中国纺织机械股份有限公司一九九八年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。上海中华社科会计师事务所为本公司出具的审计报告为有解释性说明的报告。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
一、公司简介
(一)、公司法定中文名称:中国纺织机械股份有限公司
公司简称:中纺机
公司英文名称:CHINA TEXTILE MACHINERY STOCK LTD.
公司英文名称缩写:CTM
(二)、公司法定代表人:张文卿
(三)、公司董事会秘书:石李芬
联系地址:上海市长阳路1687号
咨询电话:(021)65432970
传真号码:(021)65455130
(四)、公司注册地址:上海市长阳路1687号
公司办公地址:上海市长阳路1687号
邮政编码:200090
电子信箱:ctmzjbk @ online.sh.cn
(五)、公司年度报告备置地点:中国纺织机械股份有限公司证券部
(六)、公司股票上市交易所:上海市证券交易所
境内上市的人民币普通股:股票简称:中纺机
股票代码:600610
境内上市的外资股: 股票简称:中纺B股
股票代码:900906
二、会计数据和业务数据摘要
(一)、本年度利润总额及构成(单位:元)
项目 1998年度
利润总额 -169,065,326.56
净利润 -169,130,769.86
主营业务利润 21,056,939.97
其他业务利润 2,609,719.13
投资收益 4,931,918.21
补贴收入 3,055,200.00
营业外收支净额 -16,213,943.99
经营活动产生的现金流量净额 32,799,121.23
现金及现金等价物净增加额 -11,837,062.09
(二)、公司主要会计数据和财务指标(单位:元)
项目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入
274,984,436.52 561,128,702.80 287,794,307.18
净利润 -169,130,769.86 4,089,777.37 2,715,286.79
总资产 1,213,072,969.69 1,357,667,748.22 1,459,902,806.28
股东权益(不含少
数股东权益)
382,294,979.45 604,441,028.08 600,351,250.71
每股收益(摊薄)(元/股)
-0.474 0.011 0.0084
(加权)(元/股)
-0.474 0.011 0.0084
每股净资产(摊薄)(元/股)
1.07 1.69 1.85
调整后的每股
净资产(摊薄)(元/股) 0.93 1.62 1.75
净资产收益率(摊薄)(%)
-44.24% 0.68% 0.45%
(加权)(%)
-34.28% 0.68% 0.45%
注:1、97年度数据根据97年会计报表进行计算,未作调整。
2、98、97、96年度指标分别按35,709.1535万股、35,709.1535万股和32,462.8668万股计算。
3、主要财务指标的计算方法
(1)、全面摊薄后的计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/ 年度末普通股股份总数
(2)、按月平均加权的计算方法:
加权平均每股收益=当期净利润/[期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+ 期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数/12]
加权平均净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]
(三)、报告期内股东权益变动情况及原因
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
未分配利润 合 计
期初数
357,091,535 161,044,319.58 60,533,960.16 20,220,285.95
-27,244,065.23 551,425,749.31
本期增加
133,039.62 123,895.52
本期减少
-169,263,809.48 -169,130,769.62
期末数
357,091,535 161,044,319.58 60,666,999.78 20,344,181.47
-196,507,874.71 382,294,979.69
变动原因 盈利子公司提取 盈利子公司提取 亏损 亏损
(四)、境内外审计差异
经浩华国际会计师事务所(中国.深圳)按符合国际会计准则之调整对除税后亏损和资产净值的影响:
除税后亏损 资产净值
项 目 一九九八年度 一九九八年度
人民币千元 人民币千元
本公司法定财务报表列载 (169,131) 382,295
调整之影响:
(1)存货损失准备 11,550 (920)
(2)短期投资收益 4,313 (17,257)
(3)坏帐准备 35,784 (12,635)
(4)财务费用资本化多计 (27,999)
(5)加速及补提折旧 (14,754) (54,982)
(6)可转换债券汇兑收益 10,745
(7)转让土地成本之准备 4,000
(8)长期投资减值准备 (7,938)
(9)费用计入存货成本之超额部分 6,474 (8,701)
此财务报表所列数额 (118,957) 259,801
国际会计准则调整之说明,本年度法定财报表对以上部分业已进行调整而本财务报表的相关调整体现在以前年度,故本财务报表所显示的本年度亏损数额少于法定财务报表。
三、股本变动及股东情况
(一)、公司股份变动情况表(数量单位:股)
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
188,923,535 188,923,535 188,923,535
其中:
国家持有股份
188,923,535 188,923,535 188,923,535
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
22,308,000 22,308,000 22,308,000
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
211,231,535 211,231,535 211,231,535
二、 已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
25,740,000 25,740,000 25,740,000
2、境内上市的外资股
120,120,000 120,120,000 120,120,000
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计
145,860,000 145,860,000 145,860,000
三、股份总数
357,091,535 357,091,535 357,091,535
(二)、股东情况介绍
1、截止1998年12月31日,公司股东总数为20,866户,其中A股股东户数为18,517户,B股股东户数为2,349户。
2、截止1998年12月31日,公司前十名股东持股情况
名次 股东名称 年末持股数(股) 占总股本(%)
1 太平洋机电(集团)有限公司 188,923,535 52.91
2 上海中纺机职工技术开发经营服务公司 4,874,466 1.37
3 申银 3,851,400 1.08
4 上海双鹿电器股份有限公司 3,432,000 0.96
5 上海第十七棉纺织总厂 3,432,000 0.96
6 上海南市产权经纪有限公司 3,432,000 0.96
7 MERRILL LYNCH NOMINEES(HK) LTD. 2,920,597 0.82
8 WARBURG DILLON READ NOMINEES(HONG KONG) LTD.
2,414,106 0.68
9 WARDLEY JAMES CAPEL FAR EAST LTD. 2,382,028 0.67
10 晏福有 2,000,000 0.56
注:太平洋机电(集团)有限公司所持188,923,535股为国家股。
3、太平洋机电(集团)有限公司法定代表人为黄关从,经营范围为纺织机械,纺织器材,服装机械,机电产品,环保设备,建筑装潢,计算机工程,办公室自动化,金属材料,建筑材料,纺织原料,五金交电,日用百货,服装服饰,设备租赁,外经贸委批准的自营进出口业务。其所持本公司股份未作任何抵押。
4、公司现任董事、监事和高级管理人员的持股情况及变动原因
姓 名 职务 年初持股数 增减数量 年末持股数 变动原因
(股) (股) (股)
张文卿 董事长 0 0
李培忠 副董事长 0 0 换届改选
陈和文 副董事长 0 0
郑伯华 董事、总经理 1100 1100
石李芬 董事、董事会秘
书、财务总监 0 0 换届改选
徐黎明 董事 0 0
胡志远 董事 0 0
肖卫国 监事长 858 858
胡霞娟 副监事长 1100 1100
傅笑群 监事 0 0
胡 种 监事 0 0
胥美全 监事 0 0 换届改选
苏 项 总工程师 1751 1751 换届改选
李永明 副总经理 1030 1030
汤兴家 副总经理 1030 1030
蒋久霖 副总经理 300 300
徐乃勇 副总经理 330 330
李震麟 副总经理 0 0 新 聘 任
四、股东大会简介
(一)、报告期内公司只召开了一次股东大会,具体情况如下:
1、公司关于股东大会召开日期的通知同时登载于1998年4月24日的《中国证券报》和《香港文汇报》上。
2、公司于1998年5月28日在本公司召开1997年度股东大会,出席会议的股东及股东代表共232人,代表股权数221,988,054股(其中A股204,204,907股,B股17,783,147股),占公司总股本的62.16%,符合《公司法》及《公司章程》的规定,经大会审议表决,通过如下决议:
(1).审议通过董事会工作报告;
(2).审议通过监事会工作报告;
(3).审议通过1997年度财务决算和1998年财务预算报告;
(4).审议通过1997年度利润分配方案:经上海中华社科会计师事务所财务审计,公司1997年度净利润为4,089,777.37元,提取法定公积金588,511.21元,提取公益金588,511.21元,本年度可供股东分配的利润为24,190,842.30元(包括上年度未分配利润)。
董事会决定1997年度利润不分配,也不进行资本公积金转增股本;
(5).审议通过按《章程指引》要求修改的《公司章程》;
(6).选举产生新一届董事会、监事会成员:
新一届董事会成员:张文卿先生、李培忠先生、陈和文先生、郑伯华先生、石李芬女士、徐黎明先生、胡志远先生。
新一届监事会成员:肖卫国先生、胡霞娟女士、胡种先生、傅笑群女士、胥美全女士(其中后二位为公司职代会选举产生)。
有关本次股东大会的详细情况已同时登载于1998年5月30日的《中国证券报》和《香港文汇报》上。
(二)、公司现任董事、监事情况
1、现任董事、监事简介及报酬情况
姓 名 性别 年龄 职务 任期 年度报酬
(年) (单位:元)
张文卿 男 董事长 3 不在本公司领取
李培忠 男 副董事长 3 不在本公司领取
陈和文 男 副董事长 3 不在本公司领取
郑伯华 男 董事、总经理 3 不在本公司领取
石李芬 女 董事、董事会秘
书、财务总监 3 不在本公司领取
徐黎明 男 董事 3 25595元
胡志远 男 董事 3 不在本公司领取
肖卫国 男 监事长 3 不在本公司领取
胡霞娟 女 副监事长 3 28239元
胡 种 男 监事 3 不在本公司领取
傅笑群 女 监事 3 29287元
胥美全 女 监事 3 23580元
2、报告期内公司董事、监事离任原因:
姓 名 职 务 离任原因
李耀生 董事长 换届改选
苏 项 副董事长 换届改选
刘中方 董事 调离本公司
吴启迪 董事 换届改选
姜国芳 董事 换届改选
强月玲 董事 换届改选
吴桂生 董事 换届改选
唐国魁 董事 换届改选
朱匡国 董事 换届改选
卞乃泰 董事 换届改选
肖昭良 监事 换届改选
五、董事会报告
(一)、董事会工作报告
