中国纺织机械股份有限公司一九九五年年度报告摘要1996-10-10
中国纺织机械股份有限公司一九九五年年度报告摘要
一、公司简况
公司法定中文名称 中国纺织机械股份有限公司
英文名称 CHINA TEXTILE MACHINERY STOCK LTD.
公司英文名称缩写 CTM
公司地址 上海市长阳路1687号
公司注册地址 上海浦东新区龙东路818号
公司办公地址及邮编 上海市长阳路1687号 邮编：200090
公司法定代表 董事长：肖卫国
公司咨询服务机构 董事会秘书：应民刚
电话及传真 电话：021－65432970－612 传真：021－65455130
二、主要财务数据与财务指标
单位：千元
指标项目 本年数 上年数 比上年增减％
1.主营业务收入 32061.89 31218.40 2.70
2.净利润 58.5847 3105.26 －98.76
3.总资产 136784.18 123058.15 11.12
4.股东权益 59763.60 59725.01 0.06
5.每股收益 1.0012元 0.0957元 －98.75
6.每股净资产 1.84元 1.84元 0
7.净资产收益率 0.06％ 5.34％ －98.88
8.股东权益比率 43.69％ 48.53％ －9.97
注：上年数已按95年同口径进行了调整。
五、公司业务回顾
1、一年来的经营情况：
1995年是中国纺织工业继续经受市场考验的一年，面对严峻的经济形势和困难局面，
公司领导层及广大员工齐心协力，强化营销管理。积极开发新产品，深化企业改革，
提高产品质量、降低物资消耗。紧缩费用开支，尽力消除由于原材料及能源涨价带
来的负面影响，保证公司生存经营持续正常的运行。
1995年，公司经过三年的努力，基本完成了上海市工业骨干项目之一的“喷气织机
专项”任务。使我公司又增加了年产1000台喷气织机的能力。1995年产品开发工作
在“引进高档、发展中档”方面有新的突破。完成JAT600A型喷气织机40 ％的国产
化生产准备，经运转试织已被日方确认；完成FAST型剑杆织机40％的国产化生产准
备。另外，GA736－190型剑杆织机、GA743－Ⅲ型剑杆织机，GA6151BA型毛巾织机、
GA615Ⅱ型按纽控制棉织机等新产品都在95年通过了生产鉴定，并投入批量生产。
1995年，我们利用已改造好的项目设备。为日本丰田公司和东芝公司批量生产织机
和注塑机零件，销售日本。
2、经营指标分析：
1995年公司王营业务收入为32061.89万元，比去年增长2.70％，净利润38.58万元，
比去年减少98.76％。
1995年公司销售收入虽有一定的增长，但净利润滑波较大，经济效益下降。其主要
原因是全国纺织市场持续低迷，主导产品有梭机机销售量下降27％。
尽管公司三年来投入较多资金建设的喷气织机项目基本竣工。但现在的实际产量远
没有达到该项目的实际生产能力对公司的经济效益带来相当的负影响。我公司虽加
强了管理力度和严格降低成本的措施。但也存在着一定的滞后性。上述两大原因，
制约了公司经济效益的增长。使公司的利润水平降至历史最低点。
公司将在1996年以努力提高经济效益为中心，以大幅度降低各项成本开支为重点。
进一步开拓产品市场。加快新产品开发和国产化商品率的步伐，加强管理及考核力
度来提高经济运行质量和资金运营效率，再创中纺机新局面。
四、股本变化及股本结构情况
1、股本变化及股本结构情况
（1）股本结构情况表
95年末数（股） 比例％ 94年末数（股） 比例％
一、尚未流通股份
国家持股 171,748,668 52.91 171,748,668 52.91
社会法人持股 20,280,000 6.25 20,288,800 6.25
二、已流通股份
A股─人民币普通股 23,400,000 7.21 23,400,000 7.21
B股─境内上市外资股 109,200,000 33.63 109,200,000 33.63
总股本 324,628,668 100 324,628,668 100
（2）股本变化情况：
报告期内，本公司股本未发生变化。
（3）主要股东持股情况：
前十名股东持股情况
股东名称 年末持股数（万股） 占总股本（％）
（1）国家股 17174.8668 52.91
（2）HKSBCB A/C THE CHASE MANHATIAN BANK
NA S/A TEMPLETON CHINA WORLD FUND INC 1361.22 4.19
（3）HKSBCSB S/A PICTET & CIE 1060 3.27
（4）申银证券公司 779.3244 2.40
（5）上海中纺机职工技术开发经营服务公司 491.9920 1.52
（6）HKSBCSB A/C CMB S/A TEMPLETON
DRAGON FUND INC 394.8 1.22
（7）HKXBCSB A/C CHASE BANK IRELAND
