2015 年半年度报告
公司代码：600648、900912 公司简称：外高桥、外高 B 股
上海外高桥保税区开发股份有限公司
2015 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人舒榕斌、主管会计工作负责人施伟民及会计机构负责人（会计主管人员）刘建东
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
本报告如涉及未来计划等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风
险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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目录
第一节 释义 .................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介 ............................................................................................................................ 4
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................ 5
第四节 董事会报告. ....................................................................................................................... 7
第五节 重要事项 .......................................................................................................................... 17
第六节 股份变动及股东情况 ...................................................................................................... 24
第七节 优先股相关情况 .............................................................................................................. 26
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 .................................................................................. 27
第九节 财务报告 .......................................................................................................................... 28
第十节 备查文件目录 ................................................................................................................ 134
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
自贸区 指 中国(上海)自由贸易试验区
保税区 指 外高桥保税区，占地面积 10 平方公里，是自贸区的重要组成区域。
保税物流园区 指 外高桥保税物流园区，占地面积 1.03 平方公里，是自贸区的重要组成
部分。
森兰 指 森兰.外高桥区域，占地面积 6.01 平方公里，该区域紧邻自贸区，是自
贸区功能拓展、产业延伸的重要腹地，更是自贸区的重要城市配套项目。
物流二期 指 外高桥物流园区二期，是自贸区的产业配套项目。
新发展产业园 指 原“新发展微电子园区”，是由公司控股子公司新发展公司开发的园区，
是自贸区的重要组成区域。
外高桥集团 指 本公司控股股东上海外高桥（集团）有限公司
公司、本公司、外股份公司 指 上海外高桥保税区开发股份有限公司
外联发公司/外联发 指 本公司全资子公司上海外高桥保税区联合发展有限公司
三联发公司/三联发 指 本公司全资孙公司上海市外高桥保税区三联发展有限公司
新发展公司/新发展 指 本公司控股子公司上海市外高桥保税区新发展有限公司
营运中心公司/营运中心 指 本公司全资子公司上海市外高桥国际贸易营运中心有限公司
物流中心公司/物流中心 指 上海外高桥物流中心有限公司
直销中心公司/直销中心/DIG 指 上海外高桥进口商品直销中心有限公司
物流开发公司 指 上海外高桥物流开发有限公司
启东产业园公司 指 上海外高桥集团（启东）产业园有限公司
联桥公司 指 上海外联发高桥物流管理有限公司
景和公司 指 上海景和健康产业发展有限公司
台州联通公司 指 台州外高桥联通药业有限公司
新市镇公司 指 上海外高桥新市镇开发管理有限公司
浦东土控公司 指 上海浦东土地控股（集团)有限公司
同懋公司 指 上海同懋置业有限公司
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第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 上海外高桥保税区开发股份有限公司
公司的中文简称 外高桥
公司的外文名称 Shanghai Waigaoqiao Free Trade Zone Development Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写 WGQ
公司的法定代表人 舒榕斌
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 黄磷 周蕾芬
联系地址 上海市浦东新区洲海路999号森兰国际 上海市浦东新区洲海路999号森兰国
大厦B栋15-16层 际大厦B栋15-16层
电话 021-51980848 021-51980848
传真 021-51980850 021-51980850
电子信箱 gudong@shwgq.com gudong@shwgq.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 上海市浦东杨高北路889号
公司注册地址的邮政编码 200131
公司办公地址 上海市浦东新区洲海路999号森兰国际大厦B栋15-16层
公司办公地址的邮政编码 200137
公司网址 www.shwgq.com
电子信箱 gudong@shwgq.com
报告期内变更情况查询索引 无变更
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《香港商报》
登载半年度报告的中国证监会指定 www.sse.com.cn
网站的网址
公司半年度报告备置地点 上海市浦东新区洲海路999号森兰国际大厦B栋15-16层
报告期内变更情况查询索引 无变更
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上海证券交易所 外高桥 600648
B股 上海证券交易所 外高B股 900912
六、 公司报告期内注册变更情况公司报告期内注册变更情况
公司报告期内注册情况未变更
七、 其他有关资料
无
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上年
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
营业收入 3,523,400,728.31 2,537,214,018.48 38.87
归属于上市公司股东的净利润 311,870,691.51 132,299,041.70 135.73
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的 305,391,287.40 117,479,174.75 159.95
净利润
经营活动产生的现金流量净额 -733,587,728.79 -60,862,639.91 不适用
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 8,963,250,805.19 8,888,619,618.89 0.84
总资产 27,879,574,932.75 26,156,558,683.22 6.59
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同期增减
主要财务指标 上年同期
（1－6月） (%)
基本每股收益（元／股） 0.27 0.13 111.31
稀释每股收益（元／股） 0.27 0.13 111.31
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.27 0.11 144.55
加权平均净资产收益率（%） 3.47 1.96 增加1.51
个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 3.40 1.74 增加1.66
个百分点
二、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 16,576.75
计入当期损益的政府补助，但与公司正常 5,793,183.96 收到各类政府补助，详见公司报表附注部分
经营业务密切相关，符合国家政策规定、 “六、合并财务报表主要项目注释--（四十三）
按照一定标准定额或定量持续享受的政 营业外收入--本期政府补助明细。”
府补助除外
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
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的各项资产减值准备
除同公司正常经营业务相关的有效套期 3,716,583.92 主要来源于处置海立股份的收益和闲置募集资
保值业务外，持有交易性金融资产、交易 金进行现金管理的收益。
性金融负债产生的公允价值变动损益，以
及处置交易性金融资产、交易性金融负债
和可供出售金融资产取得的投资收益
对外委托贷款取得的损益
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支 -919,182.82 捐赠等支出
出
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 18,025.78
所得税影响额 -2,145,783.48
合计 6,479,404.11
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第四节 董事会报告.