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容:
(1).公司二届六次董事会于1998年1月13日在本公司召开,会议由李耀生董事长主持,应到董事15人,实到10人,符合公司章程,会议有效,公司监事和高级管理人员列席本次会议,审议通过了以下议案:
①郑伯华总经理关于公司1997年度决算及1998年预算的报告;
②公司董事会章程;
③公司人事变动事项:
(a) 原公司董事、副总经理、副总会计师刘中方先生,因调离本公司,辞去公司董事职务,同时免去其副总经理、副总会计师职务;
(b) 经郑伯华总经理提名,聘任石李芬女士为公司财务总监。
(2).公司二届七次董事会于1998年4月22日在本公司召开,应到董事14人,实到11人,监事会成员及公司高级管理人员列席会议,会议审议并通过了如下决议:
① 公司《1997年度报告》及《1997年年度报告摘要》;
② 1997年总经理工作报告;
③ 第二届董事会工作报告;
④ 1997年度财务决算和1998年财务预算报告;
⑤ 1997年度利润分配预案:经公司董事会二届七次会议通过1997年度利润分配预案,本年度实现净利润4,089,777.37元,提取法定公积金588,511.21元,提取公益金588,511.21元,本年度可供股东分配的利润为24,190,842.30元(包括上年度未分配利润)。董事会决定1997年度利润不分配,也不进行资本公积金转增股本,该分配预案将提交股东大会审议;
⑥ 关于公司《章程》修改草案;
⑦ 关于公司第三届董事会候选人人选:董事会审议通过关于向下一届股东大会推荐的新一届董事会董事候选人为:张文卿先生、李培忠先生、陈和文先生、郑伯华先生、徐黎明先生、石李芬女士、胡志远先生;
⑧ 经郑伯华总经理提名,聘任徐斌先生为公司副总经理。
(3).公司三届一次董事会于1998年5月28日在本公司召开,应到董事7人,实到7人,会议按照《公司法》和公司《章程》的规定,选举张文卿先生为公司董事会董事长,李培忠先生、陈和文先生为董事会副董事长。经董事会讨论决定:聘任郑伯华先生为公司总经理,聘任石李芬女士为公司财务总监兼董事会秘书,聘任金春杰先生为董事会助理秘书。经总经理郑伯华先生提名,董事会讨论决定:聘任李永明先生、汤兴家先生、蒋久霖先生、徐乃勇先生、李震麟先生为公司副总经理,聘任苏项先生为公司总工程师。
(4).公司三届二次董事会于1998年8月8日在本公司召开,应到董事7人,实到7人,监事会成员及公司高级管理人员列席会议,董事会审议并通过如下决议:
① 审议通过了公司1998年度中期报告,董事会决定公司1998年中期不分配;
② 审议通过了关于《董事长授权范围及规定》草案。
2、聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况:
董事会聘任郑伯华先生为公司总经理,聘任石李芬女士为董事会秘书,聘任金春杰先生为董事会助理秘书。
3、本公司年度财务报告经会计师事务所审计后,出具了无保留意见的审计报告。
(二)、本次利润分配预案或公积金转增股本预案
经上海中华社科会计师事务所审计,1998年公司合并报表净利润为-16,913.08万元,累计净利润为-19,637.49万元(包括以前年度净利润-2,724.41万元),本年度母公司不计提法定公积金和法定公益金。但1998年度下属盈利的子公司分别按净利润的10%提取法定盈余公积金6.65万元和法定公益金6.65万元。鉴于公司1998年度净利润亏损,董事会决定本次不分配股利,也不进行资本公积金转增股本。以上分配方案(预案)将提交1998年度股东大会审议。
(三)、报告期内公司未实施利润分配或公积金转增股本,也未实施配股。
六、监事会报告
本年度公司监事会按照《公司法》及《公司章程》的有关规定和要求,行使了有关职权,列席了各次董事会会议,审阅了公司有关财务报表,对公司经营管理中反映的有关问题提出了意见和建议。
监事会对公司董事和高级管理人员在执行公司职务时遵守国家法律、法规和《公司章程》的情况,以及董事、高级管理人员人事变动的法律程序进行了监督。监事会认为,公司在1998年度未发现董事和经理有违反国家法律、法规和《公司章程》的行为。1998年5月28日,公司监事会按照法定程序和职代会选举,调整了部分监事会成员。
监事会注意到,1998年度公司的主营业务萎缩,造成公司净利润严重亏损的主要原因是受国际国内市场影响而使主营业绩趋于下滑。尽管公司组织了大量的销售人员,但主营业务销售额仍较97年度萎缩了50.99%,同时按照新颁布的《股份有限公司会计制度》,公司在1998年对历年形成的不良资产计提有关坏帐、跌价、减值等准备,包含对短期投资计提跌价准备;对长期投资计提减值准备;对存货计提跌价准备等。
七、业务报告
1、 报告期内公司经营情况
(1).公司主营业务情况
1998年,公司遇到了历史上前所未有的困难,纺织行业的大面积压锭;东南亚金融危机使我国纺织品出口大幅度的减少;国内消费市场的低迷。面对市场大幅度萎缩,销售收入锐减的严峻形势,公司两级班子及广大职工冷静地分析面临的萧条形势,积极采取相应的措施,以加倍努力的工作,尽一切可能把市场带给企业的不利影响降低到最小限度。截止报告期末,公司实现主营业务收入27,498.44万元,比1998年度的56,112.87万元减少了28,614.43万元,减少幅度为50.99%,利润总额为-16,913.08万元。
(2).公司财务状况及经营情况 单位:万元
项目 98年度 97年度 增减幅度(%)
总资产 121,307.30 135,766.77 -10.65
股东权益 38,229.50 60,444.10 -36.75
净利润 -16,913.08 408.98
造成公司净利润严重亏损的主要原因是:
1、东南亚金融危机的影响:使公司的出口锐减,98年出口产品仅为254台,比97年下降了63.13%
2、国内纺织行业结构调整的影响:近两年来,我国纺织行业大面积进行了压锭,改制和结构调整,直接影响到了对织机的需求;同时,由于纺织品的出口受金融危机的影响而受阻,对纺织企业的冲击很大,亏损增加,使得纺织企业进行技术改造更趋冷淡。98年我公司共销售各类布机8,701台,比97年的12,355台下降了29.58%。
3、价格无序竞争的影响:由于整个纺机市场状态低迷,需求锐减,使公司织机销量严重受挫,售价下跌,产品中分配的固定费用率提高,从而出现产品毛利率负增长的不正常现象,公司营业利润出现了较大的亏损。
4、按照新颁布的《股份有限公司会计制度》,公司在1998年对历年形成的不良资产计提有关坏帐、跌价、减值等准备,包含对短期投资计提跌价准备;对长期投资计提减值准备;对存货计提跌价准备等。由于会计政策的变更,较大幅度地影响了公司报告期内当期损益及调减了公司以前年度的收益。
(3).在经营出现困难后,主要采取的措施与方案
a. 抓好营销,扩大市场占有率
扩大营销队伍,提高营销人员素质;加强市场调查,不断开发新产品;
提高售后服务水平,从被动服务向主动服务过渡。
b. 抓好新产品开发
98年公司在产品开发方面取得了较大的收获,多项产品开发成功加大了公司产品在市场上的履盖面,并为以后的市场发展打下良好的基础。
c. 做好生产技术准备和产品质量管理工作
对主业产品尽可能满足市场需要;提高产品质量,完善新产品设计和工艺标准;同时,对撤点转移的产品,认真做好工艺上的技术指导和产品质量上控制工作,收到较好效果。
d. 进一步深化结构调整
“三大”结构调整仍然是今年公司重点战略工作,尤其是人员结构调整,对各部门进行了适当调整,精简机构、精干人员,重新整理职能,确定岗位。同时做好减员分流工作,98年职工在册人数实际减少395人,下岗分流946人,98年末职工人数为4273人,在岗人数3327人。
e. 抓好成本倒逼法
具体措施是:提高全员全过程成本管理意识;
改变企业产品核价的思路与方法;
细化与分解企业成本构成因素的各类生产费用;
加强成本管理。
f. 抓好子公司的管理和改制,促进子公司经济发展
截止98年底,各子公司通过自身的努力,销售收入合计为11,354万元,利润350万元。
2.公司投资情况
公司本年度没有募集资金,亦无本年度之前募集资金的使用延续到本报告期的情况。
3.公司新年度业务发展规划
由于1999年整个纺织行业仍实行总量控制、结构调整的策略,故对纺机产品的销售与市场的拓展仍将带来一定的负面影响,市场仍较疲软。面对如此严峻的形势,公司在1999年将继续进行结构调整,把握时机,不断开发市场适销的新产品,提高市场占有率,加大力度降本增效,提高产品的获利能力,力争1999年扭亏为盈。
具体措施:a.加大力度抓好营销工作;
b.紧盯市场,不断开发新产品;
c.重视并做好生产组织和技术改造工作;
d.加强财务管理;
e.继续做好减员分流再就业和人力资源配置、开发工作;
f.做好存量资产的盘活工作。
八、重大事项
1、报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内没有发生收购兼并及重大投资事项。
3、报告期内无重大关联交易事项。
4、本年度公司聘任的会计师事务所为上海中华社科会计师事务所和浩华国际会计师事务所(中国.深圳)。
5、报告期内公司无重大合同事项。
6、公司报告期内无更改名称或股票简称的情况。
7、公司本年度报告摘要主要内容同时刊登于《上海证券报》和《香港文汇报》。
8、其它重大事项
公司于98年底成立了“2000年问题”小组,并着手对全公司使用的电脑及控制系统进行调研,初步结果表明,“千年虫”问题对本公司在跨越2000年时的正常运行将不会造成严重影响。为慎重起见,此项工作目前正进入全面测试阶段,对有可能出现问题的电脑和设备,公司已有相应纠正措施。
九、财务报告
(一)、审计意见
沪中社会字(99)第452号
中国纺织机械股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司和贵公司与合并子公司(简称贵集团)1998年12月31日的资产负债表和1998年度的利润及利润分配表、现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司和贵集团1998年12月31日的财务状况和1998年度的经营成果以及现金流量情况,会计处理方面的选用遵循了一贯性原则。
此外,我们还注意到:
1.贵公司根据新的会计制度和会计准则的有关规定及公司的具体情况,1998年度内变更了部分会计政策,该等变更影响1998年度净利润减少31,044,451.10元,并因追溯调整影响以前年度净利润减少53,015,278.77元。详见贵公司会计报表附注1.18。
2.贵公司根据公司实际情况,经临时董事会决议,1998年度注销应收款项坏帐38,271,093.82元,报废无法形成固定资产的在建工程2,651,187.64元,注销不能产生未来经济效益的长期待摊费用3,355,357.09元,注销无法再形成生产能力和未来经济效益的生产成本中的新产品试制费6,587,048.58元,该等注销和报废合计影响1998年度净利润减少50,864,687.13元。
详见贵公司会计报表附注9.3。
上海中华社科会计师事务所 中国注册会计师 刘万椿
中国注册会计师 李文祥
中国,上海 一九九九年四月二十一日
(二)、会计报表
1、资产负债表(附后)
2、利润及利润分配表(附后)
3、现金流量表(附后)
(三)、会计报表附注
1、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.1 执行的会计制度
公司执行《股份有限公司会计制度》。
1.2 会计期间
公司以公历年度为会计年度,即自每年1月1日至12月31日为一会计年度。
1.3 记帐本位币
公司以人民币为记帐本位币。
1.4 记帐基础和计价原则
公司以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
1.5 外币业务的核算方法
公司的外币业务以业务发生当月月初的汇率(指由中国人民银行公布的外币市场汇价中间价,下同)将外币折合成人民币入帐,期末对外币货币性资产负债帐户中的外币余额按期末日汇率重新折合人民币进行调整,调整差额记作“汇兑损益”,列入当期损益。
1.6 合并会计报表的编制方法
(1)合并范围的确定原则
公司对其他单位投资占该单位权益性资本50%以上(含50%)或虽然占该单位权益性资本不足50%,但具有实际控制权的,该单位纳入合并范围。如果被投资单位的总资产、销售收入和净利润较小,符合财政部财会二字(1996)2号《关于合并报表合并范围的请示的复函》的规定,则该单位不予以合并。
