[临时公告]昆工科技:信息披露管理制度2023-04-25
证券代码：831152 证券简称：昆工科技 公告编号：2023-080
昆明理工恒达科技股份有限公司信息披露管理制度
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连
带法律责任。
一、 审议及表决情况
根据北京证券交易所最新修订的《上市公司业务办理指南》等有关规定，公
司拟对《信息披露管理制度》进行修订。公司于 2023 年 4 月 24 日召开了第四届
董事会第六次会议，会议审议通过了《关于修订<信息披露管理制度>的议案》，
表决结果：同意票数为 9 票，反对票数为 0 票，弃权票数为 0 票，该议案不涉及
关联交易事项，无需关联董事回避表决，该议案尚需提交股东大会审议。
二、 制度的主要内容，分章节列示：
昆明理工恒达科技股份有限公司
信息披露管理制度
第一章 总则
第一条 为规范昆明理工恒达科技股份有限公司（以下简称“公司”）与投资者
和潜在投资者（以下合称“投资者”）及其他相关义务人的信息披露行
为，加强公司信息披露事务管理，促进公司依法规范运作，维护公司股
东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、
《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《北京证券交易所
股票上市规则（试行）》（以下简称“《上市规则》”）等法律法规、其他
规范性文件的相关规定，结合《昆明理工恒达科技股份有限公司章程》
（以下简称“《公司章程》”）等公司的治理制度和公司的实际情况，制
定本制度。
第二条 公司及相关信息披露义务人应当及时、公平地披露所有可能对公司股票
交易价格、投资者投资决策产生较大影响的信息，并保证信息披露内容
的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
第三条 公司的董事、监事、高级管理人员应当忠实、勤勉地履行职责，保证公
司及时、公平地披露信息，所披露的信息真实、准确、完整。
第四条 公司及相关信息披露义务人披露的信息应当以客观事实或者具有事实
基础的判断和意见为基础，如实反映客观情况，不得有虚假记载和不实
陈述。
第五条 公司及相关信息披露义务人披露的信息应当使用明确、贴切的语言和简
明扼要、通俗易懂的文字，内容应易于理解，不得含有任何宣传、广告、
恭维或者夸大等性质的词句，不得有误导性陈述。
第六条 公司披露预测性信息及其他涉及公司未来经营和财务状况等信息时，应
当合理、谨慎、客观，并充分披露相关信息所涉及的风险因素，以明确
的警示性文字提示投资者可能出现的风险和不确定性。
第七条 公司及相关信息披露义务人披露的信息应当内容完整、文件齐备，格式
符合规定要求，不得有重大遗漏。
公司及相关信息披露义务人应当在规定的期限内披露重大信息。
第八条 公司及相关信息披露义务人应当同时向所有投资者公开披露重大信息，
确保所有投资者可以平等地获取同一信息，不得实行差别对待政策，不
得提前向特定对象单独披露、透露或者泄露未公开的重大信息。
公司向股东、实际控制人及其他第三方报送文件，涉及尚未公开的重大
信息的，应当按照《上市规则》和本制度予以披露。
第二章 信息披露的一般要求
第九条 公司及相关信息披露义务人披露的信息包括定期报告和临时报告。
第十条 发生可能对公司股票交易价格、投资者投资决策产生较大影响的重大事
件，公司及相关信息披露义务人应当及时披露临时报告。
除监事会公告外，临时报告应当加盖董事会公章并由公司董事会发布。
第十一条 公司及相关信息披露义务人按照北京证券交易所（以下简称“北交
所”）业务规则披露的信息，应当在符合《证券法》规定的信息披露
平台（以下简称“规定信息披露平台”）发布。公司在其他媒体披露
信息的时间不得早于在规定信息披露平台披露的时间。
公司同时有证券在境外证券交易所上市的，其在境外证券交易所披露
的信息应当在规定信息披露平台同时披露。
第十二条 公司应当在重大事件最先触及下列任一时点后，及时履行首次披露义
务：
（一）董事会或者监事会作出决议时；
（二）有关各方签署意向书或协议时；
（三）董事、监事或者高级管理人员知悉或者应当知悉该重大事件发生
时。
公司筹划的重大事项存在较大不确定性，立即披露可能会损害公司利
益或者误导投资者，且有关内幕信息知情人已书面承诺保密的，公司
可以暂不披露，但最迟应当在该重大事项形成最终决议、签署最终协
议、交易确定能够达成时对外披露。
相关信息确实难以保密、已经泄露或者出现市场传闻，导致公司股票
交易价格发生大幅波动的，公司应当立即披露相关筹划和进展情况。
第十三条 公司筹划重大事项，持续时间较长的，应当按照重大性原则，分阶段
披露进展情况，及时提示相关风险，不得仅以相关事项结果尚不确定
为由不予披露。
第十四条 公司和相关信息披露义务人确有需要的，可以在非交易时段对外发布
重大信息，但应当在下一交易时段开始前披露相关公告，不得以新闻
发布或者答记者问等形式替代信息披露。
第十五条 公司履行首次披露义务时，应当按照北交所业务规则披露重大事件的
起因、目前的状态和可能产生的法律后果等。编制公告时相关事实尚