S/A GT PRC FUND 339.4946 1.05
（8）上海龙头股份有限公司 312 0.96
（9）上海豫园旅游商场股汾有限公司 312 0.96
（10）上海双鹿电器股份有限公司 312 0.96
（4）年末股东户数
A股股东户数为26659户。B股股东户数为863户。
2、公司董事、监事、与高级管理人员持股情况：
姓名 职务 年初持股数 年末持股数 变动原因
肖卫国 董事长 780 780
苏 项 副董事长 1092 1092
郑伯华 董事、总经理 1000 1000
黄关从 董事 1248 1248
刘中舫 董事 0 1000 本年度购入
蒋久霖 董事 0 0
吴启迪 董事 0 0
胡志远 董事 0 0
姜国芳 董事 0 0
强月玲 董事 0 0
谭文辉 董事 0 0
邹丙炎 董事 0 0
朱匡国 董事 0 0
王永华 董事 0 0
卞乃泰 董事 0 0
徐虎宝 监事长 0 0
胡霞娟 副监事长 0 0
任必源 监事 1092 1092
胡 种 监事 0 0
肖昭良 监事 0 0
李永明 副总经理 936 936
汤兴家 副总经理 936 936
陆德礼 副总经理 200 200
徐乃勇 副总经理 0 0
五、重要事项
1.1995年4月26日，公司召开一届十三次董事会议。 审议通过了总经理工作报告、
1994年度财务决算和1995年度财各预算的报告、1994年度暂不分配红利的预案、修
改公司章程的说明及同意黄关从董事长关于换届改选董事会的说明。
2.1995年5月29日，公司召开了1994年度股东大会。 审议通过了董事会工作报告和
公司关于1994年度经营状况、1995年度工作目标纲要的报告；公司1994年度监事会
工作报告，1994年度财务决算和1995年度成各预算报告：董事会关于1994年度暂不
分配红利的预案；公司关于选举新一届董事会、监事会的报告；公司董事、监事经
过换届选举，新任董事有刘中舫、蒋久霖、吴启迪、姜国芳、谭文辉、邹丙炎、朱
匡国、王永华、卞乃泰；新任监事有徐虎宝、吴霞娟、胡种、肖昭良。
3.1995年5月29日，公司召开二届一次董事会议。 审议通过了黄关从先生不再担任
中纺机董事长的请求；选举肖卫国为公司董事长、苏项为副董事长；选举徐虎宝为
监事长、胡霞娟为副监事长；聘请郑伯华为总经理、聘请李永明、汤兴家、徐乃勇、
陆德礼为副总经理。
4.1995年内公司无重大诉讼、仲裁事项。
六、子公司及关联企业
企业名称 地址 主营业务 股份权益
1.上海中纺机冷拉金属制品公司 长阳路1687号 金属材料冷拉、成型 100％
2.上海中纺机粉末冶金制品公司 长阳路2588号 粉末冶金制品制造 100％
3.上海中纺机无极变速器公司 长阳路1687号 无级变速器及配件加工 100％
4.上海中纺机工具公司 长阳路1687号 模具、工具批发、零售 100％
5.上海中纺机工业机械公司 长阳路1687号 机械安装及维修 100％
6.上海中纺机通用电气公司 长阳路1687号 生产批发电器电子产品 100％
7.上海中意石油机械公司 长阳路1687号 石油机械制造 100％
8.上海中纺机物资贸易公司 长阳路1687号 原材料贸易 100％
9.上海中纺机国际贸易公司 长阳路1687号 国际贸易、保税区贸易
、仓储 100％
10.上海中纺机建筑安装工程公司 长阳路1687号 建筑安装、装潢、修理 100％
11.上海中纺机运输服务公司 周家嘴路1700号 运输、仓储、装卸 100％
12.上海中纺机彩色印刷公司 临青路591号 彩色印刷服务 100％
13.上海中纺商城 长阳路2550号 原材料等贸易 100％
14.上海中纺机工贸公司 长阳路1687号 机械产品及配件制造、
贸易 100％
15.上海中纺机房地产经营
开发公司 青浦路50号 房产经营开发 100％
16.上海青城房产公司 淮海中路701弄23号 房地产 80％
七、财务报告
（一）审计意见
审计报告
沪中社会字（96）第646号
致中国纺织机械股份有限公司列位股东：
我们接受委托，业已审计了贵公司和贵公司与合并子公司（“贵公团”）1995年12
月31日的资产负债表和截至该日止的1995年度的利润及利润分配表、财务状况变动
表，其中资产负债表中的年初数和利润及利润分配表中的上年数等比较资料，已由
其他会计师事务所审计。这些财务报表由贵公司管理当局负责，我们的责任是在审
计的基础上对这些财务报表发表意见。我们的审计是按照《中国注册会计师独立审
计准则》进行的，包括在具体情况下，对贵公司提供的凭证、帐薄和有关资料进行
抽查以及其他我们认为必要的审计程序。
1995年末，贵公司资产负债表的存货中，在产品成本为174783884.31元，其中包括
在产品定额成本差异52515657.52元。此项差异应在期末在产品、 库存产成品和本
期销售产品之间进行分配。其中，本期销售产品成本应负担此项差异额为24342287.
