中国国际金融股份有限公司 关于江西九丰能源股份有限公司 2022 年度预计担保额度的核查意见 中国国际金融股份有限公司(以下简称“中金公司”或“保荐机构”)作为 江西九丰能源股份有限公司(以下简称“公司”、“九丰能源”)首次公开发行 A 股股票并上市的保荐机构,根据《证券法》、《证券发行上市保荐业务管理办法》 以及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号——持续督导》等相关法 律、法规规定,对九丰能源 2022 年度预计担保额度事项进行了审慎核查,核查 情况及核查意见如下: 一、担保背景 公司主营产品主要为 LNG、LPG,采购主要来源于国际市场。因 LNG、LPG 境外采购货值一般较大,根据国际通行的交易惯例,公司主要通过商业银行开具 信用证等方式进行国际采购融资,并提供相关担保。随着公司经营规模持续扩大, 及近期能源市场价格大幅走高,公司结合各子公司开展国际采购的实际融资需求, 审慎对 2022 年度担保额度进行预计。 二、累计对外担保数量及逾期担保的数量 截至 2022 年 3 月 31 日,公司对外担保事项均为对下属子公司提供的担保, 担保金额共计 957,366.82 万元人民币(含人民币 577,380.00 万元,美元 58,007.96 万元,港元 5000 万元,共同担保不重复计算),占 2021 年度经审计归属于上市 公司股东净资产的 166.84%。 截至 2022 年 3 月 31 日,公司实际担保余额合计折合人民币 157,743.44 万 元,占 2021 年度经审计归属于上市公司股东净资产的 27.49%,无逾期担保。 三、本次担保预计 2022 年 4 月 11 日,公司召开第二届董事会第十七次会议审议通过《关于 2022 年度担保预计的议案》,同意公司及子公司拟为合并范围内的子公司向金融 机构取得综合授信额度或各类融资提供担保额度折合人民币共计 1,500,000 万元, 授权有效期限为自 2021 年年度股东大会审议通过之日起 12 个月。 本次被担保的子公司主要系公司国际采购平台及核心业务主体,相关担保额 度明细如下: (一)资产负债率低于 70%的子公司担保额度 单位:人民币万元 公司直接或间接 被担保人 未来 12 个月 序号 被担保人名称 持有子公司股权 简称 预计担保额度 比例(%) 1 广东九丰能源集团有限公司 九丰集团 100.00 220,000 2 东莞市九丰天然气储运有限公司 九丰天然气 90.71 350,000 3 东莞市九丰能源有限公司 东九能源 53.57 350,000 4 东莞市九丰化工有限公司 九丰化工 90.71 20,000 新加坡碳氢能源私人有限公司 5 新加坡碳氢 100.00 382,000 Singapore Carbon Hydrogen Energy Pte. Ltd. 新加坡航运发展有限公司 6 新加坡航运 100.00 17,000 Singapore Jovo Shipping Development Pte. Ltd. 和谐船运有限公司 7 和谐船运 100.00 64,000 Harmonization Shipping Pte. Ltd. 合计 1,403,000 注:广东广业投资集团有限公司直接持有东九能源 46.43%股权,并间接持有九丰天然气、 九丰化工 9.29%股权。 (二)资产负债率高于 70%(含)的子公司担保额度 单位:人民币万元 公司直接或间接 被担保人 未来 12 个月预 序号 被担保人名称 持有子公司股权 简称 计担保额度 比例(%) 1 广州九丰燃气有限公司 广九燃气 100.00 30,000 新加坡碳氢船运有限公司 2 新加坡船运 100.00 19,000 Singapore Carbon Hydrogen Shipping Pte. Ltd. 前进者船运有限公司 3 前进者船运 100.00 48,000 Advancer Shipping Pte. Ltd. 合计 97,000 授权担保有效期内,资产负债率低于 70%的子公司之间的担保额度可调剂 使用;资产负债率超过 70%(含)的子公司之间的担保额度可调剂使用。在上述 授权额度范围内,公司及子公司根据实际经营情况的需要办理具体担保事宜,不 再另行提交董事会、股东大会审议。 授权担保有效期:自公司 2021 年年度股东大会审议通过之日起 12 个月,超 出担保额度范围外的担保事项将另行召开董事会或股东大会审议,并及时披露。 四、被担保人基本情况 (一)被担保人基本信息 被担保人 序号 成立日期 注册资本 注册地址 法定代表人 主要经营业务 简称 154,125.6452 万 广州市南沙区进港大道(南沙 1 九丰集团 2004-08-17 吉 艳 公司核心业务的投资、控股平台 元人民币 街)12 号 1419 房 26,000 万 元 人 广东省东莞市沙田镇沙大 LNG 业务大客户及中间商客 2 九丰天然气 2008-01-28 孔令华 民币 道 27 号 101 房 户的运营 31,000 万 元 人 广东省东莞市沙田镇沙大 公司接收站资产及仓储设施的 3 东九能源 2003-09-25 吴燕刚 民币 道 27 号 运营、LPG 业务的购销 5,710 万元人民 广东省东莞市沙田镇沙大 甲醇与二甲醚的采购、生产、 4 九丰化工 2007-8-22 邓 军 币 道 27 号 401 室 销售 广州市天河区林和西路 9 号 2,500 万元人民 5 广九燃气 1997-03-14 2117 室 2118 室 2119 室(仅 李 诚 LPG 购销 币 限办公) 1,428.9787 万新 新加坡淡马锡林荫道 7 号新 6 新加坡碳氢 2011-01-17 / 公司境外采购及销售平台 加坡币 达城广场一栋 019-01B 室 新加坡淡马锡林荫道 7 号新 7 新加坡船运 2020-10-16 1,010 万美元 / LNG 运输船运营 达城广场一栋 019-01B 室 新加坡淡马锡林荫道 7 号新 8 新加坡航运 2019-07-26 2,010 万美元 / LNG 运输船运营 达城广场一栋 019-01B 室 新加坡淡马锡林荫道 7 号新 募投项目“购建 1 艘 LNG 运 9 和谐船运 2021-05-06 5 万美元 / 达城广场一栋 019-01B 室 输船”的实施主体 新加坡淡马锡林荫道 7 号新 募投项目“购建 1 艘 LPG 运输 10 前进者船运 