2019 年第三季度报告
公司代码：603858 公司简称：步长制药
山东步长制药股份有限公司
2019 年第三季度报告
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2019 年第三季度报告
目录
一、 重要提示 .............................................................. 3
二、 公司基本情况 .......................................................... 3
三、 重要事项 .............................................................. 6
四、 附录................................................................. 11
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人赵涛、主管会计工作负责人王宝才及会计机构负责人（会计主管人员）李万利保
证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
总资产 20,137,789,098.11 20,025,001,188.04 0.56
归属于上市公司股东的净
13,041,314,879.54 13,734,528,058.62 -5.05
资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） (%)
经营活动产生的现金流量
1,907,753,315.56 2,223,590,951.83 -14.20
净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 10,242,355,750.90 9,286,348,298.58 10.29
归属于上市公司股东的净
1,349,038,537.09 1,215,640,576.37 10.97
利润
归属于上市公司股东的扣
1,238,644,802.72 962,645,378.34 28.67
除非经常性损益的净利润
加权平均净资产收益率（%） 9.90 9.08 0.82
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基本每股收益（元/股） 1.2056 1.0649 13.21
稀释每股收益（元/股） 1.2056 1.0649 13.21
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末 说明
项目
（7－9 月） 金额（1-9 月）
非流动资产处置损益 -1,145,189.42 -1,335,122.77
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业
务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准 30,674,429.91 148,002,636.75
定额或定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -6,143,019.19 -11,160,006.54
少数股东权益影响额（税后） -328,154.57 -2,525,051.53
所得税影响额 -5,491,176.64 -22,588,721.54
合计 17,566,890.09 110,393,734.37
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 74,352
前十名股东持股情况
质押或冻结
情况
股东名称 期末持股数 比例 持有有限售条 股
股东性质
（全称） 量 (%) 件股份数量 份
数量
状
态
质 258,65
步长（香港）控股有限公司 490,957,202 43.01 490,957,202 境外法人
押 2,953
首诚国际（香港）有限公司 82,742,400 7.25 82,742,400 无 境外法人
North Haven TCM Holding
32,062,680 2.81 无 境外法人
Limited
境内非国有
西藏丹红企业管理有限公司 20,408,413 1.79 20,408,413 无
法人
辉华亚太有限公司 20,168,460 1.77 无 境外法人
香港中央结算有限公司 15,163,629 1.33 无 其他
天津宝凯投资合伙企业（有
15,089,100 1.32 无 其他
限合伙）
顾芷畅 10,713,430 0.94 无 境内自然人
蓝色经济区产业投资基金
10,342,800 0.91 无 其他
（有限合伙）
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西藏美海昇信息科技有限公 境内非国有
7,720,076 0.68 无
司 法人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通 股份种类及数量
股东名称
股的数量 种类 数量
North Haven TCM Holding Limited 32,062,680 人民币普通股 32,062,680
辉华亚太有限公司 20,168,460 人民币普通股 20,168,460
香港中央结算有限公司 15,163,629 人民币普通股 15,163,629
天津宝凯投资合伙企业（有限合伙） 15,089,100 人民币普通股 15,089,100
顾芷畅 10,713,430 人民币普通股 10,713,430
蓝色经济区产业投资基金（有限合伙） 10,342,800 人民币普通股 10,342,800
西藏美海昇信息科技有限公司 7,720,076 人民币普通股 7,720,076
JOINT STAR ENTERPRISES LIMITED 6,205,680 人民币普通股 6,205,680
天津力天融金投资有限公司 5,977,401 人民币普通股 5,977,401
张辽 5,226,000 人民币普通股 5,226,000
步长（香港）控股有限公司、首诚国际（香港）
有限公司的控股股东均为大得控股有限公司，实际控
上述股东关联关系或一致行动的说明 制人均为赵涛；西藏丹红企业管理有限公司的实际控
制人为赵晓红。赵涛、赵晓红为夫妻；未知其它股东
是否存在关联关系或一致行动。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 无
说明：公司于 2018 年 9 月 26 日召开第三届董事会第七次（临时）会议，审议并通过《关于
以集中竞价交易方式回购股份的预案》等相关议案。2018 年 10 月 26 日，该等议案经公司 2018
年第一次临时股东大会审议通过。
公司于 2019 年 3 月 21 日召开第三届董事会第十三次（临时）会议审议通过《关于调整回购
股份预案部分事项的议案》。2019 年 4 月 8 日，该等议案经公司 2019 年第一次临时股东大会审
议通过。
截至本期末，公司回购专用证券账户中股份数量为 35,537,965 股，占公司总股本的比例为
3.11%。上表已剔除公司回购专用证券账户。
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
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三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
（1）、资产负债表项目
单位：人民币元
本报告期末比上年度末
项目名称 本报告期末 上年度末 增减幅度 情况说明
增减额
(%)
本年开始执行新金融工
具准则，公司对部分投
交易性金 资分类为以公允价值计
386,449,550.00 386,449,550.00 不适用
融资产 量且其变动计入当期损
益的金融资产，在本项
目列报。
主要是本期银行承兑汇
应收票据 401,809,039.08 939,382,079.66 -537,573,040.58 -57.23
票背书、到期解付影响。
其他应收 主要是公司及其子公司