未发生的，公司应当客观公告既有事实，待相关事实发生后，再按照
要求披露重大事件的进展情况。
公司已披露的重大事件出现可能对公司股票交易价格或投资者决策
产生较大影响的进展或者变化的，应当及时披露进展或者变化情况，
包括协议执行发生重大变化、被有关部门批准或否决、无法交付过户
等。
第十六条 公司控股子公司发生本制度规定的重大事项，视同公司的重大事项，
适用本制度。
公司参股公司发生本制度规定的重大事项，可能对公司股票交易价格
或投资者决策产生较大影响的，公司应当参照本制度履行信息披露义
务。
第十七条 公司发生的或者与之有关的事件没有达到本制度规定的披露标准，或
者本制度没有具体规定，但公司董事会认为该事件可能对公司股票交
易价格或投资者决策产生较大影响的，公司应当及时披露。
第十八条 除依法或者按照北交所业务规则需要披露的信息外，公司及相关信息
披露义务人可以自愿披露与投资者作出价值判断和投资决策有关的
信息。
公司及相关信息披露义务人进行自愿性信息披露的，应当遵守公平信
息披露原则，保持信息披露的完整性、持续性和一致性，避免选择性
信息披露，不得与依法披露的信息相冲突，不得误导投资者，不得利
用自愿性信息披露从事市场操纵、内幕交易或者其他违法违规行为。
已披露的信息发生重大变化，有可能影响投资决策的，应当及时披露
进展公告，直至该事项完全结束。
公司及相关信息披露义务人自愿披露信息的，在发生类似事件时，应
当按照同一标准予以披露。
第十九条 公司及相关信息披露义务人拟披露的信息属于商业秘密、商业敏感信
息，按照本制度披露或者履行相关义务可能引致不当竞争、损害公司
及投资者利益或者误导投资者的，可以按照北交所相关规定暂缓或者
豁免披露该信息。
拟披露的信息被依法认定为国家秘密，按本制度披露或者履行相关义
务可能导致其违反法律法规或危害国家安全的，可以按照北交所相关
规定豁免披露。
公司和相关信息披露义务人应当审慎确定信息披露暂缓、豁免事项，
不得随意扩大暂缓、豁免事项的范围。暂缓披露信息的，相关内幕信
息知情人应当书面承诺做好保密；已经泄露的，应当及时披露。
第二十条 公司及相关信息披露义务人适用北交所相关信息披露要求，可能导
致其难以反映经营活动的实际情况、难以符合行业监管要求等有关
规定的，可以向北交所申请调整适用，但应充分说明原因和替代方
案。
北交所认为不应当调整适用的，公司及相关信息披露义务人应当执
行北交所相关规定。
第二十一条 公司应当结合所属行业的特点，按照中国证监会和北京证券北交所
相关规定，充分披露行业经营信息，便于投资者合理决策。
第二十二条 公司应当充分披露可能对公司核心竞争力、经营活动和未来发展产
生重大不利影响的风险因素。
第三章 信息披露监管及管理
第二十三条 公司董事、监事、高级管理人员应当对公司信息披露的真实性、准
确性、完整性、及时性、公平性负责，但有充分证据表明其已经履
行勤勉尽责义务的除外。
第二十四条 公司董事长、总经理、董事会秘书，应当对公司临时报告的真实性、
准确性、完整性、及时性、公平性承担主要责任。
第二十五条 公司董事长、总经理、财务总监应当对公司财务会计报告的真实性、
准确性、完整性、及时性、公平性承担主要责任。
第二十六条 公司董事长对信息披露事务管理承担首要责任。公司董事会秘书负
责组织和协调信息披露管理事务，应当积极督促公司制定、完善和
执行信息披露事务管理制度，做好相关信息披露工作。
第二十七条 公司董事、监事、高级管理人员应当勤勉尽责，关注信息披露文件
的编制情况，保证定期报告、临时报告在规定期限内披露，配合公
司履行信息披露义务。
第二十八条 公司和相关信息披露义务人通过业绩说明会、分析师会议、路演、
接受投资者调研等形式，与任何机构和个人进行沟通时，不得提供
公司尚未公开的重大信息。
第二十九条 公司及相关信息披露义务人应当密切关注媒体关于公司的报道，以
及公司股票交易情况，及时向相关主体了解事实情况。
第三十条 公司股东、实际控制人、收购人等相关信息披露义务人应当严格履
行信息披露义务，及时告知公司控制权变更、权益变动和其他重大
事项，主动配合公司履行信息披露义务，并保证披露的信息真实、
准确、完整，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，不得要
求或者协助公司隐瞒重要信息。
相关信息披露义务人通过公司披露信息的，公司应当予以协助。
第三十一条 公司及相关信息披露义务人应当依照法律、法规以及北京证券交易
所的相关规定配合为其提供服务的中介机构的工作，按要求提供与
其执业相关的必要材料。
公司在经营状况、公司治理、财务等方面发生重大变化的，依照法
律、法规以及北京证券交易所的相关规定应当告知中介机构的，应
及时告知，同时要求中介机构签署书面保密协议并做好内幕信息知
情人登记。
第三十二条 公司应当建立内幕信息管理制度。公司及其董事、监事、高级管理
人员和其他内幕信息知情人在信息披露前，应当将内幕信息知情人
控制在最小范围。
第三十三条 内幕信息知情人在内幕信息公开前，不得买卖公司股票、泄露内幕
信息或者建议他人买卖公司股票。
第三十四条 公司应当按照中国证监会和北交所相关规定，对内幕信息知情人进
行登记管理，在披露以下重大事项时，应当按照北交所相关规定报
备内幕信息知情人档案：