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2015 年上半年，面临经济增速放缓、自贸区扩围、政策趋同等诸多新挑战，公司围绕“以客户需求为导向，集
中优势，内外联动，实现跨越式发展”的工作主线，巩固自身优势，加强内外联动，激发企业活力，提升品牌特色，
以适应新常态，把握新趋势，抓住新机遇，实现新跨越。
1、董事会日常工作
2015 年上半年，公司共召开董事会及专门委员会会议 11 次，分别为 6 次董事会会议、3 次审计委员会会议、2
次提名委员会会议；公司共对外披露了 29 份临时公告、2 份定期报告，刊登在上海证券报、中国证券报、证券时报、
香港商报和上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。
2、主要经营工作
（1）利润完成情况
公司 1-6 月完成净利润 3.12 亿，同比增加 135.73%。主要为房产转让出售和商品销售收入增加所致。另外，上
半年物业租赁板块、服务板块的收入均有稳定增长。
（2）收入分析
公司上半年的主要收入情况如下:（1）实现物业租赁收入 5.78 亿，同比增加 6.50 %；（2）实现房产转让出售
收入（不含预收款）6.41 亿元，同比增加 439.75%；（3）物流贸易板块实现营业收入（含商品销售收入、进出口
代理收入、物流业务收入）19 亿元，同比增加 31.94%；（4）实现物业管理及服务性收入 2.4 亿元，与去年基本持
平。
（3）费用分析
公司上半年的三费情况如下：（1）销售费用 0.98 亿元，同比增加 3.9%；（2）管理费用 1.73 亿元，同比增加
9.6%；（3）财务费用 1.2 亿元，同比增加 0.4%。
上半年，公司主要通过境内人民币银行贷款、境外人民币直接贷款和贸易融资（主要为 DF 业务借款）等方式
积极拓宽融资渠道。截止本报告期末（6 月 30 日），公司融资余额为 140.65 亿元，其中银行贷款余额 117.90 亿元，
贸易融资（主要为 DF 业务借款）贷款余额为 22.75 亿元，境外人民币直接贷款余额 14.5 亿元。2015 年 1-6 月，公
司房地产业务融资利息资本化金额为 1.54 亿元；截止 2015 年 6 月 30 日，公司对外担保余额约为 9.04 亿元，公司
系统内部担保余额为 65.7 亿元。
（4）上半年重点工作
园区开发板块：随着自贸区内各在建工程的逐步完工，园区物业的租赁收入稳步增长。公司加大了存量物业
的改造力度，积极引进自贸区扩大开放的服务产业；以 2 号门、5 号门中央商务区为重点，进一步完善区内商务配
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套布点，提供便捷的交通和餐饮、购物等服务。着手准备国际机床产业园二期开工事宜，并展开相关楼宇的招商工
作，与相关高校，机床中心平台企业、境外高端制造培训机构等共同探讨外资培训机构的合作模式。
物流贸易板块：在确保原有进出口贸易业务和物流服务业务稳步增长的同时，重点培育进口商品直销中心，开
拓新的利润增长点。截至上半年，外高桥进口商品直销中心已开业门店 19 家，签约 31 家，建成了位于南汇五角世
贸商城的配送中心，自贸区店设立旗舰店的改造工作正在推进中。5 月份，智利国家馆、墨西哥龙舌兰之家正式开
业，加上前期的澳大利亚、俄罗斯、意大利馆，已开张的国家馆达到 5 家；马来西亚馆新签约落户，台湾、巴西、
韩国、日本等国家馆项目在谈。
商业地产板块：森兰外高桥项目作为浦东新区产城融合的示范载体以及自贸区重要的城市功能配套，已进入
全面攻坚阶段。一是森兰核心商业商务区已全面开工建设，市政工程同步跟进。目前，森兰商都二期商业街、D3-2
等 5A 写字楼、哈罗国际学校、森兰国际艺术岛均已开工建设。本公司与申能集团联手打造的能源中心项目上半年
全面开工，项目将外高桥电厂的蒸汽引入森兰商业商务区，综合利用冰蓄冷、热交换等方式，将蒸汽转化为能源，
实现森兰商业商务区 75 万平方米建筑的环保供冷与供热。二是国际社区住宅逐步入市，销售供不应求。森兰名佳
住宅项目已销售清盘，正加速推进森兰国际社区 A5-1 地块（森兰明轩）及 A12-1 地块项目的开发建设。其中，森
兰 A5-1 项目“森兰名轩”有 11 幢 11 层的高层住宅楼，上半年已实现结构封顶，6 月下旬开盘销售，一期开盘当日
成交率 95%、销售签约金额达到约 14.5 亿元。
同时，公司以理顺关系、理顺资产，回归企业、回归市场，激发合力、激发活力为总体原则，加快制定落实新
区深化国资国企改革的具体实施方案。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 3,523,400,728.31 2,537,214,018.48 38.87
营业成本 2,531,493,923.26 1,894,388,914.50 33.63
销售费用 98,015,243.66 94,300,783.58 3.94
管理费用 173,281,407.09 158,038,672.06 9.64
财务费用 119,861,463.34 119,390,082.47 0.39
经营活动产生的现金流量净额 -733,587,728.79 -60,862,639.91 -1,105.32
投资活动产生的现金流量净额 -162,128,297.62 -612,455,747.70 73.53
筹资活动产生的现金流量净额 910,443,041.33 1,062,510,616.39 -14.31
营业收入变动原因说明:较上期相比，1、本期房产转让销售业务增长；2、进出口贸易业务中，进口商品直销业务收
入较上年同期增长约 3.2 亿
营业成本变动原因说明:变动原因与营业收入变动原因基本一致
销售费用变动原因说明:进出口贸易和代理业务量上升，金额增加
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管理费用变动原因说明:折旧、开办费等费用支出较上期增加
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是由于森兰经营持续投入以及税费支出所致
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要为闲置募集资金管理金额较上期减少
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要为本期无增发资金流入
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
无
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
根据公司 2013 年 8 月 29 日召开的第七届董事会第二十二次会议和 2013 年 10 月 24 日召开的 2013 年第一次临
时股东大会通过的非公开发行人民币普通股股票决议，经 2013 年 10 月 21 日上海市国有资产监督管理委员会出具
《关于上海外高桥保税区开发股份有限公司非公开发行股票有关问题的批复》（沪国资委产权[2013]319 号）原则
同意，并经 2014 年 2 月 26 日通过中国证监会发审委的审核，公司于 2014 年 3 月 19 日取得中国证监会证监许可
[2014]292 号文的核准。
公司于 2014 年非公开发行 124,568,181 股人民币普通股股票，募集资金总额 2,740,499,982.00 元，扣除本次
发行费用人民币 43,532,568.18 元，募集资金净额为人民币 2,696,967,413.82 元。本次非公开发行股票完成后公
司股份总数变更为 1,135,349,124 股。
本次非公开发行股票限售股上市流通日为 2015 年 4 月 27 日，限售股上市流通数量为 124,568,181 股。
(3) 经营计划进展说明
见“董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析”。
(4) 其他
无
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入比上年增 营业成本比上年增
分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%） 毛利率比上年增减（%）
减（%） 减（%）
房地产租赁 577,793,253.60 273,930,156.49 52.59 6.50 8.23 减少 0.76 个百分点
房地产转让出售 640,884,482.50 273,610,932.83 57.31 439.75 1,017.80 减少 22.08 个百分点
商品销售 1,465,396,562.39 1,416,156,822.18 3.36 43.09 41.93 增加 0.79 个百分点
进出口代理 53,713,242.05 2,249,828.42 95.81 9.12 35.26 减少 0.81 个百分点
物流 381,793,658.69 317,899,316.66 16.74 4.15 3.20 增加 0.76 个百分点
制造业 149,488,805.88 125,138,305.24 16.29 -24.10 -30.56 增加 7.79 个百分点
服务业 240,131,877.52 122,478,354.95 49 1.75 -4.44 增加 3.3 个百分点
2、 主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
上海 3,509,201,882.63 38.48