577,809,549.45 337,689,708.31 240,119,841.14 71.11
款 对外借款增加的影响。
其他流动 主要是本期购买理财产
305,593,826.94 138,542,367.39 167,051,459.55 120.58
资产 品影响。
本年开始执行新金融工
具准则，按规定将该项
可供出售
471,210,000.00 -471,210,000.00 -100.00 目调整至交易性金融资
金融资产
产和其他权益工具投资
项目列报。
主要是子公司湖北步长
长期应收
4,686,000.00 300,000.00 4,386,000.00 1,462.00 九州通医药有限公司对
款
外投资增加影响。
本年开始执行新金融工
具准则，公司对部分投
其他权益 资指定为以公允价值计
152,510,000.00 152,510,000.00 不适用
工具投资 量且其变动计入其他综
合收益的金融资产，在
本项目列报。
主要是本期北京金融街
园中园项目已结算从其
在建工程 2,656,173,100.88 1,369,873,048.80 1,286,300,052.08 93.90
他非流动资产转入本项
目列报影响。
长期待摊
2,120,310.28 4,527,401.99 -2,407,091.71 -53.17 主要是本期摊销影响。
费用
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主要是本期末确认递延
递延所得
79,554,034.37 154,280,697.33 -74,726,662.96 -48.44 所得税资产的可抵扣暂
税资产
时性差异减少影响。
主要是本期北京金融街
其他非流 园中园项目已结算转到
746,253,190.66 1,670,159,833.20 -923,906,642.54 -55.32
动资产 在建工程项目列报影
响。
本期末应付银行承兑汇
应付票据 3,995,676.11 3,995,676.11 不适用
票增加影响。
主要是本期末应付增值
应交税费 273,529,399.87 428,165,078.00 -154,635,678.13 -36.12 税及企业所得税减少影
响。
主要是应付银行贷款利
应付利息 9,888,503.50 2,539,517.60 7,348,985.90 289.39
息增加影响。
主要是本期步长（香港）
控股有限公司、首诚国
际（香港）有限公司拟
应付股利 712,270,121.00 2,894,600.51 709,375,520.49 24,506.85
以分红款境内再投资，
相关股利尚未支付的影
响。
依据 2019 年新报表格式
解释，本期末将摊销期
其他流动
7,464,489.64 -7,464,489.64 -100.00 限只剩一年或不足一年
负债
的政府补助调整到递延
收益中列报。
本期股份回购增加影
库存股 933,998,879.11 197,380,850.16 736,618,028.95 373.20
响。
其他综合 主要是外币财务报表折
-124,156.22 64,596.52 -188,752.74 -292.20
收益 算差额影响。
(2)利润表项目
单位：人民币元
本报告期比上年同期
项目名称 本报告期 上年同期 增减幅 情况说明
增减额
度(%)
主要是本期费用化研发支出同
研发费用 180,591,927.10 350,162,271.33 -169,570,344.23 -48.43
比减少。
主要是本期银行借款利息同比
财务费用 87,048,748.04 52,540,284.25 34,508,463.79 65.68
增加影响。
利息费用 102,667,442.40 67,287,133.76 35,380,308.64 52.58 本期银行借款利息同比增加。
主要是本期收到的政府补助同
其他收益 148,002,607.62 345,172,991.66 -197,170,384.04 -57.12
比减少影响。
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主要是本期按权益法核算确认
投资收益 91,315,100.46 40,648,793.11 50,666,307.35 124.64
的投资收益增加影响。
本期按照新金融工具准则将计
信用减值 提的应收账款和其他应收款损
20,127,857.63 20,127,857.63 不适用
损失 失准备在本项目列报，上期在
“资产减值损失”列报影响。
本期按照新金融工具准则将计
资产减值 提的应收账款和其他应收款损
1,071,293.06 3,100,926.79 -2,029,633.73 -65.45
损失 失准备在“信用减值损失”项目
列报，上期在本项目列报影响。
资产处置 主要是本期处置固定资产损失
-51,297.49 -357,548.67 306,251.18 -85.65
收益 同比减少。
营业外收 主要是本期收到的销售市场退
3,864,125.71 1,744,862.00 2,119,263.71 121.46
入 换货补偿款同比增加影响。
营业外支 主要是本期对外捐赠同比减少
16,307,928.40 26,214,890.82 -9,906,962.42 -37.79
出 影响。
主要是本期末未确认递延所得
所得税费
402,256,034.50 227,570,361.84 174,685,672.66 76.76 税资产的可抵扣暂时性差异增
用
加影响。
（3）现金流量表项目
单位：人民币元
本报告期比上年同期
项目名称 本报告期 上年同期 增减幅度 情况说明
增减额
(%)
收回投资收到 本期收到退回投资款
150,000.00 150,000.00 不适用
的现金 的影响。
取得投资收益 本期收到联营企业分
37,817,677.40 78,400,000.00 -40,582,322.60 -51.76
收到的现金 红款同比减少影响。
处置固定资产、
主要是本期处置固定
无形资产和其
366,144.00 119,388.00 246,756.00 206.68 资产收到的现金同比
他长期资产收
增加影响。
回的现金净额
主要是上期收到的与
资产相关的政府补助
收到其他与投 在本项目列示，按照新
资活动有关的 13,734,147.34 49,671,596.90 -35,937,449.56 -72.35 报表格式规定，本期在
现金 “收到其他与经营活
动有关的现金”项目填
列。
购建固定资产、 主要是本期购置长期
无形资产和其 432,675,582.69 988,570,700.09 -555,895,117.40 -56.23 资产付现同比减少影
他长期资产支 响。
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付的现金
主要是本期支付重庆
市汉通生物科技有限
取得子公司及
公司、重庆市医济堂生
其他营业单位
61,505,942.39 61,505,942.39 不适用 物制品有限公司和步
支付的现金净
长（广州）医学诊断技
额
术有限公司投资款的
影响。
本期子公司湖北步长
支付其他与投 九州通医药有限公司
资活动有关的 35,000,000.00 35,000,000.00 不适用 支付给九州通医药集
现金 团股份有限公司借款
影响。
主要是子公司吸收少
吸收投资收到
6,220,200.00 3,761,380.00 2,458,820.00 65.37 数股东投资收到的现
的现金
金同比增加影响。
主要是本期步长（香
港）控股有限公司、首
分配股利、利润
1,161,493,636.1 诚国际（香港）有限公
或偿付利息支 760,068,643.35 -401,424,992.84 -34.56
9 司拟以分红款境内再
付的现金
投资，相关股利尚未支
付的影响。
支付其他与筹
主要是本期回购股份
资活动有关的 740,996,688.55 9,400,000.00 731,596,688.55 7,782.94
付现支出影响。
现金
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
公司于 2018 年 9 月 26 日召开第三届董事会第七次（临时）会议，审议并通过了《关于以集
中竞价交易方式回购股份的预案》等相关议案。公司拟通过集中竞价交易方式，以回购价格不超