(2)合并采用的会计方法
根据财政部财会字(1995)11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》的有关规定,公司以母公司和纳入合并的子公司的会计报表以及其他资料为依据,合并各项目数据编制合并会计报表。合并时,抵销了合并范围内公司间的重大内部交易和往来款项。
1.7 现金等价物的确定标准
公司对持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资,主要是自购买日起至到期日止不超过三个月的短期债券投资,确定为现金等价物。
1.8 短期投资核算方法
(1)公司的短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入帐,于收回投资时按所收到的处置收入与帐面价值的差额确认为当期投资损益。
(2)公司于期末按短期投资的成本与市价孰低原则,计提短期投资跌价准备。
1.9 坏帐核算方法
(1)母公司的坏帐核算采用帐龄分析法,按照应收帐款的不同帐龄分别按以下比率计提坏帐准备:
帐龄 计提比率
1年以内 0%
1-2年 5%
2-3年 10%
3年以上 30%
纳入合并范围的子公司的坏帐核算采用余额百分比法,按应收帐款余额的3‰计提坏帐准备。
(2)坏帐的确认标准:凡因债务人破产,依照法律程序清偿后确实无法收回的应收款项;债务人死亡,既无遗产可清偿,又无义务承担人,确实无法收回的应收款项;或债务人逾期三年未能履行偿债义务的应收款项,经公司董事会决议或主管财政机关审核认可后作为坏帐损失,列作当期损益。
1.10 存货核算方法
公司的存货包括原材料、在产品、产成品、房地产开发产品、房地产开发成本以及低值易耗品等。
原材料以计划成本计价,在产品以定额成本计价,产成品以实际成本计价,房地产开发产品和开发成本按实际成本计价。
领用、发出、售出及期末结余的存货,以加权平均的实际成本或以计划成本(定额成本)加减成本差异后的数额核算。低值易耗品在领用时一次性摊销。
公司于年末计提存货跌价准备,其中:母公司产成品按预计可变现净值低于帐面成本的差额计提跌价准备;在产品按产成品跌价率(全部产成品存货跌价准备除以帐面成本的比率)乘以其帐面成本后的数额计提跌价准备。
纳入合并报表范围的子公司中,除上海中纺机房地产经营开发公司按与公司相同方法核算存货跌价准备外,其余子公司不计提存货跌价准备。
1.11 长期投资核算方法
公司的长期投资包括长期股权投资和长期债权投资。其中:
(1)长期股权投资按投资时实际支付或协商确认的价值入帐。公司对其它单位投资占该单位有表决权资本总额的20%或20%以上,或虽投资不足20%但有重大影响的,采用权益法核算;反之,则采用成本法核算。
(2)长期债权投资以购入时的实际成本入帐,期末计算本期应计利息并确认投资收益。
公司于期末对长期投资逐项进行检查,对出现由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因,导致其可收回金额低于帐面价值,且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复的情况,就该差额提取长期投资减值准备,并列作当期损益。
1.12 固定资产计价和折旧方法
(1)固定资产的标准:指使用期限超过一年的房屋及建筑物、运输工具以及其它与生产经营有关的设备、器具、工具等;不属于生产、经营主要设备的物品,单位价值在2000元以上,并且使用年限超过二年的,也列为固定资产。
(2)固定资产分类:房屋及建筑物、机器设备、运输设备、其它设备。
(3)固定资产计价:按购置时发生的实际成本作为原值入帐。
(4)折旧方法、折旧年限及净残值率:固定资产折旧采用直线法,并按各类固定资产的原
值和预计的经济使用年限扣除净残值(原值的4%)制定其年折旧率。各类固定资产的估计的经济使用年限和年折旧率如下:
资产类别 估计的经济使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 35-50年 2.74%-1.92%
机器设备 10-20年 9.6%-4.8%
运输设备 8-20年 12%-4.8%
其它设备 8-20年 12%-4.8%
1.13 在建工程核算方法
公司的在建工程采用实际成本核算。工程在建期间所发生的工程借款利息和有关费用计入在建工程成本。在建工程结转为固定资产的时点为工程完工并交付使用之日。
1.14 无形资产核算方法
公司的无形资产包括专有技术和房屋使用权等,以实际发生的成本计价。专有技术按实际生产台数进行分摊;房屋使用权从获得使用权起分10年摊销。
1.15开办费、长期待摊费用摊销方法
公司的开办费按实际成本计价,并按开始生产经营当月起分5年平均摊销。
公司的长期待摊费用包括租入固定资产改良支出、生产准备工装费、住房补贴等。长期待摊费用按实际成本计价,并按各项目受益期平均摊销,列入当期损益。
1.16 收入确认原则
商品销售:公司将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该产品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该产品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
提供劳务:劳务已经提供,其经济利益能够流入公司,并且与提供该劳务相关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
1.17 所得税会计核算方法
公司对所得税的会计核算采用应付税款法。
1.18 会计政策、会计估计或会计报表合并范围的变更
(1)公司本年度纳入合并报表范围的子公司共14家,详见本会计报表附注3。本年度合并范围无变更。
(2)公司本年度未作会计估计方面的变更。
(3)公司本年度按新颁布的会计制度和会计准则的有关规定,对下列会计政策作了变更:
①1997年度及以前公司不计提短期投资跌价准备。自1998年度起,公司改按对期末市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备,并作以前年度的追溯调整;
②1997年度及以前公司按余额百分比法计提应收帐款的坏帐准备。自1998年度起,公司改按帐龄分析法计提应收帐款的坏帐准备,并作以前年度的追溯调整;
③1997年度及以前公司不计提存货跌价准备。自1998年度起,公司改按对存货成本低于其可变现净值的差额计提存货跌价准备,并作以前年度的追溯调整;
④1997年度及以前公司不计提长期投资减值准备。自1998年度起,公司改按对长期投资预计可收回金额低于其帐面价值,并在未来期间内不可能恢复的差额计提长期投资减值准备,并作以前年度的追溯调整。
上述四项会计政策的变更影响本年度和上年度的损益情况汇总如下:
项 目 1998年度 1997年度
短期投资跌价准备 -2,771,433.23 3,006,671.27
应收帐款坏帐准备 -2,656,451.21 -2,751,770.10
存货跌价准备 -25,616,566.66 -27,069,101.03
长期投资减值准备 0.00 0.00
合计影响损益 -31,044,451.10 -26,814,199.86
由于上述会计政策的变更,追溯调整1998年初的未分配利润减少53,015,278.77元(其中包括1997年度的26,814,199.86元和1997年初的26,201,078.91元)。
2.税项
2.1 公司交纳的主要税费和税率、费率如下:
税费种类 税率或费率 计算基础
增值税 17% 销项税额-进项税额
营业税 5% 营业额
企业所得税 15% 应纳税所得额
城市维护建设税 7% 应纳增值税额、营业税额
教育费附加 3% 应纳增值税额、营业税额
2.2 优惠税率及批文
根据财政部财税字[1997]483号文的通知,同意退还公司交纳的生产环节增值税393万元。本年度公司实际收到退还的增值税305.52万元,已列入补贴收入。
3.控股子公司
子公司全称 投资额(万元) 注册资本 占权益比例(%) 经营范围
上海中纺机工
业机械公司 550 550 100 工业机械设备加
工、销售
上海中纺机
工具公司 550 550 100 刀具、量具、夹
具、模具批发、
零售
上海中纺机房地
产经营开发公司
1500 1500 100 房地产开发、经营
上海中纺机建筑
装潢工程公司 190 190 100 建筑装潢、设备安
装
上海中纺机粉末
冶金制品公司 404 404 100 粉末冶金制品生产
、加工
上海中纺机运输
服务公司 190 190 100 货运、机电设
备维修
上海中纺机商城 200 200 100 织机配件、机
电产品销售
上海中纺机无
级变速器公司 80 80 100 无级复速器加工
上海中纺机冷拉
金属制品公司 80 80 100 冷拉、成形加工
上海中纺机物
资贸易公司 300 300 100 金属材料、木材
加工、销售
上海中纺机工贸公司
100 100 100 机电产品加工
、制造
上海中纺机通
用电气公司 150 150 100 电子、电器产品
加工、制造
上海中意石
油机械公司 100 100 100 石油机械加工
、制造
上海中纺机国际
贸易有限公司 260 260 100 纺织国际贸易
业务
宁波中榭纺织
机械经营公司 100 100 100 纺织机械及器
材加工、销售
上述15家子公司中,除宁波中榭纺织机械经营公司因总资产、销售收入和利润三项指标占集团报表相应指标均在10%以下,未纳入合并报表范围外,其余14家子公司均纳入合并报表范围。本年度合并报表范围未发生变化。
4.合并会计报表主要项目注释
4.1 货币资金
年 初 数
项目 原币 汇率 (折合)人民币
库存现金人民币 47,583.45
库存现金美元 31,832.00 8.2798 263,562.63
银行存款人民币 42,381,179.93
银行存款美元 2,641,676.56 8.2798 22,251,768.55
银行存款日元 15,207,498.00 0.063627 967,607.48
其他货币资
金人民币 186,624.13
其他货币
资金美元 86,176.15 8.2798 713,521.29
66,811,847.46
年 末 数
项目
原币 汇率 (折合)人民币
库存现金人民币 74,755.47
库存现金美元
26,832.00 8.2787 222,134.08
银行存款人民币
36,727,263.49
银行存款美元
2,044,074.52 8.2787 16,922,280.26
银行存款日元
365.00 0.071719 26.18
其他货币资金人民币
52,945.10
其他货币
资金美元
117,818.11 8.2787 975,380.79
54,974,785.37
4.2 短期投资和短期投资跌价准备
项目
年 初 数 年 末 数
投资金额
跌价准备 投资金额 跌价准备 报表日市价 股票投资
12269797.07 4790727.10 12280332.45 7562160.33 4718172.12
12269797.07 4790727.10 12280332.45 7562160.33 4718172.12
年末短期投资跌价准备比年初增加57.85%系因年末股票市价比年初下降补提跌价准备所致。
4.3 应收帐款
年 初 数 年 末 数
帐 龄 金 额 比例 金 额 比例
1年以内 25899726.93 32.15% 30147197.08 43.58%
1-2年 18155738.12 22.54% 6597352.95 9.54%
2-3年 22736682.57 28.23% 1841051.69 2.66%
3年以上 13743841.22 17.08% 30582571.30 44.22%
80535988.84 100% 69168173.02 100%
减:坏帐准备 6227270.50 8887185.29
净额 74308718.34 60280987.73
应收帐款年末数中,无持公司5%以上股份的股东单位欠款。
4.4 其他应收款
年 初 数 年 末 数
帐龄 金 额 比例 金 额 比例