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(三) 核心竞争力分析
1、开发区域产业基础扎实。
公司在上海外高桥的开发总规模约 20 平方公里，目前持有建成物业约 327 万平方米，在建物业 185 万平方米，
另还有比较充足的土地储备保障。在公司的开发和经营下，外高桥保税区（含外高桥保税物流园区）已积蓄了以现
代物流、国际贸易、先进制造为支柱产业的、实力雄厚的企业客户群落。此外，外高桥集聚了一批具有全球影响力
的先进制造、科技研发和检测维修服务类跨国企业，形成了制造提升、贸易拉动、服务带动和离岸服务的科技创新
生态群落。上述数量庞大且国际关联度高的客户群体是公司转型发展的宝贵资源，为公司拓展新型业务及转型创造
了条件。
2、服务和品牌优势明显。
经过 20 余年、约 20 平方公里的外高桥区域（含外高桥保税区、外高桥保税物流园区、森兰等）的开发、建设
和运营，公司积累了丰富的开发经验和专业团队，建立了一套完善的开发流程和开发标准，服务质量早已在业界形
成了一定的知名度。
同时，公司抢占了自贸区的先发优势，其“中国（上海）自由贸易试验区的开发商、运营商和服务商”的定位
更是提升了园区的服务质量和品牌形象，突出的服务和品牌优势为公司实施品牌输出、管理经验输出以及模式输出
奠定重要基础。
3、综合性服务功能突出。
公司旗下的物流贸易板块不断深化拓展服务功能，除进出口代理业务外，还积极开拓口岸物流业务，积极探索
条件成熟的专业贸易平台向商业平台升格转型，目前已经和正在建立的平台有：汽车与工程机械平台、医疗器械平
台、机床平台、红酒、化妆品、钟表以及高端消费品平台等专业贸易平台，同时公司还重点发展进口商品直销中心。
目前，公司已经在物流贸易方面创出品牌，贸易年营业收入超 30 亿元，进出口代理贸易额超 50 亿美元，行业排名
浦东新区前列。
物流贸易服务领域取得的成绩为公司转型提供了丰富的经验和创新的思路，有利于公司朝着综合服务商的目标
发展。
4、区域基础设施不断完善。
外高桥的基础设施不断得到完善。目前，连接外高桥与上海浦西的隧道有 5 条（未包括军工路隧道）：已开通
的翔殷路隧道、外环隧道，即将开通的长江路-港城路隧道，正在建设的周家嘴路-东靖路隧道，已规划但尚未开始
建设的嫩江路-洲海路隧道；轨道交通有已开通的 6 号线和 12 号线、在建的 10 号线。上述 5 条隧道、3 条轨道交通
将大大改善外高桥与周边区域的连接度，提升外高桥区位优势，增强了外高桥区域对上海市、长三角地区以及长江
流域的辐射作用。
同时，作为外高桥保税区的配套区域，森兰商业商务区、国际社区的城市配套功能也日益完善。
5、自贸区制度优势显现。
上海自贸区成立以来，外高桥制度优势凸显，在众多综合保税区中脱颖而出，赢得了很大的经济利益和品牌效
应，对企业的吸引力持续增强。同时，公司有条件利用上海自贸区的“先行先试”政策，支持公司自身的转型发展。
比如，利用自贸区的金融创新政策，拓展资金来源，降低公司资金成本；可探讨借助负面清单管理模式，与外资企
业合力发展具有广阔前景的新业务等。
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(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
期末长期股权投资：426,053,472.76 元
期初长期股权投资：414,623,217.25 元
本期变动：11,430,255.51 元
本期变动幅度：2.76%
(1) 证券投资情况
√适用 □不适用
持有数量 期末账面价值 占期末证券总投资比例 报告期损益
序号 证券品种 证券代码 证券简称 最初投资金额（元）
（股） （元） （%） （元）
1 股票 VOSG VOSG（澳洲上市股票） 3,419,000 17,859 896.07 27.88
期末持有的其他证券投资 /
报告期已出售证券投资损益 / / / /
合计 3,419,000 / 896.07 100% 27.88
(2) 持有其他上市公司股权情况
√适用 □不适用
单位：元
证券代码 证券简称 最初投资成本 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动 会计核算科目
600619 海立股份 336,960.00 0.00 1,089,380.41 -415,131.02 可供出售金融资产
600757 长江传媒 2,482,950.00 79,433,370.90 23,101,395.82 可供出售金融资产
601328 交通银行 17,399,101.50 93,216,689.20 12,217,721.40 可供出售金融资产
600837 海通证券 52,789,312.96 730,639,033.60 -56,808,860.64 可供出售金融资产
600650 锦江投资 260,000.00 2,173,469.76 355,972.32 可供出售金融资产
600637 东方明珠 144,000.00 2,033,095.20 152,192.25 可供出售金融资产
601099 太平洋证券 103,696.48 2,126,476.96 -160,473.30 可供出售金融资产
600015 华夏银行 78,062.40 370,150.56 31,941.00 可供出售金融资产
合计 73,594,083.34 909,992,286.18 1,089,380.41 -21,525,242.17 /
注：截至期末，公司持有的太平洋股票数量为 164589 股（为质押给第三方的冻结股票）。
(3) 持有金融企业股权情况
□适用 √不适用
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2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
资金来源并
委托理财起 委托理财终 报酬确定方 是否经过法 是否关联交
合作方名称 委托理财产品类型 委托理财金额 预计收益 实际收回本金金额 实际获得收益 是否涉诉 说明是否为
始日期 止日期 式 定程序 易
募集资金
上海银行上海自贸试验区 人民币定期存款挂钩美元3个月伦敦银行 100,000,000.00 2014年12月 2015年1月 合同约定 412,328.77 100,000,000.00 412,328.77 是 否 否 是
分行 同业拆借利率 11日 15日
上海浦东发展银行外高桥 投资于银行间市场央票、国债金融债、企 190,000,000.00 2014年12月 2015年1月 合同约定 743,111.11 190,000,000.00 743,111.11 是 否 否 是
保税区支行 业债、短融、中期票据、同业拆借、同业 31日 31日
存款、债券或票据回购等。
上海银行上海自贸试验区 人民币定期存款挂钩美元3个月伦敦银行 83,000,000.00 2015年1月 2015年2月 合同约定 448,882.19 83,000,000.00 448,882.19 是 否 否 是
分行 同业拆借利率 15日 26日
上海银行上海自贸试验区 人民币定期存款挂钩美元3个月伦敦银行 167,000,000.00 2015年2月3 2015年3月 合同约定 754,429.81 167,000,000.00 754,429.81 是 否 否 是
分行 同业拆借利率 日 10日
上海银行上海自贸试验区 人民币定期存款挂钩美元3个月伦敦银行 64,000,000.00 2015年2月 2015年4月2 合同约定 285,369.86 64,000,000.00 285,369.86 是 否 否 是
分行 同业拆借利率 26日 日
上海浦东发展银行外高桥 投资于银行间市场央票、国债金融债、企 177,000,000.00 2015年3月 2015年4月 合同约定 739,466.67 177,000,000.00 739,466.67 是 否 否 是
保税区支行 业债、短融、中期票据、同业拆借、同业 13日 15日
存款、债券或票据回购等。
招商银行股份有限公司外 人民币定期存款挂钩伦敦金市下午定盘价 51,000,000.00 2015年4月3 2015年5月3 合同约定 210,078.08 51,000,000.00 210,078.08 是 否 否 是
高桥保税区支行 日 日
上海浦东发展银行外高桥 投资于银行间市场央票、国债金融债、企 163,000,000.00 2015年4月 2015年5月 合同约定 726,165.00 163,000,000.00 726,165.00 是 否 否 是
保税区支行 业债、短融、中期票据、同业拆借、同业 17日 19日
存款、债券或票据回购等。
中国农业银行股份有限公 本金用于同业拆借、同业存款，收益挂钩 60,000,000.00 2015年6月 2015年7月 合同约定 215,833.33 是 否 否 是
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2015 年半年度报告
司上海外高桥支行 欧元/美元汇率 16日 20日
中国农业银行股份有限公 投资于银行间市场央票、国债金融债、企 240,000,000.00 2015年6月 2015年9月 合同约定 2,366,000.00 是 否 否 是
司上海外高桥支行 业债、短融、中期票据、同业拆借、同业 16日 14日
存款、债券或票据回购等。
合计 / 1,295,000,000.00 / / / 6,901,664.82 995,000,000.00 4,319,831.49 / / / /