过每股 43 元，回购金额不超过 20 亿人民币回购公司股份。公司于 2018 年 10 月 26 日召开的 2018
年第一次临时股东大会审议通过了本次回购股份的相关议案。详见公司披露于上海证券交易所网
站的公告。公告编号：2018-075、2018-076、2018-078、2018-080、2018-087、2018-088、2018-091、
2018-093、2018-099、2018-100、2019-001、2019-007、2019-014、2019-019。
公司分别于 2019 年 3 月 21 日及 2019 年 4 月 8 日召开第三届董事会第十三次（临时）会议
及 2019 年第一次临时股东大会，审议通过《关于调整回购股份预案部分事项的议案》，对本次回
购方案进行了调整。以回购价格不超过每股 43 元，回购金额不低于 5 亿元，不超过 10 亿元人民
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币回购公司股份。具体内容详见公司披露于上海证券交易所网站的公告：公告编号：2019-027、
2019-028、2019-037、2019-042、2019-043、2019-057、2019-062、2019-068、2019-074、2019-079、
2019-084、2019-090、2019-105。
后续进展公司将严格按照相关法律法规的要求进行披露。
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 山东步长制药股份有限公司
法定代表人 赵涛
日期 2019 年 10 月 25 日
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2019 年 9 月 30 日
编制单位:山东步长制药股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,996,224,899.38 1,693,067,532.14
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 386,449,550.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产
衍生金融资产
应收票据 401,809,039.08 939,382,079.66
应收账款 1,287,367,375.58 1,666,875,589.60
应收款项融资
预付款项 42,482,595.71 41,657,143.88
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 577,809,549.45 337,689,708.31
其中：应收利息 354,442.50
应收股利
买入返售金融资产
存货 1,401,824,122.20 1,386,772,523.97
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 305,593,826.94 138,542,367.39
流动资产合计 6,399,560,958.34 6,203,986,944.95
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 471,210,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款 4,686,000.00 300,000.00
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长期股权投资 1,298,721,883.27 1,245,224,460.21
其他权益工具投资 152,510,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 21,070,558.48 22,468,837.18
固定资产 1,755,284,383.82 1,836,423,952.08
在建工程 2,656,173,100.88 1,369,873,048.80
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 1,386,987,610.60 1,529,652,790.56
开发支出 567,786,325.59 506,266,809.03
商誉 5,067,080,741.82 5,010,626,412.71
长期待摊费用 2,120,310.28 4,527,401.99
递延所得税资产 79,554,034.37 154,280,697.33
其他非流动资产 746,253,190.66 1,670,159,833.20
非流动资产合计 13,738,228,139.77 13,821,014,243.09
资产总计 20,137,789,098.11 20,025,001,188.04
流动负债：
短期借款 1,725,000,000.00 1,442,820,862.19
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债
衍生金融负债
应付票据 3,995,676.11
应付账款 660,582,583.22 624,944,776.10
预收款项 136,450,348.13 127,048,231.04
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 64,416,444.67 80,863,551.84
应交税费 273,529,399.87 428,165,078.00
其他应付款 2,826,881,755.48 2,210,863,300.56
其中：应付利息 9,888,503.50 2,539,517.60
应付股利 712,270,121.00 2,894,600.51
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 7,464,489.64
12 / 29
2019 年第三季度报告
流动负债合计 5,690,856,207.48 4,922,170,289.37
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 842,338,202.48 808,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 307,225,515.05 294,072,067.96
递延所得税负债 126,163,241.79 141,818,981.97
其他非流动负债
非流动负债合计 1,275,726,959.32 1,243,891,049.93
负债合计 6,966,583,166.80 6,166,061,339.30
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本） 1,141,580,610.00 886,340,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,384,611,857.11 3,639,852,467.11
减：库存股 933,998,879.11 197,380,850.16
其他综合收益 -124,156.22 64,596.52
专项储备
盈余公积 440,452,231.66 440,452,231.66
一般风险准备
未分配利润 9,008,793,216.10 8,965,199,613.49
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 13,041,314,879.54 13,734,528,058.62
少数股东权益 129,891,051.77 124,411,790.12
所有者权益（或股东权益）合计 13,171,205,931.31 13,858,939,848.74
负债和所有者权益（或股东权益）总计 20,137,789,098.11 20,025,001,188.04
法定代表人：赵涛 主管会计工作负责人：王宝才 会计机构负责人：李万利
母公司资产负债表
2019 年 9 月 30 日