1年以内 8,563,566.14 12.98% 7,291,986.07 20.88%
1-2年 10,070,484.79 15.26% 1,791,777.79 5.13%
2-3年 31,110,669.82 47.14% 24,024,680.00 68.81%
3年以上 16,244,969.92 24.62% 1,808,420.48 5.18%
65,989,690.67 100% 34,916,864.34 100%
其他应收款年末数中,包括了持公司52.91%股份的股东单位上海太平洋机电(集团)有限公司的欠款5,330,000.00元;另外,占年末总额10%以上的应收款还包括力士房地产有限公司4,000,000.00元,该款项是公司有偿兼并上海机配件二厂后应收土地置换款的余额,帐龄为2至3年。
4.5 存货及跌价准备
年 初 数 年 末 数
项目 金额 跌价准备 金 额 跌价准备
原材料
34,590,473.90 0.00 63,386,669.37 0.00
在产品
230,280,103.30 16,665,717.69 241,064,962.20 34,680,809.57
产成品
163,109,211.94 11,744,953.00 128,659,872.13 18,019,886.00
房地产开发产品
66,896,173.58 4,186,103.36 71,984,063.07 5,512,645.14
房地产开发成本
8,665,259.00 0.00 1,463,000.00 0.00
低值易耗品
6,852,150.54 0.00 6,574,260.85 0.00
510,393,372.26 32,596,774.05 513,132,827.62 58,213,340.71
上述存货跌价准备的计算中,产成品可变现净值的确定依据为资产负债表日后最近的实际销售价扣除10%的变现费用;在产品按产成品存货跌价率综合计算存货跌价准备。
4.6 待摊费用
项 目 原始金额 年初数 本年增加 本年摊销 年末数
期初进项税
15260021.10 7560542.62 0.00 2246277.67 5314264.95
其他 112590.00 87040.00 143047.69 144885.16 85202.53
15372611.10 7647582.62 143047.69 2391162.83 5399467.48
4.7 长期投资及减值准备
4.7.1长期投资汇总
项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
长期股权投资
140,609,661.28 3,090,552.84 4,189,325.00 139,510,889.12
长期债权投资
40,442,635.30 13,340.00 1,129,887.06 39,326,088.24
181,052,296.58 3,103,892.84 5,319,212.06 178,836,977.36
减:长期投
资减值准备
9,647,232.58 0.00 0.00 9,647,232.58
净额
171,405,064.00 3,103,892.84 5,319,212.06 169,189,744.78
4.7.2长期股权投资
长期股权投资年末数为139,510,889.12元,其中:
① 股票投资
被投资公司名称 股份类别 股票数量 占股比例 投资金额
申达实业股份 法人股 1,320,000 5%以下 3,184,000.00
双鹿电器股份 法人股 2,904,000 5%以下 12,004,000.00
水仙电器股份 法人股 2,200,000 5%以下 7,800,000.00
嘉宝实业股份 法人股 1,872,000 5%以下 4,990,000.00
联合化纤股份 法人股 180,000 5%以下 574,321.00
金陵股份 法人股 1,428,050 5%以下 2,614,000.00
丰华园珠股份 法人股 1,267,200 5%以下 4,759,914.00
龙头股份 法人股 2,400,000 5%以下 7,800,000.00
棱光实业股份 法人股 1,092,960 5%以下 1,099,912.00
中百一店股份 法人股 192,192 5%以下 622,083.04
电器股份 法人股 408,000 5%以下 1,297,484.00
华联商厦股份 法人股 462,825 5%以下 1,419,500.00
豫园商城股份 法人股 4,756,752 5%以下 15,253,422.00
氯碱化工股份 法人股 770,000 5%以下 3,170,000.00
永生制笔股份 法人股 547,515 5%以下 2,276,100.00
第一食品股份 法人股 336,750 5%以下 695,924.96
申能股份 法人股 100,000 5%以下 280,000.00
上海三毛股份 法人股 660,000 5%以下 2,400,000.00
东海农场股份 法人股 345,600 5%以下 583,200.00
中国华源集团有限公司
法人股 1,350万股 7.14% 10,000,000.00
申银证券公司 法人股 1,100万股 1.25% 13,500,000.00
浦东发展银行 法人股 100万股 1% 10,000,000.00
太平洋机械进出口公司
法人股 90股 30% 3,915,087.00
长江联合发展公司
法人股 700万股 1.07% 7,000,000.00
兰德企业公司 法人股 7.2万股 10% 72,000.00
117,310,948.00
②其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 占股比例 投资金额 本年权益增减额
上海中纺机
青城房产公司 长期 26.67% 3,955,810.63 (44,189.37)
宁波中榭纺
织机械公司 长期 100% 1,162,211.34 162,211.34
上海远东织
机公司 长期 44% 1,400,000.00
上海中嘉纺织
配件厂 长期 44% 1,436,531.14
上海配件二
厂联营厂 长期 40% 1,846,498.22
上海华中
罗店联营厂 长期 32.31% 321,116.22
中纺机中茂
工贸公司 长期 50% 250,000.00
上海新中机门市部 长期 50% 216,000.00
上海纺机
销售服务中心 长期 10% 120,000.00
上海市东方
纺织联合公司 长期 10% 50,000.00
上海市管理大厦 长期 10% 20,000.00
上海中纺机
富新纺机合作公司 长期 10% 50,000.00
上海佳华
房地产公司 长期 10% 10,371,773.57
海添置业公司 长期 20% 1,000,000.00
22,199,941.12
上述部分其他股权投资因被投资单位经营状况恶化等原因,已提取了长期投资减值准备,详见本会计报表附注4.7.4。
4.7.3 长期债权投资
长期债权投资年末数为39,326,088.24元,其中:
①债券投资
债券种类 年利率 购入金额 到期日 本年利息 累计应收利息
96国债(三) 14.5% 20,000.00 1999年 2,900.00 8,216.67
89国家重点
建设债券 6% 120,000.00 1994年 7,200.00 65,123.76
90国家重点
建设债券 7.2% 45,000.00 1995年 3,240.00 25,965.00
87电力建设债券
不计息 595,500.00 2002年 0.00 0.00
780,500.00 99,305.43
②其他债权投资
借款单位 原币 本金 年限 年利率 到期日 累计应收
利息
江苏东台市绢纺厂
40万美元 3,311,480.00 18月 10.08 96.12 500,695.78
江苏东台市丝绸公司
84万美元 6,954,108.00 12月 10.08 96.11 2503,478.88
江苏翔峰化纤集团公司
200万美元 16,557,400.00 18月 10.08 96.9 751,043.67
上海昆盈福印染实业公司
50万美元 4,139,350.00 12月 10.08 96.9 417,246.48
上海佳华房地产公司
40万美元 3,311,480.00 12月 14 96.12 0.00
34,273,818.00 4,172,464.81
以上第1至4项为公司委托银行贷款,第5项为公司对其他单位借款,均已逾期。本金和累计应计利息合计为38,446,282.81元。
4.7.4 长期投资减值准备
长期投资减值准备年末数为8,647,232.58元,均因被投资单位经营状况恶化、估计原投资额无法收回等原因,其中:
被投资单位名称 投资金额 减值准备 扣除减值准备后
投资净额
上海远东织机公司 1,400,000.00 1,400,000.00 0.00
上海中嘉纺织配件厂 1,436,531.14 1,436,531.14 0.00
上海机配件二厂联营厂 1,846,498.22 1,846,498.22 0.00
上海华中罗店联营厂 321,116.22 321,116.22 0.00
中纺机中茂工贸公司 250,000.00 250,000.00 0.00
上海新中机门市部 216,000.00 216,000.00 0.00
上海纺机销售服务中心 120,000.00 120,000.00 0.00
上海东方织机联合公司 50,000.00 50,000.00 0.00
上海市管理大厦 20,000.00 20,000.00 0.00
兰德企业公司 72,000.00 72,000.00 0.00
太平洋机械进出口公司 3,915,087.00 3,915,087.00 0.00
9,647,232.58 9,647,232.58 0.00
4.8 固定资产及折旧
(1)原值
类别 年初数 本年增加 本年减少 年末数
房屋及建筑物
131,746,531.09 2,968,062.84 0.00 134,714,593.93
机器设备
219,053,876.55 5,628,985.79 8,192,314.13 216,490,548.21
运输设备
8,551,584.03 1,680,442.10 625,118.49 9,606,907.64
其它设备
8,073,548.01 191,363.85 451,785.83 7,813,126.03
367,425,539.68 10,468,854.58 9,269,218.45 368,625,175.81
(2)累计折旧
类别 年初数 本年增加 本年减少 年末数
房屋及建筑物
22,248,707.83 3,073,956.58 188,135.18 25,134,529.23
机器设备
80,619,420.98 11,612,310.67 1,850,588.93 90,381,142.72
运输设备
2,864,618.36 1,515,038.64 112,256.07 4,267,400.93
其它设备
2,184,779.62 352,103.88 269,116.76 2,267,766.74
107,917,526.79 16,553,409.77 2,420,096.94 122,050,839.62
(3)净值
年初数 年末数
259,508,012.89 246,574,336.19
4.9 在建工程
工程名称
年初数 本年增加 本年转入固定资产 其他减少 年末数
资金来源
喷气机专项工程
62584857.80 6690000.00 0.00 0.00 69274857.80
贷款
乳化液回收处理
1450995.78 0.00 0.00 0.00 1450995.78
自筹
昆山分厂
17108172.00 0.00 0.00 0.00 17108172.00
自筹
其它零星工程
20990256.83 2303370.65 3012950.59 2651187.64 17629489.25
自筹
102134282.41 8993370.65 3012950.59 2651187.64 105463514.83
上述在建工程其他减少中包括因无法形成固定资产而报废的金额2,651,187.64元,参见本会计报表附注9.3。在建工程年末数中包括资本化利息23,072,066.60元。 4.10 无形资产