逾期未收回的本金和收益累计金额（元）
委托理财的情况说明 本期委托理财产品根据币种性质归入投资收益金额为2,627,175.63元，归入利息收入金额为1,692,655.86元。前述委托理财均系公司
利用募集资金闲置部分进行现金管理，详见公司各项临时公告。
(2) 委托贷款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
资金来源并说明是否
借款方名称 委托贷款金额 贷款期限 贷款利率 借款用途 抵押物或担保人 关联关系
为募集资金
联桥公司 71,000,000.00 2015/5/19-2016/5/18 5.36% 否 控股子公司
联桥公司 78,000,000.00 2015/6/10-2016/6/9 5.36% 否 控股子公司
联桥公司 2,000,000.00 2015/3/18-2016/3/17 5.88% 否 控股子公司
联桥公司 2,000,000.00 2014/9/19-2015/9/18 6.30% 否 控股子公司
启东产业园公司 40,000,000.00 2014/12/12-2015/12/11 6.30% 股权质押 否 控股子公司
启东产业园公司 40,000,000.00 2014/12/15-2015/12/14 6.30% 股权质押 否 控股子公司
启东产业园公司 40,000,000.00 2014/12/18-2015/12/17 6.30% 股权质押 否 控股子公司
启东产业园公司 39,900,000.00 2014/12/22-2015/12/21 6.30% 股权质押 否 控股子公司
新发展公司 9,000,000.00 2015/2/10-2015/8/10 5.60% 用于募投项目 是 控股子公司
新发展公司 2,800,000.00 2015/2/10-2015/8/10 5.60% 用于募投项目 是 控股子公司
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2015 年半年度报告
新发展公司 10,000,000.00 2015/3/12-2015/9/12 5.35% 用于募投项目 是 控股子公司
新发展公司 14,000,000.00 2015/4/21-2015/10/21 5.35% 用于募投项目 是 控股子公司
新发展公司 16,000,000.00 2015/5/15-2015/11/15 5.10% 用于募投项目 是 控股子公司
新发展公司 40,000,000.00 2015/6/10-2015/12/10 5.10% 用于募投项目 是 控股子公司
委托贷款情况说明
注：1、上述借款方公司为公司控股子公司，上述委托借款在合并报表时，作为内部关联交易已予以抵销。
2、以上委托贷款均未逾期、未展期、未涉诉。
(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
√适用 □不适用
详见《关于募集资金 2015 年上半年度存放与使用情况的专项报告》。
(2) 募集资金承诺项目情况
√适用 □不适用
详见《关于募集资金 2015 年上半年度存放与使用情况的专项报告》。
(3) 募集资金变更项目情况
√适用 □不适用
详见临 2015-041《关于变更部分募集资金投资项目的公告》。
(4) 其他
无
4、 主要子公司、参股公司分析
注册资本 合并净资产（归 报告期内合并净利
合并资产总额
公司名称 业务范围 属于母公司） 润（归属于母公司）
（万元）
（万元） （万元） （万元）
基础设施建设、房地产建设和经营；进出
外联发 口货物储运集散、集装箱运输、拆装箱业
285,001.11 974,565.30 408,557.61 28,795.28
公司 务；进出口业务、贸易及代理；经营保税
仓库及商业性简单加工；业务咨询服务。
基础设施建设、房地产建设和经营；进出
新发展 口货物储运集散、集装箱运输、拆装箱业
38,077.00 681,926.77 116,227.94 5,509.61
公司 务；进出口业务、贸易及代理；经营保税
仓库及商业性简单加工；业务咨询服务。
商品展示、交易、物流、加工、市场管理；
进出口贸易及代理，保税区仓储、分拨业
务，协助海关开展查验辅助服务及协助出
营运中心 入境检验检疫局开展检验检疫查验辅助服
23,000.00 68,142.92 31,211.29 190.38
公司 务，会展服务，海关、商检、经济信息、
投资等各类商务咨询服务，代理记账及财
务咨询服务，企业管理咨询服务，企业登
记代理服务等。
注：外联发公司已全资收购三联发公司，外联发公司报表数据为合并三联发公司后的报表数据。
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2015 年半年度报告
5、 非募集资金项目情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
累计实际投入金额（万元）
本年度投入 累计计入 本期转入 本期转入
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
资金金额 “投资性房
“存货、开发 “开发产品”
地产、固定资
成本”金额 金额
产”金额
启东项目 84,522 开发建设阶段 1,451 28,748 621 本期实现租赁收入 118 万元
森兰 2,529,635 开发建设阶段 64,582 929,272 115,288 本期确认销售、租赁收入约 15840 万元
合计 2,614,157 / 66,033 958,020 155,434 /
非募集资金项目情况说明：上表项目均采取滚动开发模式。（1）“项目金额”为纳入公司董事会实施计划的前期土地开发和建设
投资总预算。（2）“本年度投入资金金额”：指本报告期内项目的现金投资支出总额；（3）累计计入“存货、开发成本”金额：指
截至本报告期末项目累计的现金投资支出总额；（4）本期转入“投资性房地产、固定资产”金额：指本报告期内项目从“开发成本”
科目中转入“投资性房地产、固定资产”科目中的金额；（5）本期转入“开发产品”金额：指本报告期内项目从“开发成本”科目转
入“开发产品”科目中的金额。（6）森兰项目部分土地和房产产品已在以前年度确认了销售收益，未体现在本表中。
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
2014 年利润分配方案经 2014 年度股东大会审议通过，公司以 2014 年末总股本 1,135,349,124 股为基数，按每
10 股派发现金股利 1.9 元（含税），共分派现金股利金额为 215,716,333.56 元，已于 2015 年 7 月 15 日实施完毕。
(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
□适用 √不适用
二、破产重整相关事项
□适用 √不适用
三、资产交易、企业合并事项
√适用 □不适用
(一) 临时公告未披露或有后续进展的情况
√适用 □不适用
1、 收购资产情况说明
经公司第七届董事会第二十五次会议审议，同意公司向浦东新区高行镇人民政府或其指定单位购置位于张扬北
路西侧、东熙路北侧、浦东北路东侧、德爱路南侧的外高桥新市镇 G 地块内约 80000 平方米动迁安置房，购房总价
暂定为 66,400 万元（最终结算总价按浦东新区有关政府部门认定的结算单价和实际使用房屋的实测面积计算为准）。
相关信息已于 2014 年 1 月 15 日披露（公告编号：临 2014-002）。
（1）2014 年 3 月，公司与高行镇政府签定购房协议，购买约 33118.22 平方米（492 套）动迁安置房，单价 8300
元/平方米，总价约 274,881,226 元。截至 2015 年 6 月 30 日，公司已支付 219,904,980.80 元，动迁安置房尚未交
付使用。
（2）2015 年 2 月，公司与高行镇政府签定购房协议，购买约 26294.58 平方米（288 套）动迁安置房，单价 8300
元/平方米，总价约 218,245,014 元。截至 2015 年 6 月 30 日，公司尚未支付相关购房款，动迁安置房尚未交付使
用。
2、 出售资产情况
出售资产情况说明
(1)物流中心公司为上海普高仓储有限公司定制建造多层综合物流仓库，仓库建成后拟转让给普高公司（详见
公告临 2012-22）。截至 2015 年 6 月 30 日，物流中心公司已收取项目进度款 7.423 亿元，目前协议仍在持续履行
中。
(2)公司全资子公司外联发公司与晓富发展（上海）有限公司签署《房屋建设工程转让合同》（详见公告临
2014-055），转让外高桥保税区C2-001地块在建工程，转让价格422,267,104元。截至本报告期末，协议履行完毕，
本报告期公司已确认销售收入并结转了相关成本及税费。
3、 企业合并情况
公司第八届董事会第六次会议审议通过《关于外联发公司与三联发公司整合的议案》，外股份公司以持有的三
联发公司100%股权作价，向外联发公司增资，本次增资以2014年9月30日经天职国际会计师事务所出具的三联发公
司审计报告（天职业字【2014】12613）的净资产值为增资依据，股权增资完成后，外联发公司注册资本由
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1,496,100,139.94元增加至2,850,011,114.68元，三联发公司股东由外股份公司变更为外联发公司。相关信息已于
2015年1月28日披露（公告编号：临2015-002）。外联发公司和三联发公司均已于2015年4月完成工商变更登记。