编制单位:山东步长制药股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 665,184,466.75 250,232,426.46
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2019 年第三季度报告
交易性金融资产 60,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 65,830,488.20 209,644,909.33
应收账款 173,384,085.50 269,991,138.69
应收款项融资
预付款项 2,834,366.56 584,596.31
其他应收款 2,992,272,557.71 2,386,058,727.92
其中：应收利息 86,171,631.06 52,910,759.81
应收股利 919,784,409.84 951,005,613.04
存货 258,303,290.38 282,792,138.66
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 16,460,573.09 6,621,255.04
流动资产合计 4,234,269,828.19 3,405,925,192.41
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 212,510,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 7,079,385,569.73 6,908,661,452.67
其他权益工具投资 152,510,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 21,070,558.48 22,468,837.18
固定资产 307,086,964.15 322,037,680.54
在建工程 1,257,885,341.24 235,883,154.19
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 78,955,678.63 83,595,592.22
开发支出 28,874,173.21 28,853,976.45
商誉
长期待摊费用 53,656.00 969,472.03
递延所得税资产 78,128,481.53
其他非流动资产 388,533,789.50 1,581,746,297.67
非流动资产合计 9,314,355,730.94 9,474,854,944.48
资产总计 13,548,625,559.13 12,880,780,136.89
流动负债：
短期借款 1,360,000,000.00 1,290,000,000.00
交易性金融负债
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2019 年第三季度报告
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 210,481,249.18 145,134,650.33
预收款项 9,282,668.06 19,324,840.05
应付职工薪酬 30,493,656.65 39,496,536.89
应交税费 21,720,356.12 18,603,240.03
其他应付款 4,038,415,711.79 2,482,257,266.46
其中：应付利息 250,949,744.04 2,429,295.14
应付股利 712,270,121.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 2,513,765.20
流动负债合计 5,670,393,641.80 3,997,330,298.96
非流动负债：
长期借款 792,000,000.00 753,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 47,829,142.91 44,885,376.27
递延所得税负债 1,491,955.06 1,310,350.32
其他非流动负债 65,643,837.56 65,643,837.56
非流动负债合计 906,964,935.53 864,839,564.15
负债合计 6,577,358,577.33 4,862,169,863.11
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本） 1,141,580,610.00 886,340,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,509,682,088.28 3,764,922,698.28
减：库存股 933,998,879.11 197,380,850.16
其他综合收益
专项储备
盈余公积 440,452,231.66 440,452,231.66
未分配利润 2,813,550,930.97 3,124,276,194.00
所有者权益（或股东权益）合计 6,971,266,981.80 8,018,610,273.78
负债和所有者权益（或股东权益） 13,548,625,559.13 12,880,780,136.89
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2019 年第三季度报告
总计
法定代表人：赵涛 主管会计工作负责人：王宝才 会计机构负责人：李万利
合并利润表
2019 年 1—9 月
编制单位：山东步长制药股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
2019 年第三季度 2018 年第三季度 2019 年前三季度 2018 年前三季度
项目
（7-9 月） （7-9 月） （1-9 月） （1-9 月）
一、营业总收入 3,837,604,984.66 3,538,346,462.87 10,242,355,750.90 9,286,348,298.58
其中：营业收入 3,837,604,984.66 3,538,346,462.87 10,242,355,750.90 9,286,348,298.58
利息收入
已赚保费
手续费及佣
金收入
二、营业总成本 3,197,861,158.63 3,043,755,665.16 8,726,639,716.98 8,190,754,435.47
其中：营业成本 653,978,224.80 572,370,060.57 1,706,467,774.58 1,595,527,070.67
利息支出
手续费及佣
金支出
退保金
赔付支出净
额
提取保险责
任准备金净额
保单红利支
出
分保费用
税金及附加 54,849,400.88 66,615,249.11 161,581,706.69 184,218,557.17
销售费用 2,210,495,901.46 2,081,645,442.07 6,048,868,152.12 5,524,290,954.49
管理费用 185,399,807.04 156,011,214.59 542,081,408.45 484,015,297.56
研发费用 64,574,055.64 145,832,261.08 180,591,927.10 350,162,271.33
财务费用 28,563,768.81 21,281,437.74 87,048,748.04 52,540,284.25
其中：利息费用 33,515,464.01 27,497,373.19 102,667,442.40 67,287,133.76
利息收入 5,529,919.33 5,939,785.53 16,478,182.44 14,594,602.57
加：其他收益 30,674,400.78 109,834,287.02 148,002,607.62 345,172,991.66
投资收益（损
20,689,191.39 6,788,073.20 91,315,100.46 40,648,793.11
失以“－”号填列）
其中：对联营
企业和合营企业的 20,689,191.39 6,788,073.20 91,315,100.46 40,648,793.11