（一）年度报告、中期报告；
（二）证券发行；
（三）股份回购；
（四）股份回购；
（五）公司被收购；
（六）公司合并、分立；
（七）申请转板或向境外其他证券交易所申请股票上市；
（八）中国证监会和北交所规定其他重大事项。
公司披露重大事项后，相关事项发生重大变化的，应当及时向北交
所补充报送内幕信息知情人档案。
第四章 定期报告
第一节 定期报告编制和披露要求
第三十五条 公司应当披露的定期报告包括年度报告、中期报告和季度报告。
第三十六条 公司应当按照中国证监会和北交所相关规定编制并披露定期报告，
并按照《企业会计准则》的要求编制财务报告。
公司应当按照中国证监会和北交所行业信息披露相关规定的要求
在年度报告中披露相应信息。
第三十七条 公司应当在规定的期限内编制并披露定期报告，在每个会计年度结
束之日起 4 个月内编制并披露年度报告，在每个会计年度的上半年
结束之日起 2 个月内编制并披露中期报告；在每个会计年度前 3
个月、9 个月结束后的 1 个月内编制并披露季度报告。第一季度报
告的披露时间不得早于上一年的年度报告。
第三十八条 公司预计不能在规定期限内披露定期报告的，应当及时向北交所报
告，并公告不能按期披露的原因、解决方案及延期披露的最后期限。
第三十九条 公司应当向北京证券交易所北交所预约定期报告的披露时间，北京
证券交易所根据预约情况统筹安排。公司应当按照北交所安排的时
间披露定期报告，因故需要变更披露时间的，根据北交所相关规定
办理。
第四十条 公司年度报告的财务报告应当经符合《证券法》规定的会计师事务
所审计。公司不得随意变更会计师事务所，如确需变更的，应当由
董事会审议后提交股东大会审议。
公司拟实施送股或者以资本公积转增股本的，所依据的中期报告或
者季度报告的财务报告应当经符合《证券法》规定的会计师事务所
审计。仅实施现金分红的，可免于审计。
第四十一条 公司董事会应当编制和审议定期报告，确保公司定期报告按时披
露。董事会因故无法对定期报告形成决议的，应当以董事会公告的
方式披露具体原因和存在的风险，并披露独立董事意见。
公司不得披露未经董事会审议通过的定期报告，董事会已经审议通
过的，不得以董事、高级管理人员对定期报告内容有异议为由不按
时披露定期报告。
第四十二条 公司监事会应当对董事会编制的定期报告进行审核并提出书面审
核意见，说明董事会对定期报告的编制和审核程序是否符合法律法
规、中国证监会和北交所的规定，报告的内容是否能够真实、准确、
完整地反映公司实际情况。
第四十三条 公司董事、监事、高级管理人员应当对公司定期报告签署书面确认
意见。董事、监事、高级管理人员不得以任何理由拒绝对定期报告
签署书面意见。
第四十四条 公司董事、监事和高级管理人员无法保证定期报告内容的真实性、
准确性、完整性或者有异议的，应当在书面确认意见中发表意见并
陈述理由，公司应当在定期报告中披露相关情况。公司不予披露的，
董事、监事和高级管理人员可以直接申请披露。
第四十五条 公司财务会计报告被会计师事务所出具非标准审计意见的，按照中
国证监会关于非标准审计意见处理的相关规定，公司在披露定期报
告的同时，应当披露下列文件：
（一）董事会对审计意见涉及事项的专项说明和决议；
（二）独立董事对审计意见涉及事项发表的意见；
（三）监事会对董事会专项说明的意见和决议；
（四）会计师事务所和注册会计师出具的专项说明；
（五）中国证监会和北交所要求的其他文件。
第四十六条 公司财务报告的非标准审计意见涉及事项属于违反会计准则及相
关信息披露规范性规定的，公司应当对有关事项进行纠正，并及时
披露纠正后的财务会计资料和会计师事务所出具的审计报告或专
项鉴证报告等有关材料。
第四十七条 公司定期报告存在差错或者虚假记载，被有关机构要求改正或者董
事会决定更正的，应当在被要求改正或者董事会作出相应决定后，
按照中国证监会关于财务信息更正与披露的相关规定及时披露。
第二节 业绩预告和业绩快报
第四十八条 公司定期报告披露前出现业绩泄露，或者出现业绩传闻且公司股票
及其他证券品种交易出现异常波动的，应当及时披露业绩快报。
公司预计不能在会计年度结束之日起 2 个月内披露年度报告的，应
当在该会计年度结束之日起 2 个月内披露业绩快报。
业绩快报中的财务数据包括但不限于营业收入、净利润、总资产、
净资产以及净资产收益率。
第四十九条 公司在年度报告披露前，预计上一会计年度净利润发生重大变化
的，应当及时进行业绩预告。重大变化的情形包括年度净利润同比
变动超过 50%且大于 500 万元、发生亏损或者由亏损变为盈利。
第五十条 公司出现《上市规则》第 10.3.1 条规定的情形，其股票被实施退市
风险警示的，应当在会计年度结束之日起 2 个月内预告全年营业收
入、净利润、扣除非经常性损益后的净利润和净资产。
第五十一条 公司业绩快报、业绩预告中的财务数据与实际数据差异幅度达到
20%以上的，应当及时披露修正公告，并在修正公告中向投资者致
歉、说明差异的原因。
第五章 应披露的交易
第一节 重大交易
第五十二条 本制度所称“交易”包括下列事项：
（一）购买或者出售资产；
（二）对外投资（含委托理财、对子公司投资等，设立或者增资全资
子公司及购买银行理财产品除外）；
（三）提供担保（即公司为他人提供的担保，含对控股子公司的担保）；
