元，较 2018 年同期增长
了 20.16%，主要系公司通过规模效应提升线下门店及电商业务发展；为加快线下门店拓展布局速
度和力度，加大了相应投入；
2、公司 2019 年 1-6 月份基本每股收益为 0.13 元，较 2018 年 1-6 月同比增长了 18.47%，主
要是报告期内净利润同比上升。
3、公司 2019 年 1-6 月扣除非经常性损益后的基本每股收益，较 2018 年 1-6 月同期增长
6823.08%，主要是 2019 年上半年公司收入和毛利增加所致；
八、境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
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九、非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -15,550.80
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切
相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持 4,833,943.01
续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、
银行理财产品的
衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 10,297,780.82
投资收益
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金
融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 300,000.00
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,939,912.39
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额 -2,299,896.59
合计 15,056,188.83
十、其他
□适用 √不适用
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）报告期内公司所从事的主要业务和产品
公司是一家经营自主品牌的休闲食品全渠道运营商，致力于构建国内领先的专业化休闲食品
连锁经营平台。公司自成立以来，一直专注于为消费者提供美味、健康的休闲食品和便捷、愉悦
的一站式购物体验；公司的核心品牌“来伊份”、“亚米”及“伊仔”形象在消费者中享有较高的
知名度和美誉度。
公司近年来，持续不断加大全球食品直采，为消费者寻找全球美食。公司产品来自全球五大
洲 20 多个国家和中国 25 个省市地区。公司产品主要覆盖坚果炒货、肉类零食、果干蜜饯、糕点
饼干、果蔬零食、豆干小食、海味即食、糖巧果冻、膨化食品、进口类产品等 10 大核心品类，约
800 余款产品。同时，为了满足消费者更多的需求，公司近两年不断开发与拓展创新品类，不仅
推出了特色的短保糕点、锁鲜装，而且在粮油调味、方便速食、酒水饮料、冲调饮品、现制咖啡、
冰淇淋等品类方面不断进行深化提升，有效满足了不同消费者群体在不同场景下的多元化需求。
报告期内，主营业务没有发生变化。
（二）经营模式
作为休闲食品连锁行业的先行者和领导者，公司始终专注于对品牌运营、线下线上全渠道网
络建设与协同发展、商品研发、产品质量管控、供应链管理等核心环节的精细化管理，致力于推
动休闲食品行业的标准化建设、现代技术应用、信息化发展及产业升级。通过和上游原材料供应
商、加工厂商、产品研发机构、下游物流服务商、线上第三方平台等密切合作、资源整合，共同
建设休闲食品产业生态圈。
1、采购模式
公司建立了以消费者需求为导向、契合自身商业模式的采购体系，从品类规划、新品开发、
供应商引进、需求计划、采购计划、商品管理、质量管理、供应商管理考评、商品淘汰等环节，
对商品进行全生命周期管理，全方位品质保证。
在品类规划、新品开发方面，公司依托于大数据分析及多年市场经验，及时推出符合消费潮
流的新产品，在完成产品研发、样品试吃品评、质量标准、产品定型等环节后，委托供应商进行
生产。
在供应商引进方面，公司质量管理中心从产品质量、口味、生产环境、生产能力、质量管控
能力、供货能力等多维度，对供应商进行综合考评，确定最终合作供应商，并有一票否决权。
在商品采购方面，公司推进产品经理负责制，以市场为导向推进供应链采购端变革。产品经
理负责产品开发、设计及销售预测等。产品经理根据公司各渠道销售目标，进行销售任务分解，
制定产品开发计划、产品销售计划和内部供销洽谈。公司供应链管理部以销预产，调节供应商产
量、库存原料和辅料包材，以促进商流最优化，同时，实时监控商品动销，提升库存整体周转。
2、全渠道销售模式
公司形成了直营门店、加盟门店、特通渠道、电子商务和来伊份 APP 平台等全渠道终端网络
经营服务体系，建立了与消费者全时段、多场景的触点，实现了线下线上全渠道商品、支付、会
员、库存、推送、促销等全方位的业务协同及精准营销。公司主要销售模式的情况如下：
（1）线下销售模式
1.1 直营连锁模式
公司的直营连锁模式是在各区域市场开设具有统一经营理念、企业标识、经营商标、标准服
务的门店，经营“来伊份”系列品牌的休闲食品，对门店统一管理，实现了终端的标准化、规模
化、系统化、数据化。
1.2 特许经营（加盟）连锁模式
公司特许经营连锁模式是公司为加盟商提供商标、商号、商品、管理营运方法、信息系统工
具等在内的特许经营系统，通过授权许可经营，由加盟商开设门店向终端消费者销售来伊份系列
商品。加盟商按照公司提供的操作手册进行规范操作。
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公司秉持“合作共赢”的发展理念，注重加盟商的价值实现及品牌市场的覆盖，大力发展加
盟事业。采取单店加盟、多店加盟，特许加盟等合作方式，提升了来伊份品牌的市场占有率、影
响力。
1.3 特通渠道模式
公司设有销售中心，负责特通渠道业务，主要包括大客户团购、经销商模式、KA 模式等。大
客户团购：销售中心对于大批量采购或定制采购需求，可根据客户要求对产品包装或产品组合等
进行定制安排，以满足其个性化需求；经销商模式：借助经销商的销售网络，拓展产品销售和渠
道下沉；KA 模式：公司与商超、大卖场、便利店等零售商合作，通过在它们的渠道内设立专柜、
专架的方式，向终端消费者销售来伊份系列商品。
（2）线上销售模式
线上销售模式主要包括 B2B 模式、B2C 模式，具体如下：
2.1 B2B 模式
公司将产品运送至第三方合作平台商的指定地点，消费者则直接向合作平台发出商品购买需
求，平台通过其自有物流或第三方物流向消费者直接发出货品。如与京东自营、天猫超市等。
2.2 B2C 模式
公司 B2C 模式分为平台旗舰店模式和自营 APP 平台模式两种。
来伊份旗舰店：在通过天猫、京东等第三方销售平台的资格审核后，公司与该等平台签订服
务协议，在平台开设来伊份旗舰店，为消费者提供适合的产品和优质的服务，同时根据销售流水
向平台支付一定比例的平台服务费；平台则负责提供商城基础设施运营、整体推广和数据分析等
服务。
来伊份 APP 平台：作为移动端销售平台，来伊份 APP 已具备休闲食品、生鲜等商品销售、支
付、会员、娱乐互动、外卖、线下门店联动等功能，形成以用户为核心、数据为资产、体验为导
向的智慧平台，实现了线上线下有效融合，在为门店赋能的同时，进一步增强了会员粘性、忠诚
度、活跃度。
3、仓储物流模式
公司在上海总部自建了自动化、数字化的仓储物流基地，通过自有库存管理系统（SAP）、物
流管理系统(WMS&TMS)实现全方位、一体化的数字化智能仓储管理，并与菜鸟、安吉、安得、顺丰
等承运商密切合作，为各终端提供物流服务。另外，公司在南京、济南、北京、杭州等地设立了
多个 RDC 分仓，同时还与其它第三方服务商进行合作，设有中国邮政上海仓、承源北京仓等多个
终端分仓。
在采购、仓储、物流配送等环节，基于采购端和销售端大数据分析，公司构建了数字化、可
视化的智慧供应链管理体系，实现了全渠道预测补货、订单集成、库存共享，并借助更智能化的
物流 WMS 系统、实时监控的 TMS 系统，实现了商品配送全程在途管控和冷链温度监控，进一步保
证了商品的质量，提升了商品的供给效能。
（三）行业情况说明
1．零食行业市场规模发展潜力巨大。
伴随着消费升级步伐加快，零食行业发展步入快车道。根据商务部流通产业促进中心《消费
升级背景下零食行业发展报告》显示：零食行业总产值规模呈快速上升趋势。从 2006 年的 4240.36
亿元增长至 2016 年的 22156.4 亿元，增长幅度达 422.51%，年复合增长率为 17.98%，根据预测，
到 2020 年零食行业总产值规模接近 3 万亿。
2、休闲食品零售业态多元化特征明显。
随着休闲食品零售行业不断发展和深入，休闲食品零售业态由传统的批发零售发展到如今业
态多元化。目前，国内的休闲食品零售业态包括线上平台和线下门店两大类，线上平台包括第三
方电商平台、直营网上商城（移动 APP）、微商等；线下门店主要有全国性食品零售连锁企业、区
域性食品零售连锁企业、大型超市、地方性超市、食品零售店（便利店）、特产专卖店、街边摊等，
总体表现出零售业态多元化的特征。
3、区域性品牌较为普遍，全国性品牌尚待发展。
休闲食品连锁行业具有较强的“区域资源”特性，区域性食品零售连锁企业由于更加了解本
区域消费的口味偏好、物流配送范围小、本地消费者认同感强，其在商品品类管理、市场份额、
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物流能力、营销能力方面均具有一定的竞争优势。而全国性品牌，可以利用品牌知名度、渠道优
势、规模优势，在考虑食品口味兼顾本地口味之后，复制原有的成功模式，在新的区域开拓市场。
一部分区域性品牌在管理、物流、人才、资金方面取得了深厚的积累之后，必然不断扩大营销网
络覆盖区域，尝试发展成为全国性品牌。
4、规模和品质成为品牌企业竞争的主要因素。
随着休闲食品消费需求的逐步升级，休闲食品品类愈加细化与特色化，消费者对休闲食品的
营养、健康、安全、新鲜度、美味度等方面要求也不断提高。在运营成本和人力成本逐步上升的
压力下，国内休闲食品零售企业的盈利能力在不同程度的受到冲击，市场占有率向少数品牌集中
的趋势逐步显现。由于产品创新、供应链管理、营销网络建设和品牌维护需要增加投入，企业未
来只有在保证品质稳步提高的前提下，努力通过扩大规模降低生产成本才能在竞争中不断发展和
壮大。
5、线下线上渠道深度融合成为发展趋势。
随着线上渠道流量红利消退、线下渠道获客能力逐步上升，社会消费诉求和整体技术环境不
断演进，线下渠道与线上渠道逐步从独立、对抗走向融合、协作的发展方向，深度融合意味着将
线下物流、服务、体验等优势，与线上商流、资金流、信息流融合，在形成优势互补、合作共赢
的新局面的同时，更意味着零售业扮演流通环节的传统角色将发生深刻变化。
在未来零售市场中，以互联网、物联网、人工智能及大数据等领先技术为驱动，数字化技术将
虚拟与现实深度融合，传统零售在物理空间和时间维度上将获得极大延展，消费者不再受区域、
时段和店面等因素限制，零售行业终将发展成面向线上线下全客群，提供全渠道、全品类、全时
段、全体验的新型零售模式。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
1、存货：报告期期末较期初下降 47.3%，主要为期初春节旺季过后，存货库存下降所致
2、应收账款：报告期期末较期初下降 48.9%，主要为线上平台应收第三方账期所致
3、在建工程：报告期期末较期初增长 377.89%，主要为公司进行博物馆工程项目投入所致
4、其他非流动资产：报告期期末较期初下降 71.32%，预付房产购置款减少
其中：境外资产 888,205.69（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 0.03%。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
（一）品牌优势
作为国内休闲食品的领先企业，公司通过持续不断的产品开发、门店形象升级、移动 APP 系
统迭代升级、商品包装升级、品牌形象升级，从产品、服务、体验、文化多维度丰富“来伊份”
品牌内涵，传播和践行“全球好品质，健康好生活”品牌内核。经过多年的发展和沉淀，“来伊
份”已深入人心，在休闲食品行业内享有较高的知名度、良好的美誉度。来伊份给消费者的不再
仅是美味的产品，更是有爱、有温度的休闲生活方式。
近年来，公司打造的旗下“亚米”品牌专注进口休闲食品，其产品直采澳大利亚、比利时、
韩国等多个国家和地区的优质食材，为消费者提供纯正的世界特色休闲食品。
公司打造的“伊仔”品牌 IP，布局 IP 产业生态圈。2018 年 9 月，大型原创 3D 动画作品《超
级伊仔》开始上映。“伊仔”在外观设计方面具有很高的品牌辨识度，给消费者留下积极、健康、
快乐的直观印象，迅速获得了消费者青睐。《超级伊仔》不断获得业界认可，摘得 2017 年玉猴奖
“十佳新锐动漫 IP”奖，2018 年第十四届中国国际动漫游戏博览会“年度最具品牌价值原创动漫
IP 奖”，2018 年获得国家广电总局推荐“国产优秀动画片”；在第十五届俄罗斯塞瓦斯托波尔“共
赢”国际影视节上入选优秀动画片。
（二）全渠道平台协同优势
随着消费结构的不断升级，消费者的消费需求呈现碎片化、社交化、即时化的特征。以消费
需求为导向，公司构建了直营门店、加盟门店、特通渠道、智能终端、电子商务和来伊份 APP 等
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全渠道网络体系，同时，公司搭建外卖自运营体系、开展社区团等业务，线下门店资源获得效开
发与利用；实现了线下线上全渠道商品、支付、会员、库存等全方位的业务协同，与消费者全时
段、多场景触达，不断引领、满足消费人群随时、随地购买安心、好吃的零食需求。
（三）产品优势
公司产品品类齐全，品种丰富。甄选全球美味，为消费者精挑细选每一款产品。公司产品主
要覆盖坚果炒货、肉类零食、果干蜜饯、糕点饼干、果蔬零食、豆干小食、海味即食、糖巧果冻、
膨化食品、进口食品等 10 大核心品类，800 余款商品。其中：天天坚果、小核桃仁、鸭肫、4 号
猪肉脯、1 号金芒等单品品牌化商品已成为各细分品类的大单品代表。清明节的青团、端午节的
粽子、中秋节的月饼、春节礼盒等不同的特色商品满足了消费者在时令季节的消费需求。此外，
公司推出了锁鲜装、生鲜、水果、咖啡、茶饮、冰淇淋、轻食类食品，动漫衍生品等商品，满足
了不同消费者群体在不同场景下的多元化的需求。
公司按 ISO9001 的质量管理体系标准，建立覆盖源头环节、生产环节、流通环节的产品质量
管控体系。形成了一套以“预防为主”行之有效的食品安全风险控制体系、食品安全追溯系统和
24 道质量管控体系，强化源头管理，不断提升检测中心的检测水平，实现端到端的食品安全质量
管控体系。公司检测中心通过了权威的 CNAS 认证，标志着检测中心达到了国家及国际认可的管理
水平和检测能力，其检测结果能得到全球 60 多个国家和地区的认可。公司建立完善食品质量安全
溯源系统，实现真正向消费者公开透明的食品安全供应链，为公司确保产品的质量安全符合预期
目标提供有力保障。来伊份食品质量安全溯源系统是上海市重点产品追溯项目的示范企业之一。
（四）智慧供应链体系保障优势
公司通过智慧零售体系的建设，优化升级原有的供应链组织及运行模式，构建了智慧供应链
管理系统，满足了线下线上全渠道一体化销售模式的需求。从商品溯源、商品包装、规格、价格、
标准、供应链体系追溯等多维度，建立了全渠道商品管控机制、库存管控机制、原料管控机制、
整合机制、供应商联盟协同机制，并建立了来伊份休闲食品健康产业共同体。
智慧供应链体系打通了全渠道库存共享、预测补货，形成了全渠道商品闭环的运作链。通过
对供应计划、物流管理等整个供应链流程的不断优化，不仅满足了全渠道的经营需求、保证商品
的新鲜度，同时又降低供应链的运营成本，提高了经营效率，形成了公司供应链管理的领先优势。
（五）信息化管理平台优势
来伊份通过多年的技术积累，已经形成从会员体系、产品供应、质量管控、仓储物流到销售
渠道的完整信息化体系和智能运营体系。
为了更好地支撑未来多变的市场需求和业务模式，来伊份启动业务中台项目，围绕交易、供应
链、会员营销以及财务等方面进行业务能力的整合，建设包含用户中心、会员中心、商品中心、
订单中心、库存中心、营销中心、支付中心以及账户中心的来伊份中台系统，在满足来伊份现有
业务发展的前提下，为建设来伊份全渠道库存共享体系、智能供应链体系、以及休闲食品行业生
态圈打下了坚实的基础。
同时，来伊份大数据团队依托过去多年沉淀的数据资产和全新的业务中台构建来伊份数据中
台，围绕网点、会员、业绩、库存、仓配以及财务建立完整的数据分析模型，全面提升决策层精
细化管理能力，为会员精准化营销、商品销量预测、仓库自动补货等智能应用提供准确、实时的
数据支持。
来伊份业务中台、数据中台的建设，为公司智能化变革及互联网时代商业经营的底层逻辑夯
实了基础。
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2019 年半年度报告
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
公司 2019 年主题年：智能管理，提升效益。建设心智、共赢增效，坚持以消费者需求为导向，
在合理利润下将用户和规模做到极致；构建各系统高效协同，以数据驱动，实现人货场的重构；
全力以赴做大公司规模，提升公司盈利能力。
报告期，公司获得中国质量检验协会颁发的“全国产品和服务质量诚信示范企业”、上海市市
场监督管理局颁发的“上海市五星级消费维权联络点”、上海连锁经营协会颁发的“最佳零售数字
化转型与创新奖”、2018 中国公益节颁发的“2018 年度责任品牌奖”等众多奖项，公司产品“一
号金芒”、“天天坚果”获得“世界品质评鉴大会”（蒙特奖）金奖，“小核桃仁”、“手剥松子”获
得“世界品质评鉴大会”（蒙特奖）银奖。
截至 2019 年 6 月底，公司已取得 13 项专利，其中：发明 2 项，实用新型 8 项，外观设计 3
项。
报告期内，公司累计实现营业收入 203,760.86 万元，比 2018 年同期增长 2.25%，其中：线
下直营门店实现营业收入 161,269.91 万元，比 2018 年同期增长 0.07%，加盟实现营业收入
9,438.44 万元，比 2018 年同期减少 2.32%，特渠实现营业收入 11,033.42 万元，比 2018 年同期
增长 9.50%，线上电商实现营业收入 22,019.09 万元，比 2018 年同期增长 19.80%。
报告期，公司主营业务收入 201,134.53 万元、主营业务成本 111,788.73 万元，毛利率 44.42%，
与去年同期毛利率 43.30%相比较，毛利率有所增长。公司归属于上市公司股东的净利润 4,447.48
万元，比 2018 年同期利润增长 20.16%，主要系公司各项业务势头发展良好，营业收入、毛利率
稳中有升，净利润增长较快。
报告期内，公司经营管理层在董事会的指导下，重点围绕以下事项有序开展工作：
（一）构建全渠道一体化平台，线下线上协同发力
报告期内，公司坚持线下线上全渠道协同发展的运营模式，通过构建全渠道一体化大平台，
实现了线下线上商品、营销以及供应链管理等全方位的业务协同，推动了坪效、品效、人效的提
升，凸显了“来伊份”的连锁品牌效应。公司线下线上全渠道会员总人数超过 2800 万。
线下方面，截至 2019 年 6 月 30 日，公司连锁门店总数 2717 家，同比增加 89 家。其中：直
营门店 2389 家，同比增加 37 家；加盟门店 328 家，同比增加 52 家。门店覆盖上海、江苏、浙江、
北京、天津、安徽、江西、重庆、广东等全国 24 个省（自治区、直辖市），遍布全国百余个大中
城市。
同时，公司通过专柜、专架等方式，与家乐福、永旺、苏宁小店、罗森、唐久、中石化易捷、
美宜佳、天虹、武汉中百等渠道保持良好合作的基础上，又成功开拓了江西国光、中百罗森、成
都伊藤洋华堂、银座等渠道，并在特通合作上也有较大突破，不仅与上海铁路局、东方航空、中
国航空建立了长久战略合作，同时取得了济南铁路局的战略合作，借助强大的品牌优势和品质保
证以及经销商的资源，与上海、江苏、浙江、安徽、山东、北京等 300 多家经销商家建立深度合
作。
线上方面，公司构建了涵盖第三方电商平台、“来伊份商城”（移动 APP）、来伊份外卖平台全
方位体系，来伊份 APP 下载量保持稳步持续增长，第三方电商平台销售量位居行业前列。2019 上
半年，线上电商实现营业收入 22,019.09 万元，比 2018 年同期增长 19.80%。来伊份电商持续推
进商品变革和优化，结合全渠道立体作战，6.18 活动期间，电商整体业绩较去年同期增长超 100%。
来伊份电商在更多新零售模式及社交平台中探寻增长点，加深与各电商业务平台战略合作，
重点结合消费者的场景，做出针对性的模式，制定不同的商品策略及营销策略。针对核心人群和
潜力人群，持续优化消费者体验、商品策略，增强电商核心竞争力。同时，加强整合门店资源，
电商与门店在重要节点的营销上持续整合，在全渠道大单品的推广上会持续发力。
“来伊份商城 APP”作为服务全渠道会员的载体和会员与来伊份的链接器，在 2019 年上半年
完成了 10 个版本的迭代，为会员增加了幸福家园，来伊份支付门店支付，电子伊点卡等新功能服
务；同时全面开放社区，IM 新增红包/转账等新功能。在“来伊份商城 APP”继续全面赋能线下门
店的基础上，又推出了来伊份会员码微信小程序，用户到店扫码小程序快速识别会员身份，完成
购物和积分，继续深化信息技术赋能门店、服务会员的宗旨。
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2019 年半年度报告
2019 年上半年，来伊份商城 APP 继续在 30 分钟到家的外卖项目中扩大试点范围，截至 2019
年 6 月底，上海地区已经已有约 500 家门店接入外卖业务，增加了会员和来伊份的触点，进一步
提升了会员的体验和满意度。
来伊份商城 APP 通过版本的迭代，提高用户的使用体验，继续发掘线上线下融合的场景，为
会员增加更多的服务板块和功能选项，助力来伊份线上线下场景的深度融合，实现全渠道一体的
服务能力，并逐渐开放底层能力，提供合作伙伴一个开放的生态平台创造更多服务会员的产品和
工具。
（二）不断提升产品品质，严控产品质量安全
产品品质是公司的生命线，美味、健康的产品是我们的不懈追求。公司致力于打造“产品品
质——良心价值链”和“企业经营——良性价值链”建设。2017 年，公司开发了质量安全溯源系
统，实现了原料可追溯、流程可查证、去向可跟踪、生产现场可监控，并通过产品包装的质量安
全溯源码，消费者通过手机扫描二维码，即可了解产品原料生长环境区域、质检、质量认证、全
程检验、全程验证等商品信息，实现了消费者与企业的双向良性互动，极大提升了商品认知度及
公司品牌效应。截至 2019 年 6 月底，手机端二维码已有 250 余个产品可追溯，门店收银条扫描二
维码可以追溯约 500 个商品。
公司始终保持对质量的严格把控。2019 年上半年，公司入库检验产品 30649 批次，入库检验
合格率为 99.4%；第三方送检产品 1177 次，第三方送检合格率为 99.4%，入库检验次数、入库合
格率、第三方送检合格率均保持同业较高水平。
2019 年上半年，公司组织供应商专业培训 6 次，对供应商进行 202 次巡查，完成 108 次对供
应商飞行检查。
公司在加强对供应商日常管理的同时，积极推动供应商产品质量管理能力及水平的提升，建
立完善休闲食品健康产业共同体，引领行业的品质升级目前，合作供应商中，已获得第三方认证
的供应商（第三方认证包括：ISO9001 质量管理体系、ISO22000 食品安全管理体系、HACCP 认证）
占公司供应商总数的 90%，较 2018 年底继续保持增长。
同时，为满足消费者日益变化的消费需求，公司不断在进行产品的升级与开发，始终坚持打
造年轻化、健康化、高品质的商品。2019 年上半年公司累计开发新品超 80 多种，并且持续打造
大单品。
（三）品牌形象全面提升，不断扩大品牌影响力
因爱而生，为爱成长。“爱”是来伊份与生俱来的品牌基因，也是来伊份事业的核心与基石。
2019 年上半年，公司继续推动商品企划、包装升级、渠道形象、营销创新的全面提升，利用更丰
富的营销工具，全面提升品牌声量、影响力和美誉度，打造有爱、有温度的品牌。
公司全面推进“来伊份”品牌升级。通过持续不断的第八代门店形象升级、移动 APP 系统迭
代升级、商品包装升级、对“伊仔”卡通形象视觉升级，赋予“来伊份”更加年轻、时尚、活力
的品牌形象，从产品、服务、体验、文化多维度丰富“来伊份”品牌内涵，传播、践行“全球好
品质，健康好生活”品牌内核。来伊份给消费者的不再仅是美味的产品，更是有爱、有温度的休
闲生活方式，消费者首选的休闲食品领导品牌。
公司持续推进品牌年轻化。公司提前布局品牌年轻化，迎接 90 后、00 后客群。来伊份联合
天猫以及 FILORGA、AMIRO、FLAMINGO 三大品牌首发“大篷车”前往河北四城，通过搭建融合式消
费场景、创新的产品礼盒等方式吸引年轻族群，持续开拓下沉市场；采用互联网 SNS 端的营销策
略，社交媒体发起产品试吃等互动活动，建立“私域流量”的同时令新品迅速走红小红书、微博
等以年轻族群为主题的社交带货平台；利用强大的热点聚合力，通过基于兴趣与社交关系的内容
传播力，来伊份将各种热门事件、跨界出圈、社交热点与品牌建设相结合，成功塑造了零食版“小
猪佩奇”等一个又一个全方位链接消费者、与消费者同频共振的营销创意。
公司自建《超级伊仔》IP 产业生态圈。2018 年 9 月，大型原创 3D 动画作品《超级伊仔》开
始上映。目前，已在优漫卡通、卡酷少儿、嘉佳卡通、腾讯、优酷、爱奇艺、芒果 TV、搜狐等多
个主流电视台及新媒体播出，多次登顶动画收视榜单，截至 2019 年 6 月底，全网播放量突破 4000
万。围绕伊仔建立的 IP 产业生态圈也在不断地完善，还与动画电影《潜艇总动员》、《白蛇：缘起》
联合，来伊份超级 IP 赋予了来伊份更加年轻、时尚、活力的品牌形象。由“来伊份”品牌延展而
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来“伊仔”形象已成为一个当红优质 IP，实现了“价值衍生”、“IP 授权”等裂变。品牌人格化塑
造初具雏形，未来公司围绕自有 IP 将发展出休闲生活方式解决方案的生态链，与用户增加情感维
系。
（四）加快智慧零售步伐，驱动企业创新发展
公司持续推进智慧零售，围绕消费者需求，融入数字化、智能化的技术，打通线下线上流量，
实现精准化营销，构建线下线上渠道构成的一体化运营平台，形成以消费者需求为核心的智慧管
理决策体系。
2019 年上半年，公司充分发挥线下社区门店优势，全新探索以门店为前置仓，一店一社群、
店长即团长的社区团业务。目前全国已完成 300 家门店布局，真正打造线上线下相结合，充分发
挥“人”“货”“场”优势。社区团项目将成为公司新的业绩增长点，未来来伊份在新零售项目上
将持续探索。
2019 年上半年，公司完成了外卖自运营体系搭建，着重开展自生态线上 APP 外卖业务目前上
海门店已上线约 500 家。同时，积极与饿了么、美团、京东到家等第三方外卖平台紧密合作，充
分满足线上顾客对零食外卖的消费需求。目前全国 50%门店已经覆盖外卖业务。
在会员管理和消费体验方面，公司完成了 CRM 会员精准营销项目，将会员营销体系精准化，
营销效果追踪的数据分析体系的建立，提升了营销闭环的效率；基于公司大数据平台的能力对消
费者进行全方位的洞察，从而构建来伊份会员画像，结合智能推荐算法对会员进行更精准的优惠
信息触达。在来伊份商城 APP 中上线精准化商品推荐服务，基于会员的购物喜好为其推荐喜爱的
商品，提升客户的购物体验。
在智慧供应链管理方面，已完成 WMS、TMS 系统的实施，配合来伊份自建智能仓库，使得整个
链条的智能化运营更数字化、智能化、柔性化。
（五）成立致良知幸福学院，开启公司 3.0 战略
2019 年，公司围绕“让爱普照美食者心田、家庭更幸福”的企业使命，开启了公司“3.0 战
略”，由休闲食品最初传达的“健康”，到后来的“快乐”，再到 2019 年伊始推出的“幸福”。
公司成立了致良知幸福学院，通过线上线下学习的方式以提升员工的心灵品质，线上在来伊
份商城开设“幸福家园”栏目，线下以集中培训方式开设“幸福启航班”、“幸福远航班”；公司在
线下门店配备了印有中华文化的阳光卡片，赠送给到店消费的顾客；公司在门店、产品中注入更
多幸福元素，以产品为介质，实现与 C 端（消费者）、B 端（合作伙伴）、A 端（员工）心与心的链
接。公司希望通过突破休闲食品饱腹的基本价值，未来企业发展方向更加趋向于“幸福的缔造”，
更紧密地拉动与消费者、供应商、代理商乃至全社会的心与心链接。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 2,037,608,570.44 1,992,758,097.46 2.25
营业成本 1,127,034,043.68 1,124,760,820.37 0.20
销售费用 618,829,758.68 609,912,065.74 1.46
管理费用 224,701,124.79 231,205,808.46 -2.81
财务费用 -2,069,934.33 -3,083,728.45 32.88
研发费用 4,005,071.11
经营活动产生的现金流量净额 30,572,756.91 -37,547,358.18 181.42
投资活动产生的现金流量净额 -49,958,945.58 -67,224,945.91 25.68
筹资活动产生的现金流量净额 -41,127,320.52 -96,407,688.00 57.34
营业收入变动原因说明:主要是直营门店销售增长所致
营业成本变动原因说明:主要是销售增长带动成本对应增长所致
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销售费用变动原因说明:主要是门店促销活动支出增加所致
管理费用变动原因说明:主要是股权激励及工资社保费用减少所致
财务费用变动原因说明:主要是利息收入的增加所致
研发费用变动原因说明:主要是本年大中台项目、产品升级及新品开发所致
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是由于公司销售收入增加及支付商品采购
款减少所致
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要为工程装修及资产设备减少所致
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要为报告期内分配股利时间差异所致
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期末数占 上期期末数占 本期期末金额较
项目名
本期期末数 总资产的比例 上期期末数 总资产的比例 上期期末变动比 情况说明
称
（%） （%） 例（%）
主要为期初春节
存货 202,704,166.39 7.90 384,615,289.77 13.54 -47.30 旺季过后，存货库
存下降所致
主要为线上平台
应收账
21,376,178.86 0.83 41,829,257.65 1.47 -48.90 应 收 第 三 方 账 期
款
所致
主要为公司进行
在建工
11,106,856.53 0.43 2,324,137.96 0.08 377.89 博 物 馆 工 程 项 目
程
投入所致
应付账 主要为采购货款
371,035,564.69 14.45 620,793,170.82 21.85 -40.23
款 减少所致
主要为增值税、
应交税
18,112,941.51 0.71 30,877,963.94 1.09 -41.34 企 业 所 得 税 变 动
费
影响所致
公司从二级市场
库存股 74,474,611.62 2.90 41,903,531.60 1.47 77.73 购 入 社 会 公 众 股
所致
其他非
预付房产购置款
流动资 2,300,000.00 0.09 8,020,352.00 0.28 -71.32
减少
产
其他说明
同比变动比例超过 30%进行说明
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2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 41,488,360.50 预付卡托管保证金
货币资金 379,022.50 第三方支付账户保证金
货币资金 3,000,000.00 履约保函保证金
合计 44,867,383.00
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
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(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
子公司名称 注册 业务性质 持股比
总资产 净资产 营业收入
地 例(%)
上海来伊份食品连锁经营有限
上海 商业零售业 100 258,057,291.68 181,038,786.40 1,020,967,192.46
公司
江苏来伊份食品有限公司 南京 商业零售业 100 135,032,404.78 109,409,420.67 213,196,890.39
100（间
无锡来伊份食品有限公司 无锡 商业零售业 13,835,252.21 6,464,220.53 30,900,332.00
接持股）
100（间
苏州来伊份食品有限公司 苏州 商业零售业 170,280,357.65 146,444,207.34 185,973,266.20
接持股）
100（间
常州来伊份食品有限公司 常州 商业零售业 12,726,777.23 7,602,001.62 23,627,619.29
接持股）
100（间
镇江来伊份食品有限公司 镇江 商业零售业 21,549,553.17 20,595,509.15 17,301,029.76
接持股）
浙江来伊份食品有限公司 杭州 商业零售业 100 63,651,212.52 -42,621,229.22 136,550,290.63
安徽来伊份食品有限公司 合肥 商业零售业 100 37,131,655.72 10,104,448.69 74,569,580.18
山东来伊份食品有限公司 济南 商业零售业 100 188,727,034.70 -19,042,263.75 21,694,912.18
北京美悠堂食品有限公司 北京 商业零售业 100 9,479,263.06 -73,043,451.69 39,569,364.24
重庆来伊份食品有限公司 重庆 商业零售业 100 2,205,004.93 -4,307,938.35 2,072,572.56
深圳来伊份食品有限公司 深圳 商业零售业 100 4,270,259.69 -2,041,558.82 4,632,644.87
江西来伊份食品有限公司 南昌 商业零售业 100 3,300,211.04 1,597,079.08 4,463,993.82
天津来伊份食品有限公司 天津 商业零售业 100 4,207,353.50 3,814,637.00 1,843,267.60
北京来伊份食品连锁有限公司 北京 商业零售业 100 824,597.06 585,158.92 82,986.61
服务卡、会
上海来伊点企业服务有限公司 上海 100 194,766,318.60 109,916,324.22 294,473.08
员卡营运
货运、货运
苏州来伊份物流有限公司 苏州 100 320,515,456.46 175,707,471.93 82,272,711.13
代理业
南通来伊份食品有限公司 南通 商业零售业 100 948,387.92 948,387.92 -
电子商务、
上海来伊份电子商务有限公司 上海 100 55,976,542.91 -135,587,247.28 202,380,699.19
仓储等
电子商务、
上海来伊份云商网络有限公司 上海 100 98,379.53 98,379.10 -
仓储等
上海来伊份科技有限公司 上海 商业零售业 100 15,395,485.98 -39,783,325.57 43,022,119.95
香港亚米国际贸易有限公司 香港 国际贸易 100 888,205.69 717,856.64 -