投资收益
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2019 年第三季度报告
以摊
余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损
失以“－”号填列）
净敞口套期
收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变
动收益（损失以“－”
号填列）
信用减值损
失（损失以“－”号 -9,692,315.65 20,127,857.63
填列）
资产减值损
失（损失以“－”号 143,104.76 -6,848,986.77 1,071,293.06 3,100,926.79
填列）
资产处置收
益（损失以“－”号 -75,877.23 -357,548.67 -51,297.49 -357,548.67
填列）
三、营业利润（亏损
681,482,330.08 604,006,622.49 1,776,181,595.20 1,484,159,026.00
以“－”号填列）
加：营业外收入 1,205,556.93 512,409.21 3,864,125.71 1,744,862.00
减：营业外支出 8,417,859.18 7,600,871.28 16,307,928.40 26,214,890.82
四、利润总额（亏损
总额以“－”号填 674,270,027.83 596,918,160.42 1,763,737,792.51 1,459,688,997.18
列）
减：所得税费用 118,674,600.48 80,029,828.96 402,256,034.50 227,570,361.84
五、净利润（净亏损
555,595,427.35 516,888,331.46 1,361,481,758.01 1,232,118,635.34
以“－”号填列）
（一）按经营持续
性分类
1.持续经营净
利润（净亏损以 555,595,427.35 516,888,331.46 1,361,481,758.01 1,232,118,635.34
“－”号填列）
2.终止经营净
利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归
属分类
1.归属于母公
司股东的净利润（净 550,247,889.32 514,724,540.54 1,349,038,537.09 1,215,640,576.37
亏损以“-”号填
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2019 年第三季度报告
列）
2.少数股东损
益（净亏损以“-” 5,347,538.03 2,163,790.92 12,443,220.92 16,478,058.97
号填列）
六、其他综合收益的
-167,961.44 -100,724.39 -188,752.74 -116,693.81
税后净额
归属母公司所有
者的其他综合收益 -167,961.44 -100,724.39 -188,752.74 -116,693.81
的税后净额
（一）不能重分
类进损益的其他综
合收益
1.重新计量
设定受益计划变动
额
2.权益法下
不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益
工具投资公允价值
变动
4.企业自身
信用风险公允价值
变动
（二）将重分类
进损益的其他综合 -167,961.44 -100,724.39 -188,752.74 -116,693.81
收益
1.权益法下
可转损益的其他综
合收益
2.其他债权
投资公允价值变动
3.可供出售
金融资产公允价值
变动损益
4.金融资产
重分类计入其他综
合收益的金额
5.持有至到
期投资重分类为可
供出售金融资产损
益
6.其他债权
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2019 年第三季度报告
投资信用减值准备
7. 现金流量
套期储备（现金流量
套期损益的有效部
分）
8.外币财务
-167,961.44 -100,724.39 -188,752.74 -116,693.81
报表折算差额
9.其他
归属于少数股东
的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 555,427,465.91 516,787,607.07 1,361,293,005.27 1,232,001,941.53
归属于母公司所
有者的综合收益总 550,079,927.88 514,623,816.15 1,348,849,784.35 1,215,523,882.56
额
归属于少数股东
5,347,538.03 2,163,790.92 12,443,220.92 16,478,058.97
的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收
0.4958 0.4509 1.2056 1.0649
益(元/股)
（二）稀释每股收
0.4958 0.4509 1.2056 1.0649
益(元/股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
法定代表人：赵涛 主管会计工作负责人：王宝才 会计机构负责人：李万利
母公司利润表
2019 年 1—9 月
编制单位：山东步长制药股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
2019 年第三季度 2018 年第三季 2019 年前三季度 2018 年前三季度
项目
（7-9 月） 度（7-9 月） （1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入 553,512,088.64 495,760,035.28 1,442,205,542.44 1,426,771,863.42
减：营业成本 195,501,560.02 169,149,339.90 506,958,941.73 489,228,185.81
税金及附加 3,810,506.87 9,116,652.04 13,667,240.94 26,254,830.02
销售费用 256,974,879.01 240,730,167.86 683,150,755.12 723,227,970.86
管理费用 37,607,409.93 44,987,471.68 131,918,488.65 145,108,513.12
研发费用 5,853,507.03 8,263,111.67 22,712,516.87 40,235,630.18
财务费用 109,548,402.51 19,881,533.90 328,268,982.23 51,038,642.40
其中：利息费用 110,175,571.26 23,387,405.74 330,228,139.20 56,108,777.09
利息收入 1,050,314.69 -3,498,920.25 2,459,596.64 -5,043,267.67
加：其他收益 1,051,515.98 789,268.35 4,954,211.87 2,039,317.84
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2019 年第三季度报告
投资收益（损失以
1,062,362,588.08 6,788,073.20 1,384,974,844.74 41,038,846.97
“－”号填列）
其中：对联营企业和
20,689,191.39 6,788,073.20 91,315,100.46 40,648,793.11
合营企业的投资收益
以摊余成本
计量的金融资产终止确认
收益
净敞口套期收益（损
失以“-”号填列）
公允价值变动收益
（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失
-2,556,638.76 4,778,792.93
以“－”号填列）
资产减值损失（损失
-1,314,311.35 -5,179,664.51
以“－”号填列）
资产处置收益（损失