（四）提供财务资助；
（五）租入或者租出资产；
（六）签订管理方面的合同（含委托经营、受托经营等）；
（七）赠与或者受赠资产；
（八）债权或者债务重组；
（九）研究与开发项目的转移；
（十）签订许可协议；
（十一）放弃权利；
（十二）中国证监会及北交所认定的其他交易。
上述购买或者出售资产，不包括购买原材料、燃料和动力，以及出
售产品或者商品等与日常经营相关的交易行为。
第五十三条 公司发生的交易（除提供担保、提供财务资助外）达到下列标准之
一的，应当及时披露：
（一）交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以孰高为
准）占上市公司最近一期经审计总资产的 10%以上；
（二）交易的成交金额占上市公司最近一期经审计净资产的 10%以
上，且超过 1,000 万元；
（三）交易标的（如股权）最近一个会计年度相关的营业收入占上市
公司最近一个会计年度经审计营业收入的 10%以上，且超过 1,000
万元；
（四）交易产生的利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润的
10%以上，且超过 150 万元；
（五）交易标的（如股权）最近一个会计年度相关的净利润占上市公
司最近一个会计年度经审计净利润的 10%以上，且超过 150 万元。
上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。
第五十四条公司公司发生的交易（除提供担保、提供财务资助外）
达到下列标准之一的，应当提交股东大会审议：
（一）交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以孰高为
准）占上市公司最近一期经审计总资产的 50%以上；
（二）交易的成交金额占上市公司最近一期经审计净资产的 50%以
上，且超过 5,000 万元；
（三）交易标的（如股权）最近一个会计年度相关的营业收入占上市
公司最近一个会计年度经审计营业收入的 50%以上，且超过 5,000
万元；
（四）交易产生的利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润的
50%以上，且超过 750 万元；
（五）交易标的（如股权）最近一个会计年度相关的净利润占上市公
司最近一个会计年度经审计净利润的 50%以上，且超过 750 万元。
上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。
第五十五条 本制度第五十三条和第五十四条所述“成交金额”，是指支付的交
易金额和承担的债务及费用等。
交易安排涉及未来可能支付或者收取对价的、未涉及具体金额或者
根据设定条件确定金额的，预计最高金额为成交金额。
第五十六条 公司单方面获得利益的交易，包括受赠现金资产、获得债务减免、
接受担保和资助等，可免于按照前款规定披露。
第五十七条 公司提供担保的，应当提交公司董事会审议并对外披露。董事会审
议担保事项时，必须经出席董事会会议的 2/3 以上董事审议同意。
公司提供财务资助，应当经出席董事会会议的 2/3 以上董事同意并
作出决议，及时履行信息披露义务。
第五十八条 公司与其控股子公司发生的或者上述控股子公司之间发生的交易，
除另有规定或者损害股东合法权益的以外，免于按照本制度第五十
三条及第五十四条的规定披露。
第二节 关联交易
第五十九条 关联交易，是指公司或者其控股子公司与公司关联人之间发生本制
度第五十二条规定的交易和日常经营范围内发生的可能引致资源
或者义务转移的事项。
第六十条 公司董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东及其一致行
动人、实际控制人，应当将与其存在关联关系的关联方情况及时告
知公司。公司应当建立并及时更新关联方名单，确保关联方名单真
实、准确、完整。
第六十一条 公司应当根据法律法规、本所业务规则在公司章程中规定关联交易
的回避表决要求，规范履行审议程序，并在董事会、股东大会决议
公告中披露关联交易的表决情况及表决权回避制度的执行情况。
第六十二条 公司发生符合以下标准的关联交易（提供担保除外），应当及时披
露：
（一）公司与关联自然人发生的成交金额在 30 万元以上的关联交
易；
（二）与关联法人发生的成交金额占公司最近一期经审计总资产
0.2%以上的交易，且超过 300 万元。
第六十三条 公司与关联方发生的成交金额（除提供担保外）占公司最近一期经
审计总资产 2%以上且超过 3,000 万元的交易，应当提供评估报告
或者审计报告，提交股东大会审议。与日常经营相关的关联交易可
免于审计或者评估。与日常经营相关的关联交易可免于审计或者评
估。
第六十四条 公司拟进行须提交股东大会审议的关联交易，应当在提交董事会审
议前，取得独立董事事前认可意见。独立董事事前认可意见应当取
得全体独立董事半数以上同意，并在关联交易公告中披露。
第六十五条 公司为关联方提供担保的，应当具备合理的商业逻辑，在董事会审
议通过后及时披露，提交股东大会审议。
公司为控股股东、实际控制人及其关联方提供担保的，控股股东、