上海来伊份贸易有限公司 上海 贸易 100 1,001,153.83 1,001,012.04 -
伊奇乐文化传媒（浙江）有限公 品牌策划文
宁波 100 1,019,054.19 1,017,278.88 16,730.27
司 艺创作
上海来伊份供应链管理有限公
上海 仓储管理 100 98,943.28 98,943.28
司
江苏来伊份供应链管理有限公
南京 仓储管理 100 17,576,172.74 3,484,909.09 24,380,220.81
司
上海来伊份企业投资管理有限
上海 投资管理 100 99,444.50 99,444.50
公司
网络信息服
上海伊扫够科技有限公司 上海 100 99,443.67 99,443.67
务
上海美悠堂保健食品有限公司 上海 食品销售 100
食品生产、
上海醉爱酒业有限公司 上海 100
销售
合计 1,533,761,218.24 464,417,905.99 2,129,812,897.22
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
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二、其他披露事项
(一)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二)可能面对的风险
√适用 □不适用
1、上游供应商原材料价格波动的风险
各类农产品是休闲食品的主要原料。近年来，在消费升级的大背景下，我国食品行业总体上
保持着良好的发展势头，但由于受农村耕地面积减少、农业生产成本上升、自然灾害、动物疫情、
通货膨胀等因素的影响，农产品的价格出现了一定波动，通过上游供应商传导到销售终端，进而
对公司商品销售价格产生影响。
虽然报告期内公司建立了采购价格与产品售价的联动机制、建立稳定的采购渠道、制定供应
商选择制度、采购询价制度等措施稳定并提升了公司的盈利能力。但如果未来原材料价格大幅波
动且公司不能及时消除原材料价格波动的不利影响，将对本公司的经营业绩造成影响。
2、门店租金提高、人力成本上升所带来的经营风险
公司线下实体门店，直营占比较高，且绝大部分为租赁经营。近年来，各大城市房屋租赁价
格呈持续上涨趋势，公司仍将面临营业场所租金提高、销售费用增加的风险，从而对公司的经营
业绩产生不利影响。近年来，随着城市居民最低工资标准不断提高，社会保障体系不断完善，我
国企业的人力成本快速上升。如果未来我国企业的用工成本继续上升，可能对公司的业绩造成较
大的影响。
针对上述风险，公司通过门店升级改造，提升空间有效利用率，加强门店续租管理，通过培
训提升门店营业员业务技能，在数据分析的基础，商品配置更灵活、更个性化及社区店的开发应
用等一系列措施，提升门店单店盈利能力。通过提升组织效能，在门店营业时间内，经过科学分
析，不同时间的忙、闲，合理地安排员工工作时间，提升有效单位时间的业绩。
3、产品质量控制的风险
食品质量问题关系到每一个消费者的切身利益，食品质量管控也成为了厂商、政府、行业协
会等各方的工作重心，国家也相继出台了一系列加强食品质量安全的法律法规，并加大了对于违
反食品安全相关规定的处罚力度。
公司作为休闲食品行业的先行者和领导者，不仅将“产品品质链----良心价值链”作为企业
的核心价值观纳入到企业文化、价值的层面高度注视，而且落实到制度、流程、技术、硬件投入
及人员配备等各项具体的经营业务运营中。通过十多年的实践与完善，公司已建立了一套产品质
量管控体系和供应商管理体系、质量安全溯源系统，并得到有效执行。
4、销售的季节性波动风险
休闲食品零售行业具有较强季节性特征。由于气温对人们的食欲有较大的影响，消费者一般
在气温较低的第一季度或第四季度对休闲食品的消费需求较高，加之，元旦、春节、中秋节、国
庆节等传统节假日作为休闲食品的销售旺季,也主要集中在第一和第四季度，导致第一季度和第四
季度的销售业绩普遍好于第二季度和第三季度。
针对上述风险，一方面，公司通过新品开发，不断完善商品品类和丰富的商品品种，推出合
适的商品及社区店时令商品模式，以应对行业销售淡旺季的波动，另一面，认真研究消费需求和
特点，在淡季，适时推出适合的营销活动，加强与消费者线上线下互动，做到淡季不淡。
(三)其他披露事项
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的查 决议刊登的披露日
会议届次 召开日期
询索引 期
2019 年第一次临时股东 http://www.sse.com.cn/
2019 年 1 月 18 日 2019 年 1 月 19 日
大会 (公告编号 2019-002)
http://www.sse.com.cn/
2018 年年度股东大会 2019 年 5 月 17 日 2019 年 5 月 18 日
(公告编号 2019-027)
股东大会情况说明
√适用 □不适用
2019 年上半年公司共召开 2 次股东大会，具体如下：
1、2019 年 1 月 18 日召开 2019 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于回购注销部分激
励对象（第二批）已获授但尚未解锁的限制性股票及调整回购价格和数量的议案》、《关于修订<
公司章程>部分条款的议案》、《关于修订<股东大会议事规则>的议案》、《关于修订<董事会议事规
则>的议案》、《关于修订<监事会议事规则>的议案》、《关于修订<独立董事工作制度>的议案》、《选
举王延民先生为第三届董事会非独立董事的议案》、《选举付晓女士为第三届监事会股东代表监事
的议案》。
2、2019 年 5 月 17 日召开 2018 年年度股东大会，审议通过了《公司 2018 年度董事会工作报
告》、《公司 2018 年度监事会工作报告》、《公司 2018 年年度报告及摘要》、《公司 2019 年第一季度
报告全文及正文》、《公司 2018 年度财务决算报告》、《公司 2018 年度利润分配预案》、《2018 年度
日常关联交易执行情况及 2019 年度日常关联交易预计的议案》、《关于续聘 2019 年度财务审计机
构和内部控制审计机构的议案》、《关于回购注销部分已获授但尚未解锁的限制性股票并调整回购
价格和数量的议案》、《公司独立董事 2018 年度述职报告》。
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数(元)（含税） 0
每 10 股转增数（股） 0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
无
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三、承诺事项履行情况
(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
是否有 是否及 如未能及时履行 如未能及时履
承诺 承诺
承诺背景 承诺方 承诺时间及期限 履行期 时严格 应说明未完成履 行应说明下一
类型 内容
限 履行 行的具体原因 步计划
与首次公开发行 股份 控股股东
附注 1 自来伊份上市之日起三十六个月 是 是 不适用 不适用
相关的承诺 限售 爱屋企管
与首次公开发行 股份
股东郁瑞芬和施辉 附注 2 自来伊份上市之日起三十六个月 是 是 不适用 不适用
相关的承诺 限售
与首次公开发行 股份
股东海锐德和德域 附注 3 自来伊份上市之日起三十六个月 是 是 不适用 不适用
相关的承诺 限售
控股股东
其他 附注 4 自来伊份股票锁定期届满后两年内 是 是 不适用 不适用
爱屋企管
其他 公司 附注 5 长期 是 是 不适用 不适用
控股股东爱屋企管、实际控制人施
其他 附注 6 长期 是 是 不适用 不适用
永雷、郁瑞芬、施辉
其他 公司 附注 7 自来伊份上市之日起三十六个月 是 是 不适用 不适用
与首次公开发行
控股股东
相关的承诺 其他 附注 8 自来伊份上市之日起三十六个月 是 是 不适用 不适用
爱屋企管
其他 实际控制人施永雷、郁瑞芬、施辉 附注 9 自来伊份上市之日起三十六个月 是 是 不适用 不适用
其他 爱屋企管、施永雷、郁瑞芬和施辉 附注 10 长期 是 是 不适用 不适用
控股股东爱屋企管、实际控制人施
其他 附注 11 长期 是 是 不适用 不适用
永雷、郁瑞芬和施辉
其他 公司全体董事、高级管理人员 附注 11 长期 是 是 不适用 不适用
在第三届董事会第二十二次会议（2019 年 1 月
30 日）作出回购股份决议前六个月内；
自公司问询函回复之日（2019 年 1 月 30 日）起
控股股东爱屋企管、实际控制人施 6 个月内；
其他承诺 其他 附注 12 是 是 不适用 不适用
永雷、郁瑞芬和施辉 自第三届董事会第二十二次会议（2019 年 1 月
30 日）审议通过公司本次回购 A 股股份事项之日
起至本次回购 A 股股份实施完毕之日（2019 年 6
月 12 日）止。
在第三届董事会第二十二次会议（2019 年 1 月
公司董事、高级管理人员、监事许 30 日）作出回购股份决议前六个月内；
其他承诺 其他 附注 12 是 是 不适用 不适用
靓、孙玉峰 自公司问询函回复之日（2019 年 1 月 30 日）起
6 个月内；
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自第三届董事会第二十二次会议（2019 年 1 月
30 日）审议通过公司本次回购 A 股股份事项之日
起至本次回购 A 股股份实施完毕之日（2019 年 6
月 12 日）止。
自公司问询函回复之日（2019 年 1 月 30 日）起
6 个月内；
自第三届董事会第二十二次会议（2019 年 1 月
其他承诺 其他 监事付晓 附注 12 是 是 不适用 不适用
30 日）审议通过公司本次回购 A 股股份事项之日
起至本次回购 A 股股份实施完毕之日（2019 年 6
月 12 日）止。
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2019 年半年度报告
附注 1：股份限售的承诺
控股股东爱屋企管承诺：自来伊份股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理
本公司持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购该部分股份。本公司
所持股票在上述锁定期届满后二十四个月内转让的，转让价格不低于以转让日为基准经前复权计
算的发行价格；发行人股票上市后六个月内如股票价格连续 20 个交易日的收盘价格均低于以当日
为基准经前复权计算的发行价格，或者发行人股票上市后 6 个月期末收盘价低于发行价，则本公
司所持公司股票的锁定期自动延长六个月。本公司作为发行人的控股股东，未来五年内，在上述
锁定期满后，可根据企业需要以集中竞价交易、大宗交易、协议转让或其他合法的方式适当转让
部分发行人股票，但并不会因转让发行人股票影响本公司控股地位。在上述锁定期满后二十四个
月内，如本公司拟转让持有的发行人股票，则每十二个月转让数量不超过本公司所持发行人股票
数量的 5%，且转让价格不低于以转让日为基准经前复权计算的发行价格。在本公司拟转让所持发
行人股票时，本公司将在减持前三个交易日通过发行人公告减持意向。若公司股票有派息、送股、
资本公积金转增股本等除权、除息事项的，上述发行价将进行除权、除息调整。
附注 2：股份限售的承诺
股东郁瑞芬和施辉承诺：自来伊份股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理
本人持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购该部分股份。本人所持
股票在上述锁定期届满后二十四个月内转让的，转让价格不低于以转让日为基准经前复权计算的
发行价格；发行人股票上市后六个月内如股票价格连续 20 个交易日的收盘价格均低于以当日为基
准经前复权计算的发行价格，或者发行人股票上市后 6 个月期末收盘价低于发行价，则本人所持
公司股票的锁定期自动延长六个月。
附注 3：股份限售的承诺
股东海锐德和德域承诺：自来伊份股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理
本公司持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购该部分股份。
附注 4：公开发行前持股 5%以上股东的持股意向及减持意向的承诺
控股爱屋企管承诺：自承诺的股份锁定期届满后两年内，爱屋企管减持发行人股份时，每 12
个月内减持股份数量不超过发行人届时已发行股份总数的 10%，并将遵守以下条件：（1）减持价
格不低于发行价格，若发行人股票期间有派息、送股、资本公积金转增股本等除权除息事项的，
减持价格将进行除权除息相应调整；（2）减持发行人股份符合相关规定且不违反爱屋企管作出的
公开承诺。（3）遵守持股 5%以上股东减持时须提前三个交易日予以公告的要求。
附注 5：首次公开发行股票相关文件真实性、准确性、完整性的承诺
公司承诺：承诺招股意向书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确
性、完整性承担个别和连带的法律责任。本公司承诺，如招股意向书有虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，将依法公开回
购首次公开发行股票的全部新股。本公司承诺，如招股意向书有虚假记载、误导性陈述或者重大
遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。
附注 6：首次公开发行股票相关文件真实性、准确性、完整性的承诺
控股股东爱屋企管、实际控制人施永雷、郁瑞芬、施辉承诺：承诺发行人招股意向书不存在
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
本公司承诺，如发行人招股意向书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断发行人是否符
合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，将依法购回已转让的原限售股份。本公司承诺，
如发行人招股意向书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失
的，将依法赔偿投资者损失。
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2019 年半年度报告
附注 7：稳定股价的承诺
公司承诺：自本公司股票上市之日起三十六个月期间内，当出现公司股票连续 20 个交易日
的收盘价均低于当日已公告每股净资产，且非在股价稳定措施实施期内的情况时，则触发本公司
在符合相关法律法规、中国证监会相关规定及其他对本公司有约束力的规范性文件规定且本公司
股权分布符合上市条件的前提下回购股份的义务（以下简称“本公司回购义务触发条件”）。其中
当日已公告每股净资产为 1）发行人最新报告期期末公告的每股净资产，或 2）如最新报告期期
末财务数据公告后至下一报告期期末财务数据公告前期间因分红、配股、转增等情况导致发行人
股份或权益变化时，则为经调整后的每股净资产。股价稳定措施实施期为股份回购义务触发之日
起至其后 6 个月。本公司董事会办公室负责本公司回购义务触发条件的监测。在本公司回购义务
触发条件满足的当日，本公司应发布公告提示发行人将启动回购股份的措施以稳定股价。本公司
董事会应于本公司回购义务触发条件满足之日起 10 个交易日内制定股份回购预案并进行公告，
股份回购预案包括但不限于回购股份数量、回购价格区间、回购资金来源、回购对公司股价及公
司经营的影响等内容。股份回购预案应明确本公司将在股份回购义务触发之日起 6 个月内通过证
券交易所以集中竞价方式、要约方式及/或其他合法方式回购本公司股份，股份回购价格区间参考
本公司每股净资产并结合本公司当时的财务状况和经营状况确定，用于股份回购的资金总额不低
于本公司上一年度归属于本公司股东的净利润的 5%，但不高于本公司上一年度归属于本公司股东
的净利润的 20%，结合本公司当时的股权分布状况、财务状况和经营状况确定。股份回购议案经
董事会、股东大会审议通过、履行相关法律法规、中国证监会相关规定及其他对本公司有约束力
的规范性文件所规定的相关程序并取得所需的相关批准后，由本公司实施股份回购的相关决议。
本公司将在启动上述股份回购措施时提前公告具体实施方案。在实施上述回购计划过程中，如公
司股票连续 20 个交易日的收盘价均高于当日已公告每股净资产，则本公司可中止实施股份回购
计划。本公司中止实施股份回购计划后，自本公司股票上市之日起三十六个月期间内，如本公司
回购义务触发条件再次得到满足，则本公司应继续实施上述股份回购计划。
附注 8：稳定股价的承诺
控股股东爱屋企管承诺：本公司承诺就发行人股份回购预案以所拥有的全部表决票数在股东
大会上投赞成票。本公司承诺按以下预案采取措施稳定发行人股价：本公司在接到发行人董事会
办公室通知之日起 10 个交易日内，应就增持发行人股票的具体计划书面通知发行人，包括但不限
于拟增持的数量范围、价格区间、完成期限等信息，并由发行人进行公告。本公司将在接董事会
办公室通知之日起 6 个月内通过证券交易所以大宗交易方式、集中竞价方式及/或其他合法方式增
持发行人股份，增持股份数量不低于发行人总股本的 1%，但不超过发行人总股本的 2%。在实施上
述增持计划过程中，如发行人股票连续 20 个交易日的收盘价均高于当日发行人已公告每股净资产，
则本公司可中止实施股份增持计划。本公司中止实施股份增持计划后，自发行人股票上市之日起
三十六个月期间内，如增持触发条件再次得到满足，则本公司应继续实施上述股份增持计划。本
公司在增持计划完成后的六个月内将不出售所增持的股份，增持后发行人的股权分布应当符合上
市条件，增持股份行为应符合《公司法》、《证券法》及其他相关法律、行政法规的规定以及上海
证券交易所相关业务规则、备忘录的要求。如本公司未履行上述增持股份的承诺，则发行人可将
本公司增持义务触发当年及其后两个年度发行人应付本公司现金分红予以扣留直至本公司履行承
诺为止。自增持触发条件开始至本公司履行承诺期间，本公司直接或间接持有的发行人股份不予
转让。
附注 9：稳定股价的承诺
实际控制人施永雷、郁瑞芬、施辉承诺：本人承诺就发行人股份回购预案以本人的董事（如
有）身份在董事会上投赞成票，并以所拥有的全部表决票数在股东大会上投赞成票。本人承诺按
以下预案采取措施稳定发行人股价：本人在接到发行人董事会办公室通知之日起 10 个交易日内，
应就增持发行人股票的具体计划书面通知发行人，包括但不限于拟增持的数量范围、价格区间、
完成期限等信息，并由发行人进行公告。本人将在接董事会办公室通知之日起 6 个月内通过证券
交易所以大宗交易方式、集中竞价方式及/或其他合法方式增持发行人股份，增持股份数量不低于
发行人总股本的 0.2%，但不超过发行人总股本的 4.99%。在实施上述增持计划过程中，如发行人
股票连续 20 个交易日的收盘价均高于当日发行人已公告每股净资产，则本人可中止实施股份增
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2019 年半年度报告
持计划。本人中止实施股份增持计划后，自发行人股票上市之日起三十六个月期间内，如增持触
发条件再次得到满足，则本人应继续实施上述股份增持计划。本人在增持计划完成后的六个月内
将不出售所增持的股份，增持后发行人的股权分布应当符合上市条件，增持股份行为应符合《公
司法》、《证券法》及其他相关法律、行政法规的规定以及上海证券交易所相关业务规则、备忘录
的要求。如本人未履行上述增持股份的承诺，则发行人可将本人增持义务触发当年及其后两个年
度发行人应付本人现金分红予以扣留直至本人履行承诺为止。自增持触发条件开始至本人履行承
诺期间，本人直接或间接持有的发行人股份不予转让。
附注 10：避免同业竞争的承诺
爱屋企管、施永雷、郁瑞芬和施辉承诺：1、截止本承诺函出具之日，本公司/本人未直接或
间接投资于任何与发行人存在相同或类似业务的公司、企业或其他经营实体，未经营也没有为他
人经营与发行人相同或类似的业务；本公司/本人与发行人不存在同业竞争。今后本公司/本人也
不会采取控股、参股、联营、合营、合作或其他任何方式在中国境内外直接或间接参与任何导致
或可能导致与发行人主营业务直接或间接产生竞争的业务或活动，亦不生产任何与发行人产品相
同或相似的产品。2、若发行人认为本公司/本人从事了对发行人的业务构成竞争的业务，本公司/
本人将及时转让或者终止该等业务。若发行人提出受让请求，本公司/本人将无条件按公允价格和
法定程序将该等业务优先转让给发行人。3、如果本公司/本人将来可能获得任何与发行人产生直
接或者间接竞争的业务机会，本公司/本人将立即通知发行人并尽力促成该等业务机会按照发行人
能够接受的合理条款和条件首先提供给发行人。4、自本承诺函出具日始，如发行人进一步拓展其
产品和业务范围，本公司/本人保证将不与发行人拓展后的产品或业务相竞争；若出现可能与发行
人拓展后的产品或业务产生竞争的情形，本公司/本人保证按照包括但不限于以下方式退出与发行
人的竞争：（1）停止生产构成竞争或可能构成竞争的产品；（2）停止经营构成竞争或可能构成竞
争的业务；（3）将相竞争的业务纳入到发行人来经营；（4）将相竞争的业务转让给无关联的第三
方；（5）其他对维护发行人权益有利的方式。5、本公司/本人将保证合法、合理地运用股东权利
及控制关系，不采取任何限制或影响发行人正常经营或损害发行人其他股东利益的行为。
附注 11：摊薄即期回报采取填补措施的承诺
1、爱屋企管、施永雷、郁瑞芬和施辉承诺：任何情形下，本公司/本人均不会滥用控股股东/
实际控制人地位，均不会越权干预来伊份经营管理活动，不会侵占来伊份公司利益。
2、公司董事、高级管理人员忠实、勤勉地履行职责，维护公司和全体股东的合法权益。根据
中国证监会相关规定，公司全体董事、高级管理人员对公司填补回报措施能够得到切实履行作出
如下承诺：
（1）承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司
利益；
（2）承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束；
（3）承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动；
（4）承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；
（5）承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。
附注 12：以集中竞价方式回购股份的承诺
1、爱屋企管、施永雷、郁瑞芬、施辉、公司董事、高级管理人员、监事许靓、孙玉峰承诺：
在董事会作出回购股份决议前六个月内不存在买卖上市公司股份的情况。
自公司问询函回复之日起 6 个月内，未有 A 股增持计划。
自董事会审议通过公司本次回购 A 股股份事项之日起至本次回购 A 股股份实施完毕之日止，
本人（本公司）将不以任何方式减持所持有的公司首次公开发行的 A 股股份或其他通过二级市场
买入的公司 A 股股份，包括承诺期间该部分股份因资本公积转增、派送股票红利、配股等新增的
股份。
在上述承诺期间，若本人（本公司）违反上述承诺减持公司股份，则本人（本公司）减持公
司股份所得收益全部归公司所有，本人（本公司）愿意承担由此引发的法律责任。
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2、监事付晓承诺：
自公司问询函回复之日起 6 个月内，未有 A 股增持计划。
自董事会审议通过公司本次回购 A 股股份事项之日起至本次回购 A 股股份实施完毕之日止，
本人（本公司）将不以任何方式减持所持有的公司首次公开发行的 A 股股份或其他通过二级市场
买入的公司 A 股股份，包括承诺期间该部分股份因资本公积转增、派送股票红利、配股等新增的
股份。
在上述承诺期间，若本人（本公司）违反上述承诺减持公司股份，则本人（本公司）减持公
司股份所得收益全部归公司所有，本人（本公司）愿意承担由此引发的法律责任。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
公司第三届董事会第二十四次会议、第三届监事会第二十一次会议、2018 年年度股东大会审
议通过了《关于续聘 2019 年度财务审计机构和内部控制审计机构的议案》，同意续聘立信会计师
事务所（特殊普通合伙）为公司 2019 年度财务审计机构，同意聘请立信会计师事务所（特殊普
通合伙）为公司 2019 年度内部控制审计机构，聘期均为一年。
详情参见公司 2019 年 4 月 26 日披露于上海证券交易所官网（www.sse.com.cn）的《关于续
聘 2019 年度财务审计机构和聘任内部控制审计机构的公告》（公告编号：2019-020）。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
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九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
2018 年 12 月 29 日刊登在上海证券交
易所的 http://www.sse.com.cn/的《来伊
份第三届董事会第二十一会议决议公告》
1、公司于 2018 年 12 月 28 日和 2019 年 1 月 18
（公告编号：2018-073）、《来伊份第三届监
日分别召开了第三届董事会第二十一次会议、第三
事会第二十次会议决议公告》（公告编号：
届监事会第二十次会议和 2019 年第一次临时股东大
2018-074）、《关于回购注销部分激励对象
会，分别审议通过了《关于回购注销部分激励对象
（第二批）已获授但尚未解锁的限制性股票
（第二批）已获授但尚未解锁的限制性股票及调整
及调整回购价格和数量的公告》 公告编号：
回购价格和数量的议案》。23 名激励对象因个人原因
2018-075）。
离职，不再符合激励对象的资格，上述 23 人所持有
2019 年 1 月 19 日刊登在上海证券交易
的、已获授但尚未解锁的限制性股票不得解锁，由
所的 http://www.sse.com.cn/的《来伊份
公司回购注销。公司于 2019 年 6 月 14 日取得了中
2019 年第一次临时股东大会决议公告》（公
国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的
告编号：2019-002）、《来伊份关于回购注销
《中国证券登记结算有限责任公司过户登记确认
部分限制性股票并减少注册资本通知债权
书》，23 名激励对象涉及的 312,130 股已过户至公司
人的公告》（公告编号：2019-003）。
回购专用证券账户，并于 2019 年 6 月 17 日予以注
2019 年 6 月 17 日刊登在上海证券交易
销。本次回购注销部分股权激励限制性股票已完成。
所的 http://www.sse.com.cn/的《关于回
购注销部分股权激励限制性股票完成的公
告》（公告编号：2019-036）。
2、公司于2019年4月24日和2019年5月17日分别
召开了第三届董事会第二十四次会议、第三届监事
会第二十一次会议和2018年年度股东大会，分别审
议通过了《关于回购注销部分已获授但尚未解锁的 2019 年 4 月 26 日刊登在上海证券交易
限制性股票并调整回购价格和数量的议案》。10名激 所的 http://www.sse.com.cn/的《来伊份
励对象（以下简称“第三批离职人员”）因个人原因 第三届董事会第二十四会议决议公告》（公
离职，不再符合激励对象的资格，上述10人所持有 告编号：2019-015）、《来伊份第三届监事会
的、已获授但尚未解锁的限制性股票不得解锁，由 第二十一次会议决议公告》（公告编号：
公司回购注销。 2019-016）、 关于回购注销部分已获授但尚
根据《激励计划》的相关规定，公司限制性股 未解锁的限制性股票及调整回购价格和数
票激励计划第二个解除限售期公司层面的解锁条件 量的公告》（公告编号：2019-021）。
为“以2016年营业收入为基数，2018年营业收入增 2019 年 5 月 18 日刊登在上海证券交易
长率不低于30%”。根据立信会计师事务所（特殊普 所的 http://www.sse.com.cn/的《来伊份
通合伙）出具的“信会师报字[2019]第ZA11900号” 2018 年年度股东大会决议公告》（公告编
《 审 计 报 告 》， 公 司 2018 年 营 业 收 入 为 号：2019-027）、《来伊份关于回购注销部分
3,891,222,840.55 元 ， 较 2016 年 营 业 收 入 增 长 限制性股票并减少注册资本通知债权人的
20.2294%。因此公司2018年度经营业绩未达到限制 公告》（公告编号：2019-028）。
性股票激励计划第二个解除限售期的公司层面业绩
考核要求。上述216名激励对象已获授但尚未解锁的
限制性股票不得解锁，由公司回购注销。
(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
公司于 2019 年 4 月 24 日召开的三届二十四
次董事会上审议通过《公司 2018 年度日常关联
交易执行情况及 2019 年度日常关联交易预计的
议案》，公司 2019 年度日常关联交易预计总额为
人民币 11,050 万元，其中：商品/接受劳务类
2019 年 4 月 26 日刊登在上海证券交易所的
总额不超过人民币 1,600 万元；出售商品/提供
http://www.sse.com.cn/的《关于 2018 年度日
劳务类总额不超过人民币 8,200 万元；关联租赁
常关联交易执行情况及 2019 年度日常关联交易
类总额不超过人民币 850 万元；对外捐赠不超过
预计的公告》（公告编号：2019-019）。
人民币 400 万元。
关联方往来款事项中，2019 年度公司及其
全资子（孙）公司在上海松江富明村镇银行股份
有限公司办理存款，单日存款总额不超过人民币
5,000 万元。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五)其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
(1) 托管情况
□适用 √不适用
(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
租赁
租赁
租赁 收益 是否
出租方 租赁方 租赁资产涉及 收益
资产 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益 对公 关联 关联关系
名称 名称 金额 确定
情况 司影 交易
依据
响
上海来 上海爱 关联人
房屋
伊份股 屋投资 租赁 （与公司
建筑 20,375,223.78 2018.01.01 2019.11.30 546,194.70 - 是
份有限 管理有 合同 同一董事
物
公司 限公司 长）
租赁情况说明
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2019 年半年度报告
上海爱屋投资管理有限公司是公司同一实际控制人控制的公司。
2 担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、环境信息情况
(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说
□适用 √不适用
(二)重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(三)重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、其他重大事项的说明
(一)与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
详见本报告“第十节 财务报告 三、重要会计政策及会计估计 （四十）重要会计政策和会计
估计的变更”
(二)报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三)其他
√适用 □不适用
1、公司于 2019 年 1 月 30 日召开第三届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于以集中竞
价交易方式回购股份方案的议案》，同意公司以自有资金回购公司股份。公司于 2019 年 2 月 1 日
召开第三届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于明确公司回购股份用途暨修订<以集中竞价
方式回购公司股份的方案>的议案》，同意公司以自有资金回购公司股份用于股权激励用途；回购
数量不低于 250 万股，上限不超过 500 万股；回购价格不超过人民币 16.26 元/股；回购期限自董
事会审议通过之日起 12 个月内。详情参见公司在上海证券交易所网站披露的《关于集中竞价方式
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2019 年半年度报告
回购股份方案的公告》（公告编号：2019-005）、《关于以集中竞价交易方式回购股份方案（修订稿）
的公告》（公告编号：2019-007）。
2019 年 3 月 27 日，公司首次实施回购股份，并于 2019 年 3 月 28 日披露了首次回购股份情
况，具体内容详见公司在上海证券交易所官网（www.sse.com.cn）披露的《关于以集中竞价交易
方式首次回购股份的公告》（公告编号：2019-013）。
公司先后于 2019 年 3 月 2 日、2019 年 4 月 2 日、2019 年 5 月 7 日、2019 年 6 月 4 日在上海
证券交易所官网（www.sse.com.cn）披露了《关于股份回购进展情况的公告》公告编号：2019-011）、
《关于股份回购进展情况的公告》（公告编号：2019-014）、《关于股份回购进展情况的公告》（公
告编号：2019-024）、《关于股份回购进展情况的公告》（公告编号：2019-034）。
2019 年 6 月 12 日，公司完成回购，已累计回购公司股份 3,002,742 股，占公司总股本的 0.88%，
回购最高价格 12.61 元/股，回购最低价格 11.25 元/股，回购均价 12.19 元/股，使用资金总额
3,658.86 万元（含佣金、过户费等交易费用）。具体内容详见公司在上海证券交易所官网
（www.sse.com.cn）披露的《关于股份回购实施结果暨股份变动的公告》（公告编号：2019-035）。
2、公司及子公司自 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 5 月 21 日，收到与收益相关的政府补助人民
币 112.4047 万元，超过 2018 年净利润 1,010.8987 万元的 10%。公司根据《企业会计准则》关于
政府补助的相关规定，及时进行相应的会计处理。2019 年与收益相关的政府补助 112.4047 万元，
计入当期损益。具体会计处理和最终对公司损益的影响以会计师年度审计确认后的结果为准。具
体内容详见公司在上海证券交易所官网（www.sse.com.cn）披露的《关于获得政府补助的公告》
（公告编号：2019-030）。
3、公司与北京方圆金鼎投资管理有限公司于 2019 年 7 月 4 日签订了《产业基金合作框架协
议》。拟与方圆金鼎共同设立“来伊份金鼎大消费产业资产管理中心（有限合伙）”（暂定名，最终
以工商行政管理部门核准的名称为准，以下简称“基金”）。基金总规模为人民币 10 亿元，分期设
立，首规模人民币 1 亿元，公司出资认缴不低于募集规模的 34%，方圆金鼎认缴占基金总规模比
例不低于 1%。剩余资金进行社会募集。公司作为基金的有限合伙人，方圆金鼎为基金的普通合伙
人。基金将聚焦于食品饮料相关领域优质企业，重点关注食品、饮料、调味品、餐饮及新零售等
相关行业。公司通过合作设立产业基金，借助外部专业团队对细分行业进行梳理和研究、并对行
业内项目进行筛选，一方面保证了投资项目的优质性，在较好的控制风险的同时可获取更高的投
资收益；另外一方面还可以为公司未来进行产业整合并购提供项目储备，拓展公司大消费领域业
务拓展和布局，进一步提升公司市场地位，符合公司未来战略规划的要求。
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2019 年半年度报告