以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”
1,005,073,288.57 9,894,788.43 1,150,236,466.44 -10,423,408.67
号填列）
加：营业外收入 199,155.47 39,945.90 308,473.81 81,945.33
减：营业外支出 2,045,150.96 2,213,168.24 7,291,915.24 4,575,769.72
三、利润总额（亏损总额以
1,003,227,293.08 7,721,566.09 1,143,253,025.01 -14,917,233.06
“－”号填列）
减：所得税费用 771,806.81 616,709.24 80,783,803.56 -9,295,911.26
四、净利润（净亏损以“－”
1,002,455,486.27 7,104,856.85 1,062,469,221.45 -5,621,321.80
号填列）
（一）持续经营净利润
1,002,455,486.27 7,104,856.85 1,062,469,221.45 -5,621,321.80
（净亏损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润
（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净
额
（一）不能重分类进损益
的其他综合收益
1.重新计量设定受益
计划变动额
2.权益法下不能转损
益的其他综合收益
3.其他权益工具投资
公允价值变动
4.企业自身信用风险
公允价值变动
（二）将重分类进损益的
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2019 年第三季度报告
其他综合收益
1.权益法下可转损益
的其他综合收益
2.其他债权投资公允
价值变动
3.可供出售金融资产
公允价值变动损益
4.金融资产重分类计
入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重
分类为可供出售金融资产
损益
6.其他债权投资信用
减值准备
7. 现金流量套期储备
（现金流量套期损益的有
效部分）
8.外币财务报表折算
差额
9.其他
六、综合收益总额 1,002,455,486.27 7,104,856.85 1,062,469,221.45 -5,621,321.80
七、每股收益：
（一）基本每股收益
(元/股)
（二）稀释每股收益
(元/股)
法定代表人：赵涛 主管会计工作负责人：王宝才 会计机构负责人：李万利
合并现金流量表
2019 年 1—9 月
编制单位：山东步长制药股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年前三季度 2018 年前三季度
（1-9 月） （1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 11,951,104,699.67 11,527,870,073.74
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
21 / 29
2019 年第三季度报告
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 344,847,294.06 438,438,367.95
经营活动现金流入小计 12,295,951,993.73 11,966,308,441.69
购买商品、接受劳务支付的现金 1,130,665,481.34 1,065,486,452.37
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 525,951,345.16 453,913,136.86
支付的各项税费 1,824,235,367.86 1,912,862,969.37
支付其他与经营活动有关的现金 6,907,346,483.81 6,310,454,931.26
经营活动现金流出小计 10,388,198,678.17 9,742,717,489.86
经营活动产生的现金流量净额 1,907,753,315.56 2,223,590,951.83
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 150,000.00
取得投资收益收到的现金 37,817,677.40 78,400,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
366,144.00 119,388.00
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 13,734,147.34 49,671,596.90
投资活动现金流入小计 52,067,968.74 128,190,984.90
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
432,675,582.69 988,570,700.09
付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 61,505,942.39
支付其他与投资活动有关的现金 35,000,000.00
投资活动现金流出小计 529,181,525.08 988,570,700.09
投资活动产生的现金流量净额 -477,113,556.34 -860,379,715.19
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 6,220,200.00 3,761,380.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 6,220,200.00 3,761,380.00
取得借款收到的现金 1,583,838,202.48 2,020,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 12,020,987.91 15,560,395.45
筹资活动现金流入小计 1,602,079,390.39 2,039,321,775.45
偿还债务支付的现金 1,109,000,000.00 1,461,500,000.00
22 / 29
2019 年第三季度报告
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 760,068,643.35 1,161,493,636.19
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 19,627,866.61
支付其他与筹资活动有关的现金 740,996,688.55 9,400,000.00
筹资活动现金流出小计 2,610,065,331.90 2,632,393,636.19
筹资活动产生的现金流量净额 -1,007,985,941.51 -593,071,860.74
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 3,549.53 5,253.28
五、现金及现金等价物净增加额 422,657,367.24 770,144,629.18
加：期初现金及现金等价物余额 1,693,067,532.14 2,178,108,142.21
六、期末现金及现金等价物余额 2,115,724,899.38 2,948,252,771.39
法定代表人：赵涛 主管会计工作负责人：王宝才 会计机构负责人：李万利
母公司现金流量表
2019 年 1—9 月
编制单位：山东步长制药股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年前三季度 2018 年前三季度
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,657,140,494.39 1,768,039,673.27
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 16,147,642.63 21,873,552.17
