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公司公告

豪悦护理:平安证券股份有限公司关于杭州豪悦护理用品股份有限公司增加闲置募集资金使用额度进行现金管理的核查意见2022-08-27  

                                                平安证券股份有限公司

                 关于杭州豪悦护理用品股份有限公司

        增加闲置募集资金使用额度进行现金管理的核查意见

    平安证券股份有限公司(以下简称“保荐机构”或“平安证券”)作为杭州豪悦
护理用品股份有限公司(以下简称“豪悦护理”或“公司”) 首次公开发行股票并上
市持续督导工作的保荐机构,根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证
券交易所股票上市规则(2022 年修订)》《上海证券交易所上市公司自律监管指
引第 1 号——规范运作》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理
和使用的监管要求(2022 年修订)》等规定,对豪悦护理使用部分闲置募集资金
进行现金管理事项进行了审慎核查,核查情况如下:

    一、募集资金基本情况

    经中国证券监督管理委员会《关于核准杭州豪悦护理用品股份有限公司首次
公开发行股票的批复》(证监许可〔2020〕1783 号)核准,并经上海证券交易所
同意,豪悦护理首次公开发行人民币普通股(A 股)股票 2,667 万股,每股发行
价格为人民币 62.26 元,募集资金总额为人民币 166,047.42 万元,扣除本次发行
费用人民币 11,180.96 万元后,募集资金净额为人民币 154,866.46 万元。天健会
计师事务所(特殊普通合伙)对本次发行的资金到位情况进行了审验,并由其出
具《验资报告》(天健验〔2020〕345 号)。

    公司按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监
管要求(2022年修订)》及相关规定,对募集资金进行了专户存储,并与保荐机
构、募集资金存放银行签订了《募集资金三方监管协议》。

    根据公司《首次公开发行股票招股说明书》披露的首发募集资金运用计划,
本次首发募集资金净额将投入以下项目(以下简称“募投项目”),实施主体均
为豪悦护理。
                                                                 单位:万元
  序号            项目名称               总投资额         拟投入募集资金
         新增年产 6 亿片吸收性卫生用
    1                                        19,740.00              19,740.00
         品智能制造技改项目
         年产 12 亿片吸收性卫生用品
    2                                        90,194.00              90,194.00
         智能制造生产基地建设项目
    3    研发运营支持中心建设项目             9,837.00               9,837.00

    4    品牌建设与推广项目                  20,100.00              20,100.00

    5    偿还银行贷款                        15,000.00              14,995.46

                合计                        154,871.00             154,866.46


    由于募集资金投资项目建设需要一定周期,根据公司募集资金投资项目的建
设进度,公司部分募集资金存在暂时闲置的情形。

    二、使用募集资金进行现金管理情况

    公司在 2022 年 4 月 29 日至 2022 年 8 月 26 日期间,存在使用部分闲置募
集资金购买理财产品额度超过董事会审批额度的情形。具体情形情况如下:
    2022 年 4 月 25 日,公司第二届董事会第十三次会议审议通过了《关于使用
部分闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司使用总额不超过人民币 4.00
亿元(含 4.00 亿元)的闲置募集资金进行现金管理。同时在 12 个月内(含 12 个
月)该资金额度可滚动使用(以保证募集资金项目建设和使用为前提)。此时公
司用于定期存单的金额为 25,000 万元,未超过董事会的审批额度。
    公司于 2022 年 4 月 27 日和 2022 年 4 月 29 日分别使用募集资金 5,000 万元
和 15,000 万元用于定期存单,之后公司募集资金用于定期存单的余额为 45,000
万元,超过董事会的审批额度。
    2022 年 5 月 17 日,公司的 23,000 万定期存单到期,并收到利息 402.5 万
元。同日,公司使用募集资金 20,000 万元用于定期存单,之后公司募集资金用于
定期存单的余额为 42,000 万元,超过董事会的审批额度。

    截至本核查意见出具日,公司募集资金用于定期存单的余额为 42,000 万元,
超过董事会的审批额度。

    三、本次使用闲置募集资金进行现金管理的基本情况

    (一)投资目的
    为进一步提高资金使用效率,合理利用闲置募集资金,在确保不影响公司正
常经营的前提下,公司拟新增使用总额不超过人民币 5,000.00 万元(含 5,000.00
万元)的闲置募集资金进行现金管理,以更好实现公司资金的保值增值。