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一)股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 比例
数量 其他 小计 数量
(%) (%)
一、有限售条件股份 230,129,452 67.53 -312,130 -312,130 229,817,322 67.51
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 230,129,452 67.53 -312,130 -312,130 229,817,322 67.51
其中：境内非国有法人
205,254,000 60.23 205,254,000 60.29
持股
境内自然人持股 24,875,452 7.30 -312,130 -312,130 24,563,322 7.22
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股 110,626,908 32.47 110,626,908 32.49
份
1、人民币普通股 110,626,908 32.47 110,626,908 32.49
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 340,756,360 100 -312,130 -312,130 340,444,230 100
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
公司实施的 2017 年限制性股票激励计划中，23 名激励对象因个人原因离职，不再符合激励
对象的资格，根据公司《激励计划》的相关规定，该 23 人所持有的、已获授但尚未解锁的限制性
股票不得解锁，由公司回购注销。公司于 2019 年 6 月回购注销了上述 23 人所持有的、已获授的
限制性股票 312,130 股。详情参见公司于 2019 年 6 月 17 日披露于上海证券交易所官网
www.sse.com.cn 的《关于回购注销部分股权激励限制性股票完成的公告》（公告编号：2019-036）。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
(二)限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
期初限售股 报告期解除 报告期增加 报告期末限 解除限售日
股东名称 限售原因
数 限售股数 限售股数 售股数 期
2017 年限
制性股票激 限制性股票
1,426,908 / -133,770 1,293,138 /
励对象（第 分期解锁
二期）
2017 年限
制性股票激 限制性股票
1,902,544 / -178,360 1,724,184 2020 年 8 月
励对象（第 分期解锁
三期）
合计 3,329,452 / -312,130 3,017,322 / /
1、公司实施的 2017 年限制性股票激励计划中，23 名激励对象因个人原因离职，不再符合激
励对象的资格，根据公司《激励计划》的相关规定，该 23 人所持有的、已获授但尚未解锁的限制
性股票不得解锁，由公司回购注销。公司于 2019 年 6 月回购注销了上述 23 人所持有的、已获授
的限制性股票 312,130 股。详情参见公司于 2019 年 6 月 17 日披露于上海证券交易所官网
www.sse.com.cn 的《关于回购注销部分股权激励限制性股票完成的公告》（公告编号：2019-036）。
2、公司于 2019 年 4 月 24 日和 2019 年 5 月 17 日分别召开了第三届董事会第二十四次会议、
第三届监事会第二十一次会议和 2018 年年度股东大会，分别审议通过了《关于回购注销部分已获
授但尚未解锁的限制性股票并调整回购价格和数量的议案》。10 名激励对象（以下简称“第三批
离职人员”）因个人原因离职，不再符合激励对象的资格，上述 10 人所持有的、已获授但尚未解
锁的限制性股票不得解锁，由公司回购注销。根据《激励计划》的相关规定，公司限制性股票激
励计划第二个解除限售期公司层面的解锁条件为“以 2016 年营业收入为基数，2018 年营业收入
增长率不低于 30%”。根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“信会师报字[2019]第 ZA11900
号”审计报告》，公司 2018 年营业收入为 3,891,222,840.55 元，较 2016 年营业收入增长 20.2294%。
因此公司 2018 年度经营业绩未达到限制性股票激励计划第二个解除限售期的公司层面业绩考核
要求。上述 216 名激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票不得解锁，由公司回购注销。2019 年
4 月 26 日刊登在上海证券交易所的 http://www.sse.com.cn/的《来伊份第三届董事会第二十四会
议决议公告》（公告编号：2019-015）、《来伊份第三届监事会第二十一次会议决议公告》（公告编
号：2019-016）、《关于回购注销部分已获授但尚未解锁的限制性股票及调整回购价格和数量的公
告》（公告编号：2019-021）。2019 年 5 月 18 日刊登在上海证券交易所的 http://www.sse.com.cn/
的《来伊份 2018 年年度股东大会决议公告》（公告编号：2019-027）、《来伊份关于回购注销部分
限制性股票并减少注册资本通知债权人的公告》（公告编号：2019-028）。
2017年限制性股票激励计划第二期涉及股份未解除限售，由公司回购注销。
3、2017 年限制性股票激励计划第三期解除限售日期为预计时间。
二、 股东情况
(一)股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 37,885
(二)截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 持有有限售 质押或冻结情况 股东性质
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2019 年半年度报告
（全称） 减 量 (%) 条件股份数 股份 数量
量 状态
上海爱屋企业管理 境内非国有
0 197,065,542 57.88 193,914,000 质押 58,945,040
有限公司 法人
郁瑞芬 0 10,773,000 3.16 10,773,000 无 0 境内自然人
施辉 0 10,773,000 3.16 10,773,000 无 0 境内自然人
玛纳斯县海锐德投
境内非国有
资咨询有限合伙企 0 8,555,400 2.51 8,555,400 无 0
法人
业
常春藤（上海）股权
境内非国有
投资中心（有限合 0 6,300,000 1.85 0 无 0
法人
伙）
上海来伊份股份有
限公司回购专用证 3,002,742 3,002,742 0.88 0 无 0 其他
券账户
玛纳斯县德域投资 境内非国有
0 2,784,600 0.82 2,784,600 无 0
咨询有限合伙企业 法人
上海海德立业投资 境内非国有
-12,680 2,537,900 0.75 0 无 0
有限公司 法人
德同国联(无锡)投 境内非国有
-1,458,200 1,885,000 0.55 0 无 0
资中心(有限合伙) 法人
杭州德同创业投资
境内非国有
合伙企业（有限合 -977,300 1,257,100 0.37 0 无 0
法人
伙）
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
常春藤（上海）股权投资中心（有
6,300,000 人民币普通股 6,300,000
限合伙）
上海爱屋企业管理有限公司 3,151,542 人民币普通股 3,151,542
上海来伊份股份有限公司回购专用
3,002,742 人民币普通股 3,002,742
证券账户
上海海德立业投资有限公司 2,537,900 人民币普通股 2,537,900
德同国联(无锡)投资中心(有限合
1,885,000 人民币普通股 1,885,000
伙)
杭州德同创业投资合伙企业（有限
1,257,100 人民币普通股 1,257,100
合伙）
广州德同凯得创业投资有限合伙企
1,149,700 人民币普通股 1,149,700
业（有限合伙）
华永芳 583,000 人民币普通股 583,000
张春艳 499,700 人民币普通股 499,700
成可晴 485,000 人民币普通股 485,000
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2019 年半年度报告
爱屋企管为施永雷出资设立的一人有限责任公司，爱屋企管为本公司的
控股股东。
施永雷、郁瑞芬和施辉为公司的实际控制人，其中：施永雷和郁瑞芬为
夫妻关系，施辉和施永雷为父子关系，郁瑞芬为海锐德控股股东，施辉为德
域控股股东。
前十名股东中，爱屋企管、郁瑞芬、施辉、海锐德、德域 5 名股东, 存
在关联关系，属于一致行动人，无锡德同、杭州德同 2 名股东存在关联关系，
上述股东关联关系或一致行动的说
上海来伊份股份有限公司回购专用证券账户为公司 2018 年实施回购股份开
明
设的专用账户，其余 2 名股东，本公司未知其之间是否存在关联关系也未知
其是否属于一致行动人。
前十名无限售条件股东中，爱屋企管为施永雷出资设立的一人有限责任
公司，爱屋企管为本公司的控股股东；无锡德同、杭州德同、广州德同 3 名
股东存在关联关系；上海来伊份股份有限公司回购专用证券账户为公司 2019
年实施股份回购开设的专用账户；其余 5 名股东，本公司未知其之间是否存
在关联关系，也未知其是否属于一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
有限售条件股份可上市交易情况
序 持有的有限售条 限售
有限售条件股东名称 新增可上市交易
号 件股份数量 可上市交易时间 条件
股份数量
上海爱屋企业管理有 公司股票上市之日起
1 193,914,000 2019/10/14 0
限公司 36 个月内限售
公司股票上市之日起
2 郁瑞芬 10,773,000 2019/10/14 0
36 个月内限售
公司股票上市之日起
3 施辉 10,773,000 2019/10/14 0
36 个月内限售
玛纳斯县海锐德投资 公司股票上市之日起
4 8,555,400 2019/10/14 0
咨询有限合伙企业 36 个月内限售
玛纳斯县德域投资咨 公司股票上市之日起
5 2,784,600 2019/10/14 0
询有限合伙企业 36 个月内限售
6 张丽华 88,200 - 0 限制性股票分批解锁
7 戴轶 85,260 - 0 限制性股票分批解锁
8 徐赛花 85,260 - 0 限制性股票分批解锁
9 胡剑明 83,300 - 0 限制性股票分批解锁
10 周晨君 83,300 - 0 限制性股票分批解锁
爱屋企管为施永雷出资设立的一人有限责任公司，爱屋企管为本公司的控股股
东。
施永雷、郁瑞芬和施辉为公司的实际控制人，其中：施永雷和郁瑞芬为夫妻关
上述股东关联关系或一致 系，施辉和施永雷为父子关系，郁瑞芬为海锐德控股股东，施辉为德域控股股东；
行动的说明 徐赛花系施永雷表妹。
前十名有限售条件股东中，爱屋企管、郁瑞芬、施辉、海锐德、德域、徐赛花、
戴轶 7 名股东，存在关联关系；其中：戴轶为公司董事、爱屋企管总裁；徐赛花为
公司董事，另外 3 名股东为本公司核心管理人员，均系公司股权激励对象。
限制性股票分批解锁系公司 2017 年限制性股票激励计划分批解锁，其中第一期限制性股票已于
2018 年 8 月 10 日解除限售并上市流通；第二期限制性股票分别于 2019 年 4 月 24 日和 2019 年 5 月 17
日第三届二十四次董事会及 2018 年年度股东大会审已通过因业绩不达标回购注销；第三期限制性股票
预计将于 2020 年 8 月解锁。
(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位:股
报告期内股份增
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 增减变动原因
减变动量
付晓 监事 13,160 0 任职前卖出及激励对象回购注销
13,160
其它情况说明
√适用 □不适用
付晓于 2019 年 1 月 18 日起至今担任公司监事，期初持股数为 1.316 万股，已解锁股份 0.3948
万股，未解锁 0.9212 万股。
（1）付晓于 2019 年 1 月 17 日二级市场集中竞价交易方式减持了 0.3948 股公司股票；
（2）根据公司《激励计划》的相关规定，付晓已获授但尚未解锁的股份 0.9212 股进行了回
购注销。详情参见公司在上海证券交易所网站披露的《关于回购注销部分激励对象（第二批）已
获授但尚未解锁的限制性股票及调整回购价格和数量的公告》（公告编号：2018-075）、《关于回购
注销部分股权激励限制性股票完成的公告》（公告编号：2019-036）。
(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
√适用 □不适用
单位:股
期初持有限 报告期新授 期末持有限
姓名 职务 制性股票数 予限制性股 已解锁股份 未解锁股份 制性股票数
量 票数量 量
戴轶 董事 85,260 0 36,540 85,260 85,260
徐赛花 董事 85,260 0 36,540 85,260 85,260
张琴 董事 78,400 0 33,600 78,400 78,400
支瑞琪 高管 78,400 0 33,600 78,400 78,400
王芳 高管 24,500 0 10,500 24,500 24,500
付晓 监事 9,212 0 3,948 9,212 0
合计 / 361,032 0 154,728 361,032 351,820
备注：1、付晓于 2019 年 1 月 18 日起至今担任公司监事，年初持有限制性股票数量为 0.9121
万股，已解锁股份 0.3948 万股，未解锁 0.9212 万股。
（2）公司于 2018 年 12 月 28 日召开的第三届董事会第二十一次董事会审议通过了《关于回
购注销部分激励对象（第二批）已获授但尚未解锁的限制性股票及调整回购价格和数量的议案》，
其中付晓因离职不符合激励对象的资格。根据公司《激励计划》的相关规定，将其已获授但尚未
解锁的股份 0.9212 股进行回购注销。此议案经由 2019 年 1 月 18 日召开的 2019 年第一次临时股
东大会审议通过。公司于 2019 年 6 月 14 日取得了中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出
具的《中国证券登记结算有限责任公司过户登记确认书》，付晓的 0.9212 万股过户至公司回购专
用证券账户，并于 2019 年 6 月 17 日予以注销。详情参见公司在上海证券交易所网站披露的《关
于回购注销部分激励对象（第二批）已获授但尚未解锁的限制性股票及调整回购价格和数量的公
告》（公告编号：2018-075）、《关于回购注销部分股权激励限制性股票完成的公告》（公告编号：
2019-036）。
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2019 年半年度报告
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
王延民 董事 选举
付晓 监事 选举
冯轩天 副总裁 离任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
公司于 2018 年 12 月 28 日召开的三届二十一次董事会会议，审议通过了《关于补选公司第三
届董事会非独立董事的议案》、《关于聘任董事会秘书的议案》，聘任王延民为公司董事，任期自
2019 年 1 月 18 日第一次临时股东大会审议通过之日起至本届董事会任期届满为止。同时聘任王
延民为董事会秘书，任期自三届二十一次董事会审议通过之日起至本届董事会任期届满为止。详
情参见公司 2018 年 12 月 29 日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《关于董事兼董
事会秘书辞职及补选董事和聘任董事会秘书公告》（公告编号：2018-071）、《第三届董事会第二十
一次会议决议公告》（公告编号：2018-073）、公司 2018 年 1 月 19 日披露于上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn）的《2019 年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2019-002）。
公司于 2018 年 12 月 28 日召开的三届二十次监事会会议审议通过了《关于补选公司第三届监
事会股东代表监事的议案》，同意提名补选付晓女士第三届监事会股东代表监事候选人，任期自第
一次临时股东大会审议通过之日起至本届监事会任期届满为止。详情参见公司 2018 年 12 月 29
日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《关于公司监事辞职及补选股东代表监事的
公告》（公告编号：2018-072）、《第三届监事会第二十次会议决议公告》（公告编号：2018-074）、
公司 2018 年 1 月 19 日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《2019 年第一次临时股
东大会决议公告》（公告编号：2019-002）。
冯轩天先生因个人原因申请辞去公司副总裁职务，辞职报告自送达董事会之日生效。详情参
见公司 2019 年 3 月 2 日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《关于公司高管辞职的
公告》（公告编号：2019-010）。
三、其他说明
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
第十节 财务报告
审计报告
□适用 √不适用
财务报表
合并资产负债表
2019 年 6 月 30 日
编制单位: 上海来伊份股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注五 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 （一） 753,527,916.65 811,986,527.53
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 （五） 21,376,178.86 41,829,257.65
应收款项融资
预付款项 （七） 125,724,591.31 127,670,208.35
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 （八） 57,582,219.66 57,928,665.18
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 （九） 202,704,166.39 384,615,289.77
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 （十二） 530,484,922.42 530,720,079.70
流动资产合计 1,691,399,995.29 1,954,750,028.18
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 （十九） 176,745,937.84 180,272,935.29
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2019 年半年度报告
固定资产 （二十） 537,718,576.25 530,623,565.16
在建工程 （二十一） 11,106,856.53 2,324,137.96
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 （二十五） 32,271,262.47 33,051,429.23
开发支出
商誉
长期待摊费用 （二十八） 90,362,147.10 102,720,212.03
递延所得税资产 （二十九） 24,977,511.37 29,534,905.86
其他非流动资产 （三十） 2,300,000.00 8,020,352.00
非流动资产合计 875,482,291.56 886,547,537.53
资产总计 2,566,882,286.85 2,841,297,565.71
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 （三十五） 371,035,564.69 620,793,170.82
预收款项 （三十六） 105,926,378.96 114,211,814.93
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 （三十七） 4,722,665.68 3,679,722.37
应交税费 （三十八） 18,112,941.51 30,877,963.94
其他应付款 （三十九） 151,390,759.25 161,590,631.63
其中：应付利息
应付股利 492,624.00 492,624.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 （四十一） 16,236,845.40 20,203,444.40
其他流动负债
流动负债合计 667,425,155.49 951,356,748.09
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 21,649,127.20 21,700,087.20
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2019 年半年度报告
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 （四十九） 9,206,674.09 11,997,056.15
递延所得税负债 （二十九） 2,546,105.30 2,783,203.00
其他非流动负债
非流动负债合计 33,401,906.59 36,480,346.35
负债合计 700,827,062.08 987,837,094.44
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） （五十一） 340,444,230.00 340,756,360.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 （五十三） 981,896,249.17 980,893,113.60
减：库存股 （五十四） 74,474,611.62 41,903,531.60
其他综合收益
专项储备
盈余公积 （五十七） 60,054,426.06 60,054,426.06
一般风险准备
未分配利润 （五十八） 558,134,931.16 513,660,103.21
归属于母公司所有者权益（或股东权
1,866,055,224.77 1,853,460,471.27
益）合计
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计 1,866,055,224.77 1,853,460,471.27
负债和所有者权益（或股东权益）
2,566,882,286.85 2,841,297,565.71
总计
法定代表人：郁瑞芬 主管会计工作负责人：徐赛花 会计机构负责人：王雯华
母公司资产负债表
2019 年 6 月 30 日
编制单位:上海来伊份股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注十五 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 413,671,054.42 485,331,475.30
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 （一） 133,453,405.92 266,578,390.56
应收款项融资
预付款项 2,311,881.54 803,205.77
其他应收款 （二） 149,927,404.55 151,500,250.19
其中：应收利息
应收股利 138,945,531.16 138,945,531.16
存货 61,704,738.44 151,138,429.59
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2019 年半年度报告
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 305,545,992.14 294,402,998.86
流动资产合计 1,066,614,477.01 1,349,754,750.27
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 （三） 381,650,073.88 376,153,218.96
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 135,156,654.09 137,536,750.91
固定资产 468,536,355.47 482,672,720.72
在建工程 11,106,856.53 2,324,137.96
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 32,114,952.99 32,854,529.52
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,487,030.86 3,376,425.69
递延所得税资产 92,490,848.42 89,382,690.77
其他非流动资产 2,300,000.00 2,407,600.00
非流动资产合计 1,125,842,772.24 1,126,708,074.53
资产总计 2,192,457,249.25 2,476,462,824.80
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 364,830,616.05 615,235,739.06
预收款项 150,829,279.88 134,931,772.87
应付职工薪酬 3,405,948.09 2,483,865.45
应交税费 2,599,493.01 11,084,490.45
其他应付款 51,857,657.77 57,628,388.65
其中：应付利息
应付股利 492,624.00 492,624.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 16,236,845.40 20,203,444.40
其他流动负债
流动负债合计 589,759,840.20 841,567,700.88
非流动负债：
长期借款
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2019 年半年度报告
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 21,649,127.20 21,700,087.20
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 7,044,840.99 9,758,923.03
递延所得税负债 742,777.61 821,221.90
其他非流动负债
非流动负债合计 29,436,745.80 32,280,232.13
负债合计 619,196,586.00 873,847,933.01
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 340,444,230.00 340,756,360.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 981,896,249.17 980,893,113.60
减：库存股 74,474,611.62 41,903,531.60
其他综合收益
专项储备
盈余公积 60,054,426.06 60,054,426.06
未分配利润 265,340,369.64 262,814,523.73
所有者权益（或股东权益）合计 1,573,260,663.25 1,602,614,891.79
负债和所有者权益（或股东权益）
2,192,457,249.25 2,476,462,824.80
总计
法定代表人：郁瑞芬 主管会计工作负责人：徐赛花 会计机构负责人：王雯华
合并利润表
2019 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业总收入 2,037,608,570.44 1,992,758,097.46
其中：营业收入 （五十九） 2,037,608,570.44 1,992,758,097.46
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,989,462,844.83 1,980,032,907.91
其中：营业成本 （五十九） 1,127,034,043.68 1,124,760,820.37
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
43 / 137
2019 年半年度报告
税金及附加 （六十） 16,962,780.90 17,237,941.79
销售费用 （六十一） 618,829,758.68 609,912,065.74
管理费用 （六十二） 224,701,124.79 231,205,808.46
研发费用 （六十三） 4,005,071.11
财务费用 （六十四） -2,069,934.33 -3,083,728.45
其中：利息费用
利息收入 7,540,426.63 6,764,364.23
加：其他收益 （六十五） 4,954,946.19 10,061,644.31
投资收益（损失以“－”号填列） （六十六） 10,297,780.82 15,161,122.73
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
以摊余成本计量的金融资
产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号
填列）
公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填 （六十九）
1,292,054.38
列）
资产减值损失（损失以“-”号填 （七十）
8,019,239.21
列）
资产处置收益（损失以“－”号
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 64,690,507.00 45,967,195.80
加：营业外收入 （七十二） 2,641,000.32 20,050,466.89
减：营业外支出 （七十三） 716,638.73 869,837.34
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
66,614,868.59 65,147,825.35
列）
减：所得税费用 （七十四） 22,140,040.64 28,134,125.93
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 44,474,827.95 37,013,699.42
（一）按经营持续性分类
1. 持 续 经 营 净 利 润 （ 净 亏 损 以
44,474,827.95 37,013,699.42
“－”号填列）
2. 终 止 经 营 净 利 润 （ 净 亏 损 以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净
44,474,827.95 37,013,699.42
亏损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号
填列）
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的
税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综
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2019 年半年度报告
合收益
3.其他权益工具投资公允价值变
动
4.企业自身信用风险公允价值变
动
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他综合
收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变
动损益
4.金融资产重分类计入其他综合
收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供
出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备（现金流量
套期损益的有效部分）
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税
后净额
七、综合收益总额 44,474,827.95 37,013,699.42
归属于母公司所有者的综合收益总额 44,474,827.95 37,013,699.42
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.13 0.11
（二）稀释每股收益(元/股) 0.13 0.11
法定代表人：郁瑞芬 主管会计工作负责人：徐赛花 会计机构负责人：王雯华
母公司利润表
2019 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注十六 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业收入 （四） 1,237,594,143.31 1,258,629,925.53
减：营业成本 （四） 1,069,527,591.46 1,069,480,376.79
税金及附加 6,360,707.99 6,341,677.04
销售费用 17,545,130.46 32,749,767.15
管理费用 136,160,263.41 145,895,900.09
研发费用 4,005,071.11
财务费用 -4,466,768.63 -3,948,816.16
其中：利息费用
利息收入 4,728,404.77 4,062,689.79
加：其他收益 3,283,399.24 9,197,124.00
投资收益（损失以“－”号填列） （五） 3,033,054.79 8,438,855.34
其中：对联营企业和合营企业的投
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2019 年半年度报告
资收益
以摊余成本计量的金融资产
终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号
填列）
公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-13,010,734.88
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-14,540,820.37
列）
资产处置收益（损失以“－”号填
列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,767,866.66 11,206,179.59
加：营业外收入 1,940,176.04 1,948,570.49