21元，贵公司并未就该项差异额作出记录和反映。
我们认为，除存在上述因少转在产品定额成本差异额影响本期销售成本少计外，本
报告后附的上述贵公司及贵集团的财务报表，在所有重要方面，公允地反映了贵公
司及贵集团1995年12月31日的财务状况和截至该日止的1995年度的经营成果以及财
务状况的变动情况，财务报表的编制符合中华人民共和国股份制企业会计制度的各
项规定，所采用的会计政策与前期一致。
此外，我们在审计中还注意到，贵公司列于1995年12月31日短期投资帐薄和报表上
的股票投资帐面成本价为52844710.61元，若按该日市价计，其市价为31825072.04
元。
上海中华社科会计师事务 注册会计师 王文彬
注册会计师 刘万椿
一九九六年四月二十四日
（二）财务报表（附后）
（三）财务报表附注：
1.公司采用的主要会计政策
（1）执行的会计制度
公司执行《股份制试点企业会计制度》。
（2）会计期间
会计年度为公历年度，即每年1月1日至12月3l日。
（3）财务报表合并原则
公司的股票投资和对其他单位的直接投资，凡占受资企业资本总额半数以上的（占
资本总额虽然超过半数，但是资企业的资产、销售收入、利润三项指标之一仅占公
司相应指标的10％或以下者除外），公司对该等于公司的报表在进行了合并抵销与
调整后，编制合并财务报表。
（4）记帐原则和计价基础
公司以权贵发生制为记帐原则，采用复式借贷记帐方法，以人民币为记帐本位币，
以历史成本法计价。
（5）外币折算方法
公司于外币业务发生时按当天汇率（指由中国人民银行公布的外币市场汇价中间价，
下同）折算，月末按月末汇率进行调整，调整差额作为汇兑损失，计入财务费用。
（6）短期投资
股票投资以成本法核算。
（7）应收帐款的坏帐准备
公司按期末应收帐款余额的3‰计提坏帐准备，计入管理费用。 实际发生的坏帐损
失，在履行了规定的审批程序后，冲减坏帐准备。
（8）存货与计价
原材料以计划成本计价，在产品以定额成本计价，产成品等以实际成本计价。领用、
发出、售出及期末结余的存货以加权平均的实际成本或计划成本（定额成本）加减
成本差异后的数额核算。
（9）长期投资
债券投资按成本法核算，并于年末计算应计利息：股票投资和其他投资如占受资企
业资本总额半数以上的，按权益法核算；半数或不到半数的，按成本法核算。
（10）固定资产及其折旧
固定资产按购置时实际价格入帐。固定资产折旧按照纺织行业标准，留残值4 ％，
按不同固定资产的使用年限确定折旧率，以直线法计算折旧。
（11）无形资产及其摊销
公司的无形资产包括专有技术和房屋使用权等，以实际发生的全部成本入帐。专有
技术按生产台数进行分摊，房屋使用权从获得使用权起分二十年摊销。
（12）递延资产及其摊销
递延资产按实际发生额入帐，按受益期平均摊销，其中债券发行手续费和开办费按
五年摊销。
（13）税项
增值税率17％。所得税按上海市规定税率15％，以应付税款法核算，营业税率5％。
位于外高桥保税区的子公司按外高桥税收政策。
（14）利润分配
公司按照《公司法》规定，计提法定盈余公积金及公益金，比例分别为公司当年税
后利润的10％和10％。股东红利分配由股东大会决定。
2.合并财务报表主要项目的说明
（1）短期投资：期末余额为人民币74216618.03元。
其中：股票投资折人民币52844710.61元（市价折人民币31825072.04元）；期货投
资折人民币3371907.42元；短期合作投资18000000元。
（2）应收票据；期末余额为6481000元银行承兑汇票。
（3）应收帐款：期末余额为114961934.43元。帐龄分析如下：
1年以下： 45450881.02
1－2年： 35569234.74
2－3年： 14470205.32
3年以上： 19471613.35
减：坏帐准备 595218.36
（4）其他应收款：期末余额为89168178.11元。帐龄分析如下：
1年以下： 35786433.68
1－2年： 53252135.06
2－3年： 129609.37
