科兴生物制药股份有限公司                              第一届董事会第二十二次会议



                 科兴生物制药股份有限公司独立董事
          关于第一届董事会第二十二次会议相关议案的
                               独立意见



     我们作为科兴生物制药股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，根
据《科兴生物制药股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）等相关法
律、法规及规范性文件的规定，基于独立判断的立场，就公司第一届董事会第二
十二次会议审议相关议案发表意见如下：


     （一）《关于变更会计政策的议案》


     公司本次会计政策变更是依据财政部修订的《企业会计准则第 21 号——租
赁》而进行的合理且必要的变更。变更后的会计政策符合财政部、中国证监会及
上海证券交易所相关规定，能够准确反映公司财务状况及经营成果，符合公司及
全体股东利益。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、行政法规、部门规
章及《公司章程》的规定。


     （二）《关于公司 2020 年度利润分配预案的议案》


     独立董事对现金分红水平较低的合理性发表的独立意见：公司 2020 年度利
润分配预案是基于公司的长远和可持续发展，综合分析行业环境和公司经营发展
过程中资金需求的实际情况，同时兼顾全体股东利益，符合《上市公司监管指引
第 3 号——上市公司现金分红》和《公司章程》等有关规定，不存在损害公司及
股东、特别是中小股东的合法权益的情形。综上，我们同意公司本次利润分配预
案，并同意该议案提交公司 2020 年年度股东大会审议。


     （三）《关于公司使用募集资金置换预先投入的自筹资金的议案》


     公司预先以自筹资金投入募集资金投资项目的行为符合维护公司发展利益
的需要，符合维护全体股东利益的需要。此次以募集资金置换预先已投入的自筹
资金的行为未与公司募集资金投资项目相抵触，不影响公司募集资金投资项目的
正常进行，不存在改变募集资金投向和损害股东利益的情况，置换时间距募集资
金到账时间未超过 6 个月，内容及程序符合《上市公司监管指引第 2 号——上市
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科兴生物制药股份有限公司                           第一届董事会第二十二次会议


公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》
以及《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第 1 号——规范运
作》等相关法律法规以及《公司章程》的规定。综上，全体独立董事同意公司使
用募集资金置换预先投入的自筹资金。


     （四）《关于公司 2021 年度董事、监事、高级管理人员薪酬发放标准的议
案》


     公司 2021 年度董事、监事、高级管理人员薪酬发放标准是根据岗位职务、
工作职责、经验资历、公司内部薪酬体系，结合绩效考核系数来确定。有利于调
动公司董事及高级管理人员的工作积极性，有利于公司的长远发展，未损害公司
和中小股东利益。




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