种类
原始金额 年初数 本年增加 本年转出 本年摊销
年末数
房屋使用权
49374973.62 48387279.12 987694.50 1627692.31 4187940.34
43559340.97
加油机技
术转让费
1181810.22 769202.22 0.00 0.00 103152.00
666050.22
商誉
309722.53 154722.53 0.00 0.00 31000.00
123722.53
50866506.37 49311203.87 987694.50 1627692.31 4322092.34
44349113.72
上述商誉为有偿兼并铸造整理厂时产生。
4.11 开办费
种 类 年初数 本年增加 本年摊销 年末数
母公司 300,000.00 0.00 300,000.00 0.00
子公司 50,956.00 0.00 24,252.00 26,704.00
350,956.00 0.00 324,252.00 26,704.00
4.12 长期待摊费用
种类
年初数 本年增加 本年摊销 本年转出 年末数
租入固定资
产改良支出
16052.24 0.00 0.00 0.00 16052.24
生产准备
工装费
16033227.46 226495.73 313790.00 3355357.09 12590576.10
可转换债
券手续费
628625.41 0.00 628625.41 0.00 0.00
住房补贴
581787.04 1046259.00 712927.43 0.00 915118.61
出国培训费
378813.88 14179.84 264912.00 0.00 128081.72
17638506.03 1286934.57 1920254.84 3355357.09 13649828.67
上述生产准备工装费本年转出3,355,357.09元,系对本年已确认未来无经济效益的该长期待摊费用的注销,参见本会计报表附注9.3。
4.13 短期借款
借款类别 年初数 年末数
抵押借款 58,000,000.00 176,000,000.00
担保借款 367,550,000.00 236,600,000.00
信用借款 0.00 0.00
425,550,000.00 412,600,000.00
上述抵押借款年末数中,以公司固定资产抵押借款为11,600万元,以公司股票质押借款为6,000万元,参见本会计报表附注7.2。短期借款年末数中已到期尚未归还或未办理展期的金额为5,252,000.00元。
4.14 一年内到期的长期负债
借款类别 年初数 年末数
抵押借款 0.00 0.00
担保借款 33,135,860.00 16,831,717.16
信用借款 0.00 0.00
33,135,860.00 16,831,717.16
上述担保借款年末数中,包括外币借款1,066,800美元,折合人民币8,831,717.16元。
4.15 应付票据
项 目 年初数 年末数
商业承兑汇票 35,579,008.14 19,185,557.48
上述应付票据年末数中,无持公司5%以上股份的股东单位的款项。
4.16 应付帐款
年初数 年末数
114,480,968.53 142,048,784.29
上述应付帐款年末余额中,无持公司5%以上股份的股东单位的款项。
4.17 预收帐款
年初数 年末数
54,820,278.67 37,136,337.66
上述预收帐款年末数中,无持公司5%以上股份的股东单位的款项。
4.18 应交税金
项 目 年初数 年末数
增值税 (4,040,419.76) (3,135,080.98)
营业税 50,025.08 (45,275.50)
所得税 86,183.95 (46,832.18)
城建税 53,389.61 38,799.18
投资方向调节税
119,874.56 159,832.56
房产税 0.00 31,456.32
(3,730,946.56) (2,997,100.60)
4.19 其他应付款
年初数 年末数
18,897,622.93 99,213,079.05
上述其他应付款年末数中,无持公司5%以上股份的股东单位的款项。其他应付款年末数比年初数增加425%,主要系年内增加了暂收上海华云房地产开发经营公司土地动迁安置补偿费49,800,000.00元和暂收上海汽车工业有限公司股权转
让款20,900,000.00元。参见本会计报表附注9.1和9.2。
4.20 预提费用
项 目 年初数 年末数
借款利息 0.00 19,576,317.00
上述预提费用年末数均为逾期未付的银行借款利息。
4.21 长期借款
借款单位 年末数 借款期限 年利率 借款条件
工商银行上海分行
29,480,000.00 98.12.15-00.11.20 7.56% 担保
建设银行上海分行
4,000,000.00 97.6.13-00.6.12 7.32% 担保
建设银行杨浦支行
2,700,000.00 95.3.10-98.8.3 7.20% 担保
工商银行上海分行
24,540,000.00 93.12.29-98.12.29 9.15% 担保
东方江理银行
(USD2,308,200.00)
19,117,265.34 95.12.29-01.12.29 (注) 担保
79,837,265.34
(注)上述东方汇理银行利率按伦敦银行同业拆借年利率(LIBOR)加0.375%确定。长期借款中已到期、尚未归还或未办理展期的借款金额为27,240,000.00元。
4.22 应付债券
名称 面值 发行日期 发行金额 期限 年利率
可转换债券
瑞士法郎300,000 93.12 瑞士法郎300,000.00 5年 1%
折人民币1,796,460.00
1,796,460.00
上述应付债券至年末已到期。其中,1999年1月,公司已偿付瑞士法郎150,375.00元。
4.23 股本
项目 年末数
(一)尚未流通股份
国家拥有股份 188,923,534.80
募集法人股 22,308,000.00
尚未流通股份合计 211,231,534.80
(二)已流通股份
境内上市的人民币普通股 25,740,000.00
境内上市的外资股 120,120,000.00
已流通股份合计 145,860,000.00
(三)股份总额 357,091,534.80
上述股本每股面值人民币1.00元。公司1998年度股本未发生变动。
4.24 资本公积
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
股本溢价 185,683,572.58 0.00 0.00 185,683,572.58
外币折合差额 (24,640,253.00) 0.00 0.00 (24,640,253.00)
接受捐赠实物资产 1,000.00 0.00 0.00 1,000.00
161,044,319.58 0.00 0.00 161,044,319.58
4.25 盈余公积
项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
法定盈余公积 14,284,143.46 66,519.81 0.00 14,350,663.27
公益金 20,220,285.03 66,519.81 0.00 20,286,804.84
任意盈余公积 26,029,531.67 0.00 0.00 26,029,531.67
60,533,960.16 133,039.62 0.00 60,666,999.78
根据公司1999年3月24日三届六次临时董事会决议,由于本年度会计政策变更,追溯调整了以前年度的损益导致以前年度提取的法定盈余公积790,185.62元和公益金790,185.62元亦予以追溯冲回,并调整会计报表年初数。
4.26 未分配利润
项 目 年初数 年末数
年初未分配利润/(亏损) -4,306,164.79 -27,244,065.23
加:本年净利润/(亏损) -22,721,022.50 -169,130,769.86
减:提取法定公积金 108,438.97 66,519.81
减:提取法定公益金 108,438.97 66,519.81
年末可供股东分配的利润/(亏损)
-27,244,065.23 -196,507,874.71
根据公司董事会决议,公司1998年度的利润分配预案为:因公司累计可供股东分配的利润为负数,公司1998年度利润不分配。此项利润分配预案尚须经公司1998年度股东大会审议批准。
4.27 主营业务收入、成本、税金和利润
项 目 本年发生数 上年发生数
主营业务收入 274,984,436.52 561,128,702.80
减:主营业务成本 252,848,598.62 442,806,522.21
主营业务税金及附加 1,078,897.93 1,487,083.29
主营业务利润 21,056,939.97 116,835,097.30
上述主营业务收入、成本和利润本年发生数比上年发生数分别下降50.99%、42.90%和81.98%,主要系由于公司主要产品受国际、国内市场影响,销量下滑、售价降低所致。
4.28 管理费用
本年发生数 上年发生数
97,390,970.91 53,793,579.49
上述管理费用本年发生数比上年发生数上升81.05%,主要系由于公司根据董事会决议,对确认的无法收回的坏帐予以注销(金额为38,271,093.82元)所致。
4.29 财务费用
项 目 本年发生数 上年发生数
利息支出 36,678,708.38 55,041,880.91
减:利息收入 658,683.26 19,677,075.03
汇兑损失 15,080,489.14 16,644,973.78
减:汇兑收益 0.00 0.00
其他 716,027.91 714,565.41
51,816,542.17 52,724,345.07
上述汇兑损失本年发生数中,包括因以前年度发行可转换债券待转销的汇兑损失10,748,500.00元,经有关财税部门批准,按四年平均分摊,本年度为分摊的最后一年,至本年末已全部摊销完毕。
4.30 投资收益
项目 本年发生数 上年发生数
股票投资收益 6,325,000.00 870,930.29
短期投资跌价损失 (2,771,433.23) 3,006,671.27
债券投资收益 271,261.88 904,249.57
其他股权投资收益 1,107,089.56 4,869,116.48
4,931,918.21 9,650,967.61
4.31 补贴收入
项目 本年发生数 上年发生数
退回增值税 3,055,200.00 0.00
3,055,200.00 0.00
上述补贴收入本年发生数为根据财政部财税字[1997]483号文,公司收到的返回纺机专项定点企业部分生产环节的增值税。
4.32 营业外支出
项 目 本年发生数 上年发生数
固定资产清理净损失 2,972,396.17 1,270,383.88
中专技校经费支出 1,674,050.64 192,000.00
赔偿支出 350,207.26 19,407.16
非正常停工损失 11,826,221.57 0.00
其他 1,160,310.87 776,243.62
17,983,186.51 2,258,034.66
上述营业外支出本年发生数比上年增加696.41%,主要系由于本年发生的非正常停工损失所致。 5.分行业资料
金额单位:万元
行业 营业收入 营业成本 营业毛利
本年度 上年度 本年数 上年度 本年度 上年度
织机及配件
19872.62 48059.56 19952.67 37827.38 -80.05 10232.18
无级变速器
1027.47 1098.49 717.74 795.69 309.73 302.80
粉末冶金
659.07 782.74 531.84 583.47 127.23 199.27
通用机械
674.35 1713.62 352.54 1283.06 321.81 430.56
房地产
522.85 927.92 490.86 865.85 31.99 62.07
建筑装潢
584.43 676.89 468.78 546.07 115.65 130.82