经营活动现金流入小计 1,673,288,137.02 1,789,913,225.44
购买商品、接受劳务支付的现金 312,432,889.06 393,500,632.83
支付给职工及为职工支付的现金 153,561,886.71 147,604,126.83
支付的各项税费 89,550,921.61 222,935,466.31
支付其他与经营活动有关的现金 887,413,604.51 847,130,109.80
经营活动现金流出小计 1,442,959,301.89 1,611,170,335.77
经营活动产生的现金流量净额 230,328,835.13 178,742,889.67
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 14,977,335.65
取得投资收益收到的现金 1,020,093,555.00 551,749,025.89
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
96,144.00 18,092.00
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,134,544,576.71 1,013,742,687.97
投资活动现金流入小计 2,154,734,275.71 1,580,487,141.51
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
58,616,624.38 298,407,138.00
现金
投资支付的现金 117,226,694.00 30,240,620.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 429,844,967.64 368,728,350.00
23 / 29
2019 年第三季度报告
投资活动现金流出小计 605,688,286.02 697,376,108.00
投资活动产生的现金流量净额 1,549,045,989.69 883,111,033.51
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,060,000,000.00 1,720,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,060,000,000.00 1,720,000,000.00
偿还债务支付的现金 951,000,000.00 1,160,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 733,394,181.54 1,155,211,462.47
支付其他与筹资活动有关的现金 740,028,778.90
筹资活动现金流出小计 2,424,422,960.44 2,315,211,462.47
筹资活动产生的现金流量净额 -1,364,422,960.44 -595,211,462.47
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 175.91 288.69
五、现金及现金等价物净增加额 414,952,040.29 466,642,749.40
加：期初现金及现金等价物余额 250,232,426.46 453,536,461.47
六、期末现金及现金等价物余额 665,184,466.75 920,179,210.87
法定代表人：赵涛 主管会计工作负责人：王宝才 会计机构负责人：李万利
4.2 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
目情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,693,067,532.14 1,693,067,532.14
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 386,449,550.00 386,449,550.00
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 939,382,079.66 939,382,079.66
应收账款 1,666,875,589.60 1,666,875,589.60
应收款项融资
预付款项 41,657,143.88 41,657,143.88
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 337,689,708.31 337,689,708.31
24 / 29
2019 年第三季度报告
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 1,386,772,523.97 1,386,772,523.97
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 138,542,367.39 138,542,367.39
流动资产合计 6,203,986,944.95 6,590,436,494.95 386,449,550.00
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 471,210,000.00 -471,210,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款 300,000.00 300,000.00
长期股权投资 1,245,224,460.21 1,245,224,460.21
其他权益工具投资 152,510,000.00 152,510,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 22,468,837.18 22,468,837.18
固定资产 1,836,423,952.08 1,836,423,952.08
在建工程 1,369,873,048.80 1,369,873,048.80
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 1,529,652,790.56 1,529,652,790.56
开发支出 506,266,809.03 506,266,809.03
商誉 5,010,626,412.71 5,010,626,412.71
长期待摊费用 4,527,401.99 4,527,401.99
递延所得税资产 154,280,697.33 154,280,697.33
其他非流动资产 1,670,159,833.20 1,670,159,833.20
非流动资产合计 13,821,014,243.09 13,502,314,243.09 -318,700,000.00
资产总计 20,025,001,188.04 20,092,750,738.04 67,749,550.00
流动负债：
短期借款 1,442,820,862.19 1,442,820,862.19
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 624,944,776.10 624,944,776.10
预收款项 127,048,231.04 127,048,231.04
25 / 29
2019 年第三季度报告
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 80,863,551.84 80,863,551.84
应交税费 428,165,078.00 428,165,078.00
其他应付款 2,210,863,300.56 2,210,863,300.56
其中：应付利息 2,539,517.60 2,539,517.60
应付股利 2,894,600.51 2,894,600.51
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 7,464,489.64 7,464,489.64
流动负债合计 4,922,170,289.37 4,922,170,289.37