四、公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用
五、重大关联交易
√适用 □不适用
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
关联交易方 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价原则 关联交易金额
上海外高桥（集团）有限公司 提供劳务 服务业 市场价格 36.00
上海畅联国际物流股份有限公司 提供劳务 物流业务 市场价格 177.98
上海畅联国际物流股份有限公司 提供劳务 收取租金 市场价格 1,580.52
上海外高桥保税区建设发展有限公司 提供劳务 服务业 市场价格 0.05
上海外高桥保税区建设发展有限公司 接受劳务 工程建设 市场价格 112.22
上海市外高桥保税区投资建设管理总公司 提供劳务 服务业 市场价格 0.47
上海市外高桥保税区投资建设管理总公司 接受劳务 服务业 市场价格 233.32
上海外高桥保税区投资实业有限公司 提供劳务 收取租金 市场价格 71.84
上海外高桥保税区投资实业有限公司 提供劳务 服务业 市场价格 6.59
上海外高桥英得网络信息有限公司 接受劳务 网站维护 市场价格 2.01
上海外高桥英得网络信息有限公司 提供劳务 服务业 市场价格 10.54
上海外高桥英得网络信息有限公司 提供劳务 收取租金 市场价格 35.22
上海外高桥保税区医疗保健中心有限公司 接受劳务 服务业 市场价格 12.29
上海口岸二手车交易市场经营管理有限公司 提供劳务 服务业 市场价格 10.25
上海口岸二手车交易市场经营管理有限公司 提供劳务 收取租金 市场价格 130
上海新高桥开发有限公司 提供劳务 收取租金 市场价格 3.50
上海新高桥开发有限公司 提供劳务 服务业 市场价格 4.00
上海外高桥汽车交易市场有限公司 提供劳务 服务业 市场价格 5.43
上海外高桥汽车交易市场有限公司 提供劳务 收取租金 市场价格 15.00
上海外高桥国际文化艺术发展有限公司 提供劳务 物流业务 市场价格 13.73
上海外高桥保税区环保服务有限公司 提供劳务 服务业 市场价格 0.04
公司高管 销售商品 房产销售 市场价格 1,289.60
合计 / 3,750.60
大额销货退回的详细情况 不涉及
关联交易的必要性、持续性、选择与关联方（而非市场其他交易方）进行交易的原因
关联交易对上市公司独立性的影响
公司对关联方的依赖程度，以及相关解决措施（如有）
关联交易的说明
(二) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
（1）经第八届董事会第四次会议审议，同意公司、公司全资子公司营运中心公司与控股股东外高桥集团共同
出资设立上海外高桥集团财务有限公司，相关信息已于 2014 年 10 月 31 日披露（公告编号：临 2014-044、047）。
该公司注册资本金为 5 亿元，其中本公司及本公司全资子公司出资比例共计 30%。2015 年 7 月 28 日，上海外高桥
集团财务公司挂牌成立，成为自贸区首家注册运营的财务公司。
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（2）经第八届董事会第五次会议审议，同意对上海外高桥汽车交易市场有限公司增资 4000 万元，相关信息已
于 2014 年 11 月 14 日披露（公告编号：临 2014-049、050）。汽车交易市场于 2000 年 1 月 19 日设立，注册资本
1000 万元人民币，其中外高桥集团持股 70%、本公司持股 20%、公司全资子公司营运中心持股 10%。本次实施增资
后，汽车交易市场将在原注册资本 1000 万元的基础上增资扩股至 5000 万元，增资后股权结构不变。增资资金主要
用于在自贸试验区开展平行进口汽车试点（即在目前我国单一的品牌授权汽车进口经营模式的同时，在自贸试验区
开展品牌汽车多渠道进口经营模式）。截至 2014 年 12 月 31 日，三方股东全部增资完毕。汽车交易市场已于 2015
年 1 月 23 日完成工商变更登记，注册资本变更为人民币 5,000 万元。
2、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(三) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
在借款综合成本不超过中国人民银行规定的同 详见 2013 年 6 月 15 日第七届第二十次董事会决
期银行贷款基准利率且上市公司对该项借款无 议公告，公告编号：临 2013-18
相应抵押或担保的前提下，向外高桥集团借款，
借款额度不高于 10 亿人民币，借款期限、利率
均按外高桥集团非公开定向债务融资工具的期
限、利率执行。截至 2015 年 6 月 30 日，外高
桥集团尚未完成发行。
2、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 其他
1、公司控股子公司新发展公司向上海外高桥新市镇开发管理有限公司按 5,599 元/平方米的价格定向预定配套
商品房，相关信息已于 2010 年 4 月 10 日披露（公告编号：临 2010-007）。截至报告日，新发展公司已收到全部预
定配套商品房，报告期内未发生付款，目前协议仍在持续履行中。
2、公司控股子公司新发展公司向上海外高桥新市镇开发管理有限公司按 8,300 元/平方米的价格购置动迁商品
房，相关信息已于 2013 年 2 月 8 日披露（公告编号：临 2013-003）。截至报告日，新发展公司已根据双方合同规
定向新市镇公司支付了配套商品房购房款 4,000 万元，购置的动迁商品房均已按时交付，目前协议仍在持续履行中。
3、外高桥集团为公司本部的银行借款提供担保，截至 2015 年 6 月 30 日人民币借款的担保余额为 112,000 万
元；外高桥集团为公司控股子公司物流开发公司的借款提供担保，截至 2015 年 6 月 30 日人民币借款的担保余额为
44,051.91 万元。
4、公司 2015 年年度股东大会审议通过《关于为上海外高桥汽车交易市场有限公司对外融资提供担保的议案》。
在上海外高桥汽车交易市场有限公司（简称“汽车市场”）的三方股东【外高桥集团、本公司和上海市外高桥国际
贸易营运中心有限公司（简称“营运中心公司”）】按照股权比例为汽车市场提供担保的前提下，同意本公司为汽
车市场提供不超过 2.94 亿元（等额人民币）担保，营运中心公司提供不超过 1.47 亿元（等额人民币）担保。担
保期限不超过 1 年（含 1 年）。2014 年年度股东大会授权本公司总经理、营运中心公司董事长签署相关法律文件。
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上述决议有效期自本公司 2014 年年度股东大会审议通过之日起至下一年度股东大会再次审议日前有效。相关信息
已分别于 2015 年 4 月 30 日披露（公告编号：临 2015-019）、2015 年 5 月 30 日披露（公告编号：临 2015-024）。
截至 2015 年 6 月 30 日尚未签署相关法律文件。
5、经公司第八届董事会第五次会议审议通过，公司拟与上海自贸区国际文化投资发展有限公司合作，在洲海
路 999 号森兰国际大厦裙房设立森兰国际艺术品展示交易平台，提供艺术品展示、交易、代理、鉴赏点评、艺术品
金融等服务，形成独具自贸区特色的艺术品“前店后库”商业模式，构建完整的国际艺术品交易产业链，为国内外
艺术产业提供全方位的服务。相关信息已于 2014 年 11 月 14 日披露（公告编号:临 2014-051）。截至 2015 年 6 月
30 日，森兰国际艺术品展示交易平台装修工程接近尾声，计划于 2015 年底启动展示交易功能。
6、公司控股子公司新发展公司向上海同懋置业有限公司定向预定配套商品房，相关信息已于 2015 年 4 月 30
日披露（公告编号：临 2015-018）。截至 2015 年 6 月 30 日，新发展公司与同懋公司尚未签订相关协议。
7、物流开发公司(系公司全资子公司外联发公司持股 90%的孙子公司)向上海同懋置业有限公司定向预定配套商
品房，相关信息已于 2015 年 4 月 30 日披露（公告编号：临 2015-018）。2015 年 6 月，物流开发公司与同懋公司
签订配套商品房定向预定协议。截至 2015 年 6 月 30 日，物流开发公司尚未支付相关购房款，动迁安置房尚未交付
使用。
六、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保是 关
担保发生日 是否为
担保方与上市 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 是否存在 联
担保方 被担保方 担保金额 期(协议签 担保类型 关联方
公司的关系 起始日 到期日 履行完 否逾期 期金额 反担保 关
署日) 担保
毕 系
本公司 公司本部 浦东土控公司 5,000.00 2013/6/28 2013/6/28 2016/12/28 连带责任担保 否 否 否 否 其
他
本公司 公司本部 浦东土控公司 5,000.00 2013/6/28 2013/6/28 2017/6/28 连带责任担保 否 否 否 否 其
他
本公司 公司本部 浦东土控公司 5,000.00 2013/6/28 2013/6/28 2017/12/28 连带责任担保 否 否 否 否 其
他
