上海雅运纺织化工股份有限公司
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2021 年度财务决算报告
上海雅运纺织化工股份有限公司（以下简称“公司”）2021 年财务报表已经
立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计完毕。现将公司 2021 年度财务决算情况
报告如下：
一、财务状况及分析如下：
1、资产构成及变动原因分析
截止 2021 年 12 月 31 日，公司资产总额 168,055.35 万元,比年初增加 26,828.97 万元,
增幅 19.00%。资产构成及变动情况如下：
单位：万元
项 目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 增减变动额 增减变动率
流动资产：
货币资金 23,285.14 10,695.48 12,589.66 117.71%
交易性金融资产 17,276.13 -17,276.13 -100.00%
应收票据 1,188.61 724.35 464.26 64.09%
应收账款 24,869.54 24,554.39 315.15 1.28%
应收款项融资 3,925.66 8,198.01 -4,272.35 -52.11%
预付款项 1,276.31 1,035.97 240.34 23.20%
其他应收款 654.88 277.99 376.89 135.57%
存货 44,882.28 36,645.41 8,236.88 22.48%
其他流动资产 4,449.09 1,368.28 3,080.80 225.16%
流动资产合计 104531.52 100,776.02 3,755.50 3.73%
非流动资产：
长期股权投资 4,017.38 4,216.01 -199.37 -4.71%
其他权益工具投资 8,000.00 8,000.00
固定资产 9,822.97 7,316.77 2,506.19 34.25%
在建工程 21,882.19 13,037.40 8,844.78 67.84%
无形资产 12,563.33 13,026.93 -463.60 -3.56%
使用权资产 4,201.27 4,201.27
长期待摊费用 32.00 182.78 -150.78 -82.49%
递延所得税资产 1,906.27 1,466.43 439.84 29.99%
其他非流动资产 1,098.43 1,204.02 -105.59 -8.77%
非流动资产合计 63,523.84 40,450.36 23,073.48 57.04%
资产总计 168,055.35 141,226.38 26,828.97 19.00%
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1） 货币资金 23,285.14 万元，同比增加 12,589.66 万元，增幅 117.71%，主要系本期理财到
期所致。
2） 交易性金融资产 0 万元，同比减少 17,276.13 万元，减幅 100%，主要系本期理财减少所
致。
3） 应收票据 1,188.61 万元，同比增加 464.26 万元，增幅 64.09%，主要系本期已贴现未到
期的银行承兑汇票增加所致。
4） 应收款项融资 3,925.66 万元，同比减少 4,272.35 万元，减幅 52.11%，主要系期末银行
承兑汇票减少所致。
5） 其他应收款 654.88 万元，同比增加 376.89 万元，增幅 135.57%，主要系本期应收出口退
税款增加所致。
6） 其他流动资产 4,449.09 万元，同比增加 3,080.80 万元，增幅 225.16%，主要系本期留
抵进项税增加所致。
7） 其他权益工具投资 8,000 万元，主要系本期投资湖南湘江盛世祥瑞股权投资合伙企业（有
限合伙）所致。
8） 固定资产 9,822.97 万元，同比增加 2,506.19 万元，增幅 34.25%，主要系本期子公司在
建工程转固所致。
9） 在建工程 21,882.19 万元，同比增加 8,844.78 万元，增幅 67.84%，主要系本期子公司
在建工程持续投入增加所致。
10) 长期待摊费用 32 万元，同比减少 150.78 万元，减幅 82.49%，主要系本期摊销装修费所
致。
11) 使用权资产 4,201.27 万元，主要系本期启用新租赁准则按合同确认租金所致。
2、负债结构及变动原因分析
截止 2021 年 12 月 31 日，公司负债总额 43,836.41 万元，比年初增加 24,156.26 万元，
增幅 122.74%，负债构成及变动情况如下：
单位：万元
项 目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 增减变动额 增减变动率
流动负债：
短期借款 11,511.43 5,906.60 5,604.83 94.89%
应付票据 3,460.49 2,150.78 1,309.71 60.89%
应付账款 7,073.10 7,899.44 -826.34 -10.46%
预收款项 62.23 11.81 50.42 426.85%
合同负债 707.55 1,085.17 -377.62 -34.80%
应付职工薪酬 1,762.89 1,391.90 370.99 26.65%