减：营业外支出 69,419.33 250,009.71
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 3,638,623.37 12,904,740.37
减：所得税费用 1,112,777.46 3,464,296.60
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,525,845.91 9,440,443.77
（一）持续经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收
益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合
收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收
益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动
损益
4.金融资产重分类计入其他综合收
益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备（现金流量套期
损益的有效部分）
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 2,525,845.91 9,440,443.77
七、每股收益：
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2019 年半年度报告
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：郁瑞芬 主管会计工作负责人：徐赛花 会计机构负责人：王雯华
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2019 年半年度报告
合并现金流量表
2019 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注五 2019年半年度 2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,336,641,122.84 2,314,445,738.16
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 （七十五） 34,805,541.46 32,472,368.11
经营活动现金流入小计 2,371,446,664.30 2,346,918,106.27
购买商品、接受劳务支付的现金 1,386,902,987.47 1,411,863,838.09
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加
额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 371,207,863.26 362,745,683.42
支付的各项税费 168,025,387.28 161,057,782.45
支付其他与经营活动有关的现金 （七十五） 414,737,669.38 448,798,160.49
经营活动现金流出小计 2,340,873,907.39 2,384,465,464.45
经营活动产生的现金流量净额 30,572,756.91 -37,547,358.18
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,000,000,000.00 970,000,000.00
取得投资收益收到的现金 10,684,643.83 12,241,636.16
处置固定资产、无形资产和其他长期资
22,972.09 44,439.54
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,010,707,615.92 982,286,075.70
购建固定资产、无形资产和其他长期资
60,666,561.50 89,511,021.61
产支付的现金
投资支付的现金 1,000,000,000.00 960,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
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2019 年半年度报告
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,060,666,561.50 1,049,511,021.61
投资活动产生的现金流量净额 -49,958,945.58 -67,224,945.91
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 96,407,688.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 （七十五） 41,127,320.52
筹资活动现金流出小计 41,127,320.52 96,407,688.00
筹资活动产生的现金流量净额 -41,127,320.52 -96,407,688.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 3,321.38 7,941.68
五、现金及现金等价物净增加额 -60,510,187.81 -201,172,050.41
加：期初现金及现金等价物余额 769,170,721.46 920,211,759.48
六、期末现金及现金等价物余额 708,660,533.65 719,039,709.07
法定代表人：郁瑞芬 主管会计工作负责人：徐赛花 会计机构负责人：王雯华
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2019 年半年度报告
母公司现金流量表
2019 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2019年半年度 2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,543,781,652.17 1,434,044,729.90
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 34,301,736.96 65,554,148.84
经营活动现金流入小计 1,578,083,389.13 1,499,598,878.74
购买商品、接受劳务支付的现金 1,401,775,856.89 1,422,254,200.47
支付给职工以及为职工支付的现金 73,785,374.59 78,501,370.84
支付的各项税费 45,317,165.78 40,897,327.85
支付其他与经营活动有关的现金 77,143,399.23 104,226,675.54
经营活动现金流出小计 1,598,021,796.49 1,645,879,574.70
经营活动产生的现金流量净额 -19,938,407.36 -146,280,695.96
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 290,000,000.00 540,000,000.00
取得投资收益收到的现金 3,145,109.57 132,166,463.24
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
357,008.27 1,503,587.40
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 293,502,117.84 673,670,050.64
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
12,426,505.01 19,667,444.24
支付的现金
投资支付的现金 293,830,000.00 549,850,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 306,256,505.01 569,517,444.24
投资活动产生的现金流量净额 -12,754,387.17 104,152,606.40
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 96,407,688.00
支付其他与筹资活动有关的现金 41,127,320.52
筹资活动现金流出小计 41,127,320.52 96,407,688.00
筹资活动产生的现金流量净额 -41,127,320.52 -96,407,688.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -73,820,115.05 -138,535,777.56
加：期初现金及现金等价物余额 446,002,808.97 591,297,430.40
六、期末现金及现金等价物余额 372,182,693.92 452,761,652.84
法定代表人：郁瑞芬 主管会计工作负责人：徐赛花 会计机构负责人：王雯华
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2019 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2019 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
2019 年半年度
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 少数股东权
实收资本 (或股 其他综合收 专项储 一般风险准 其 所有者权益合计
优先 永续 其 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 小计 益
本) 益 备 备 他
股 债 他
一、上年期末余额 340,756,360.00 980,893,113.60 41,903,531.60 60,054,426.06 513,660,103.21 1,853,460,471.27 1,853,460,471.27
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 340,756,360.00 980,893,113.60 41,903,531.60 60,054,426.06 513,660,103.21 1,853,460,471.27 1,853,460,471.27
三、本期增减变动金额（减少以“－”号
-312,130.00 1,003,135.57 32,571,080.02 44,474,827.95 12,594,753.50 12,594,753.50
填列）
（一）综合收益总额 44,474,827.95 44,474,827.95 44,474,827.95
（二）所有者投入和减少资本 -312,130.00 1,003,135.57 32,571,080.02 -31,880,074.45 -31,880,074.45
1．所有者投入的普通股 -312,130.00 -3,705,429.00 32,571,080.02 -36,588,639.02 -36,588,639.02
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额 4,708,564.57 4,708,564.57 4,708,564.57
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 340,444,230.00 981,896,249.17 74,474,611.62 60,054,426.06 558,134,931.16 1,866,055,224.77 1,866,055,224.77
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2019 年半年度报告
2018 年半年度
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 少数股东权
实收资本(或股 其他综合收 专项储 一般风险准 其 所有者权益合计
优先 永续 其 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 小计 益
本) 益 备 备 他
股 债 他
一、上年期末余额 243,719,300.00 1,068,826,179.75 67,021,786.00 48,342,690.56 612,750,571.84 1,906,616,956.15 1,906,616,956.15
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 243,719,300.00 1,068,826,179.75 67,021,786.00 48,342,690.56 612,750,571.84 1,906,616,956.15 1,906,616,956.15
三、本期增减变动金额（减少以“－”号
97,487,720.00 -85,862,595.62 -1,487,720.00 -60,474,020.58 -47,361,176.20 -47,361,176.20
填列）
（一）综合收益总额 37,013,699.42 37,013,699.42 37,013,699.42
（二）所有者投入和减少资本 11,625,124.38 -1,487,720.00 13,112,844.38 13,112,844.38
1．所有者投入的普通股 -1,487,720.00 1,487,720.00 1,487,720.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额 11,625,124.38 11,625,124.38 11,625,124.38
4．其他
（三）利润分配 -97,487,720.00 -97,487,720.00 -97,487,720.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -97,487,720.00 -97,487,720.00 -97,487,720.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转 97,487,720.00 -97,487,720.00
1．资本公积转增资本（或股本） 97,487,720.00 -97,487,720.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 341,207,020.00 982,963,584.13 65,534,066.00 48,342,690.56 552,276,551.26 1,859,255,779.95 1,859,255,779.95
法定代表人：郁瑞芬 主管会计工作负责人：徐赛花 会计机构负责人：王雯华
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2019 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2019 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
2019 年半年度
其他权益工具
项目 其他综合收 专项储
实收资本 (或股本) 优先 永续 其 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
益 备
股 债 他
一、上年期末余额 340,756,360.00 980,893,113.60 41,903,531.60 60,054,426.06 262,814,523.73 1,602,614,891.79
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 340,756,360.00 980,893,113.60 41,903,531.60 60,054,426.06 262,814,523.73 1,602,614,891.79
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -312,130.00 1,003,135.57 32,571,080.02 2,525,845.91 -29,354,228.54
（一）综合收益总额 2,525,845.91 2,525,845.91
（二）所有者投入和减少资本 -312,130.00 1,003,135.57 32,571,080.02 -31,880,074.45
1．所有者投入的普通股 -312,130.00 -3,705,429.00 32,571,080.02 -36,588,639.02
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额 4,708,564.57 4,708,564.57
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 340,444,230.00 981,896,249.17 74,474,611.62 60,054,426.06 265,340,369.64 1,573,260,663.25
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2019 年半年度报告
2018 年半年度
其他权益工具
项目 实收资本 (或股 其他综合收 专项储
优先 永续 其 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 益 备
股 债 他
一、上年期末余额 243,719,300.00 1,068,826,179.75 67,021,786.00 48,342,690.56 254,896,624.26 1,548,763,008.57
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 243,719,300.00 1,068,826,179.75 67,021,786.00 48,342,690.56 254,896,624.26 1,548,763,008.57
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 97,487,720.00 -85,862,595.62 -1,487,720.00 -88,047,276.23 -74,934,431.85
（一）综合收益总额 9,440,443.77 9,440,443.77
（二）所有者投入和减少资本 11,625,124.38 -1,487,720.00 13,112,844.38
1．所有者投入的普通股 -1,487,720.00 1,487,720.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额 11,625,124.38 11,625,124.38
4．其他
（三）利润分配 -97,487,720.00 -97,487,720.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -97,487,720.00 -97,487,720.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转 97,487,720.00 -97,487,720.00
1．资本公积转增资本（或股本） 97,487,720.00 -97,487,720.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 341,207,020.00 982,963,584.13 65,534,066.00 48,342,690.56 166,849,348.03 1,473,828,576.72
法定代表人：郁瑞芬 主管会计工作负责人：徐赛花 会计机构负责人：王雯华
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2019 年半年度报告
一、公司基本情况
(一)公司概况
√适用 □不适用
上海来伊份股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”） 原上海爱屋食品有限公司，系
于 2002 年 7 月经上海市工商行政管理局闵行分局批准，由自然人施永雷与施辉共同出资组建的有
限责任公司。2010 年 9 月，根据公司股东会决议和修改后的章程的规定，公司采用整体变更方式
将有限责任公司变更为股份有限公司，并更名为上海来伊份股份有限公司。2016 年 10 月，公司
经中国证券监督管理委员会以证监许可核准在上海证券交易所挂牌上市。公司的企业法人营业执
照注册号：91310000740576558C。所属行业为零售类。
截至 2019 年 6 月 30 日，本公司股本总数 340,444,230 股，注册资本为 340,444,230 元，注册
地：上海市松江区九亭镇久富路 300 号，总部地址：上海市松江区九亭镇沪松公路 1399 弄 68 号
来伊份青年大厦。
本公司目前经营范围：食品流通，餐饮服务，食用农产品（不含生猪产品、牛羊肉品）、花卉、
工艺礼品、电子产品、通讯器材、文具用品、日用百货、汽摩配件、化妆品、玩具、金银饰品、
珠宝饰品、化工产品（不含危险化学品）、电脑及配件、通信设备及相关产品的批发、零售，销售
计算机配件及相关智能卡，电子商务（不得从事增值电信、金融业务），仓储（危险品）、企业投
资与资产管理、企业管理咨询，计算机网络系统开发、软件开发设计，商务咨询、从事货物及技
术的进出口业务，包装服务；票务代理，从事通信设备领域内的技术服务，自有房屋租赁，供应
链管理，道路货物运输，国内货运代理，国际海上、国际陆路、国际航空货运代理，以服务外包
方式从事计算机数据处理，附设分支机构。
【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】。
本公司的母公司为上海爱屋企业管理有限公司，本公司的实际控制人为施永雷、郁瑞芬、施
辉，法定代表人为郁瑞芬。
本财务报表经公司全体董事（董事会）于 2019 年 8 月 27 日批准报出。
(二)合并财务报表范围
√适用 □不适用
子公司名称
上海来伊份食品连锁经营有限公司
江苏来伊份食品有限公司
镇江来伊份食品有限公司（注）
苏州来伊份食品有限公司（注）
无锡来伊份食品有限公司（注）
常州来伊份食品有限公司（注）
浙江来伊份食品有限公司
上海来伊点企业服务有限公司
山东来伊份食品有限公司
北京美悠堂食品有限公司
安徽来伊份食品有限公司
苏州来伊份物流有限公司
上海来伊份电子商务有限公司
上海来伊份科技有限公司（原上海好稀奇科技有限公司）
南通来伊份食品有限公司
香港亚米国际贸易有限公司
上海来伊份贸易有限公司
重庆来伊份食品有限公司
深圳来伊份食品有限公司
伊奇乐文化传媒（浙江）有限公司
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2019 年半年度报告
子公司名称
天津来伊份食品有限公司
江西来伊份食品有限公司
上海来伊份供应链管理有限公司
江苏来伊份供应链管理有限公司
北京来伊份食品连锁有限公司
上海伊扫够科技有限公司
上海来伊份企业投资管理有限公司
上海醉爱酒业有限公司
上海美悠堂保健食品有限公司
上海来伊份云商网络有限公司
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更” 和 “七、在其他
主体中的权益”。
注：镇江来伊份食品有限公司、苏州来伊份食品有限公司、无锡来伊份食品有限公司、常州
来伊份食品有限公司均为江苏来伊份食品有限公司全资子公司。
二、财务报表的编制基础
(一)编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则—
—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定
（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露
编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
(二)持续经营
√适用 □不适用
公司不存在可能导致对公司自报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或
情况。
三、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见
本附注 “三、（三十六）收入”、“五、（五十九）营业收入和营业成本”。
(一)遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状
况、经营成果、现金流量等有关信息。
(二)会计期间
自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。
(三)营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为 12 个月。
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(四)记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、
负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计
量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，
调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负
债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时
计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
(六)合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
1、 合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投
资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
2、 合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公
司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量
和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子
公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政
策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资
产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、
负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础
对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债
表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少
数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，
冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初
数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或
业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行
调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控
制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在
取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、
其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期
初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或
业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
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因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购
买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差
额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及
除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、
其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债
或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利
润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，
本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份
额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当
期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除
外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进
行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽
子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作
为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款
与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，
按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权
时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买
日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期
股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并
资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(七)合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
(八)现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时
具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四
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个条件的投资，确定为现金等价物。
(九)外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1、 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除
属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原
则处理外，均计入当期损益。
2、 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交
易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处
置当期损益。
(十)金融工具
√适用 □不适用
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、 金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损
益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始
确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算
确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内
保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市
场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价
款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动
计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，
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以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接
计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，
则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该
金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公
司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，
将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金
融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认
部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。
4、 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若
与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的
合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，
将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转
出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工
具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用
数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或
负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或