实际控制人及其关联方应当提供反担保
第六十六条 对于每年与关联方发生的日常性关联交易，公司可以在披露上一年
度报告之前，对本年度将发生的关联交易总金额进行合理预计，根
据预计金额分别适用本制度第六十二条或者第六十三条的规定提
交董事会或者股东大会审议。对于预计范围内的关联交易，公司应
当在年度报告和中期报告中予以分类，列表披露执行情况并说明交
易的公允性。
实际执行超出预计金额的，公司应当就超出金额所涉及事项履行相
应审议程序并披露。
第六十七条 公司应当对下列交易，按照连续 12 个月内累计计算的原则，分别
适用本制度第六十二条、第六十三条：
（一）与同一关联方进行的交易；
（二）与不同关联方进行交易标的类别相关的交易。
上述同一关联方，包括与该关联方受同一实际控制人控制，或者存
在股权控制关系，或者由同一自然人担任董事或高级管理人员的法
人或其他组织。
已经按照本章规定履行相关义务的，不再纳入累计计算范围。
第六十八条 公司与关联方进行下列关联交易时，可以免予按照关联交易的方式
进行审议和披露：
（一）一方以现金方式认购另一方公开发行的股票、公司债券或者企
业债券、可转换公司债券或者其他衍生品种；
（二）一方作为承销团成员承销另一方公开发行股票、公司债券或者
企业债券、可转换公司债券或者其他衍生品种；
（三）一方依据另一方股东大会决议领取股息、红利或者报酬；
（四）一方参与另一方公开招标或者拍卖，但是招标或者拍卖难以形
成公允价格的除外；
（五）公司单方面获得利益的交易，包括受赠现金资产、获得债务减
免、接受担保和资助等；
（六）关联交易定价为国家规定的；
（七）关联方向公司提供资金，利率水平不高于中国人民银行规定的
同期贷款基准利率，且公司对该项财务资助无相应担保的；
（八）公司按与非关联方同等交易条件，向董事、监事、高级管理人
员提供产品和服务的；
（九）中国证监会、北交所认定的其他交易。
第六章 应披露的其他重大事项
第一节 股票异常波动和传闻澄清
第六十九条 公司股票交易出现被中国证监会或者北交所根据有关规定、业务规
则认定为严重异常波动的，公司应当于次一交易日开盘前披露异常
波动公告；如次一交易开盘日前无法披露的，公司应当向北交所申
请停牌直至披露后复牌。
第七十条 公司异常波动公告应当包括以下内容：
（一）股票交易异常波动的具体情况；
（二）对信息披露相关重要问题的关注、核实情况说明；
（三）是否存在应当披露而未披露重大信息的声明；
（四）董事会核实公司及控股股东、实际控制人、董事、监事、高级
管理人员异常波动期间是否存在交易公司股票的情况；
（五）向市场提示异常波动股票投资风险；
（六）北交所要求的其他内容。
第七十一条 公司和相关信息披露义务人应当密切关注公共媒体关于公司的重
大报道、市场传闻（以下统称传闻）。相关传闻可能或者已经对公
司股票交易价格或者投资决策产生较大影响的，公司应当及时核
实，并视情况披露或者澄清。
第二节 股份质押和司法冻结
第七十二条 公司任一股东所持公司 5%以上的股份被质押、冻结、司法拍卖、
托管、设定信托或者被依法限制表决权的，应当及时通知公司并予
以披露。
第七十三条 对于股份质押的情形，应当说明质押股东和质押权人基本情况，股
份质押基本情况及质押登记办理情况等。质押股东是公司控股股
东、实际控制人及其一致行动人的，还应当说明股份质押的目的、
资金偿还能力、可能引发的风险及应对措施等。
对于股份司法冻结的情形，应当说明股份冻结基本情况，并说明是
否可能导致公司控制权发生变化。被冻结人是公司控股股东、实际
控制人及其一致行动人的，还应当披露股份冻结对公司控制权稳定
和日常经营的影响，是否存在侵害公司利益的情形以及其他未披露
重大风险，被冻结人拟采取的应对措施等。
第七十四条 公司控股股东、实际控制人及其一致行动人质押股份占其所持股份
的比例达到 50%以上，以及之后质押股份的，应当及时通知公司，
并披露质押股份情况、质押融资款项的最终用途及资金偿还安排。
第七十五条 公司控股股东、实际控制人及其一致行动人出现质押处置风险的，
还应当披露以下事项：
（一）是否可能导致公司控制权发生变更；
（二）拟采取的措施，如补充质押、提前还款、提前购回被质押股份、
暂不采取措施等；
（三）可能面临的相关风险。
控股股东、实际控制人及其一致行动人质押股份被强制处置或处置
风险解除的，应当持续披露进展。
第三节 其他应当披露的重大事项
第七十六条 公司董事会就股票发行、申请转板或向境外其他证券交易所申请股
票上市、或者发行其他证券品种作出决议，应当自董事会决议之日
起及时披露相关公告。
第七十七条 公司应当及时披露下列重大诉讼、仲裁：
（一）涉案金额超过 1,000 万元，且占公司最近一期经审计净资产绝
对值 10%以上；
（二）公司股东大会、董事会决议被申请撤销或者宣告无效；
（三）可能对公司控制权稳定、生产经营或股票及其衍生品种交易价
格产生较大影响的的其他诉讼、仲裁；
（四）北交所认为有必要的其他情形。
公司发生的重大诉讼、仲裁事项应当采取连续 12 个月累计计算的
原则，经累计计算达到前款标准的，适用前款规定。已经按照前款
规定履行相关义务的，不再纳入累计计算范围。
公司应当及时披露重大诉讼、仲裁事项的重大进展情况及其对公司