应交税金 1,276.12 693.02 583.10 84.14%
其他应付款 786.95 381.58 405.37 106.24%
一年内到期的非流动负债 2,398.49 2,398.49
其他流动负债 1,615.18 141.07 1,474.11 1,044.93%
流动负债合计 30,654.43 19,661.38 10,993.05 55.91%
长期借款 7,117.00 7,117.00
租赁负债 2,925.16 2,925.16
递延收益 139.83 18.77 121.06 644.79%
其他非流动负债 3,000.00 3,000.00
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负债合计 43,836.41 19,680.15 24,156.26 122.74%
1） 短期借款 11,511.43 万元，同比增加 5,604.83 万元，增幅 94.89%，主要为本期末金融机
构借款和票据贴现增加所致。
2） 应付票据 3,460.49 万元，同比增加 1,309.71 万元，增幅 60.89%，主要系本期开出银行
承兑汇票支付货款增加所致。
3） 预收款项 62.23 万元，同比增加 50.42 万元，增幅 426.85%，主要系本期预收款增加所致。
4） 合同负债 707.55 万元，同比减少 377.62 万元，减幅 34.80%，主要系本期合同预收款减
少所致。
5） 应交税金 1,276.12 万元，同比增加 583.10 万元，增幅 84.14%，主要系本期增值税增加
所致。
6） 其他应付款 786.95 万元，同比增加 405.37 万元，增幅 106.24%，主要系本期应付长期资
产款增加所致。
7） 一年内到期的非流动负债 2,398.49 万元，主要系本期项目长期借款及租赁负债增加所致。
8） 其他流动负债 1,615.18 万元，同比增加 1,474.11 万元，增幅 1,044.93%，主要系本期未
到期的银行融资平台票据增加所致。
9） 长期借款 7,117 万元，主要系本期在建项目金融机构专项借款增加所致。
10) 租赁负债 2,925.16 万元，主要系本期启用新租赁准则按合同确认租金所致。
11）递延收益 139.83 万元，同比增加 121.06 万元，增幅 644.79%，主要系子公司美保林本
期递延项目收入增加所致。
12) 其他非流动负债 3,000 万元，主要系本期增加结构化主体投资所致。
3、股东权益结构及变动原因分析
2021 年年末所有者权益 124,218.94 万元，比年初增加了 2,672.71 万元，增幅 2.20%，
股东权益构成及变动情况如下：
单位：万元
项 目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 增减变动额 增减变动率
所有者权益：
股本 19,136.00 19,136.00
资本公积 30,912.27 30,912.27
减：库存股 2,999.93 1,000.07 1,999.86 199.97%
盈余公积 6,837.45 6,530.33 307.12 4.70%
未分配利润 61,947.00 57,301.60 4,645.40 8.11%
归属于母公司股东权益 115,804.24 112,863.60 2,940.64 2.61%
少数股东权益 8,414.70 8,682.62 -267.92 -3.09%
所有者权益合计 124,218.94 121,546.23 2,672.71 2.20%
1） 库存股 2,999.93 万元，同比增加 1,999.86 万元，增幅 199.97%，主要系本期回购股票
增加所致。
二、损益结构及变动原因分析
2021 年公司经营业绩上升，实现营业收入 92,957.63 万元，比上年增加 12,572.93 万元，
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增幅 15.64%，实现净利润 6,574.99 万元，增幅 30.14%，经营情况如下：
单位：万元
项 目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 增减变动额 增减变动率
一、营业收入 92,957.63 80,384.70 12,572.93 15.64%
减：营业成本 66060.20 57,202.77 8,857.43 15.48%
税金及附加 568.06 371.78 196.28 52.80%
销售费用 5,432.39 5,415.99 16.40 0.30%
管理费用 7,149.82 6,460.92 688.90 10.66%
研发费用 4,668.49 3,584.86 1,083.63 30.23%
财务费用 467.20 267.18 200.02 74.86%
加：其他收益 736.74 756.43 -19.69 -2.60%
投资收益 -89.68 355.19 -444.87 -125.25%
公允价值变动收益 8.23 -8.23 -100.00%
信用减值损失 -669.16 -203.86 -465.30 228.24%
资产减值损失 -962.17 -884.30 77.87 8.81%
资产处置收益 8.71 -86.74 95.45 -110.04%