（5）长期投资（1995年12月31日）
A.股权投资： 113909230.00元
B.债券投资： 8080215.41元
C.联营投资： 8750988.94元
D.应计利息：1995年度国库券及债券应计利息 1329002.69元
合计： 132069436.04元
上述长期投资合计数中，对上海中纺机工业机械公司等15家全资子公司的投资额已
合并抵销，未包括在内。对青城房产公司的投资，因该子公司于1995年12月成立，
尚未营业，故未予合并。
（6）资本公积 1995年12月31日 1994年12月31日
193,507,186.38 193,507,186.38
（7）盈余公积 1995年12月3l日 1994年12月31日＊
60,049,979.82 59,972,810.42
＊根据厦门会议《上市公司1995年年度报告摘要编制说明》规定，“公司94年的利
润分配在95年进行的，其会计处理调整年初未分配利润及年初相关帐户，而不在95
年会计报表中反映，但在附注中加以说明”。上列期初数已经过调整，原报表数为
50,657,025.03元。增加在95年分配的公益金3,105,261.80元及任意盈余公积6,210,
523.59元后，调整为59,972,810.42元。
1995年度公司净利润为385,846.98元，分别按10％计提法定盈余公积金38,584. 70
元和10％公益金38,584.70元。
（8）未分配利润：期末余额为19450129.72元。
期初为19141452.14元。本年度增加308677.58元。
（9）投资收益：期末余额为11972227.70元，其中股权投资收益5653251.44元。债
券投资收益3242952.61元，期货投资收益－495000 元。 非控股公司分配来的利润
3571023.65元。
（10）期后事项及或有事项
1.1995年末，公司的其他应收款余额中，包括应收上海生大房产经营公司（“该公
司”）拆迁补偿费10000000.00元。该款项是根据1994年10月28 日公司与该公司所
签合同书中有关的约定条款于1994年度内记录于公司帐中的应收款。至1995年末，
该公司并未履行上述费用的支付义务。如果该公司拒不履行上述义务，公司将要遭
受损失1000万元。
2. 1995 年末， 公司的其他应收款余额中， 包括应收未收的可抵扣进口增增税金
13384081.29元，该款项是公司因进行“自动落筒机和无梭织机引进技术与国产化”
国家专项生产，按以往年度惯例，可抵扣的1994年度（8700000.00元）和1995年度
（4684081.29元）进口增值税金，公司已于1996年4月8日取得中国纺织总会纺机专
顶办公室关于正在办理该项财政返还的通知书。但至本财务报表签发日，公司尚未
取得国家税务部门的有关批复。
八、其他事项
1.国际会计准则之调整对除税后溢利和资产净值的影响
除税后溢利 资产净值
一九九五年度 一九九五年度
人民币千元 人民币千元
本公司法定财务报表列载 386 597636
调整的净影响：
（1）存货损失准备 877 （4653）
（2）费用计入存货成本之超额部分 － （4702）
（3）短期投资损失准备 （20759） （20759）
（4）费用资本化多计 － （4938）
（5）加速折旧 （4545） （15409）
（6）坏帐准备 － （7780）
（7）可转换债券之赎回费用准备 （17035） （17035）
（8）可转换债券之汇兑损失 （32362） （32362）
根据国际会计准则调整后之数额 （73438） 489998
2.本公司1995年度净利润为38.5847万元，提取10％的法定公积金，10 ％的法定公
益金，董事会考虑到股东在公司的长远利益。建议1995年度红利暂不分配。该方案
将提请股东大会审议通过。
3.公司本年度会计师事务所由沪江德勤会计师事务所和香港德勤会计师事务所更换
为上海中华社科会计师事务所和浩华国际会计师事务所（中国·深圳）。
中国纺织机械股份有限公司董事会
一九九六年四月二十九日
