上海证券交易所文件
                  上证科审（再融资）〔2022〕38 号

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     关于深圳市道通科技股份有限公司
 向不特定对象发行可转换公司债券申请文件
           的第二轮审核问询函

深圳市道通科技股份有限公司、中信证券股份有限公司：

    根据《证券法》《科创板上市公司证券发行注册管理办法（试

行）》《上海证券交易所科创板上市公司证券发行上市审核规则》

等有关法律、法规及本所有关规定等，本所审核机构对深圳市道

通科技股份有限公司（以下简称发行人或公司）向不特定对象发

行可转换公司债券申请文件进行了审核，并形成了第二轮问询问

题。

       1. 关于本次募投项目

    根据首轮回复和募集说明书，（1）本次募投项目的现有研
发人员为 367 人，本次募投项目所需人数 840 人，人均场地面积
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28.21 平方米；（2）收购彩虹科技 100.00%股权项目中，投资总

额为 74,511.50 万元，拟投入募集资金为 48,349.66 万元。截至

2021 年 7 月 31 日，彩虹科技和彩虹纳米合并资产及负债中，彩

虹纳米与大族控股的关联方往来款及与深圳市同洲电子股份有

限公司应收租金合计金额为 31,055.51 万元，与中信银行深圳分

行的抵押借款及未到期应付利息合计金额为 25,816.53 万元。大

族控股代彩虹纳米偿还的中信银行深圳分行 25,895.43 万元本金

及利息。

    请发行人说明：（1）购买物业的具体情形及规划情况，研

发、办公及其他辅助功能的面积；（2）结合本次募投项目与公

司现有业务在产品性能及技术水平方面的区别，说明募投项目研

发人员及所需人数的确定依据及合理性，人均场地面积是否合理；

结合募投项目实施地点、业务类型及研发模式说明可比公司的选

取是否合理；（3）彩虹科技其他应收款的形成过程、预计还款

时间；大族控股代彩虹纳米偿还中信银行深圳分行本金及利息的

原因及合理性，是否签订相应的合同或协议，具体的偿还安排，

是否存在其他利益安排；（4）收购彩虹科技股权项目中，拟投

入募集资金的具体测算过程，是否涉及利用募集资金变相收购债

权的情况，是否变相补充流动资金；（5）结合前述情形及购买

物业的必要性、与募投项目实施的关系、本次募投项目相比公司

现有业务在产品性能及技术水平方面的提升，说明发行人选择购

买物业而非租赁物业实施的原因，是否符合募集资金应投向科技
创新领域的相关规定。
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    请申报会计师和发行人律师核查并发表意见。




                                     上海证券交易所

                                   二〇二二年三月四日




主题词：科创板    再融资   问询函

上海证券交易所科创板上市审核中心        2022 年 03 月 04 日印发




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