取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本
计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信
用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。
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如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存
续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著
增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形
成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明
该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始
确认后并未显著增加。
(十一)应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
见应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
(十二)应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
应收票据及应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法。
本公司以预期信用损失为基础，对于《企业会计准则第 14 号-收入准则》规范的交易形
成且不含重大融资成分的应收款项，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量
其损失准备。
预期信用损失计量。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失 的加
权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现 金流量与
预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
以组合为基础的评估。本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如： 与对
方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还 款义务的
应收款项等。除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金 融资产划分为
不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。对于应收票据及应收账款，本集 团在单项工具层面
无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础 上评估信用风险是否显
著增加是可行，所以本公司按照共同风险特征，对应收票据及应收账 款进行分组并以组合为基础
考虑评估信用风险是否显著增加。
（1）应收票据
基于应收票据的承兑人信用风险作为共同风险特征，将其划分为不同组合，并确定预期信用
损失会计估计政策：
组合分类 预期信用损失会计估计政策
1、银行承兑汇票组合 管理层评价该类款项具有较低的信用风险，一般不计提减值准备
2、商业承兑汇票组合 按照预期损失率计提减值准备
（2）应收账款
除了单项评估信用风险的应收账款外，基于应收账款交易对象关系作为共同风险特征， 将其
划分为账龄组合，并确定预期信用损失会计估计政策：
组合分类 预期信用损失会计估计政策
账龄组合 按照预期损失率计提减值准备
本公司在资产负债表日计算应收票据及应收账款预期信用损失，如果该预期信用损失大 于当
前应收票据及应收账款减值准备的账面金额，本公司将其差额确认为应收票据及应收账 款减值损
失，借记“信用减值损失”，贷记“坏账准备”。相反，本公司将差额确认为减值 利得，做相反
的会计记录。 本公司实际发生信用损失，认定相关应收票据及应收账款无法收回，经批准予以核
销的，根 据批准的核销金额，借记“坏账准备”，贷记“应收票据”或“应收账款”。若核销金
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额大 于已计提的损失准备，按期差额借记“信用减值损失”。
(十三)应收款项融资
□适用 √不适用
(十四)其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对于其他应收款始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲
裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。 除了单项评估
信用风险的金融资产外，本公司基于其他应收款交易对象关系、款项性质等共 同风险特征将其他
应收款划分为不同的组合，并确定预期信用损失会计估计政策
组合分类 预期信用损失会计估计政策
1、保证金、押金、职工借款组合 管理层评价该类款项具有较低的信用风险
2、账龄组合 按照预期损失率计提减值准备
(十五)存货
√适用 □不适用
1、 存货的分类
存货分类为：在途物资、周转材料（低值易耗品、包装物）、库存商品、发出商品、委托代
销商品等。
2、 发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
3、 不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，
以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加
工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发
生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务
合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购
数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类
别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目
的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市
场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
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(十六)持有待售资产
√适用 □不适用
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计
出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经
获得批准。
(十七)债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
(十八)其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
(十九)长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
(二十)长期股权投资
√适用 □不适用
1、 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且
对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本
公司联营企业。
2、 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益
性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投
资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与
达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差
额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成
本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账
面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
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非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投
资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交
换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、 后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包
含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利
润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资
成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资
收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现
金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他
综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权
益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价
值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有
投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他
所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公
司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属
于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该
资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”
和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权
投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，
经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负
债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净
损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入
当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用
权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了
对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重
大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股
权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定
进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
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处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩
余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他
综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会
计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
(二十一)投资性房地产
1、 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后
用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用
建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策
执行。
(二十二)固定资产
1、 确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、 折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率
确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选
择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租
赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租
赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-40 5% 2.375%-4.75%
机器设备 年限平均法 10 5% 9.5%
电子设备 年限平均法 3 5% 31.67%
运输设备 年限平均法 4 5% 23.75%
办公及其他设备 年限平均法 5 5% 19%
3、 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产
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的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
(二十三)在建工程
√适用 □不适用
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入
账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定
可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并
按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的
暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
(二十四)借款费用
√适用 □不适用
1、 借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借
款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的
借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益
后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数（按期初期末简单平均）乘以所占用一般借款的资本化率，计算
确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
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(二十五)生物资产
□适用 √不适用
(二十六)油气资产
□适用 √不适用
(二十七)使用权资产
□适用 √不适用
(二十八)无形资产
计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1、 无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无
形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，
并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证
据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面
价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无
形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项目 预计使用寿命 依据
软件 3-5 年 预计可以使用的年限或合同年限
软件授权许可费 3-5 年 预计可以使用的年限或合同年限
土地使用权 50 年 土地使用权有效期
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
1、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的
阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
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2、 开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无
形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或
出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(二十九)长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的
无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产
的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准
备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属
的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的
方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商
誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值
占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各
资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资
产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回
金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合
进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值
部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商
誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
(三十)长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本
公司长期待摊费用包括开办费、门店装修费、取得门店的租赁权出让费等。。
1、 摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2、 摊销年限
（1）开办费转销方法
在开始生产经营的当月一次计入损益。
（2）其他长期待摊费用摊销方法
①门店装修费按 3 年的期限平均摊销。
②取得门店的租赁权出让费在受益期内平均摊销。
③其余长期待摊费用在受益期内平均摊销。
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(三十一)职工薪酬
1、 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，
在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬
金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
2、 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服
务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益
或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供
服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定
受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限
两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付
的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量
公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相
关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后
续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分
全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，
确认结算利得或损失。
详见本附注“五、(三十七 ) 应付职工薪酬”。
3、 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉
及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，
并计入当期损益。
4、 其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
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(三十二)预计负债
√适用 □不适用
1、 预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公
司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、 各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等
因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳
估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发
生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如
或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收
到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
(三十三)租赁负债
□适用 √不适用
(三十四)股份支付
√适用 □不适用
本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定
的负债的交易。本公司的股份支付是以权益结算的股份支付。
以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司
以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通
或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股
票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股
本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本
公司根据最新取得的可行权职工人数变动 、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具
数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费
用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行
调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条
件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即
视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此
外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务
的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金
额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股
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份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是
用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的
替代权益工具进行处理。
(三十五)优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
(三十六)收入
√适用 □不适用
1、 销售商品收入确认的一般原则
（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效
控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入本公司；
（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2、 销售商品收入确认的具体原则
具体各种模式下的收入确认方法如下：
（1）直营门店模式销售：直营门店对外销售商品，门店营业员收款后，公司确认收入。
（2）加盟商批发销售：根据公司与加盟商协议，公司根据加盟商的定单发货，加盟商确认收
货后，公司确认收入。
（3）团购销售：公司根据团购客户的清单发货，团购客户确认收货后，公司确认收入。
（4）经销商批发销售：根据公司与经销商的约定，公司与经销商达成销售意向后，在约定的
时间发货，经销商确认收货后，公司确认收入。
（5）电子商务销售：网上平台的销售，公司收到客户订单后发货，客户确认收货后，公司确
认收入。
（6）委托代销：在取得代销清单后确认收入。
3、 关于本公司销售商品收入相应的业务特点分析和介绍
本公司所属行业为休闲食品连锁零售行业，公司销售收入以直营连锁为主、批发为辅的销售
模式。直营连锁的销售模式主要为门店收款交货确认收入；批发销售模式主要为按合同约定发货
确认收入。
4、 确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定
让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）租赁费收入，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
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(三十七)政府补助
√适用 □不适用
1、 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府
补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：申请政府补助的项目最终形成一项或多
项长期资产，且该长期资产可以为公司带来预期的经济利益。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：申请政府补助的项目与公司主营业务紧
密相关，公司的相关投入最终将计入相应会计期间的费用。
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司直接将收到政府补助计入当期收益。
2、 确认时点
政府补助在能够满足政府补助所附的条件，且能够收到时予以确认。
3、 会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在
相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入
其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收
益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他
收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公
司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收
益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，
本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关
借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
(三十八)递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时
性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用
来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以
外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期
所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净
额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负
债以抵销后的净额列报。
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(三十九)租赁
1、 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大
的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
2、 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中
较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未
确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务
费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差
额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易
相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
(四十)重要会计政策和会计估计的变更
1、 重要会计政策变更
√适用 □不适用
备注(受重要影响的报表项目名称
会计政策变更的内容和原因 审批程序
和金额)
《企业会计准则第 22 号——金融工具确
认和计量（修订）》、《企业会计准则第 23
号——金融资产转移（修订）》、《企业会计准
董事会审批
则第 24 号——套期会计（修订）》及《企业
会计准则第 37 号——金融工具列报（修订）》
(统称“新金融工具准则”)
财会[2019]6 号《关于修订印发 2019 年
董事会审批
度一般企业财务报表格式的通知
其他说明：
1、财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和
计量（2017 年修订）》（财会〔2017〕7 号）、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移（2017
年修订）》（财会〔2017〕8 号）、《企业会计准则第 24 号——套期会计（2017 年修订）》（财
会〔2017〕9 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了《企业会计准则第 37 号——金融工具列报（2017
年修订）》（财会〔2017〕14 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”）。要求境内上市企
业自 2019 年 1 月 1 日起施行。根据新金融工具准则的实施时间要求，公司于 2019 年 1 月 1
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日起执行上述新金融工具准则，并依据上述新金融工具准则的规定对相关会计政策进行变更。
2、财政部于 2019 年 4 月 30 日发布《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的
通知》（财会[2019]6 号），对企业财务报表格式进行调整。 本公司根据财会[2019]6 号规定
的财务报表格式编制 2019 年中期财务报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。相关
列报调整影响如下：
2018 年 12 月 31 日和 2019 年 6 月 30 日受影响的合并资产负债表和母公司资产负债表：
2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
项目 合并资产负债表 母公司资产负债表 合并资产负债表 母公司资产负债表
调整前 调整后 调整前 调整后 调整前 调整后 调整前 调整后
应收票据及 21,376,178.86 133,453,405.92 41,829,257.65 266,578,390.56
应收账款
应收票据
应收账款 21,376,178.86 133,453,405.92 41,829,257.65 266,578,390.56
应付票据及 371,035,564.69 364,830,616.05 620,793,170.82 615,235,739.06