    (二)投资额度

    为提高募集资金使用效率和现金管理收益,董事会决定在2022年4月25日公
司第二届董事会第十三次会议审议通过的40,000.00万元资金额度基础上,增加闲
置募集资金进行现金管理资金额度5,000.00万元,用于购买安全性高、流动性好、
短期(不超过12个月)的投资产品(包括但不限于结构性存款、协定存款、通知
存款、定期存款、大额存单、收益凭证等),且该投资产品不得用于质押,上述
额度可滚动使用。使用期限自本次董事会审议通过之日至2023年4月24日止。
    本次增加5,000.00万元资金额度后,加上2022年4月25日公司第二届董事会第
十三次会议审议通过的40,000.00万元资金额度,公司可使用闲置募集资金用于购
买理财产品的资金额度合计为45,000.00万元,上述额度可滚动使用。使用有效期
至2023年4月24日止。

    (三)投资品种
    为控制风险,公司进行现金管理购买的投资产品发行主体为能提供保本承诺
的金融机构,产品品种为安全性高、流动性好、短期(不超过 12 个月)、有保本
约定的投资产品(包括但不限于结构性存款、协定存款、通知存款、定期存款、
大额存单、收益凭证等),且该投资产品不得用于质押。
    (四)投资期限
    自公司董事会审议通过之日至 2023 年 4 月 24 日止。
    (五)资金来源
    公司暂时闲置募集资金。

    四、投资风险及其控制措施

    (一)投资风险

    1、公司购买的投资产品属短期低风险型产品,但金融市场受宏观经济影响
较大,该项投资会受到市场波动的影响;

    2、公司根据经济形势以及金融市场的变化适时适量的介入,因此短期投资
的实际收益不可预期;

    3、相关工作人员的操作和监控风险。

    (二)风险控制措施

    金融市场受宏观经济的影响较大,公司将根据经济形势以及金融市场的变化
适时适量的介入,但该项投资仍会受到市场波动的影响。针对可能发生的投资风
险,公司拟定如下风险控制措施:

    1、公司财务部门将及时分析和跟踪投资产品投向、项目进展情况,一旦发
现或判断有不利因素,将及时采取相应的保全措施,控制投资风险;

    2、公司审计部门负责对低风险投资理财资金使用与保管情况的审计与监督,
每个季度末应对所有投资产品投资项目进行全面检查,并根据谨慎性原则,合理
的预计各项投资可能发生的收益和损失,并向审计委员会报告。

    3、独立董事、监事会有权对募集资金使用和现金管理情况进行监督检查,
必要时可以聘请专业机构进行审计;

    4、公司将根据上海证券交易所的有关规定,及时履行信息披露义务。

    五、对公司日常经营的影响

    (一)公司使用闲置募集资金进行现金管理是在确保公司募投项目所需资金
和保证募集资金安全的前提下进行的,履行了必要的审批程序,有助于提高募集
资金使用效率,不影响募集资金项目的正常进行,不会影响公司主营业务的正常
发展。

    (二)通过对暂时闲置的募集资金适度、适时进行现金管理,能避免募集资
金闲置,能获得一定的投资收益,有利于进一步提升公司整体业绩水平,为公司
和股东谋取更多的投资回报。

    六、履行的相关决策程序

    (一)董事会审议情况

    公司于 2022 年 8 月 26 日召开了第二届董事会第十四次会议,审议通过了
《关于增加闲置募集资金使用额度进行现金管理的议案》,同意公司增加闲置募
集资金使用额度进行现金管理的事项。

    (二)监事会审议情况及意见

    2022 年 8 月 26 日,公司召开第二届监事会第十一次会议,审议通过了《关
于增加闲置募集资金使用额度进行现金管理的议案》,同意公司增加闲置募集资
金使用额度进行现金管理,适时用于购买的投资产品为安全性高、流动性好、短
期(不超过 12 个月)的投资产品(包括但不限于结构性存款、协定存款、通知
存款、定期存款、大额存单、收益凭证等),且该投资产品不得用于质押,额度
使用有效期至 2023 年 4 月 24 日止。上述额度可滚动使用。

    监事会认为:公司增加闲置募集资金使用额度进行现金管理,有利于规范募
集资金的使用与管理,有利于提高募集资金的使用效率和现金管理收益,不存在
变相改变募集资金用途的行为,不存在损害公司及全体股东,特别是中小股东的
利益的情形。上述事项已履行了必要的审批程序,符合中国证监会《上市公司监
管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《规范运作》等有关
规定。