2021-05-07 5 万美元 / 达城广场一栋 019-01B 室 船”的实施主体 (二)最近一年又一期财务数据(单体口径) 单位:人民币万元 被担保 所有者 序号 会计期间 资产总额 负债总额 银行贷款 流动负债 营业收入 净利润 人名称 权益 2021 年度/ 九丰 206,303.26 19,587.65 14,000.00 19,587.65 186,715.61 133,904.86 12,595.90 2021-12-31 1 集团 2022 年第一季度 205,862.11 19,987.26 14,000.00 19,987.26 185,874.85 2,070.10 -803.84 /2022-03-31 2021 年度/ 九丰天 161,671.99 103,459.10 0.00 100,420.25 58,212.89 349,379.83 5,314.84 2021-12-31 2 然气 2022 年第一季度 161,834.34 102,070.64 0.00 99,374.01 59,763.70 108,702.64 2,249.26 /2022-03-31 2021 年度/ 东九 118,027.85 61,770.21 17,589.29 61,770.21 56,257.64 715,129.10 9,324.19 2021-12-31 3 能源 2022 年第一季度 167,563.10 104,130.47 17,106.44 104,130.47 63,432.63 229,372.63 7,174.99 /2022-03-31 2021 年度/ 九丰 22,457.08 2,026.25 0.00 1,733.17 20,430.83 54,519.79 3,210.27 2021-12-31 4 化工 2022 年第一季度 27,179.90 5,770.09 0.00 5,473.65 21,409.81 16,507.11 978.98 /2022-03-31 2021 年度/ 广九 38,452.07 29,985.33 24,554.06 29,978.41 8,466.74 154,173.35 5,006.77 2021-12-31 5 燃气 2022 年第一季度 114,595.44 104,232.99 33,237.22 104,232.99 10,362.45 97,630.05 1,895.71 /2022-03-31 2021 年度/ 新加坡 156,171.62 74,768.40 0.00 70,992.30 81,403.22 1,046,835.13 16,519.13 2021-12-31 6 碳氢 2022 年第一季度 230,317.98 115,436.12 30,000.00 113,904.93 114,881.86 380,380.07 33,484.10 /2022-03-31 2021 年度/ 新加坡 28,153.46 13,378.09 0.00 2,004.89 14,775.37 6,368.07 1,608.58 2021-12-31 7 航运 2022 年第一季度 28,312.37 13,054.68 0.00 4,273.99 15,257.69 1,545.48 482.32 /2022-03-31 2021 年度/ 和谐 31,971.98 0.09 0.00 0.09 31,971.89 0.00 -232.11 2021-12-31 8 船运 2022 年第一季度 31,831.66 0.09 0.00 0.09 31,831.57 0.00 -140.32 /2022-03-31 2021 年度/ 新加坡 30,270.37 23,206.78 0.00 9,958.04 7,063.59 6,850.84 194.78 2021-12-31 9 船运 2022 年第一季度 29,882.76 22,402.75 0.00 12,398.59 7,480.01 2,003.40 416.42 /2022-03-31 2021 年度/ 前进者 5,046.42 5,014.50 0.00 5,014.50 31.92 0.00 -0.16 2021-12-31 10 船运 2022 年第一季度 5,024.30 4,992.52 0.00 4,992.52 31.78 0.00 -0.14 /2022-03-31 五、担保协议主要内容 本次预计担保额系 2022 年度公司及子公司拟为子公司提供担保的最高额, 截至目前尚未与相关方签署担保协议,担保协议的主要内容将由涉及担保的公司、 子公司与银行共同协商确定。 六、董事会意见 董事会认为,公司及子公司为合并报表范围内子公司提供担保,是基于公司 及子公司日常经营的实际需要,可有效支持子公司日常业务经营。公司对外担保 对象为合并报表范围内子公司,风险可控。董事会同意公司上述预计担保额度事 项并提请股东大会审议。 七、独立董事意见 独立董事认为:公司 2022 年度担保预计是结合公司及子公司日常经营实际 需要所做出的,被担保人均为公司合并范围内的主体,风险可控。公司对合并范 围内子公司提供担保,有利于满足公司及子公司业务规模扩大和国际采购等带来 的实际资金需求,符合《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》 和《公司章程》等相关规定,不存在损害公司及全体股东、尤其是中小股东利益 的情形。全体独立董事一致同意上述议案,并同意将该议案提交公司 2021 年年 度股东大会审议。 八、保荐机构核查意见 该事项已经公司第二届董事会第十七次会议审议通过,独立董事已事前认可 并发表了同意的独立意见,本次担保事项尚需提交公司股东大会审议批准。相关 决策程序符合《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律法规、规 范性文件以及公司《公司章程》的规定。该事项是为满足上市公司生产经营的需 要,符合公司和全体股东利益,不存在损害公司和中小股东合法利益的情况。保 荐机构对上市公司上述 2022 年度预计担保额度事项无异议。 (以下无正文) (本页无正文,为《中国国际金融股份有限公司关于江西九丰能源股份有限 公司 2022 年度预计担保额度的核查意见》之签章页) 保荐代表人签名: 沈璐璐 陈晓静 保荐机构:中国国际金融股份有限公司 年 月 日 6