应付账款
应付票据
应付账款 371,035,564.69 364,830,616.05 620,793,170.82 615,235,739.06
2、 重要会计估计变更
□适用 √不适用
3、 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
目情况
□适用 √不适用
4、 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
(四十一)其他
□适用 √不适用
四、税项
(一)主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税
劳务收入为基础计算销项税额，在
增值税 16%、13%、10%、9%、6%、5%、3%
扣除当期允许抵扣的进项税额后，
差额部分为应交增值税
消费税
城市维护建设税 按实际缴纳的增值税计缴 7%、5%
企业所得税 按应纳税所得额计缴 25%、 16.5%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
香港亚米国际贸易有限公司 16.50
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(二)税收优惠
√适用 □不适用
财税〔2019〕13 号：对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入
应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万
元的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。
(三)其他
□适用 √不适用
五、合并财务报表项目注释
(一)货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 250,099.71 263,234.40
银行存款 689,877,647.18 746,008,424.92
其他货币资金 63,400,169.76 65,714,868.21
合计 753,527,916.65 811,986,527.53
其中：存放在境外的款项总额 887,775.79 894,575.89
其他说明：
截止 2019 年 6 月 30 日，按照本公司与第三方监管银行签署的相关协议，存入第三方监管银
行的单用途预付卡业务托管保证金为人民币 41,488,360.5 元；截止 2019 年 6 月 30 日，本公司存
于第三方支付账户保证金为人民币 379,022.5 元；截止 2019 年 6 月 30 日，本公司履约保函保证
金为人民币 3,000,000.00 元
上述使用受限制的货币资金全部于现金及现金等价物中剔除。
(二)交易性金融资产
□适用 √不适用
(三)衍生金融资产
□适用 √不适用
(四)应收票据
1、 应收票据分类列示
□适用 √不适用
2、 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
3、 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
4、 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
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5、 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
6、 坏账准备的情况
□适用 √不适用
7、 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(五)应收账款
1、 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 22,501,240.91
1 年以内小计 22,501,240.91
1至2年
2至3年
3 年以上 23,021,594.47
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 45,522,835.38
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2、 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面
金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 价值
按单项计提坏账准备 23,021,594.47 50.57 23,021,594.47 100.00 23,321,594.47 34.62 23,321,594.47 100.00
其中：
按组合计提坏账准备 22,501,240.91 49.43 1,125,062.05 5.00 21,376,178.86 44,030,797.53 65.37 2,201,539.88 5.00 41,829,257.65
其中：
合计 45,522,835.38 / 24,146,656.52 / 21,376,178.86 67,352,392.00 / 25,523,134.35 / 41,829,257.65
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
湖北爱利食品有限公司 18,950,929.47 18,950,929.47 100.00 经销商货款，预计无法收回
上海福腾实业有限公司 3,501,600.00 3,501,600.00 100.00 特渠销售款预计无法收回
上海昳乐实业有限公司 376,557.00 376,557.00 100.00 特渠销售款预计无法收回
陕西志赢商贸有限公司 192,508.00 192,508.00 100.00 特渠销售款预计无法收回
合计 23,021,594.47 23,021,594.47 100.00 /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
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按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 22,501,240.91 1,125,062.05 5.00
合计 22,501,240.91 1,125,062.05 5.00
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
3、 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
按单项计提坏
23,321,594.47 300,000.00 23,021,594.47
账准备
按组合计提坏
2,201,539.88 -1,076,477.83 1,125,062.05
账准备
合计 25,523,134.35 -1,076,477.83 300,000.00 24,146,656.52
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 收回或转回金额 收回方式
湖北爱利食品有限公司 300,000.00 货币资金
合计 300,000.00 /
其他说明：
无
4、 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
5、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位： 元 币种： 人民币
期末余额
单位名称
应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备
湖北爱利食品有限公司 18,950,929.47 41.64 18,950,929.47
上海福腾实业有限公司 3,501,600.00 7.69 3,501,600.00
上海莫夏实业有限公司 2,646,263.10 5.81 132,313.16
上海饷客食品有限公司 2,569,626.56 5.64 128,481.33
上海濡铁商贸有限公司 2,139,965.57 4.70 106,998.28
29,808,384.70 65.48 22,820,322.23
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6、 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
7、 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(六)应收款项融资
□适用 √不适用
(七)预付款项
1、 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 125,724,591.31 100.00 127,670,208.35 100.00
1至2年
2至3年
3 年以上
合计 125,724,591.31 100.00 127,670,208.35 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位： 元 币种： 人民币
预付对象 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例
杭州阿里妈妈软件服务有限公司 1,872,793.63 1.49%
吴斌钦 1,571,428.58 1.25%
周海山 724,068.04 0.58%
陈仪凤 654,761.91 0.52%
朱杰 628,670.06 0.50%
合计 5,451,722.22 4.34%
其他说明
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
(八)其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 57,582,219.66 57,928,665.18
合计 57,582,219.66 57,928,665.18
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
1、 应收利息分类
□适用 √不适用
2、 重要逾期利息
□适用 √不适用
3、 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
□适用 √不适用
1、 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
2、 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
其他应收款
1、 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 60,255,063.19
1 年以内小计 60,255,063.19
1至2年 334,888.94
2至3年 77,019.47
3 年以上 705,666.91
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 61,372,638.51
2、 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
直营门店备用金 4,419,052.18 5,836,821.96
押金、保证金 51,678,671.02 51,749,112.97
备用金 1,625,334.17 721,549.14
其他 3,649,581.14 3,327,176.51
合计 61,372,638.51 61,634,660.58
3、 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期 整个存续期预期
坏账准备 未来12个月预 合计
信用损失(未发 信用损失(已发
期信用损失
生信用减值) 生信用减值)
2019年1月1日余额 3,032,184.69 298,810.71 375,000.00 3,705,995.40
2019年1月1日余额在本期
--转入第二阶段 6,710.98 6,710.98
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 -12,720.41 97,143.86 84,423.45
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2019年6月30日余额 3,012,753.30 402,665.55 375,000.00 3,790,418.85
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2019 年半年度报告
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
4、 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
按组合计提坏账准备 3,705,995.40 84,423.45 3,790,418.85
合计 3,705,995.40 84,423.45 3,790,418.85
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
5、 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
6、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末余 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
额合计数的比例(%) 期末余额
直营门店备用金 门店备用金 4,419,052.18 1 年以内 7.20
上海亚龙投资（集团）
租赁押金 939,955.00 1 年以内 1.53
有限公司
上海新兴技术开发区
租赁押金 802,278.58 1 年以内 1.31
联合发展有限公司
南京普禄仓储设施有
租赁押金 487,312.31 1 年以内 0.79
限公司
干贤忠 租赁押金 400,000.00 1 年以内 0.65
合计 / 7,048,598.07 /
7、 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
8、 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
9、 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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(九)存货
1、 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料
在产品
库存商品 169,960,292.53 169,960,292.53 337,376,171.17 337,376,171.17
周转材料 20,950,200.44 20,950,200.44 28,692,180.90 28,692,180.90
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
发出商品 611,776.08 611,776.08 1,034,936.81 1,034,936.81
在途物资 5,879,733.64 5,879,733.64
委托代销商品 11,181,897.34 11,181,897.34 11,632,267.25 11,632,267.25
合计 202,704,166.39 202,704,166.39 384,615,289.77 384,615,289.77
2、 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
□适用 √不适用
3、 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
4、 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(十)持有待售资产
□适用 √不适用
(十一)一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
(十二)其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行理财产品 501,240,821.92 501,627,684.93
待收进项税金 10,564,438.59 22,829,408.47
预缴及留抵税金 18,679,661.91 6,262,986.30
合计 530,484,922.42 530,720,079.70
其他说明：
无
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2019 年半年度报告
(十三)债权投资
1、 债权投资情况
□适用 √不适用
2、 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
3、 减值准备计提情况
□适用 √不适用
(十四)其他债权投资
1、 其他债权投资情况
□适用 √不适用
2、 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
3、 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(十五)长期应收款
1、 长期应收款情况
□适用 √不适用
2、 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
3、 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
4、 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(十六)长期股权投资
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
(十七)其他权益工具投资
1、 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
2、 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(十八)其他非流动金融资产
□适用 √不适用
(十九)投资性房地产
投资性房地产计量模式
1、 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 216,013,746.23 13,217,467.60 229,231,213.83
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 216,013,746.23 13,217,467.60 229,231,213.83
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 47,122,058.22 1,836,220.32 48,958,278.54
2.本期增加金额 3,393,362.45 133,635.00 3,526,997.45
（1）计提或摊销 3,393,362.45 133,635.00 3,526,997.45
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 50,515,420.67 1,969,855.32 52,485,275.99
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 165,498,325.56 11,247,612.28 176,745,937.84
2.期初账面价值 168,891,688.01 11,381,247.28 180,272,935.29
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2019 年半年度报告
2、 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(二十)固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 537,718,576.25 530,623,565.16
固定资产清理
合计 537,718,576.25 530,623,565.16
其他说明：
无
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2019 年半年度报告
固定资产
1、 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 电子设备 机器设备 运输工具 办公设备 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 511,259,691.26 144,359,254.84 51,117,124.56 8,139,095.80 5,023,502.71 24,981.02 719,923,650.19
2.本期增加金额 26,595,500.37 3,009,272.76 69,379.35 707,906.50 43,362.84 30,425,421.82
（1）购置 26,595,500.37 3,009,272.76 69,379.35 707,906.50 43,362.84 30,425,421.82
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 2,887,957.32 8,083.50 480,006.91 128,382.46 3,504,430.19
（1）处置或报废 2,887,957.32 8,083.50 480,006.91 128,382.46 3,504,430.19
4.期末余额 537,855,191.63 144,480,570.28 51,178,420.41 8,139,095.80 5,251,402.30 -60,038.60 746,844,641.82
二、累计折旧
1.期初余额 72,314,579.22 97,722,073.91 10,860,394.85 5,578,552.55 2,809,388.69 15,095.81 189,300,085.03
2.本期增加金额 9,386,555.68 9,187,307.17 2,288,033.00 610,044.26 499,665.78 1,515.08 21,973,120.97
（1）计提 9,386,555.68 9,187,307.17 2,288,033.00 610,044.26 499,665.78 1,515.08 21,973,120.97
3.本期减少金额 2,115,009.50 24,420.82 7,600.00 110.11 2,147,140.43
（1）处置或报废 2,115,009.50 24,420.82 7,600.00 110.11 2,147,140.43
4.期末余额 81,701,134.90 104,794,371.58 13,124,007.03 6,188,596.81 3,301,454.47 16,500.78 209,126,065.57
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 456,154,056.73 39,686,198.70 38,054,413.38 1,950,498.99 1,949,947.83 -76,539.38 537,718,576.25
2.期初账面价值 438,945,112.04 46,637,180.93 40,256,729.71 2,560,543.25 2,214,114.02 9,885.21 530,623,565.16
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2019 年半年度报告
2、 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
3、 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
4、 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值
房屋及建筑物 64,510,273.43
5、 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
南京办公室 26,727,390.48 产证办理中
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
(二十一)在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 11,106,856.53 2,324,137.96
工程物资
合计 11,106,856.53 2,324,137.96
其他说明：
无
在建工程
1、 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
仓库配套附属用房项
11,106,856.53 11,106,856.53 2,324,137.96 2,324,137.96
目-博物馆项目
合计 11,106,856.53 11,106,856.53 2,324,137.96 2,324,137.96
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2019 年半年度报告
2、 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
利息
本期转 本期 本期利
工程累计 资本 其中：本
项目名 期初 本期增加金 入固定 其他 期末 工程 息资本 资金
预算数 投入占预 化累 期利息资
称 余额 额 资产金 减少 余额 进度 化率 来源
算比例(%) 计金 本化金额
额 金额 (%)
额
仓库配
套附属
自筹
用房项 3,704 万 2,324,137.96 8,782,718.57 11,106,856.53 29.99 60%
资金
目-博物
馆项目
合计 3,704 万 2,324,137.96 8,782,718.57 11,106,856.53 / / / /
3、 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
(二十二)生产性生物资产
1、 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
2、 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(二十三)油气资产
□适用 √不适用
(二十四)使用权资产
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
(二十五)无形资产
1、 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 软件授权许可费 电脑软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 36,050,000.00 4,445,133.33 35,856,049.34 76,351,182.67
2.本期增加金额
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并增
加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 36,050,000.00 4,445,133.33 35,856,049.34 76,351,182.67
二、累计摊销
1.期初余额 5,220,447.88 4,445,133.33 33,634,172.23 43,299,753.44
2.本期增加金额 357,099.06 423,067.70 780,166.76
（1）计提 357,099.06 423,067.70 780,166.76
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 5,577,546.94 4,445,133.33 34,057,239.93 44,079,920.20
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 30,472,453.06 1,798,809.41 32,271,262.47
2.期初账面价值 30,829,552.12 2,221,877.11 33,051,429.23
2、 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(二十六)开发支出
□适用 √不适用
(二十七)商誉
1、 商誉账面原值
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
2、 商誉减值准备
□适用 √不适用
3、 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
4、 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
5、 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(二十八)长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
其他减少金
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 期末余额
额
门店装修费 98,488,440.41 20,891,261.03 32,444,518.29 86,935,183.15
其他装修费 3,802,928.76 261,809.36 748,879.93 3,315,858.19
门店转让费 174,874.58 63,768.82 111,105.76
租赁费 253,968.28 253,968.28
合计 102,720,212.03 21,153,070.39 33,511,135.32 90,362,147.10
其他说明：
装修费按三年摊销，其他按收益期间摊销。
(二十九)递延所得税资产/ 递延所得税负债
1、 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
差异 资产 异 资产
资产减值准备
内部交易未实现利润 20,391,299.88 5,097,824.97 34,990,418.70 8,747,604.67
可抵扣亏损 13,411,890.48 3,352,972.62 16,689,358.58 4,172,339.65
应收款项减值准备 26,109,564.68 6,527,391.18 26,858,232.11 6,714,558.04
预提费用 125,298.00 31,324.50 250,596.00 62,649.00
无形资产摊销会计与税
3,767,735.80 941,933.95 5,028,169.71 1,257,042.43
务时间性差异
递延收益 6,401,674.09 1,600,418.53 8,712,056.15 2,178,014.04
股权激励费用 29,702,582.46 7,425,645.62 25,610,792.09 6,402,698.03
合计 99,910,045.39 24,977,511.37 118,139,623.34 29,534,905.86
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2019 年半年度报告
2、 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
其他债权投资公允价值
变动
其他权益工具投资公允
价值变动
固定资产折旧会计与税
10,184,421.20 2,546,105.30 11,132,812.01 2,783,203.00
务时间性差异
合计 10,184,421.20 2,546,105.30 11,132,812.01 2,783,203.00
3、 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
4、 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损 288,255,380.52 269,634,688.75
可抵扣暂时性差异-应收款项
1,827,510.69 2,370,897.64
减值准备
股权激励费用 4,397,349.29 3,780,575.09
合计 294,480,240.50 275,786,161.48
5、 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2019 年 18,195,539.15 33,315,488.49
2020 年 38,607,469.09 38,607,469.09
2021 年 44,316,160.26 44,316,160.26
2022 年 69,504,838.82 69,504,838.82
2023 年 83,890,732.09 83,890,732.09
2024 年 33,740,641.11
合计 288,255,380.52 269,634,688.75 /
其他说明：
√适用 □不适用
期末数按照各地区实际汇算清缴口径可弥补亏损明细。
上述可抵扣亏损金额最终以税务认定为准。
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2019 年半年度报告
(三十)其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预付土地出让保证金 2,000,000.00 2,000,000.00
预付房产购置款 5,612,752.00
预付设备、车辆购置款 300,000.00 407,600.00
合计 2,300,000.00 8,020,352.00
其他说明：
无
(三十一)短期借款
1、 短期借款分类
□适用 √不适用
2、 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(三十二)交易性金融负债
□适用 √不适用
(三十三)衍生金融负债
□适用 √不适用
(三十四)应付票据
□适用 √不适用
(三十五)应付账款
1、 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付货款及运输费 360,073,660.97 613,482,436.94
应付工程款 10,785,296.69 6,794,010.87
其他 176,607.03 516,723.01
合计 371,035,564.69 620,793,170.82
2、 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
应付工程款 5,934,023.94 姚北路物流仓库工程尾款及质保金
合计 5,934,023.94 /
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2019 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
(三十六)预收款项
1、 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
加盟商货款 6,710,322.45 12,136,408.59
卡、券预收款 91,632,934.94 87,542,607.75
团购销售预收款 3,911,846.30 9,869,745.27
网站销售预收款 562,854.29 1,979,642.85
预收租赁款 2,458,767.13 1,445,127.42