的影响，包括但不限于诉讼案件的一审和二审判决结果、仲裁裁决
结果以及判决、裁决执行情况等。
第七十八条 公司在董事会审议通过利润分配或资本公积转增股本方后，及时披
露方案具体内容，并于实施方案的股权登记日前披露方案实施公
告。
第七十九条 限售股份在解除限售前，公司应当按照北交所相关规定披露相关公
告。
第八十条 直接或间接持有公司 5%以上股份的股东，所持股份占公司总股本
的比例每增加或减少 5%时，投资者应当按规定及时告知公司，并
配合公司履行信息披露义务。公司应当及时披露股东持股变动情
况。投资者及其一致行动人已按照《上市公司收购管理办法》的规
定披露权益变动报告书等文件的，上市公司可以简化披露持股变动
情况。
第八十一条 公司和相关信息披露义务人披露承诺事项的，应当严格遵守其披露
的承诺事项。
第八十二条 公司应当及时披露承诺事项的履行进展情况。公司未履行承诺的，
应当及时披露原因及相关当事人可能承担的法律责任；相关信息披
露义务人未履行承诺的，公司应当主动询问，并及时披露原因以及
董事会拟采取的措施。
第八十三条 公司出现下列重大风险情形之一的，应当自事实发生之日起及时披
露：
（一）停产、主要业务陷入停顿；
（二）发生重大债务违约；
（三）发生重大亏损或重大损失；
（四）主要资产被查封、扣押、冻结，主要银行账号被冻结；
（五）公司董事会、股东大会无法正常召开会议并形成决议；
（六）董事长或者经理无法履行职责，控股股东、实际控制人无法取
得联系；
（七）公司其他可能导致丧失持续经营能力的风险。
上述风险事项涉及具体金额的，比照适用本制度第五十三条的规
定。
第八十四条 公司出现下列情形之一的，应当自事实发生或董事会决议之日起及
时披露：
（一）变更公司名称、证券简称、公司章程、注册资本、注册地址、
主要办公地址、联系电话等，其中公司章程发生变更的，还应在股
东大会审议通过后披露新的公司章程；
（二）经营方针和经营范围发生重大变化；
（三）公司控股股东、实际控制人及其一致行动人，或第一大股东发
生变更；
（四）公司控股股东、实际控制人及其关联方占用公司资金；
（五）公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业从事与公司相
同或者相似业务的情况发生较大变化；
（六）法院裁定禁止控股股东、实际控制人转让其所持公司股份；
（七）公司董事、监事、高级管理人员发生变动；
（八）公司减资、合并、分立、解散及申请破产，或者依法进入破产
程序、被责令关闭；
（九）订立重要合同、获得大额政府补贴等额外收益，可能对公司的
资产、负债、权益和经营成果产生重大影响；
（十）公司提供担保，被担保人于债务到期后 15 个交易日内未履行
偿债务，或者被担保人出现破产、清算或其他严重影响其偿债能力
的情形；
（十一）营业用主要资产的抵押、质押、出售或者报废一次超过该资
产的 30%；
（十二）公司发生重大债务；
（十三）公司变更会计政策、会计估计（法律法规或者国家统一会计
制度要求的除外），变更会计师事务所；
（十四）公司或其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人
员被纳入失信联合惩戒对象；
（十五）公司取得或丧失重要生产资质、许可、特许经营权，或生产
经营的外部条件、行业政策发生重大变化；
（十六）公司涉嫌违法违规被中国证监会及其派出机构或其他有权机
关调查，被移送司法机关或追究刑事责任，受到对公司生产经营有
重大影响的行政处罚，或者被中国证监会及其派出机构采取行政监
管措施或行政处罚；
（十七）公司董事、监事、高级管理人员、控股股东或实际控制人涉
嫌违法违规被中国证监会及其派出机构或其他有权机关调查、采取
留置、强制措施或者追究重大刑事责任，被中国证监会及其派出机
构处以证券市场禁入、认定为不适当人员等监管措施或行政处罚，
受到对公司生产经营有重大影响的其他行政处罚；或者因身体、工
作安排等原因无法正常履行职责达到或者预计达 3 个月以上；
（十八）因已披露的信息存在差错、虚假记载或者未按规定披露，被
有关机构要求改正或者经董事会决定进行更正；
（十九）法律法规规定的，或者中国证监会、北交所认定的其他情形。
上述事项涉及具体金额的，应当比照适用本制度第五十三条的规
定。公司发生第一款第（十六）项、第（十七）项规定的情形，可
能触及《上市规则》第十章规定的重大违法类强制退市情形的，还
应当同时披露可能被实施重大违法类强制退市的风险提示公告。
公司发生违规对外担保，或者资金、资产被控股股东、实际控制人
及其关联方占用的，应当披露相关事项的整改进度情况。
第八十五条 公司出现以下情形之一的，应当自事实发生或董事会决议之日起及
时披露：
（一）开展与主营业务行业不同的新业务；
（二）重要在研产品或项目取得阶段性成果或研发失败；
（三）中国证监会和北京证券交易所认定的其他情形。
第七章 信息披露的内部管理
第八十六条 公司信息披露工作由董事会统一领导和管理，董事长是公司信息披
露的首要负责人，公司总经理和董事会秘书为公司信息披露的直接
责任人；办理信息披露等事项由双人操作，设置经办与复核人员，
董事会秘书为上市公司复核人员，对信息披露文件进行复核，确保
信息披露文件、报备文件、公告类别、业务信息参数的准确性和完