运输业务
913.73 917.37 706.74 691.92 206.99 225.45
物资贸易
280.78 421.66 238.89 377.00 41.89 44.60
石油机械
2015.27 1185.80 1596.96 1040.32 418.31 145.48
其他
947.87 328.82 227.84 269.89 720.03 58.93
合计
27498.44 56112.87 25284.86 44280.65 2213.58 11832.22
6.关联方关系及其交易
6.1 存在控制关系的关联方 金额单位:万元
企业名称
与公司关系 企业经济性质 主营业务 注册地 法定代表上海太平洋机电(集团)有限公司
母公司 有限责任 纺织机械及器材等 中国上海 黄关从
上海中纺机工机有限公司
子公司 股份制 工业机械及起重设备 中国上海 徐 政
上海中纺机工具公司
子公司 股份制 刀具、量具夹、模加工 中国上海 王国斌
上海中纺机房地产开发经营公司
子公司 股份制 房地产开发、经营、咨询 中国上海 蔡耀华
上海中纺机建筑装潢公司
子公司 股份制 建筑装饰、设备安装 中国上海 谭金生
上海中纺机粉末冶金制品公司
子公司 股份制 粉末冶金制品 中国上海 张国强
上海中纺机运输服务公司
子公司 股份制 货运、汽车维修 中国上海 杜本文
上海中纺机商城
子公司 股份制 纺织机械及配件等 中国上海 陈金国
上海中纺机无级变速器公司
子公司 股份制 无级变速及配件 中国上海 房诗建
上海中纺机冷拉金属制品公司
子公司 股份制 金属冷拉、冲压切削 中国上海 应剑秋
上海中纺机物资贸易公司
子公司 股份制 金属材料、木材、机电品 中国上海 俞黎明
上海中纺机工贸公司
子公司 股份制 机械产品及零配件 中国上海 庄建国
上海中纺机通用电气公司
子公司 股份制 加工、批发电气产品 中国上海 王妙璋
上海中意石油机械公司
子公司 股份制 石油机械产销 中国上海 孙国祥
上海中纺机国际贸易有限公司
子公司 有限责任 国际贸易、加工、咨询 中国上海 郑伯华
宁波中榭纺织机械经营有限公司
子公司 有限责任 纺机及配件、电子产品 中国上海 郑伯华
6.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
金额单位:万元
企业名称 年初数 本年增减 年末数
上海太平洋机电(集团)有限公司 100000 -- 100000
上海中纺机有限公司 550 -- 550
上海中纺机工具公司 550 -- 550
上海中纺机房产公司 1500 -- 1500
上海中纺机建筑装潢公司 190 -- 190
上海中纺机粉末冶金公司 404 -- 404
上海中纺机运输公司 190 -- 190
上海中纺机商城 200 -- 200
上海中纺机无级变速公司 80 -- 80
上海中纺机冷拉公司 80 -- 80
上海中纺机物资公司 300 -- 300
上海中纺机工贸公司 100 -- 100
上海中纺机通用电气公司 150 -- 150
上海中意石油机械公司 100 -- 100
上海中纺机国际贸易有限公司 260 -- 260
宁波中榭纺机公司 100 -- 100
6.3存在控制关系的关联方所持股权及其变化
金额单位:万元
企业名称 与本公司 年初数 本年增减 年末数
关 系 金 额 % 金 额 % 金 额 %
上海太平洋机电(集团)有限公司
母公司 18892.35 52.91 -- -- 18892.35 52.91
上海中纺机工机有限公司
子公司 550.00 100 -- -- 550.00 100
上海中纺机工具公司
子公司 550.00 100 -- -- 550.00 100
上海中纺机房产公司
子公司 1500.00 100 -- -- 1550.00 100
上海中纺机建筑装潢公司
子公司 190.00 100 -- -- 190.00 100
上海中纺机粉末冶金制品公司
子公司 404.00 100 -- -- 404.00 100
上海中纺机运输公司
子公司 190.00 100 -- -- 190.00 100
上海中纺机商城
子公司 200.00 100 -- -- 200.00 100
上海中纺机无级变速公司
子公司 80.0 100 -- -- 80.00 100
上海中纺机冷拉公司
子公司 80.00 100 -- -- 80.00 100
上海中纺机物贸公司
子公司 300.00 100 -- -- 300.00 100
上海中纺机工贸公司
子公司 100.00 100 -- -- 100.00 100
上海中纺机通用电气公司
子公司 150.00 100 -- -- 150.00 100
上海中意石油机械公司
子公司 100.00 100 -- -- 100.00 100
中纺机国际贸易有限公司
子公司 260.00 100 -- -- 260.00 100
宁波中榭纺织机械经营有限公司
子公司 100.00 100 -- -- 100.00 100
6.4 不存在控制关系但有关联交易的关联方
企业名称 与公司关系
上海中纺机中茂工贸公司 占股50%的被投资企业
上海太平洋机械进出口公司 占股30%的被投资企业
6.5 关联方交易事项
金额单位:元
企业名称 交易类型 本年金额 上年金额 条件与非关联交易比较
上海太平洋机电(集
团)有限公司 借入资金 - 43,000,000 按年率7.3%计息
上海中纺机中
茂工贸公司 接受劳务 3,400,000 - 按正常结算价格
上海华云房地产
开发经营公司 暂收拆迁补
偿安置费 49,800,000 - 按正常结算价格
6.6 关联方应收应付款项余额
金额单位:元
企业名称 款项性质 本年末余额 上年末余额
上海太平洋机电(集
团)有限公司 其他应收款 5,330,000 -
上海太平洋机电(集
团)有限公司 应付票据 - 11,300,000
上海中纺机中
茂工贸公司 其他应收款 2,917,965 844,334
上海太平洋机械
进出口公司 其他应收款 16,692,200 16,692,200
上海华云房地产
开发经营公司 其他应收款 49,800,000 -
6.7 其他关联交易事项
6.7.1 关键管理人员报酬
1998年度公司关键管理人员从公司取得的报酬总额为44.39万元,1997年度为76.98万元。上述关键管理人员包括公司董事、监事、总经理、副总经理和财务总监等,共13人,其中部分人员不在公司领取报酬。
7.承诺及或有事项
7.1 为其他单位提供借款信用担保
截止1998年12月31日,公司为上海二纺机股份有限公司、上海三毛纺织股份有限公司、中国华源集团有限公司、上海太平洋机电(集团)有限公司等单位向金融机构借款提供信用担保。因为该担保,上述公司从金融机构取得借款人民币20,150万元。
7.2 以资产向银行抵押及质押取得借款
7.2.1 1998年内,公司以机器设备价值12,653万元,向中国工商银行上海分行杨浦支行展期抵押借款10,000万元(于1999年11月25日到期),以技术开发大楼评估价值2000万元,向上海浦东发展银行抵押借款1,600万元(其中:800万于1999年4月10日到期,另800万于1999年5月21日到期)。该两项抵押借款合计11,600万元。
7.2.2 1998年内,公司以长期股权投资中的法人股认定价值6,593万元,向中国工商银行上海分行杨浦支行、上海浦东发展银行及招商银行上海分行,质押借款6,000万元(其中:1999年4月23日到期1000万,1999年11月15日到期3000万,2001年1月31日到期1000万,2001年2月26日到期1000万)。
8.资产负债表日后事项
截至本会计报表签发日(1999年4月21日),公司未发生影响会计报表阅读和理解的重大资产负债表日后事项。
9.其他重大事项
9.1 公司在上海市周家嘴路3092号地块的铸工车间,经有关部门同意将作“三废”迁建。1998年12月3日,经上海市计划委员会沪计设(1998)600号文批准,“同意上海华云房地产开发经营公司在周家嘴路3092号地块(中纺机翻砂车间原址)建造商品住宅7万平方米”。公司与上海华云房地产开发经营公司订立《周家嘴路3092号地块开发项目动迁安置补偿协议书》,应由该公司支付给公司动迁安置补偿费,主要包括资产损失费、搬迁改造费等。截至1998年12月31日,公司已收到该公司支付的补偿费4,980万元。因有关法律手续尚未完备,该等款项在1998年度内尚不能确认收入,列入公司年末的其他应付款中。
9.2 公司在1998年5月19日与上海汽车工业有限公司签订股权转让协议,将公司持有的申银万国证券股份有限公司的股份11,000,000股转让给该公司,协议价为2,090万元。截至1998年12月31日,公司已收到转让款2,090万元。因有关法律手续尚未完备,该项转让业务在1998年度内尚不能确认,扣除该股权帐面成本后的投资损益亦不能确认。上述暂收的转让款已列入公司年末的其他应付款中。
9.3 根据1999年3月24日公司三届六次临时董事会决议,董事会授权公司管理当局决定,对于1998年度内确认无法收回的应收款项共计38,271,093.82元作为坏帐,予以注销。内容包括:
项 目 金额 原 因
王港工业公司 12,050,000.00 长期挂帐,无法收回
上海中纺机中专 3,276,603.24 历史原因,无法收回
逾期委托贷款利息 2,712,218.90 多次催讨,无法收回
非托收帐款 8,009,238.10 帐龄五年以上,无法收回
浙江绍兴福利化纤厂 1,760,537.18 债务人破产
上海外贸章华宁波毛纺织联营厂
881,393.80 债务人破产
深圳飞邦实业公司 300,000.00 无法找到债务人
杭州映毅公司 6,000,000.00 多次追讨,无法收回
应收期货投资款 3,281,102.60 本年确认损失,无法收回
38,271,093.82
另外,根据上述公司临时董事会的决议,公司在1998年度还对以下帐面资产根据年内取得的证据经公司管理当局判断予以注销:
(1) 年内公司原一铸工车间拆除,车间内原有的部分在建工程成本,主要是砂库、吸尘机、四立柱造型机等无法再形成固定资产,也无其他使用价值,予以报废,金额为2,651,187.64元。
(2)公司原记入长期待摊费用中的生产准备工装费中,1998年度因部分产品停产,部分工装费已不能产生未来经济效益,予以注销,金额为3,355,357.09元。
(3)公司原为了开发新产品而发生的、记入生产成本中的部分新产品试制费,因1998年内未能试制成功,无法再形成生产能力,不能产生未来经济效益,予以注销,金额为6,587,048.58元。
上述注销应收帐款坏帐、报废在建工程、注销长期待摊费用和注销新产品试制费四项,合计影响1998年度净利润减少50,864,687.13元。
十、公司的其他有关资料
1、公司注册地点:中国上海市长阳路1687号
2、企业法人营业执照注册号:企股沪总字第019004号(市局)
3、税务登记号码:310042607200164
4、公司未流通股票托管机构:上海证券中央登记结算公司
5、会计师事务所:
上海中华社科会计师事务所 上海浦东崂山东路10号4楼
浩华国际会计师事务所(中国.深圳) 深圳深南中路爱华大厦16层
十一、备查文件
1、载有公司董事长、总经理亲笔签名的年度报告正本。
2、载有公司法定代表人、会计主管人员亲笔签名并盖章的会计报表。
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告及财务报告正本。
4、公司章程。
5、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公司原稿。
中国纺织机械股份有限公司
一九九九年四月二十三日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
编制单位：中国纺织机械股份有限公司（合并）1998年12月31日 金额单位:元
资产 年初数 期末数
流动资产：
货币资金 66811847.46 54974785.37
短期投资 12269797.07 12280332.45
减：短期投资跌价准备 4790727.10 7562160.33
短期投资净额 7479069.97 4718172.12
应收票据 2717040.00 17726414.00
应收股利
应收利息