二、营业利润 7,635.92 7,026.15 609.77 8.68%
加：营业外收入 36.37 25.66 10.71 41.71%
减：营业外支出 304.19 1,521.93 -1,217.74 -80.01%
三、利润总额 7,368.10 5,529.88 1,838.22 33.24%
减：所得税费用 793.11 477.53 315.58 66.09%
四、净利润 6,574.99 5,052.36 1,522.63 30.14%
1） 税金及附加 568.06 万元，同比增加 196.28 万元，增幅 52.80%，主要系本期缴纳增值税
增加所致。
2） 研发费用 4,668.49 万元，同比增加 1,083.63 万元，增幅 30.23%，主要系本期研发投入
增加所致。
3） 财务费用 467.20 万元，同比增加 200.02 万元，增幅 74.86%，主要系本期银行借款增加
所致。
4） 投资收益-89.68 万元，同比减少 444.87 万元，减幅 125.25%，主要系本期银行理财产品
投资减少所致。
5） 公允价值变动收益 0 万元，同比减少 8.23 万元，减幅 100%，主要系本期期末无未到期理
财产品所致。
6） 信用减值损失及资产减值损失 669.16 万元，同比增加 465.30 万元，增幅 228.24%，主要
系本期计提坏账准备所致。
7） 资产处置收益 8.71 万元，同比增加 95.45 万元，增幅 110.04%，主要为本期处置固定资
产所致。
8） 营业外收入 36.37 万元，同比增加 10.71 万元，增幅 41.71%，主要系本期子公司雅运新
材料处置无法支付的应付账款所致。
9) 营业外支出 304.19 万元，同比减少 1,217.74 万元，减幅 80.01%，主要系上年子公司震
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东新材料处置旧厂房重建。
10) 所得税费用 793.11 万元，同比增加 315.58 万元，增幅 66.09%，主要为本期递延所得税
资产影响所致。
三、现金流量构成及变动原因分析
2021 年公司现金流量简表如下：
单位：万元
项 目 2021 年 2020 年 增减变动额 增减变动率
一、经营活动产生的现金流量：
经营活动现金流入小计 55,658.08 51,992.10 3,665.98 7.05%
经营活动现金流出小计 51,788.79 42,899.70 8,889.09 20.72%
经营活动产生的现金流量净额 3,869.29 9,092.40 -5,223.11 -57.44%
二、投资活动产生的现金流量： - -
投资活动现金流入小计 49,221.23 141,129.02 -91,907.79 -65.12%
投资活动现金流出小计 52,784.91 152,893.49 -100,108.58 -65.48%
投资活动产生的现金流量净额 -3,563.68 -11,764.47 不适用 不适用
三、筹资活动产生的现金流量： - -
筹资活动现金流入小计 23,499.75 7,900.00 15,599.75 197.47%
筹资活动现金流出小计 11,289.65 7,967.16 3,322.49 41.70%
筹资活动产生的现金流量净额 12,210.10 -67.16 不适用 不适用
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
-209.02 -266.66 不适用 不适用
响
五、现金及现金等价物净增加额 12,306.69 -3,005.89 不适用 不适用
加：期初现金及现金等价物余额 10,370.36 13,376.24 -3,005.88 -22.47%
六、期末现金及现金等价物余额 22,677.05 10,370.36 12,306.57 118.67%
1） 经营活动产生的现金流量净额为 3,869.29 万元，比上年下降了 5,223.11 万元，减幅
57.44%，主要是本期采购支付款项增加所致。
四、主要财务指标
财务指标 2021 年 2020 年 增减变动额 增减变动率
流动比率 3.41 5.13 -1.72 -33.53%
偿债能力 速动比率 1.95 3.26 -1.31 -40.31%
资产负债率 26.08% 13.94% 12.14%
应收帐款周转率 3.76 3.43 0.33 9.57%
营运能力 存货周转率 1.62 1.60 0.02 1.28%
总资产周转率 0.60 0.59 0.01 1.88%
毛利率 28.94% 28.20% 0.74%
盈利能力 净利率 7.07% 6.29% 0.78%
总资产收益率 4.25% 3.69% 0.56%
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1） 流动比率为 3.41，比上年下降了 1.72，减幅 33.53%，主要是公司流动负债增加所致。
2） 速动比率为 1.95，比上年下降了 1.31，减幅 40.31%，主要是公司流动负债增加所致。
3） 资产负债率 26.08%，比上年增加 12.14%,主要是本期金融机构借款增加所致。
特此报告
上海雅运纺织化工股份有限公司董事会
2022 年 4 月 28 日
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