本公司 公司本部 浦东土控公司 5,000.00 2013/6/28 2013/6/28 2018/12/28 连带责任担保 否 否 否 否 其
他
外联发 全资子公司 浦东土控公司 6,600.00 2013/2/1 2015/12/31 2015/12/31 连带责任担保 否 否 否 否 其
他
三联发 全资子公司 浦东土控公司 40,650.00 2011/4/18 2011/4/18 2015/12/17 连带责任担保 否 否 否 否 其
他
新发展 控股子公司 浦东土控公司 22,655.75 2011/4/18 2011/4/18 2015/12/17 连带责任担保 否 否 否 否 其
他
景和公司 全资子公司 台州外高桥联通 500.00 2012/11/29 2012/11/29 2013/11/29 否 是 500 否 否 其
药业有限公司 他
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 117,527.75
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 90,405.75
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 297,738.95
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2015 年半年度报告
报告期末对子公司担保余额合计（B） 229,029.95
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 319,435.70
担保总额占公司净资产的比例(%) 34.25
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） 106,188
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E） 106,188
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明 注：景和公司为台州联通公司担保的500万元借款已逾期，景和公司已经为
该笔借款中的919,627.75元履行了担保还款责任，景和公司已通过法律诉
讼方式向台州公司进行追偿，目前案件处于强制执行阶段。
3 其他重大合同或交易
1、公司与浦东新区河道署签订了《高南河水系工程项目投资建设与政府回购协议书》（相关信息已于公司 2010
年半年度报告中披露）。目前协议仍在持续履行中。
七、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
是否
是否有 如未能及时履行应 如未能及时履
承诺类 承诺时间 及时
承诺方 承诺内容 履行期 说明未完成履行的 行应说明下一
型 及期限 严格
限 具体原因 步计划
履行
解决同 外高桥集 外高桥集团作为外股份的控股股东或主要股东期间，在中国境内将 长期 否 是 详见 2013 年第一次
业竞争 团 不再以任何方式（包括但不限于其单独经营、通过合资经营或拥有 临时股东大会中关
另一公司或企业的股份及其它权益）新增房地产开发和经营（出租、 于认可《上海外高桥
销售）、现代物流、国际贸易业务（不含限制性行业的功能性市场 （集团）有限公司关
及国际贸易业务），或不以任何方式新增直接或间接参与任何与外 于避免同业竞争承
股份构成竞争的任何业务或活动。 诺事项履行情况的
说明》的议案
解决同 外高桥集 外高桥集团承诺，在新高桥实现盈利的第一个会计年度后，根据国 在新高桥 是 是 公司 2013 年第一次
业竞争 团 有资产管理有关规定，在充分保护上市公司及中小股东利益的前提 实现盈利 临时股东大会以现
下，按照合理、公允的评估价格，将其持有的新高桥股权转让给外 的第一个 场投票加网络投票
股份，转让前将该部分股权托管给外股份。 会计年度 的方式审议同意暂
后。 不收购新高桥公司
股权，外高桥集团进
行了回避表决。
解决关 外高桥集 1、外高桥集团将继续严格按照《公司法》等法律法规以及上市公 长期 否 是
联交易 团 司《公司章程》的有关规定行使股东权利或者董事权利，在董事会
对有关涉及外高桥集团的关联交易事项进行表决时，外高桥集团所
派出的董事履行回避表决的义务；在股东大会对有关涉及外高桥集
团的关联交易事项进行表决时，外高桥集团履行回避表决义务。2、
本次交易完成后，外高桥集团与上市公司之间将尽量减少关联交
易。在进行确有必要且无法规避的关联交易时，保证按市场化原则
和公允价格公平进行，并按相关法律法规以及规范性文件的规定履
行交易程序及信息披露义务。外高桥集团和上市公司就相互间关联
事项及交易所做出的任何约定及安排，均不妨碍对方为其自身利
益、在市场同等竞争条件下与任何第三方进行业务往来或交易。
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2015 年半年度报告
置入资 外高桥集 因注入我公司的三家公司的不动产资产权属纠纷导致我公司损失 长期 否 是
产价值 团 的，由其承担相应责任。截至 2015 年 6 月 30 日，我公司未发生任
保证及 何因资产权属纠纷导致上市公司损失的事件。
补偿
置入资 上海东兴 因注入我公司的外联发的不动产资产权属纠纷导致我公司损失的， 长期 否 是
产价值 投资控股 由其承担相应责任。截至 2015 年 6 月 30 日，我公司未发生任何因
保证及 发展有限 资产权属纠纷导致上市公司损失的事件。
补偿 公司
解决土 外高桥集 承诺于 2009 年 6 月 30 日前办理完成新发展新兴楼房地产证。 2009/6/3 是 是 经公司第六届
地等产 团 0 董事会第十三
权瑕疵 次会议及第六
届董事会第十
九次会议两次
审议，同意新发
展公司对新兴
楼进行重建，待
重建后再行办
理产证。2013
年，公司已经将
新发展新兴楼
重建项目纳入
2013 年非公开
发行股票的募
投项目。
其他 外高桥集 1、保证公司人员独立（1）上市公司的总经理、副总经理和其他高 长期 否 是
团 级管理人员专职在上市公司任职、并在上市公司领取薪酬，不会在
外高桥集团及其关联方兼任除董事外的其他职务，继续保持上市公
司人员的独立性；（2）上市公司具有完整、独立的劳动、人事管
理体系，该等体系独立于外高桥集团；（3）外高桥集团及其关联
方推荐出任公司董事和高级管理人员的人选均通过合法程序进行，
外高桥集团及其关联方不干预公司董事会和股东大会已做出的人
事任免决定。2、保证公司资产独立、完整（1）上市公司具有完整
的经营性资产；（2）外高桥集团不违规占用上市公司的资金、资
产及其他资源。3、保证公司机构独立（1）上市公司依法建立和完
善法人治理结构，建立独立、完整的组织机构；（2）上市公司与
外高桥集团之间在办公机构和生产经营场所等方面完全分开。4、
保证公司业务独立（1）上市公司拥有独立开展经营活动的资产、
人员、资质以及具有独立面向市场自主经营的能力，在土地一级开
发、房地产开发、持有型物业经营等方面独立运作；（2）外高桥
集团除通过行使合法的股东权利外，不干预上市公司的经营业务活
动。（3）依据减少并规范关联交易的原则并采取合法方式减少或
消除外高桥集团及其关联方与公司之间的关联交易；对于确有必要
存在的关联交易，其关联交易价格按照公平合理及市场化原则确
定，确保公司及其他股东利益不受到损害并及时履行信息披露义
务。5、保证公司财务独立（1）上市公司拥有独立的财务会计部门，
建立独立的财务核算体系和财务管理制度；（2）上市公司独立在
银行开户，不与外高桥集团共用一个银行账户；（3）上市公司独
立作出财务决策，外高桥集团不干预上市公司的资金使用；（4）
上市公司依法独立纳税；（5）上市公司的财务人员独立，不在外
高桥集团兼职和领取报酬。
其他 外高桥集 外高桥集团作为外股份的控股股东或主要股东期间，不会利用对外 长期 否 是
团 股份控股股东地位损害外股份及其他股东（特别是中小股东）的合
法权益。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
√适用 □不适用
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
聘任天职国际会计师事务所为公司 2015 年度财务报告审计和内部控制审计的审计机构，财务审计费用 168 万
元，内部控制审计费用 40 万元，两项合计 208 万元。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
无
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2015 年半年度报告
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
十、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十一、公司治理情况
公司根据《公司法》、《证券法》和相关法律、法规，以及《上市公司治理准则》的规范性文件的要求，以建
立现代企业制度为目标，积极推动公司治理结构的优化，规范公司运作，以确保公司股东利益的最大化。
公司股东大会是公司的最高权力机构，董事会是公司的日常决策机构，下设战略委员会、薪酬与考核委员会、
提名委员会、审计委员会等四个专门委员会。董事会向股东大会负责，对公司经营活动中的重大事项进行审议并做
出决定，或提交股东大会审议。监事会是公司的监督机构，负责对公司董事、管理层的行为及公司的财务进行监督。
公司总经理由董事会聘任，在董事会的领导下，全面负责公司的日常经营管理活动。