应收帐款 80535988.84 69168173.02
减：坏帐准备 6227270.50 8887185.29
应收帐款净额 74308718.34 60280987.73
预付帐款 1550750.88 880403.45
应收补贴款
其他应收款 65989690.67 34916864.34
存货 510393372.26 513132827.62
减：存货跌价准备 32596774.05 58213340.71
存货净额 477796598.21 454919486.91
待摊费用 7647582.62 5399467.48
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 704301298.15 633816581.40
长期投资：
长期股权投资 140609661.28 139510889.12
长期债权投资 40442635.30 39326088.24
长期投资合计 181052296.58 178836977.36
减：长期投资减值准备 9647232.58 9647232.58
长期投资净额 171405064.00 169189744.78
其中:合并价差货差以"-"号表示合并报表填列
其中:股权投资差额货差以"-"号合并报表填列
固定资产：
固定资产原价 367425539.68 368625175.81
减：累计折旧 107917526.79 122050839.62
固定资产净值 259508012.89 246574336.19
工程物资
在建工程 102134282.41 105463514.83
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 361642295.30 352037851.02
无形资产及其他资产：
无形资产 49311203.87 44349113.72
开办费 350956.00 26704.00
长期待摊费用 17638506.03 13649828.67
其他长期资产 3146.10 3146.10
其中:临时设施净值
无形资产及其他资产合计 67303812.00 58028792.49
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1304652469.45 1213072969.69
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 425550000.00 412600000.00
应付票据 35579008.14 19185557.48
应付帐款 114480968.53 142048784.29
预收帐款 54820278.67 37136337.66
代销商品款
应付工资
应付福利费 3192523.99 2725627.19
应付股利
应交税金 -3730946.56 -2997100.60
其他应交款 60567.95 23848.66
其他应付款 18897622.93 99213079.05
预提费用 19576317.00
一年内到期的长期负债 33135860.00 16831717.16
其他流动负债
流动负债合计 681985883.65 746344167.89
长期负债：
长期借款 67975360.00 79387265.34
应付债券 1708950.00 1796460.00
长期应付款
住房周转金 1556526.49 2800097.01
其他长期负债
长期负债合计 7120836.49 84433822.35
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 753226720.14 830777990.24
少数股东权益
股东权益
股本 357091534.80 357091534.80
资本公积 161044319.58 161044319.58
盈余公积 60533960.16 60666999.78
其中：公益金 20220285.95 20344181.47
未分配利润(未弥补亏损以"-" 号表示)
-27244065.23 -196507874.71
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 551425749.31 382294979.45
负债及股东权益总计 1304652469.45 1213072969.69
资产负债表
编制单位：中国纺织机械股份有限公司（母公司）1998年12月31日
金额单位:元
资产 年初数 期末数
流动资产：
货币资金 61504765.52 47144368.56
短期投资 12269797.07 12280332.45
减：短期投资跌价准备 4790727.10 7562160.33
短期投资净额 7479069.97 4718172.12
应收票据 2714000.00 17466414.00
应收股利
应收利息
应收帐款 64646347.97 59909287.31
减：坏帐准备 6174484.08 8848677.62
应收帐款净额 58471863.89 51060609.69
预付帐款
应收补贴款
其他应收款 55490569.28 30611469.48
期货保证金
应收席位费
存货 408759081.95 414735765.51
其中:工程施工
减：存货跌价准备 28410670.69 52700695.57
存货净额 380348411.26 362035069.94
待摊费用 7533248.36 5292106.94
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产 102415252.84 91088267.63
流动资产合计 675957181.12 609416478.36
长期投资：
长期股权投资 168429328.96 174624304.91
长期债权投资 40442635.30 39326088.24
长期投资合计 208871964.26 213950393.15
减：长期投资减值准备 9647232.58 9647232.58
长期投资净额 199224731.68 204303160.57
其中:合并价差货差以"-"号表示合并报表填列
其中:股权投资差额货差以"-"号合并报表填列
固定资产：
固定资产原价 314111735.95 310023074.27
减：累计折旧 90527132.41 101580992.62
固定资产净值 223584603.54 208442081.65
工程物资
在建工程 100529988.20 104675792.99
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 324114591.74 313117874.64
无形资产及其他资产：
无形资产 48542001.65 43683063.50
开办费 300000.00
长期待摊费用 17243639.91 13505694.71
其他长期资产 3146.10 3146.10
其中:临时设施净值
无形资产及其他资产合计 66088787.66 57191904.31
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1265385292.20 1184029417.88
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 421250000.00 409000000.00
应付票据 35579008.14 19185557.48
应付帐款 99535949.44 124433333.02
预收帐款 49058579.58 31770321.17
代销商品款
应付工资
应付福利费 3192523.99 2725627.19
应付股利
应交税金 -4398359.49 -3347650.12
其他应交款 -10193.48 6433.75
其他应付款 5375338.22 97118959.43
预提费用 19576317.00
一年内到期的长期负债 33135860.00 16831717.16
其他流动负债
流动负债合计 642718706.40 717300616.08
长期负债：
长期借款 67975360.00 79837265.34
应付债券 1708950.00 1796460.00
长期应付款
住房周转金 1556526.49 2800097.01
其他长期负债
长期负债合计 71240836.49 84433822.35
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 713959542.89 801734438.43
少数股东权益
股东权益
股本 357091534.80 357091534.80
资本公积 160144319.58 161044319.58
盈余公积 59972810.42 159972810.42
其中：公益金 19997088.79 19997088.79
未分配利润(未弥补亏损以"-" 号表示)
-26682915.49 -195813685.35
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 551425749.31 382294979.45
负债及股东权益总计 1265385292.20 1184029417.88
利润及利润分配表
编制单位：中国纺织机械股份有限公司(合并) 1998年度
金额单位:元
项目 上年实际数 本年实际数
一、主营业务收入 561128702.80 274984436.52
减：折扣与折让
主营业务收入净额 561128702.80 274984436.52
减：主营业务成本 442806522.21 252848598.62
主营业务税金及附加 1487083.29 1078897.93
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
116835097.30 21056939.97
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
-3757637.77 2609719.13
减：存货跌价损失
2706101.03 25616566.66
营业费用
12342698.73 9681080.14
管理费用
53793579.49 97390970.91
财务费用
52724345.07 51816542.17
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
-32852264.79 -160838500.78
加：投资收益(损失以"-"号填列)
9650967.61 4931918.21
补贴收入
3055200.00
营业外收入
3057560.11 1769242.52
减：营业外支出
2258034.66 17983186.51
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
-22401771.73 -169065326.56
减：所得税
319250.77 65443.30
减:少数股东损益(合并报表填列、亏损以"-"号填列)
五、净利润(净亏损以"-"号填列) -22721022.50 -169130769.86
加：年初未分配利润 -4306164.79 -27244065.23
减:减少注册资本减少的未分配利润
盈余公积转入
六、可供分配的利润 -27027187.29 -196374835.09
减：提取法定盈余公积 108438.97 66519.81
提取法定公益金 18438.97 66519.81
职工奖金福利(合并报表填列,子公司为外商投资企业项目)
七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列)
-27244065.23 -196507874.71
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(亏损以"-"号填列)
-27244065.23 -196507874.71
附注:
