公司代码：603828                                                公司简称：柯利达


                       苏州柯利达装饰股份有限公司
                        2018 年度内部控制评价报告

苏州柯利达装饰股份有限公司全体股东：
    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2018年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。


一. 重要声明
    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织
领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存
在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法
律责任。
    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。


二. 内部控制评价结论
1.   公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷

     □是 √否

2.   财务报告内部控制评价结论

    √有效 □无效
    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。




3.   是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

    □是 √否
    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
4.   自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素

     □适用 √不适用

    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。

5.   内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致

     √是 □否


6.   内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致

     √是 □否


三. 内部控制评价工作情况
(一).   内部控制评价范围

     公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

1. 纳入评价范围的主要单位包括：苏州柯利达装饰股份有限公司、苏州承志装饰有限公司、四川域
高建筑设计有限公司



2.   纳入评价范围的单位占比：

                                指标                                        占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比                                87.89
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比                        88.36


3.   纳入评价范围的主要业务和事项包括:

    内部环境、人力资源、资金运营、长期股权投资、筹资、采购、资产管理（固定资产、无形资产、
存货）、项目管理（项目招投标、项目设计、项目施工）、市场与营销、设计研发、财务报告、合同管理、
信息系统。

4.   重点关注的高风险领域主要包括：

    采购价格及成本端的管理与控制；关键岗位人才管理；工程项目过程管理；客户开发及信用管理；
安全风险防范控制；资金及资产控制。

5.   上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存
     在重大遗漏

□是 √否

6.   是否存在法定豁免

     □是 √否
7.   其他说明事项

     无

(二).      内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

     公司依据企业内部控制规范体系及公司内部控制制度和评价方法，组织开展内部控制评价工作。

1.   内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整

     □是 √否

    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。

2.   财务报告内部控制缺陷认定标准

     公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
          重大缺陷定量标准             重要缺陷定量标准                 一般缺陷定量标准
错报金额≥营业收入总额的 0.2%    营业收入总额的 0.1%≤错报金额    错报金额<营业收入总额的 0.1%
                                 <营业收入总额的 0.2%


说明:
无
    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
     缺陷性质                                        定性标准
重大缺陷             1、 公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；
                     2、 注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当年财务报告中的重大错报；
                     3、 审计委员会和审计部对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效；
                     4、 公司更正已发布的财务报告。
重要缺陷             1、 未依照企业会计准则选择和应用会计政策；
                     2、 未建立反舞弊程序和控制措施；
                     3、 对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财
                         务报表达到真实、准确的目标；
                     4、 对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没
                         有相应的补偿性控制。
一般缺陷             除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷
说明：
无

3.   非财务报告内部控制缺陷认定标准

     公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
     指标名称           重大缺陷定量标准         重要缺陷定量标准          一般缺陷定量标准
直接或潜在负面       错报金额≥营业收入总额   营业收入总额的 0.1%≤错   错报金额<营业收入总额
影响或造成直接       的 0.2%                  报金额<营业收入总额的     的 0.1%
财产损失                                      0.2%
说明：
无
    公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
     缺陷性质                                      定性标准
重大缺陷          缺陷发生的可能性高，会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不确定性、
                  或使之严重偏离预期目标。
重要缺陷          缺陷发生的可能性较高，会显著降低工作效率或效果、或显著加大效果的不确定性、
                  或使之严重偏离预期目标。
一般缺陷          缺陷发生的可能性较小，会降低工作效率或效果、或加大效果的不确定性、或使之
                  严重偏离预期目标。
说明：
无

(三).    内部控制缺陷认定及整改情况

1.   财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

1.1. 重大缺陷

    报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否

1.2. 重要缺陷

    报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否

1.3. 一般缺陷

    对一般缺陷，公司已识别，并采取了积极的改进和控制措施，将进一步完善内部控制体系建设，强
化内部控制执行力度，加大内部控制监督检查。

1.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大
     缺陷

□是 √否

1.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要
     缺陷

□是 √否

2.   非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

2.1. 重大缺陷

    报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否

2.2. 重要缺陷

    报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
2.3. 一般缺陷

    对一般缺陷，公司已识别，并采取了积极的改进和控制措施，将进一步完善内部控制体系建设，强
化内部控制执行力度，加大内部控制监督检查。

2.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
     大缺陷

□是 √否

2.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
     要缺陷

□是 √否

四. 其他内部控制相关重大事项说明
1.   上一年度内部控制缺陷整改情况

    √适用 □不适用
    上一年度，公司内部控制总体运行平稳，不存在重大、重要缺陷，但发现了一般缺陷的存在，针对
这些问题公司制定了整改措施，并积极推进和落实。

2.   本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向

    √适用 □不适用
    公司当前的内部控制与公司发展规模相匹配，报告期内，公司内部控制总体运行平稳，针对发现的
一般缺陷，采取了积极的改进和控制措施，强化内部控制执行力度，加大内部控制监督检查。
    2019 年，公司内部控制工作改进的方向有：（1）根据公司业务发展、架构调整和管理需求，及时
调整、完善内部管理制度；（2）加强对子公司的管控力度，通过一系列内部制度来落实日常监管和专项
检查，降低管理成本和风险；（3）进一步完善内控考核评价体系，与现有年度工作绩效考评机制、积分
制管理办法相结合，促进各部门内控管理责任的提高；（4）加强内部控制组织架构和人才对外建设，确
保公司持续、健康、稳健发展。

3.   其他重大事项说明

     □适用 √不适用




                                                           董事长（已经董事会授权）：顾益明
                                                               苏州柯利达装饰股份有限公司
                                                                             2019年4月25日