整性。
第八十七条 董事会秘书负责组织和协调公司具体信息披露事务，汇集公司应予
披露的信息并报告董事会，持续关注媒体对公司的报道并主动求证
报道的真实情况。公司董事会办公室在董事会秘书的领导下负责公
司信息的日常收集和披露工作。
董事会秘书有权参加股东大会、董事会会议、监事会会议和高级管
理人员相关会议，有权了解公司的财务和经营情况，查阅涉及信息
披露事宜的所有文件。
董事会秘书负责办理公司信息对外公布等相关事宜。除监事会公告
外，公司披露的信息应当以董事会公告的形式发布。董事、监事、
高级管理人员非经董事会书面授权，不得对外发布公司未披露信
息。
公司应当为董事会秘书履行职责提供便利条件，董事和董事会、监
事和监事会、高级管理人员应当配合董事会秘书信息披露相关工
作，并为董事会秘书和信息披露事务管理部门履行职责提供工作便
利。董事会、监事会和公司经营层应当建立有效机制，确保董事会
秘书能够第一时间获悉公司重大信息，保证信息披露的及时性、公
平性、真实性、准确性和完整性。
董事会应当定期对公司信息披露事务管理制度的实施情况进行自
查，发现问题的，应当及时改正，并在年度董事会报告中披露公司
信息披露事务管理制度执行情况。
第八十八条 公司董事、监事、高级管理人员应当勤勉尽责，关注信息披露文件
的编制情况，保证定期报告、临时报告在规定期限内披露。
相关信息披露义务人应当积极配合公司做好信息披露工作，及时告
知公司已发生或者可能发生的重大事件，严格履行承诺。相关信息
披露义务人通过公司披露信息的，公司应当予以协助。
第八十九条 总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员应当及时编制定期
报告草案，提请董事会审议；董事会秘书负责送达董事审阅；董事
长负责召集和主持董事会会议审议定期报告；监事会负责审核董事
会编制的定期报告；董事会秘书负责组织定期报告的披露工作。
第九十条 董事、监事、高级管理人员知悉重大事件发生时，应当按照公司规
定立即履行报告义务；董事长在接到报告后，应当立即向董事会报
告，并敦促董事会秘书组织临时报告的披露工作。
第九十一条 董事应当了解并持续关注公司生产经营情况、财务状况和公司已经
发生的或者可能发生的重大事件及其影响，主动调查、获取决策所
需要的资料。
第九十二条 监事应当对公司董事、高级管理人员履行信息披露职责的行为进行
监督；关注公司信息披露情况，发现信息披露存在违法违规问题的，
应当进行调查并提出处理建议。
高级管理人员应当及时向董事会报告有关公司经营或者财务方面
出现的重大事件、已披露的事件的进展或者变化情况及其他相关信
息。
第九十三条 公司各部门负责人和各控股子公司负责人及相关工作人员应严格
遵守本制度，及时向董事会秘书上报重大事件相关信息。
第九十四条 通过接受委托或者信托等方式持有公司 5%以上股份的股东或者实
际控制人，应当及时将委托人情况告知公司，配合公司履行信息披
露义务。
第九十五条 公司非公开发行股票时，公司控股股东、实际控制人和发行对象应
当及时向公司提供相关信息，配合公司履行信息披露义务。
第八章 信息披露的保密措施
第九十六条 信息知情人员对本制度第一章所列的公司信息没有公告前，对其知
晓的信息负有保密责任，不得在该等信息公开披露之前向第三人披
露，也不得利用该等内幕信息买卖公司的证券，或者泄露该信息，
或者建议他人买卖该证券。内幕交易行为给投资者造成损失的，行
为人应当依法承担赔偿责任。前述信息知情人员包括但不限于：
（一）公司及其董事、监事、高级管理人员；
（二）持有公司 5%以上股份的股东和公司的实际控制人，以及其董
事、监事、高级管理人员（如有）；
（三）公司控股或者实际控制的公司及其董事、监事、高级管理人员
（如有）；
（四）由于所任公司职务或者因与公司业务往来可以获取有关内幕信
息的人员；
（五）为重大事项提供服务以及参与该重大事项的咨询、筹划、论证、
审批等各环节的相关单位和人员；
（六）公司收购人及其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管
理人员（如有）；
（七）前述自然人的直系亲属（配偶、父母、子女）；公司的所有董
事、监事、高级管理人员及其直系亲属，无论是否知情，均属于内
幕信息知情人报备范围；
（八）可以获取内幕信息的其他人员。
第九十七条 公司应予保密的信息为公司信息披露前的下列信息：股东大会、董
事会、监事会会议材料；定期报告；公司经营战略、规划、重大决
策；公司重大合同、意向性协议、可行性研究报告、会议记录；公
司财务决算报告、预算草案及各类财务报表、统计报表；其他尚未
公开的信息。
第九十八条 公司董事会应与信息知情人员签署保密协议，约定对其了解和掌握
的公司未公开信息予以严格保密，不得在该等信息公开披露之前向
第三人披露。
第九十九条 公司董事长、总经理为公司信息保密工作的第一责任人，副总经理
及其他高级管理人员为分管业务范围保密工作的责任人，各部门和
分公司和各控股子公司（含全资子公司）负责人为各部门和各公司
保密工作的责任人。
公司董事会应与上述责任人签订信息保密工作责任书。
第一百条 公司通过业绩说明会、分析师会议、路演等方式与投资者就公司的