其他预收款项 649,653.85 1,238,283.05
合计 105,926,378.96 114,211,814.93
2、 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额 未偿还或结转的原因
卡、券预收款 60,363,054.03 53,590,241.06 尚未使用
合计 60,363,054.03 53,590,241.06 /
3、 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(三十七)应付职工薪酬
1、 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 3,429,126.37 329,350,587.05 328,182,345.74 4,597,367.68
二、离职后福利-设定提存
41,169,424.90 41,169,424.90
计划
三、辞退福利 250,596.00 1,567,027.08 1,692,325.08 125,298.00
四、一年内到期的其他福利
合计 3,679,722.37 372,087,039.03 371,044,095.72 4,722,665.68
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2019 年半年度报告
2、 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 84,000.00 289,228,742.59 289,228,742.59 84,000.00
二、职工福利费 3,739,124.29 3,739,124.29
三、社会保险费 22,401,928.70 22,401,928.70
其中：医疗保险费 19,911,333.49 19,911,333.49
工伤保险费 521,514.34 521,514.34
生育保险费 1,969,080.87 1,969,080.87
四、住房公积金 38,066.00 10,520,676.67 10,496,048.67 62,694.00
五、工会经费和职工教育经费 3,307,060.37 3,460,114.80 2,316,501.49 4,450,673.68
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 3,429,126.37 329,350,587.05 328,182,345.74 4,597,367.68
3、 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 40,072,404.05 40,072,404.05
2、失业保险费 1,097,020.85 1,097,020.85
3、企业年金缴费
合计 41,169,424.90 41,169,424.90
其他说明：
□适用 √不适用
(三十八)应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 10,391,113.66 11,708,311.81
消费税
营业税
企业所得税 5,819,158.92 17,093,046.90
个人所得税 640,942.31 594,294.85
城市维护建设税 608,610.98 727,637.68
教育费附加 444,368.37 538,483.19
房产税 136,323.77 136,323.89
其他税费 72,423.50 79,865.62
合计 18,112,941.51 30,877,963.94
其他说明：
无
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2019 年半年度报告
(三十九)其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息
应付股利 492,624.00 492,624.00
其他应付款 150,898,135.25 161,098,007.63
合计 151,390,759.25 161,590,631.63
其他说明：
无
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利
应付股利-限制性股票股利 492,624.00 492,624.00
合计 492,624.00 492,624.00
其他应付款
1、 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付卡积分 51,048,436.90 55,674,897.10
供应商保证金 26,609,071.87 25,256,323.10
加盟商保证金、往来款 9,595,417.04 6,975,380.86
应付门店装修工程款 14,380,182.87 23,353,453.41
预提费用 40,765,700.79 43,235,529.44
其他 8,499,325.78 6,602,423.72
合计 150,898,135.25 161,098,007.63
2、 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
卡积分 20,893,156.96 尚未使用
合计 20,893,156.96 /
其他说明：
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
(四十)持有待售负债
□适用 √不适用
(四十一)1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
1 年内到期的租赁负债
股权激励回购义务 16,236,845.40 20,203,444.40
合计 16,236,845.40 20,203,444.40
其他说明：
注：本期一年内到期的长期应付款详见本附注七（四十六）
(四十二)其他流动负债
□适用 √不适用
(四十三)长期借款
1、 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
(四十四)应付债券
1、 应付债券
□适用 √不适用
2、 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
3、 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
4、 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
(四十五)租赁负债
□适用 √不适用
(四十六)长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 21,649,127.20 21,700,087.20
专项应付款
合计 21,649,127.20 21,700,087.20
其他说明：
无
长期应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付股权激励款 21,649,127.20 21,700,087.20
合计 21,649,127.20 21,700,087.20
其他说明：
限制性股票激励对象缴纳的限制性股票认购款。如果限制性股票达到解锁条件，上述股权激
励款将自动转化为解锁对价，如未达到解锁条件，则将返还给激励对象。
资产负债表日，将股权激励款中距离回购日不足 1 年的股权激励款重分类到一年内到期的非
流动负债科目。
专项应付款
□适用 √不适用
(四十七)长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
(四十八)预计负债
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
(四十九)递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 2,238,133.12 76,300.02 2,161,833.10 苏州物流仓库建设补助
来伊份智慧物流园建设项目
政府补助 3,285,000.00 480,000.00 2,805,000.00
专项资金
来伊份产品追溯体系建设示
政府补助 6,001,423.03 2,481,582.04 3,519,840.99
范项目专项资金
来伊份智慧零售服务升级项
政府补助 472,500.00 550,000.00 302,500.00 720,000.00
目专项资金
合计 11,997,056.15 550,000.00 3,340,382.06 9,206,674.09 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计入
本期新增补 本期计入其他 其他 与资产相关/
负债项目 期初余额 营业外收 期末余额
助金额 收益金额 变动 与收益相关
入金额
苏州物流仓库建设补
2,238,133.12 76,300.02 2,161,833.10 与资产相关
助
来伊份智慧物流园建
3,285,000.00 480,000.00 2,805,000.00 与资产相关
设项目专项资金
来伊份产品追溯体系
建设示范项目专项资 6,001,423.03 2,481,582.04 3,519,840.99 与资产相关
金
来伊份智慧零售服务 与资产相关/
472,500.00 550,000.00 302,500.00 720,000.00
升级项目专项资金 与收益相关
其他说明：
□适用 √不适用
(五十)其他非流动负债
□适用 √不适用
(五十一)股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 340,756,360.00 -312,130.00 -312,130.00 340,444,230.00
其他说明：
公司 2019 年 1 月召开了 2019 年第一次临时股东大会，审议通过了的《关于回购注销部分激
励对象（第二批）已获授但尚未解锁的限制性股票及调整回购价格和数量的公告》，将 23 名因离
职不符合股权激励人员已获授但尚未解锁的股份合计 312,130 股全部进行回购注销。
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2019 年半年度报告
(五十二)其他权益工具
1、 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
2、 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(五十三)资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 900,124,266.03 3,705,429.00 896,418,837.03
其他资本公积 80,768,847.57 4,708,564.57 85,477,412.14
合计 980,893,113.60 4,708,564.57 3,705,429.00 981,896,249.17
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
(1) 本期资本公积（股本溢价）变动说明
本期减少 3,705,429.00 元为已回购注销 23 名已经离职不符合股权激励条件的人员，冲销已
获授但尚未解锁股份相关授予时的股本溢价 。
(2) 本期其他资本公积变动说明：
本期增加 4,705,564.57 元为根据公司 2017 年度股权激励实施情况，本期应摊销的股权激励
费用；
资本公积
单位： 元 币种： 人民币
项目 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额
1.资本溢价（股本溢价）
（1）整体变更净资产折算
39,836,620.86 39,836,620.86
差额
（2）股本溢价 860,287,645.17 3,705,429.00 856,582,216.17
小计 900,124,266.03 3,705,429.00 896,418,837.03
2.其他资本公积
（1）股权投资准备
（2）股份支付计入所有者
80,768,847.57 4,708,564.57 85,477,412.14
权益的金额
（3）资本公积转增股本
小计 80,768,847.57 4,708,564.57 85,477,412.14
合计 980,893,113.60 4,708,564.57 3,705,429.00 981,896,249.17
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(五十四)库存股
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
限制性股股票 41,903,531.60 36,588,639.02 4,017,559.00 74,474,611.62
合计 41,903,531.60 36,588,639.02 4,017,559.00 74,474,611.62
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期库存股增加说明：
（1） 其中 4,017,559.00 元，为回购注销 23 名已经离职不符合股权激励条件的人员已获授
但尚未解锁股份的金额；
（2）其中 36,588,639.02 元，为公司以自有资金从二级市场购入社会公众股用于股权激励用
途。
(五十五)其他综合收益
□适用 √不适用
(五十六)专项储备
□适用 √不适用
(五十七)盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 60,054,426.06 60,054,426.06
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 60,054,426.06 60,054,426.06
(五十八)未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 513,660,103.21 612,750,571.84
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润 513,660,103.21 612,750,571.84
加：本期归属于母公司所有者的净利润 44,474,827.95 37,013,699.42
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 97,487,720.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 558,134,931.16 552,276,551.26
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2019 年半年度报告
(五十九)营业收入和营业成本
1、 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,011,345,312.46 1,117,887,260.81 1,962,792,036.59 1,112,807,339.93
其他业务 26,263,257.98 9,146,782.87 29,966,060.87 11,953,480.44
合计 2,037,608,570.44 1,127,034,043.68 1,992,758,097.46 1,124,760,820.37
(六十)税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税 6,733,405.69 6,406,509.72
教育费附加 5,111,164.73 5,514,848.60
资源税
房产税 3,405,599.76 3,510,858.49
土地使用税 210,131.64 293,585.68
车船使用税
印花税 1,451,431.91 1,450,657.22
其他 51,047.17 61,482.08
合计 16,962,780.90 17,237,941.79
其他说明：
根据财政部《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号）规定，2016 年 5 月 1 日起，“营业
税金及附加”科目名称调整为“税金及附加”科目，将原在管理费用科目核算的房产税、土地使
用税、车船使用税、印花税等相关税费调整至本科目核算。
(六十一)销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资及社保费 233,829,885.74 236,012,540.12
门店租赁费 191,030,195.96 181,778,827.53
材料消耗 17,689,385.06 24,123,955.57
商品促销品 21,522,001.46 14,952,687.07
运输费 39,490,716.52 30,836,872.91
广告宣传费 37,735,191.82 51,683,375.45
卡积分 9,392,779.45 13,675,922.57
门店装修费 32,355,684.42 28,314,969.00
其他 35,783,918.25 28,532,915.52
合计 618,829,758.68 609,912,065.74
其他说明：
无
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(六十二)管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资及社保费 133,551,530.22 137,583,795.12
股权激励 4,708,564.57 11,625,124.38
业务招待费 5,131,315.69 5,337,810.89
咨询及服务费 20,562,081.45 15,297,836.89
租赁费 3,565,381.54 2,374,477.19
物业及水电煤 4,063,979.05 3,472,354.98
差旅费 3,703,665.15 3,742,003.46
办公费 2,043,385.75 2,822,816.15
其他 47,371,221.37 48,949,589.40
合计 224,701,124.79 231,205,808.46
其他说明：
无
(六十三)研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
大中台项目 3,492,452.74
产品升级、新品开发 512,618.37
合计 4,005,071.11
其他说明：
大中台项目系集中公司的运营数据能力、产品技术能力统一对前台业务提供强力支持的信息
系统。
(六十四)财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出
利息收入 -7,540,426.63 -6,764,364.23
汇兑损益 42,987.49 -10,676.41
其他 5,427,504.81 3,691,312.19
合计 -2,069,934.33 -3,083,728.45
其他说明：
无
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2019 年半年度报告
(六十五)其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
政府扶持奖励类 1,294,030.00 9,162,701.29
来伊份智慧物流园建设项目专项资金 480,000.00 480,000.00
培训及就业补贴 199,530.95 342,643.00
苏州仓储用房项目建设扶持资金 76,300.02 76,300.02
来伊份食品追溯系统建设项目专项资金 2,481,582.04
来伊份智慧零售服务项目专项资金 302,500.00
税收减免 121,003.18
合计 4,954,946.19 10,061,644.31
其他说明：
无
(六十六)投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益 10,297,780.82 15,161,122.73
处置可供出售金融资产取得的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计 10,297,780.82 15,161,122.73
其他说明：
上述可供出售金融资产收益均为银行理财产品收益
(六十七)净敞口套期收益
□适用 √不适用
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(六十八)公允价值变动收益
□适用 √不适用
(六十九)信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
应收账款坏账损失 1,376,477.83
其他应收款坏账损失 -84,423.45
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合计 1,292,054.38
其他说明：
无
(七十)资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 8,019,239.21
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 8,019,239.21
其他说明：
无
(七十一)资产处置收益
□适用 √不适用
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(七十二)营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计 47,801.46 65,374.17 47,801.46
其中：固定资产处置利得 47,801.46 65,374.17 47,801.46
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
供应商赔违约偿款 1,859,549.23 2,067,188.17 1,859,549.23
其他 733,649.63 764,828.94 733,649.63
不使用的纸质券（注） 17,153,075.61
合计 2,641,000.32 20,050,466.89 2,641,000.32
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
注：2014 年末已到期且停止使用的纸质券注销，相关预收款转营业外收入。
(七十三)营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计 63,352.26 463,097.56 63,352.26
其中：固定资产处置损失 63,352.26 463,097.56 63,352.26
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 20,000.00 68,000.00 20,000.00
其中：公益性捐赠支出 20,000.00 68,000.00 20,000.00
赔偿支出 477,174.95 266,158.02 477,174.95
其他 156,111.52 72,581.76 156,111.52
合计 716,638.73 869,837.34 716,638.73
其他说明：
无
(七十四)所得税费用
1、 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 17,819,743.85 24,443,324.61
递延所得税费用 4,320,296.79 3,690,801.32
合计 22,140,040.64 28,134,125.93
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2、 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 66,614,868.59
按法定/适用税率计算的所得税费用 16,653,717.15
子公司适用不同税率的影响 -1,292.07
调整以前期间所得税的影响 -6,354.12
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 873,464.66
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -3,779,987.34
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 8,400,492.37
所得税费用 22,140,040.64
其他说明：
□适用 √不适用
(七十五)现金流量表项目
1、 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 7,540,426.63 6,785,521.93
补助、扶持资金 3,043,560.95 9,503,705.29
租赁收入 13,864,344.15 10,261,247.07
收到的押金、保证金 3,091,774.54 2,141,154.83
收到其他往来款项 7,265,435.19 3,780,738.99
合计 34,805,541.46 32,472,368.11
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
2、 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
销售、管理费用 403,817,378.52 434,706,884.09
手续费支出 5,427,436.71 3,925,877.60
支付的押金、保证金 4,259,456.71 8,508,664.70
其他往来款 1,233,397.44 1,656,734.10
合计 414,737,669.38 448,798,160.49
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
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2019 年半年度报告
3、 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
4、 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
5、 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
6、 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
限制性股票回购 41,127,320.52
合计 41,127,320.52
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
不适用
(七十六)现金流量表补充资料
1、 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 44,474,827.95 37,013,699.42
加：资产减值准备 -1,292,054.38 -8,019,239.21
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 25,500,118.42 23,695,891.51
无形资产摊销 780,166.76 531,344.30
长期待摊费用摊销 33,511,135.32 29,538,907.73
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
15,550.80 397,723.39
“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）
投资损失（收益以“－”号填列） -10,297,780.82 -15,161,122.73
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 4,557,394.49 3,211,052.61
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -237,097.70 479,748.71
存货的减少（增加以“－”号填列） 181,911,123.38 189,205,482.16
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 35,543,520.13 -16,767,357.43
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -283,894,147.44 -281,673,488.64
其他
经营活动产生的现金流量净额 30,572,756.91 -37,547,358.18
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
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融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 708,660,533.65 719,039,709.07
减：现金的期初余额 769,170,721.46 920,211,759.48
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -60,510,187.81 -201,172,050.41
2、 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
3、 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
4、 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 708,660,533.65 769,170,721.46
其中：库存现金 250,099.71 263,234.40
可随时用于支付的银行存款 689,877,647.18 746,008,424.92
可随时用于支付的其他货币资金 18,532,786.76 22,899,062.14
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 708,660,533.65 769,170,721.46
其中：母公司或集团内子公司使用受限制
的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
(七十七)所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
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(七十八)所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金
应收票据
存货
固定资产
无形资产
货币资金-其他货币资金 41,488,360.50 预付卡托管保证金
货币资金-其他货币资金 379,022.50 第三方支付账户保证金
货币资金-其他货币资金 3,000,000.00 履约保函保证金
合计 44,867,383.00 /
其他说明：
无
(七十九)外币货币性项目
1、 外币货币性项目（有汇率风险，汇兑损益需披露）
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中：美元 14,250.53 6.8747 97,968.12
欧元
港币 900,559.84 0.8770 789,790.98
人民币
应收账款
其中：美元
欧元
港币
人民币
长期借款
其中：美元
欧元
港币
人民币
其他应收账款
美元 9,972.12 6.8747 68,555.35
泰铢 578,367.34 0.2234 129,180.59
其他说明：
无
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2、 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用 □不适用
公司于 2015 年 8 月 18 日在中国香港特别行政区设立子公司香港亚米国际贸易有限公司。公
司在香港设立办事处主要经营地为上海，公司主营国内进口食品销售业务，记账本位币为人民币。
(八十)套期
□适用 √不适用
(八十一)政府补助
1、 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
来伊份食品追溯系统
2,481,582.04 资产 2,481,582.04
建设项目专项资金
来伊份智慧零售服务
302,500.00 收益 302,500.00
项目专项资金
来伊份智慧物流园建
480,000.00 资产 480,000.00
设项目专项资金
培训及就业补贴 199,530.95 收益 199,530.95
苏州仓储用房项目建
76,300.02 资产 76,300.02
设扶持资金
政府扶持奖励类 1,144,030.00 收益 1,144,030.00
纳税优秀企业奖励款 150,000.00 收益 150,000.00
2、 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明
无
(八十二)其他
□适用 √不适用
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六、合并范围的变更
(一)非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(二)同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(三)反向购买
□适用 √不适用
(四)处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
(五)其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
本年新设全资子公司情况：
公司本年因业务发展需要新设上海来伊份云商网络有限公司
(六)其他
□适用 √不适用
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七、在其他主体中的权益
(一)在子公司中的权益
1、 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
上海来伊份食品连锁经营有限公司 上海 上海 商业零售业 100 设立
江苏来伊份食品有限公司 南京 南京 商业零售业 100 设立
无锡来伊份食品有限公司 无锡 无锡 商业零售业 100 设立
苏州来伊份食品有限公司 苏州 苏州 商业零售业 100 设立
常州来伊份食品有限公司 常州 常州 商业零售业 100 设立
镇江来伊份食品有限公司 镇江 镇江 商业零售业 100 设立
浙江来伊份食品有限公司 杭州 杭州 商业零售业 100 设立
安徽来伊份食品有限公司 合肥 合肥 商业零售业 100 设立
山东来伊份食品有限公司 济南 济南 商业零售业 100 设立
北京美悠堂食品有限公司 北京 北京 商业零售业 100 设立
重庆来伊份食品有限公司 重庆 重庆 商业零售业 100 设立
深圳来伊份食品有限公司 深圳 深圳 商业零售业 100 设立
江西来伊份食品有限公司 南昌 南昌 商业零售业 100 设立
天津来伊份食品有限公司 天津 天津 商业零售业 100 设立
上海来伊点企业服务有限公司 上海 上海 服务卡、会员卡营运 100 设立
苏州来伊份物流有限公司 苏州 苏州 货运、货运代理业 100 设立
南通来伊份食品有限公司 南通 南通 商业零售业 100 设立
上海来伊份电子商务有限公司 上海 上海 电子商务、仓储等 100 设立
上海来伊份科技有限公司 上海 上海 商业零售业 100 设立
香港亚米国际贸易有限公司 上海 香港 国际贸易 100 设立