非常项目: 1997年1-6月 1998年1-6月
1.出售、处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更
4.其他
利润及利润分配表
编制单位：中国纺织机械股份有限公司(母公司) 1998年度
金额单位:元
项目 上年实际数 本年实际数
一、主营业务收入 481595624.99 198726193.97
减：折扣与折让
主营业务收入净额 481595624.99 198726193.97
减：主营业务成本 389273861.41 199526741.78
主营业务税金及附加
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
92321763.58 -800547.81
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
-4381643.81 2172381.20
减：存货跌价损失
28410670.69 24290024.88
营业费用
10934087.20 7809828.08
管理费用
30336361.97 67552894.18
财务费用
52280757.77 51804201.24
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
-34021757.86 -150085114.99
加：投资收益(损失以"-"号填列)
11469850.96 -5767417.28
补贴收入 3055200.00
营业外收入 2007455.05 1399309.65
减：营业外支出 2176570.65 17732747.24
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
-22721022.50 -169130769.86
减：所得税
减:少数股东损益(合并报表填列、亏损以"-"号填列)
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
-22721022.50 -169130769.86
加：年初未分配利润 -3961892.99 -26682915.49
减:减少注册资本减少的未分配利润
盈余公积转入
六、可供分配的利润 -26682915.49 -195813685.35
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
职工奖金福利(合并报表填列,子公司为外商投资企业项目)
七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列)
-26682915.49 195813685.35
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(亏损以"-"号填列)
-26682915.49 195813685.35
附注:
非常项目: 1997年1-6月 1998年1-6月
1.出售、处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更
4.其他
现金流量表
编制单位:中国纺织机械股份有限公司(合并) 1998年度
金额单位:元
项目 合并金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 291469681.90
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还 3055200.00
收到的其他与经营活动有关的现金 93904141.13
现金流入小计 388429023.03
购买商品、接受劳务支付的现金 281869291.46
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 33788527.47
实际交纳的增值税款 3388069.02
支付的所得税款 179549.45
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 4343383.48
支付的其他与经营活动有关的现金 32061080.92
现金流出小计 355629901.80
经营活动产生的现金流量净额 32799121.23
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 1700746.33
分得股利或利润所收到的现金 4774727.33
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
2128026.93
收到的其他与投资活动有关的现金 4783.46
现金流入小计 8608284.05
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
5142586.69
权益性投资所支付的现金 72937.39
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 5215524.08
投资活动产生的现金流量净额 3392759.97
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 367850000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 367850000.00
偿还债务所支付的现金 385246422.50
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
其中:子公司少数股东的权利
偿付利息所支支付的现金 30597039.59
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 415843462.09
筹资活动产生的现金流量净额 -47993462.09
四、汇率变动对现金的影响 -35481.20
五、现金及现金等价物净增加额 -11837062.09
附注：
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润(亏损以"-"号填列) -16130769.86
加:少数股东本期损益(亏损以"-"号填列)
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 31711467.10
固定资产折旧 15399593.84
无形资产摊销 4430261.20
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
2969379.99
固定资产报废损失 -250677.24
财务费用 11940.00
投资损失(减收益) -4931918.21
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 38410390.87
经营性应收项目的减少(减增加) 107732090.20
经营性应付项目的增加(减减少) -30338557.16
预提费用的增加(减:减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额 32799121.23
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 54974785.37
减:货币资金的期初余额 66811847.46
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -11837062.09
现金流量表
编制单位:中国纺织机械股份有限公司(母公司) 1998年度
金额单位:元
项目 母公司金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 216271196.84
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还 3055200.00
收到的其他与经营活动有关的现金 78769363.32
现金流入小计 298095760.16
购买商品、接受劳务支付的现金 236345121.71
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 23838147.06
实际交纳的增值税款 118044.66
支付的所得税款
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 2876828.24
支付的其他与经营活动有关的现金 5955828.94
现金流出小计 269133970.61
经营活动产生的现金流量净额 28961789.55
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 1700746.33
分得股利或利润所收到的现金 4774727.33
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
2075262.40
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 8550736.06
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
4778657.49
权益性投资所支付的现金 72937.39
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 4851594.88
投资活动产生的现金流量净额 3699141.18
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 359350000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 359350000.00
偿还债务所支付的现金 376046422.50
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
其中:子公司少数股东的权利
偿付利息所支支付的现金 30289423.99
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 406335846.49
筹资活动产生的现金流量净额 -46985846.49
四、汇率变动对现金的影响 -35481.20
五、现金及现金等价物净增加额 -14360396.96
附注：
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润(亏损以"-"号填列) -169130769.86
加:少数股东本期损益(亏损以"-"号填列)
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 31664184.76
固定资产折旧 12433113.39
无形资产摊销 4037945.20
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
2241141.42
固定资产报废损失 -372619.34
财务费用 36720360.97
投资损失(减收益) 5767417.28
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 31585897.54
经营性应收项目的减少(减增加) -133363086.19
经营性应付项目的增加(减减少) 873782045.38
预提费用的增加(减:减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额 28961789.55
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 47144368.56
减:货币资金的期初余额 61504765.52
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -14360396.96