公司已建立了一系列较完善的内部制度，包括《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、
《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《董事会审计委员会工作规则》、《董事会战略与发展委员会工作
规则》、《董事会提名委员会工作规则》、《董事会薪酬与考核委员会工作规则》、《总经理工作细则》、《董事
会秘书工作制度》、《信息披露管理制度》、《内幕信息知情人管理制度》、《外部信息使用人管理制度》等。
公司严格按照证监会、交易所及公司制度的规定，真实、准确、完整、及时地通过上海证券交易所、《上海证
券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《香港商报》披露有关信息，并做好信息披露前的保密工作及重大事项
的内幕知情人登记备案，着重落实对保护中小投资者利益的保护。
十二、其他重大事项的说明
(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三) 其他
1、 公司第八届董事会第十次会议审议通过《关于对上海市外高桥国际贸易营运中心有限公司增加注册资金的
议案》。为把握中国（上海）自由贸易试验区建设的重要历史发展机遇，进一步增强营运中心自身竞争力，更好地
实现“创新驱动、转型发展”，同意对公司全资子公司营运中心公司增资 5000 万元，使营运中心公司的注册资金
达到 23000 万元，相关信息已于 2015 年 5 月 9 日披露（公告编号：临 2015-021）。营运中心本次增资前注册资本
18000 万元，主营业务为从事自贸区进出口贸易、仓储物流、专业市场管理等业务，是上海自贸区贸易便利化功能
运作的平台。截至 2015 年 6 月 30 日，营运中心公司正在办理工商变更登记等相关事宜。
2、 公司第八届董事会第九次会议审议通过《关于新发展公司 G3-01 和 02 地块项目重建的议案》。G3-01 和
02 地块座落于新发展园区内，南至台中南路、东至富特南路、北至洲海路绿化带、西至台南东路绿化带。地块用
地面积约 20400 平方米，地块容积率 2.3。本项目建筑面积为 64920 平方米，总投资估算约为 64650 万元。相
关信息已于 2015 年 4 月 30 日披露（公告编号：临 2015-014）。截至 2015 年 6 月 30 日，新发展公司已完成重建项
目立项、报建手续，完成总体设计文本。
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2015 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 比例
数量 其他 小计 数量
(%) (%)
一、有限售条件股份 124,568,181 10.97% -124,568,181 -124,568,181 0
二、无限售条件流通股份 1,010,780,943 89.03% 124,568,181 124,568,181 1,135,349,124 100%
1、人民币普通股 810,223,443 71.36% 124,568,181 124,568,181 934,791,624 82.34%
2、境内上市的外资股 200,557,500 17.66% 0 0 200,557,500 17.66%
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 1,135,349,124 100% 0 0 1,135,349,124 100%
2、 股份变动情况说明
经中国证券监督管理委员会《关于核准上海外高桥保税区开发股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许
可[2014]292号）核准，公司于2014年4月18日向特定对象非公开发行124,568,181股人民币普通股。本次发行新增
股份已于2014年4月23日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕登记托管手续。本次发行新增股份
为有限售条件流通股，参与认购的8位投资人所认购的股份限售期为12个月，原计划上市流通时间为2015年4月25日
（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第一个交易日）。因2015年4月25日为法定休息日星期六，故本次限
售股上市流通日顺延至2015年4月27日。本次限售股上市流通数量为124,568,181股。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
无
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
无
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
报告期 报告期
期初限售股 报告期解除
股东名称 增加限 末限售 限售原因 解除限售日期
数 限售股数
售股数 股数
中国长城资产管理公司 24,545,454 24,545,454 0 0 非公开发行股份 2015 年 4 月 23 日
宝盈基金－民生银行－宝盈定增 5 号特定 15,000,000 15,000,000 0 0 非公开发行股份 2015 年 4 月 23 日
多客户资产管理计划
西南证券－浦发银行－西南证券双喜汇 13,636,364 13,636,364 0 0 非公开发行股份 2015 年 4 月 23 日
智 1 号集合资产管理计划
安徽省铁路建设投资基金有限公司 12,727,272 12,727,272 0 0 非公开发行股份 2015 年 4 月 23 日
安诚财产保险股份有限公司－自有资金 12,727,272 12,727,272 0 0 非公开发行股份 2015 年 4 月 23 日
诺安基金－工商银行－诺安开源一号资 12,727,272 12,727,272 0 0 非公开发行股份 2015 年 4 月 23 日
产管理计划
国华人寿保险股份有限公司－自有一号 12,318,181 12,318,181 0 0 非公开发行股份 2015 年 4 月 23 日
财通基金－光大银行－财通基金－富春 6,740,909 6,740,909 0 0 非公开发行股份 2015 年 4 月 23 日
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2015 年半年度报告
56 号资产管理计划
安徽省投资集团控股有限公司 5,790,912 5,790,912 0 0 非公开发行股份 2015 年 4 月 23 日
财通基金－光大银行－财通基金－浙雅 1 2,772,727 2,772,727 0 0 非公开发行股份 2015 年 4 月 23 日
号资产管理计划
财通基金－兴业银行－海通证券股份有 1,363,636 1,363,636 0 0 非公开发行股份 2015 年 4 月 23 日
限公司
财通基金－光大银行－财通基金－富春 1,350,000 1,350,000 0 0 非公开发行股份 2015 年 4 月 23 日
52 号资产管理计划
财通基金－光大银行－财通基金－富春 1,340,909 1,340,909 0 0 非公开发行股份 2015 年 4 月 23 日
57 号资产管理计划
财通基金－工商银行－财通基金－同安 709,091 709,091 0 0 非公开发行股份 2015 年 4 月 23 日
定增保 1 号资产管理计划
财通基金－上海银行－陈云秀 590,909 590,909 0 0 非公开发行股份 2015 年 4 月 23 日
财通基金－平安银行－郝慧 227,273 227,273 0 0 非公开发行股份 2015 年 4 月 23 日
合计 124,568,181 124,568,181 0 0 / /
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 74,527
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称 报告期内增 期末持股数
比例(%) 条件股份数 数量 股东性质
（全称） 减 量 股份状态
量
上海外高桥（集团）有限公司 0 602,127,116 53.03 无 国有法人
上海国际集团资产管理有限公司 0 34,354,266 3.03 未知 国有法人
中国长城资产管理公司 0 24,545,454 2.16 未知 其他
安徽省铁路建设投资基金有限公 0 12,727,272 1.12 其他
未知
司
鑫益（香港）投资有限公司 0 6,923,640 0.61 未知 其他
国华人寿保险股份有限公司－自 -6,096,094 6,222,087 0.55 其他
未知
有一号
安徽省投资集团控股有限公司 0 5,790,912 0.51 未知 其他
SCBHK A/C BBH S/A VANGUARD -642,743 3,650,286 0.32 其他
EMERGING MARKETS STOCK INDEX 未知
FUND
中国平安人寿保险股份有限公司 2,999,859 2,999,859 0.26 其他
未知
－万能－个险万能
GIC PRIVATE LIMITED 0 2,346,629 0.21 未知 其他
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通股 股份种类及数量
股东名称
的数量 种类 数量