    (三)独立董事意见

    独立董事认为:

    1、公司关于增加闲置募集资金使用额度进行现金管理,有利于规范募集资
金的使用与管理,有利于提高募集资金的使用效率和现金管理收益,符合公司的
利益。

    2、公司关于增加闲置募集资金使用额度进行现金管理,没有与募集资金投
资项目的实施计划相抵触,不会影响募集资金项目的正常进行,也不存在变相改
变募集资金投向、损害公司股东利益的情形。

    3、公司关于增加闲置募集资金使用额度进行现金管理的决策程序符合中国
证监会《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、
《上海证券交易所股票上市规则》《规范运作》和公司《募集资金管理制度》的
相关规定。因此,我们同意公司使用累计余额不超过人民币 45,000 万元的闲置
募集资金适时用于购买的投资产品为安全性高、流动性好、短期(不超过 12 个
月)的投资产品(包括但不限于结构性存款、协定存款、通知存款、定期存款、
大额存单、收益凭证等),且该投资产品不得用于质押,额度使用有效期至 2023
年 4 月 24 日止。上述额度可滚动使用。

         我们对增加闲置募集资金使用额度进行现金管理的议案无异议。

         七、截至本核查意见公告日,公司最近十二个月使用募集资金委托理财的情
况

                                                                            单位:万元
     序    现金管理产品   实际投入金                                       尚未收回本
                                        实际收回本金    实际收益
     号        类型           额                                             金金额
     1     结构性存款        9,000.00        9,000.00       148.44                0.00
     2     结构性存款        7,400.00        7,400.00        50.48                0.00
     3     结构性存款        7,600.00        7,600.00       125.18                0.00
     4     定期存单          5,000.00        5,000.00        43.75                0.00
     5     定期存单         20,000.00       20,000.00       175.00                0.00
     6     定期存单          2,000.00        2,000.00        17.25                0.00
     7     定期存单          3,000.00        3,000.00        52.50                0.00
     8     定期存单         20,000.00       20,000.00       350.00                0.00
     9     定期存单          2,000.00              0                0         2,000.00
     10    定期存单          5,000.00              0                0         5,000.00
     11    定期存单         15,000.00              0                0        15,000.00
     12    定期存单          6,000.00              0                0         6,000.00
     13    定期存单          2,000.00              0                0         2,000.00
     14    定期存单         12,000.00              0                0        12,000.00
            合计           116,000.00       74,000.00       962.60           42,000.00
 最近 12 个月内单日最高投入金额                                49,000
 最近 12 个月内单日最高投入金额/最近一年净资产(%)                16.37
 最近 12 个月委托理财累计收益/最近一年净利润(%)                  2.65%
 目前已使用的理财额度                                          42,000
 尚未使用的理财额度                                                3,000
 总理财额度                                                    45,000

         八、保荐机构核查意见

         经核查,保荐机构认为:公司本次增加使用部分闲置募集资金进行现金管理
的事项已经公司第二届董事会第十四次会议和第二届监事会第十一次会议审议
通过,公司独立董事亦发表了明确的同意意见,符合相关的法律法规并履行了必
要的法律程序。公司本次增加使用部分闲置募集资金进行现金管理的事项符合
《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票上市规则(2022 年修
订)》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《上市公司
监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022 年修订)》
等相关法规的规定,不存在变相改变募集资金使用用途的情形,不影响募集资金
投资计划的正常进行。保荐机构对杭州豪悦护理用品股份有限公司使用部分闲置
募集资金进行现金管理的事项无异议。

    另,经保荐机构核查,公司在 2022 年 4 月 29 日至 2022 年 8 月 26 日期间,
存在使用部分闲置募集资金购买理财产品额度超过董事会审批额度的情形,违反
了《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》
等规定。对此,公司已责成相关部门在今后的工作中要增强责任感和规范运作意
识,避免此等情形再次发生,并决定追加及增加闲置募集资金使用额度进行现金
管理。保荐机构会持续关注公司募集资金的使用情况并督导公司正确使用募集资
金。

    (以下无正文)
(本页无正文,为《平安证券股份有限公司关于杭州豪悦护理用品股份有限公司
增加闲置募集资金使用额度进行现金管理的核查意见》之签章页)




保荐代表人:___________________              ____________________

                  朱翔坚                            龙佳喜




                                                 平安证券股份有限公司




                                                      年     月   日