经营情况、财务状况及其他事项进行沟通时，不得提供未公开信息。
第九章 财务管理和会计核算的内部控制及监督机制
第一百〇一条 公司财务信息披露前，应执行公司财务管理和会计核算的内部控
制制度及公司保密制度的相关规定。
第一百〇二条 公司实行内部审计制度，设立审计部门并配备专职审计人员，对
公司财务收支和经济活动进行内部审计监督，对财务管理和会计
核算内部控制制度的建立和执行情况进行定期或不定期的监督，
并定期向董事会报告监督情况。
第十章 对外发布信息制度及与外部信息沟通制度
第一百〇三条 董事会办公室负责信息披露相关文件、资料的档案管理。董事会
秘书负责保管公开转让说明书、定向发行说明书、招股说明书、
定期报告、临时报告以及相关的合同、协议、股东大会决议和记
录、董事会决议和记录、监事会决议和记录等资料原件。
第一百〇四条 查阅信息披露相关文件、资料的原件和底稿，查询人应当向董事
会秘书提出书面查询申请，注明查询时间、查询事项、查询理由
等内容，经董事会秘书书面同意后，方可查阅。相关书面查询申
请与董事会秘书的书面同意函作为档案保存，保管期限与公司经
营期限相同。
第一百〇五条 公司及相关信息披露义务人发布未公开重大信息时，必须向所有
投资者公开披露，以使所有投资者均可以同时获悉同样的信息，
不得私下提前向机构投资者、分析师、新闻媒体等特定对象单独
披露、透露或泄露。
第一百〇六条 董事会秘书作为投资者关系活动的负责人，未经董事会秘书同
意，任何人不得进行投资者关系活动。
第一百〇七条 机构投资者、分析师、证券服务机构人员、新闻媒体等特定对象
到公司现场参观、座谈沟通时，公司应合理、妥善地安排参观过
程，避免参观者有机会获取未公开信息。公司应派 2 人以上陪同
参观，并由专人对参观人员的提问进行回答。
第十一章 信息披露相关文件、资料的档案管理
第一百〇八条 董事会办公室负责公司信息披露相关文件和资料的档案管理，并
指派专人负责档案管理相关事务。
第一百〇九条 公司董事、监事、高级管理人员、各部门、分公司、子公司履行
职责时涉及的相关文件和资料，应交由董事会办公室妥善保存，
保存期限不少于 10 年。
第一百一十条 董事会文件、监事会文件、股东大会文件、其他信息披露文件分
类存档保管，保存期限不少于 10 年。
第一百一十一条 董事、监事和高级管理人员履行信息披露职责的记录由董事会
办公室负责保存，保存期限不少于 10 年。
第一百一十二条 信息披露相关文件和资料的保存期限若相关法律、法规、规范
性文件另有规定的，从其规定。
第十二章 涉及公司部门及子公司的信息披露事务管理和报告制度
第一百一十三条 公司各部门、分公司和各控股子公司（含全资子公司）负责人
为本部门（本公司）信息披露事务管理和报告的第一责任人。
公司各部门和分公司和各控股子公司（含全资子公司）应指派
专人负责本部门（本公司）的相关信息披露文件、资料的管理，
并及时向董事会秘书及董事会办公室报告与本部门（本公司）
相关的信息。
第一百一十四条 公司控股子公司发生本制度规定的重大事件，可能对公司证券
及其衍生品种交易价格产生较大影响的，公司应当按照本制度
规定履行信息披露义务。公司参股公司发生可能对公司证券及
其衍生品种交易价格产生较大影响的事件的，公司应当履行信
息披露义务。
第一百一十五条 公司控股子公司及参股公司发生本制度规定的重大事件，公司
委派或推荐的在控股子公司或参股公司中担任董事、监事或其
他负责人的人员应按照本制度的要求向公司董事会秘书报告，
公司董事会秘书负责根据本制度规定组织信息披露。
第一百一十六条 董事会秘书和董事会办公室向各部门和分公司和各控股子公
司（含全资子公司）收集相关信息时，各部门和分公司和各控
股子公司（含全资子公司）应当按时提交相关文件、资料并积
极给予配合。
第十三章 责任追究机制
第一百一十七条 由于公司董事、监事及高级管理人员的失职，导致信息披露违
规，给公司造成严重影响或损失的，公司应给予该责任人相应
的批评、警告、减薪直至解除其职务等处分，并且可以向其提
出适当的赔偿要求。
第一百一十八条 公司各部门、各控股子公司和参股公司发生需要进行信息披露
事项而未及时报告或报告内容不准确的或泄漏重大信息的，造
成公司信息披露不及时、疏漏、误导，给公司或投资者造成重
大损失或影响的，公司董事会秘书有权建议董事会对相关责任
人给予行政及经济处罚；但并不能因此免除公司董事、监事及
高级管理人员的责任。
第一百一十九条 公司出现信息披露违规行为被中国证监会及派出机构、北交所
公开谴责、批评或处罚的，公司董事会应及时对信息披露管理
制度及其实施情况进行检查，采取相应的更正措施，并对有关
的责任人及时进行纪律处分。
第十四章 附则
第一百二十条 如无特别说明，本制度所称“以上”、“以内”含本数；“低于”、
“超过”不含本数。
第一百二十一条 本制度没有规定或与《公司法》等法律法规、其他规范性文件、
《公司章程》规定不一致的，以《公司法》等法律法规、其他
规范性文件、《公司章程》的规定为准。
第一百二十二条 本制度的修改由董事会决定，由董事会审议通过后，报经股东
大会审议批准后生效。
第一百二十三条 本制度的解释权属于董事会。
本制度经股东大会审议通过之日起生效。
昆明理工恒达科技股份有限公司
董事会
2023 年 4 月 25 日
