中信证券股份有限公司
 关于本次交易符合《关于加强证券公司在投资银行类业务
 中聘请第三方等廉洁从业风险防控的意见》的相关规定之
                                核查意见

    中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“独立财务顾问”）作为
江西九丰能源股份有限公司（以下简称“九丰能源”或“上市公司”）发行股份、
可转换公司债券及支付现金购买资产并募集配套资金（以下简称“本次交易”或
“本项目”）的独立财务顾问，按照《关于加强证券公司在投资银行类业务中聘
请第三方等廉洁从业风险防控的意见》的规定，就独立财务顾问在本次交易中有
偿聘请第三方机构或个人（以下简称“第三方”）的行为进行核查并发表如下意
见：

       一、本次交易中有偿聘请第三方等相关行为的核查情况

    为控制本项目财务风险，加强对本项目财务事项开展的尽职调查工作，中信
证券已聘请大信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大信会所”）担任本
项目独立财务顾问的券商会计师，大信会所持有统一社会信用代码为
91110108590611484C 的《会计师事务所执业许可证》。大信会所同意接受独立财
务顾问之委托，在本项目中向独立财务顾问提供财务核查服务，服务内容主要包
括：协助独立财务顾问完成本项目的财务核查工作、协助独立财务顾问收集、整
理、编制本项目相关的工作底稿等。中信证券就本项目聘请券商会计师的费用由
双方协商确定，并由中信证券以自有资金支付给大信会所。截至本核查意见出具
日，中信证券尚未实际支付会计师费用。除此之外，本次交易独立财务顾问不存
在直接或间接有偿聘请其他第三方的行为。

    根据上市公司提供的相关聘用协议，上市公司依法聘请中信证券担任本项目
独立财务顾问、聘请北京国枫律师事务所担任本项目境内法律顾问、聘请北京国
枫（香港）律师事务所担任本项目境外法律顾问、聘请容诚会计师事务所（特殊
普通合伙）和致同会计师事务所（特殊普通合伙）担任本项目审计机构、聘请中
联资产评估集团有限公司担任本项目资产评估机构，为本项目提供相关专业服务。

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截至本核查意见出具日，除上述机构外，上市公司不存在其他直接或间接有偿聘
请其他第三方的行为。

    二、独立财务顾问内部审核程序

    为了明确中信证券聘请券商会计师提供财务核查服务的内容和要求，中信证
券合规部针对不同项目类型制定了券商会计师聘用协议的格式合同，对服务内容、
收费安排以及双方的权利义务均进行了明确约定。本项目的项目组从业务资质、
项目经验、资源配备、市场声誉以及收费标准等方面对会计师事务所进行综合评
估后，评选出符合项目要求的会计师事务所作为券商会计师。项目组以合规部制
定的格式合同起草券商会计师聘用协议后，经中信证券合规部、法律部、计划财
务部、项目组负责人以及投资银行管理委员会管理层审批，并由中信证券合规部
对相关聘请事项进行合规审查并出具合规审查意见后，中信证券与券商会计师正
式签署聘用协议。

    三、独立财务顾问结论性意见

    经核查，截至本核查意见出具日，中信证券在本次交易中聘请大信会所的行
为以及上市公司聘请中信证券、北京国枫律师事务所、北京国枫（香港）律师事
务所、容诚会计师事务所（特殊普通合伙）、致同会计师事务所（特殊普通合伙）
以及中联资产评估集团有限公司的行为合法合规，符合《关于加强证券公司在投
资银行类业务中聘请第三方等廉洁从业风险防控的意见》的相关规定。




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（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于本次交易符合<关于加强证券公
司在投资银行类业务中聘请第三方等廉洁从业风险防控的意见>的相关规定之核
查意见》之签署页）




   财务顾问主办人：                     _____________     _____________

                                             洪涛               杨斌




                                        _____________     _____________

                                             赵巍              张天亮




                                                    中信证券股份有限公司

                                                          年    月      日




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