上海来伊份贸易有限公司 上海 上海 贸易 100 设立
伊奇乐文化传媒（浙江）有限公司 宁波 宁波 品牌策划文艺创作 100 设立
上海来伊份供应链管理有限公司 上海 上海 仓储管理 100 设立
江苏来伊份供应链管理有限公司 南京 南京 仓储管理 100 设立
上海醉爱酒业有限公司 上海 上海 食品生产、销售 100 设立
上海美悠堂保健食品有限公司 上海 上海 食品销售 100 设立
上海伊扫够科技有限公司 上海 上海 网络信息服务 100 设立
上海来伊份企业投资管理有限公司 上海 上海 投资管理 100 设立
北京来伊份食品连锁有限公司 北京 北京 食品销售 100 设立
上海来伊份云商网络有限公司 上海 上海 电子商务、仓储等 100 设立
2、 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
3、 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
4、 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
5、 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
(二)在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
(三)在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
(四)重要的共同经营
□适用 √不适用
(五)在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
八、与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
九、公允价值的披露
(一)以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
(二)持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
(三)持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
(四)持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
(五)持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
(六)持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
(七)本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
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(八)不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
(九)其他
□适用 √不适用
十、关联方及关联交易
(一)本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例(%) 的表决权比例(%)
上海爱屋企业
上海 企业咨询管理 1,000.00 57.88 57.88
管理有限公司
本企业的母公司情况的说明
"施永雷个人 100%持有上海爱屋企业管理有限公司。
本企业最终控制方是施永雷、郁瑞芬、施辉。
其他说明：
无
(二)本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
□适用 √不适用
(三)本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
(四)其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
郁瑞芬 公司实际控制人、董事、高管
上海凯惠百货有限公司 同一实际控制人控制的公司
上海爱屋投资管理有限公司 同一实际控制人控制的公司
南京爱趣食品有限公司 与实际控制人关系密切的家庭成员控制的公司
南通爱佳食品有限公司 与实际控制人关系密切的家庭成员控制的公司
上海醉香食品有限公司 与实际控制人关系密切的家庭成员控制的公司
上海爱顺食品销售有限公司 与实际控制人关系密切的家庭成员控制的公司
重庆味我所爱商贸有限公司 与实际控制人关系密切的家庭成员控制的公司
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上海荣迈装饰设计工程有限公司 与实际控制人关系密切的家庭成员控制的公司
上海荣栗建筑装饰设计有限公司 与实际控制人关系密切的家庭成员控制的公司
上海来伊份公益基金会 公司及高管捐赠设立的公益基金会
上海松江富明村镇银行股份有限公司 公司实际控制人参股并担任董事的公司
公司实际控制人施加重大影响的企业参股且公司实际
上海德慧信息技术有限公司
控制人控制的企业委派董事的公司
其他说明
无
(五)关联交易情况
1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
南通爱佳食品有限公司 售卡佣金 2.83
上海荣栗建筑装饰设计有限公司 装修装潢等劳务 13,453.06 2,141,234.72
上海德慧信息技术有限公司 信息服务费 3,649,096.41
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
南京爱趣食品有限公司 商品及辅料 4,355,339.70 6,223,864.48
南通爱佳食品有限公司 商品及辅料 6,208,386.25 6,329,018.61
上海爱顺食品销售有限公司 商品及辅料 5,479,685.36 7,936,858.54
上海醉香食品有限公司 商品及辅料 4,798,717.27 5,113,631.76
重庆味我所爱商贸有限公司 商品及辅料 7,194.54 332,215.10
南京爱趣食品有限公司 营运指导费、品牌使用费 205,588.88
南通爱佳食品有限公司 营运指导费、品牌使用费 193,742.28 209,084.37
上海爱顺食品销售有限公司 营运指导费、品牌使用费 169,819.92 262,106.97
上海醉香食品有限公司 营运指导费、品牌使用费 148,560.42 168,850.74
重庆味我所爱商贸有限公司 营运指导费、品牌使用费 236.20 10,982.22
南京爱趣食品有限公司 刷卡手续费 131.14 421.93
南通爱佳食品有限公司 刷卡手续费 90.79 470.39
上海爱顺食品销售有限公司 刷卡手续费 73.67 640.88
上海醉香食品有限公司 刷卡手续费 87.13 489.79
重庆味我所爱商贸有限公司 刷卡手续费 15.75
南京爱趣食品有限公司 广告、培训费等 2,971.19 68,529.62
南通爱佳食品有限公司 广告、培训费等 71,812.12 69,694.79
上海爱顺食品销售有限公司 广告、培训费等 60,867.44 87,368.99
上海醉香食品有限公司 广告、培训费等 51,927.93 56,283.57
重庆味我所爱商贸有限公司 广告、培训费等 228.56
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
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2、 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
3、 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
上海爱屋投资管理有限公司 房屋建筑物 546,194.70 546,197.70
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
郁瑞芬 营业门店 2,218,801.74 2,112,065.60
上海凯惠百货有限公司 营业门店 132,000.00 132,000.00
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
4、 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
5、 关联方资金拆借
□适用 √不适用
6、 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
7、 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
8、 其他关联交易
√适用 □不适用
关联方往来款金额
单位：万元 币种：人民币
年初余 本期转入金 本期利息 手续费 本期转出金 期末余
关联方 关联交易内容
额 额 收入 支出 额 额
上海松江富明村镇
银行业务 65.55 10,000.00 81.25 10,110.00 36.80
银行股份有限公司
说明：公司于上海松江富明村镇银行股份有限公司开设一般户，主要用于存款、理财、转账
业务。期末余额为活期存款。
(六)关联方应收应付款项
1、 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
预付账款 郁瑞芬 973,166.39 727,275.26
预付账款 上海凯惠百货有限公司 22,000.00 154,000.00
2、 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 上海爱顺食品销售有限公司 556,735.25 205,600.00
其他应付款 南通爱佳食品有限公司 698,664.76 202,800.00
其他应付款 南京爱趣食品有限公司 809,020.69 422,800.00
其他应付款 上海醉香食品有限公司 455,359.42 142,800.00
其他应付款 重庆味我所爱商贸有限公司 50,000.00
其他应付款 上海荣迈装饰设计工程有限公司 87,749.66
其他应付款 上海荣栗建筑装饰设计有限公司 24,626.62 1,349,861.75
其他应付款 上海爱屋投资管理有限公司 110,000.00 110,000.00
预收账款 南京爱趣食品有限公司 225,320.46 623,738.77
预收账款 南通爱佳食品有限公司 453,991.36 758,487.16
预收账款 上海醉香食品有限公司 112,327.40 437,864.81
预收账款 上海爱顺食品销售有限公司 58,175.49 553,977.21
预收账款 重庆味我所爱商贸有限公司 1,124.95 57,517.2
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(七)关联方承诺
√适用 □不适用
以下为本公司于资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的与关联方有关的承诺
事项：
单位：元 币种：人民币
项目名称 关联方 期末余额 年初余额
租赁承诺
－租入
郁瑞芬 1,294,232.77 4,005,809.75
上海凯惠百货有限公司 88,000.00 220,000.00
－租出
上海爱屋投资管理有限公司 477,920.35 1,147,008.87
(八)其他
□适用 √不适用
十一、股份支付
(一)股份支付总体情况
√适用 □不适用
单位：股 币种：人民币
公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期行权的各项权益工具总额
公司本期失效的各项权益工具总额 3,962,598.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和
18.02 元/12 个月
合同剩余期限
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范
无
围和合同剩余期限
其他说明
无
(二)以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
授予日的交易收盘价扣除职工为取得收益工
授予日权益工具公允价值的确定方法
具自行支付的价格
可行权权益工具数量的确定依据 按实际授予数量确定
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 34,099,931.75
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 4,708,564.57
其他说明
无
(三)以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
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(四)股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
(五)其他
□适用 √不适用
十二、承诺及或有事项
(一)重要承诺事项
□适用 √不适用
(二)或有事项
1、 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
2、 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
(三)其他
□适用 √不适用
十三、资产负债表日后事项
(一)重要的非调整事项
□适用 √不适用
(二)利润分配情况
□适用 √不适用
(三)销售退回
□适用 √不适用
(四)其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十四、其他重要事项
(一)前期会计差错更正
1、 追溯重述法
□适用 √不适用
2、 未来适用法
□适用 √不适用
(二)债务重组
□适用 √不适用
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(三)资产置换
1、 非货币性资产交换
□适用 √不适用
2、 其他资产置换
□适用 √不适用
(四)年金计划
□适用 √不适用
(五)终止经营
□适用 √不适用
(六)分部信息
1、 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
2、 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 上海地区 江苏地区 浙江地区 其他地区 分部间抵销 合计
营业收入 250,425.87 57,765.21 13,656.70 14,892.93 132,979.85 203,760.86
营业成本 192,872.37 36,290.08 8,734.15 8,657.84 133,851.04 112,703.40
资产总额 271,805.02 69,246.44 6,467.03 25,103.36 115,933.62 256,688.23
负债总额 102,780.79 22,180.82 10,627.42 33,264.96 98,771.28 70,082.71
3、 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
4、 其他说明
□适用 √不适用
(七)其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
(八)其他
□适用 √不适用
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十五、母公司财务报表主要项目注释
(一)应收账款
1、 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 452,429,537.25
1 年以内小计 452,429,537.25
1至2年
2至3年
3 年以上 18,950,929.47
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 471,380,466.72
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2、 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比例 比例 计提比例
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) (%) (%) (%)
按单项计提坏账
420,398,584.30 89.18 335,377,944.15 79.78 85,020,640.15 456,998,443.00 77.27 318,112,869.97 69.61 138,885,573.03
准备
其中：
按组合计提坏账
50,981,882.42 10.82 2,549,116.65 5.00 48,432,765.77 134,413,492.15 22.73 6,720,674.62 5.00 127,692,817.53
准备
其中：
合计 471,380,466.72 / 337,927,060.80 / 133,453,405.92 591,411,935.15 / 324,833,544.59 / 266,578,390.56
123 / 137
2019 年半年度报告
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
北京美悠堂食品有限公司 80,419,675.03 73,043,451.69 90.83 全资子公
上海电子商务股份有限公司 170,977,841.87 135,587,247.28 79.30 司经营亏
浙江来伊份食品有限公司 69,273,615.17 42,621,229.22 61.53 损且无好
山东来伊份食品有限公司 26,630,441.70 19,042,263.75 71.51 转迹象，
重庆来伊份食品有限公司 6,298,134.68 4,307,938.35 68.40 以净资产
深圳来伊份食品有限公司 5,812,047.06 2,041,558.82 35.13 负数金额
上海来伊份科技有限公司 42,035,899.32 39,783,325.57 94.64 为限计提
湖北爱利食品有限公司 18,950,929.47 18,950,929.47 100.00 坏账准备
合计 420,398,584.30 335,377,944.15 79.78 /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 50,981,882.42 2,549,116.65 5.00
合计 50,981,882.42 2,549,116.65
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
3、 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 转销或核 期末余额
计提 收回或转回
销
按单项计提坏
318,112,869.97 17,565,074.18 300,000.00 335,377,944.15
账准备
按组合计提坏
6,720,674.62 -4,171,557.97 2,549,116.65
账准备
合计 324,833,544.59 13,393,516.21 300,000.00 337,927,060.80
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2019 年半年度报告
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 收回或转回金额 收回方式
湖北爱利食品有限公司 300,000.00 现金收回
合计 300,000.00 /
其他说明：
无
4、 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
5、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
单位名称 占应收账款合
应收账款 坏账准备
计数的比例(%)
上海来伊份电子商务有限公司 170,977,841.87 36.27 135,587,247.28
北京美悠堂食品有限公司 80,419,675.03 17.06 73,043,451.69
浙江来伊份食品有限公司 69,273,615.17 14.70 42,621,229.22
上海来伊份科技有限公司 42,035,899.32 8.92 39,783,325.57
山东来伊份食品有限公司 26,630,441.70 5.65 19,042,263.75
合计 389,337,473.09 82.60 310,077,517.51
6、 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
7、 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(二)其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利 138,945,531.16 138,945,531.16
其他应收款 10,981,873.39 12,554,719.03
合计 149,927,404.55 151,500,250.19
其他说明：
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
应收利息
1、 应收利息分类
□适用 √不适用
2、 重要逾期利息
□适用 √不适用
3、 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
成本法分利 138,945,531.16 138,945,531.16
合计 138,945,531.16 138,945,531.16
1、 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
2、 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
1、 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 11,559,866.75
1 年以内小计 11,559,866.75
1至2年
2至3年
3 年以上 375,000.00
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 11,934,866.75
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2019 年半年度报告
2、 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
子公司往来款及代垫款项 10,141,328.31 11,595,388.61
个人备用金 215,000.00 78,960.00
其他 1,578,538.44 1,916,145.11
合计 11,934,866.75 13,590,493.72
3、 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期 整个存续期预 合计
坏账准备 未来 12 个月预
信用损失(未发 期信用损失(已
期信用损失
生信用减值) 发生信用减值)
2019年1月1日余额 660,774.69 375,000.00 1,035,774.69
2019年1月1日余额在本期 660,774.69 375,000.00 1,035,774.69
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 -82,781.33 -82,781.33
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2019年6月30日余额 577,993.36 375,000.00 952,993.36
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
4、 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
按组合计提坏账准备 1,035,774.69 -82,781.33 952,993.36
合计 1,035,774.69 -82,781.33 0 0 952,993.36
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
5、 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
6、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末余 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
额合计数的比例(%) 期末余额
上海来伊份科技 子公司往来款
5,918,717.36 1 年以内 49.59 295,935.87
有限公司 及代垫款项
上海来伊份电子 子公司往来款
4,033,564.18 1 年以内 33.80 201,678.21
商务有限公司 及代垫款项
南京普禄仓储设
仓库押金 487,312.31 1 年以内 4.08 24,365.62
施有限公司
香港亚米国际贸 子公司往来款
141,752.06 1 年以内 1.19 7,087.60
易有限公司 及代垫款项
MALEE GROU 供应商押金 129,180.59 1 年以内 1.08 6,459.03
合计 / 10,710,526.50 / 89.74 535,526.33
7、 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
8、 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
9、 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(三)长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 464,050,073.88 82,400,000.00 381,650,073.88 458,553,218.96 82,400,000.00 376,153,218.96
对联营、合营
企业投资
合计 464,050,073.88 82,400,000.00 381,650,073.88 458,553,218.96 82,400,000.00 376,153,218.96
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2019 年半年度报告
1、 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期 本期计提 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额
减少 减值准备 额
上海来伊份食品连锁经营
85,396,862.04 451,258.04 85,848,120.08
有限公司
浙江来伊份食品有限公司 19,825,594.14 228,264.09 20,053,858.23 18,500,000.00
江苏来伊份食品有限公司 53,657,511.22 523,558.11 54,181,069.33
安徽来伊份食品有限公司 19,203,478.09 75,264.57 19,278,742.66
山东来伊份食品有限公司 10,230,342.75 45,619.88 10,275,962.63 10,000,000.00
上海来伊点服务有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00
北京美悠堂食品有限公司 24,469,499.94 103,262.33 24,572,762.27 23,900,000.00
苏州来伊份物流有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00
上海来伊份电子商务有限
11,274,637.88 11,274,637.88 10,000,000.00
公司
上海来伊份科技有限公司 10,295,896.30 225,629.01 10,521,525.31 10,000,000.00
南通来伊份食品有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
香港亚米国际贸易有限公
670,606.82 670,606.82
司
重庆来伊份食品有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
深圳来伊份食品有限公司 5,009,717.40 7,081.79 5,016,799.19 5,000,000.00
伊奇乐文化传媒（浙江）
1,000,000.00 1,000,000.00
有限公司
天津来伊份食品有限公司 5,400,000.00 1,330,000.00 6,730,000.00
江西来伊份食品有限公司 5,019,072.38 6,917.10 5,025,989.48
江苏来伊份供应链管理有
100,000.00 1,000,000.00 1,100,000.00
限公司
上海来伊份贸易有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
上海来伊份供应链管理有
100,000.00 100,000.00
限公司（注 1）
上海来伊份企业投资管理
100,000.00 100,000.00
有限公司（注 2）
上海伊扫够科技有限公司 100,000.00 100,000.00
北京来伊份食品连锁有限
1,100,000.00 1,100,000.00
公司
上海美悠堂保健食品有限
公司
上海来伊份云商网络有限
100,000.00 100,000.00
公司
上海醉爱酒业有限公司
合计 458,553,218.96 5,496,854.92 464,050,073.88 82,400,000.00
2、 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
注 1：香港亚米国际贸易有限公司注册资本港币 100 万元，截止 2019 年 6 月 30 日实际出资
为人民币 67.06 万元。
注 2：上海来伊份贸易有限公司注册资本人民币 1000 万元，截止 2019 年 6 月 30 日实际出资
为 100 万元。
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2019 年半年度报告
注 3：伊奇乐文化传媒（浙江）有限公司注册资本人民币 1000 万元，截止 2019 年 6 月 30 日
实际出资为 100 万元。
注 4：天津来伊份食品有限公司注册资本人民币 1000 万元，截止 2019 年 6 月 30 日实际出资
为 673 万元。
注 5：江苏来伊份供应链管理有限公司注册资本人民币 6000 万元，截止 2019 年 6 月 30 日实
际出资为 110 万元。
注 6：上海来伊份供应链管理有限公司注册资本人民币 1000 万元，截止 2019 年 6 月 30 日实
际出资为 10 万元。
注 7：上海来伊份企业投资管理有限公司注册资本人民币 30000 万元，截止 2019 年 6 月 30
日实际出资为 10 万元。
注 8：上海伊扫够科技有限公司注册资本人民币 1000 万元，截止 2019 年 6 月 30 日实际出资
为 10 万元。
注 9：北京来伊份食品连锁有限公司注册资本人民币 1000 万元，截止 2019 年 6 月 30 日实际
出资为 110 万元。
注 10：上海美悠堂保健食品有限公司注册资本人民币 1000 万元，截止 2019 年 6 月 30 日实
际出资为 0 元。
注 11：上海醉爱酒业有限公司注册资本人民币 1000 万元，截止 2019 年 6 月 30 日实际出资
为 0 元。
注 12：上海来伊份云商网络有限公司注册资本人民币 1000 万元，截止 2019 年 6 月 30 日实
际出资为 10 万元。
(四)营业收入和营业成本
1、 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,192,509,915.00 1,038,810,280.37 1,211,593,082.49 1,038,501,448.68
其他业务 45,084,228.31 30,717,311.09 47,036,843.04 30,978,928.11
合计 1,237,594,143.31 1,069,527,591.46 1,258,629,925.53 1,069,480,376.79
其他说明：
无
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2019 年半年度报告
(五)投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在
持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益 3,033,054.79 8,438,855.34
处置可供出售金融资产取得的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计 3,033,054.79 8,438,855.34
其他说明：
无
(六)其他
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
十六、补充资料
(一)当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -15,550.80
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
4,833,943.01
统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融
银行理财产品
负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 10,297,780.82
的投资收益
衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权
投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 300,000.00
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,939,912.39
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -2,299,896.59
少数股东权益影响额
合计 15,056,188.83
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
(二)净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
2.37 0.13 0.13
利润
扣除非经常性损益后归属于
1.57 0.09 0.09
公司普通股股东的净利润
(三)境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
(四)其他
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
第十一节 备查文件目录
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的财
务会计报告
备查文件目录
载有公司董事长亲笔签名的2018年半年度报告文本
证监会指定媒体上公开披露过的公司所有文件正本及公告的原稿
董事长：施永雷
董事会批准报送日期：2019 年 8 月 27 日
修订信息
□适用 √不适用
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