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 808,000,000.00 808,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 294,072,067.96 294,072,067.96
递延所得税负债 141,818,981.97 141,818,981.97
其他非流动负债
非流动负债合计 1,243,891,049.93 1,243,891,049.93
负债合计 6,166,061,339.30 6,166,061,339.30
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 886,340,000.00 886,340,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,639,852,467.11 3,639,852,467.11
减：库存股 197,380,850.16 197,380,850.16
其他综合收益 64,596.52 64,596.52
专项储备
盈余公积 440,452,231.66 440,452,231.66
一般风险准备
未分配利润 8,965,199,613.49 9,032,949,163.49 67,749,550.00
26 / 29
2019 年第三季度报告
归属于母公司所有者权益（或
13,734,528,058.62 13,802,277,608.62 67,749,550.00
股东权益）合计
少数股东权益 124,411,790.12 124,411,790.12
所有者权益（或股东权益）
13,858,939,848.74 13,926,689,398.74 67,749,550.00
合计
负债和所有者权益（或股
20,025,001,188.04 20,092,750,738.04 67,749,550.00
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行新修订的金融工具会计准则，对会计政策相关内容进行调整，
根据相关衔接规定，对可比期间信息不予调整，首日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告
期期初未分配利润或其他综合收益。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 250,232,426.46 250,232,426.46
交易性金融资产 60,000,000.00 60,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 209,644,909.33 209,644,909.33
应收账款 269,991,138.69 269,991,138.69
应收款项融资
预付款项 584,596.31 584,596.31
其他应收款 2,386,058,727.92 2,386,058,727.92
其中：应收利息 52,910,759.81 52,910,759.81
应收股利 951,005,613.04 951,005,613.04
存货 282,792,138.66 282,792,138.66
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 6,621,255.04 6,621,255.04
流动资产合计 3,405,925,192.41 3,465,925,192.41 60,000,000.00
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 212,510,000.00 -212,510,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
27 / 29
2019 年第三季度报告
长期股权投资 6,908,661,452.67 6,908,661,452.67
其他权益工具投资 152,510,000.00 152,510,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 22,468,837.18 22,468,837.18
固定资产 322,037,680.54 322,037,680.54
在建工程 235,883,154.19 235,883,154.19
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 83,595,592.22 83,595,592.22
开发支出 28,853,976.45 28,853,976.45
商誉
长期待摊费用 969,472.03 969,472.03
递延所得税资产 78,128,481.53 78,128,481.53
其他非流动资产 1,581,746,297.67 1,581,746,297.67
非流动资产合计 9,474,854,944.48 9,414,854,944.48 -60,000,000.00
资产总计 12,880,780,136.89 12,880,780,136.89
流动负债：
短期借款 1,290,000,000.00 1,290,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 145,134,650.33 145,134,650.33
预收款项 19,324,840.05 19,324,840.05
应付职工薪酬 39,496,536.89 39,496,536.89
应交税费 18,603,240.03 18,603,240.03
其他应付款 2,482,257,266.46 2,482,257,266.46
其中：应付利息 2,429,295.14 2,429,295.14
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 2,513,765.20 2,513,765.20
流动负债合计 3,997,330,298.96 3,997,330,298.96
非流动负债：
长期借款 753,000,000.00 753,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
28 / 29
2019 年第三季度报告
预计负债
递延收益 44,885,376.27 44,885,376.27
递延所得税负债 1,310,350.32 1,310,350.32
其他非流动负债 65,643,837.56 65,643,837.56
非流动负债合计 864,839,564.15 864,839,564.15
负债合计 4,862,169,863.11 4,862,169,863.11
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 886,340,000.00 886,340,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,764,922,698.28 3,764,922,698.28
减：库存股 197,380,850.16 197,380,850.16
其他综合收益
专项储备
盈余公积 440,452,231.66 440,452,231.66
未分配利润 3,124,276,194.00 3,124,276,194.00
所有者权益（或股东权益）合计 8,018,610,273.78 8,018,610,273.78
负债和所有者权益（或股东权
12,880,780,136.89 12,880,780,136.89
益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行新修订的金融工具会计准则，对会计政策相关内容进行调整，
根据相关衔接规定，对可比期间信息不予调整，首日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告
期期初未分配利润或其他综合收益。
4.3 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用
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