上海外高桥（集团）有限公司 602,127,116 人民币普通股 602,127,116
上海国际集团资产管理有限公司 34,354,266 人民币普通股 34,354,266
中国长城资产管理公司 24,545,454 人民币普通股 24,545,454
安徽省铁路建设投资基金有限公司 12,727,272 人民币普通股 12,727,272
鑫益（香港）投资有限公司 6,923,640 境内上市外资股 6,923,640
国华人寿保险股份有限公司－自有一号 6,222,087 人民币普通股 6,222,087
安徽省投资集团控股有限公司 5,790,912 人民币普通股 5,790,912
SCBHK A/C BBH S/A VANGUARD EMERGING MARKETS 3,650,286 3,650,286
境内上市外资股
STOCK INDEX FUND
中国平安人寿保险股份有限公司－万能－个险 2,999,859 2,999,859
人民币普通股
万能
GIC PRIVATE LIMITED 2,346,629 境内上市外资股 2,346,629
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2015 年半年度报告
上述股东关联关系或一致行动的说明 鑫益（香港）投资有限公司系公司股东上海外高桥（集团）有限公司的全资子公司，其增持公司 B 股
相关事项已于 2013 年 1 月 16 日公告披露（公告编号：临 2013-01）。公司未知其他前十名股东之间
是否存在关联关系。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
罗伟德 独立董事 离任 辞职
张林俭 独立董事 离任 辞职
冯正权 独立董事 聘任 经2014年度股东大会选举，担任公司独立董事。
高天乐 独立董事 聘任 经2014年度股东大会选举，担任公司独立董事。
孙德友 职工监事 离任 退休
王懋东 职工监事 离任 工作变动
钟林富 职工监事 选举 经第四届职工代表大会第三次会议选举，担任公司职工监事。
陆震 职工监事 选举 经第四届职工代表大会第三次会议选举，担任公司职工监事。
黄磷 副总经理、董事会秘书 聘任 原担任公司总经理助理、董事会秘书，经第八届董事会第八次会议审议，
、兼任公司证券法务部 提任为副总经理、董事会秘书。
总经理
备注：以上披露口径截至 2015 年 6 月 30 日。另，朱军缨监事 2015 年 6 月 30 日担任中国东方资产管理公司上海办
事处督导员。
三、其他说明
无
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2015 年半年度报告
第九节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2015 年 6 月 30 日
编制单位: 上海外高桥保税区开发股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 4,623,815,687.08 3,719,276,591.83
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 923.95 896.07
衍生金融资产
应收票据
应收账款 199,204,673.08 333,483,359.85
预付款项 478,022,887.12 340,196,693.96
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 155,315,880.66 164,622,343.01
买入返售金融资产
存货 10,501,307,238.15 10,194,628,629.81
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 15,957,667,290.04 14,752,208,514.53
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 1,027,633,038.20 1,056,670,321.11
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 426,053,472.76 414,623,217.25
投资性房地产 8,686,459,455.94 7,995,843,113.30
固定资产 1,536,527,203.84 1,686,932,497.82
在建工程 42,033,359.90 27,668,134.41
工程物资
固定资产清理 57,152.52
生产性生物资产
油气资产
无形资产 90,764,260.02 91,663,125.82
开发支出
商誉
长期待摊费用 80,548,661.57 91,579,705.98
递延所得税资产 31,831,037.96 39,370,053.00
其他非流动资产
非流动资产合计 11,921,907,642.71 11,404,350,168.69
资产总计 27,879,574,932.75 26,156,558,683.22
流动负债：
短期借款 11,591,187,769.90 8,624,161,357.37
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 1,731,285.95 15,323,852.55
应付账款 1,423,627,459.75 1,189,341,410.93
预收款项 601,084,996.13 830,365,569.59
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 63,462,420.25 36,227,245.33
应交税费 212,511,622.59 1,091,177,805.64
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2015 年半年度报告
应付利息 36,676,375.45 46,515,464.26
应付股利 54,831,229.80 5,134,480.70
其他应付款 1,175,054,852.83 1,064,730,177.05
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 101,900,000.00 916,812,366.00
其他流动负债
流动负债合计 15,262,068,012.65 13,819,789,729.42
非流动负债：
长期借款 2,372,366,206.37 2,145,370,343.86
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 613,048,885.45 613,048,885.45
长期应付职工薪酬
专项应付款 34,217,191.33 33,844,448.66
预计负债 3,783,729.82 3,783,729.82
递延收益 53,159,791.98 53,216,312.46
递延所得税负债 215,645,378.00 223,529,371.98
其他非流动负债
非流动负债合计 3,292,221,182.95 3,072,793,092.23
负债合计 18,554,289,195.60 16,892,582,821.65
所有者权益
股本 1,135,349,124.00 1,135,349,124.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,902,372,395.29 3,902,372,395.29
减：库存股
其他综合收益 616,403,366.53 637,926,538.18
专项储备
盈余公积 474,076,190.92 474,076,190.92
一般风险准备
未分配利润 2,835,049,728.45 2,738,895,370.50
归属于母公司所有者权益合计 8,963,250,805.19 8,888,619,618.89
少数股东权益 362,034,931.96 375,356,242.68
所有者权益合计 9,325,285,737.15 9,263,975,861.57
负债和所有者权益总计 27,879,574,932.75 26,156,558,683.22
法定代表人：舒榕斌 主管会计工作负责人：施伟民 会计机构负责人：刘建东
母公司资产负债表
2015 年 6 月 30 日
编制单位:上海外高桥保税区开发股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 775,377,634.20 856,365,750.40
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 7,294,506.74 7,553,777.97
预付款项 328,787,130.80 230,709,273.30
应收利息 867,835.46 771,418.89
应收股利
其他应收款 492,899,796.26 493,661,227.74
存货 5,859,228,814.82 4,919,133,100.07
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 628,200,000.00 472,400,000.00
流动资产合计 8,092,655,718.28 6,980,594,548.37
非流动资产：
可供出售金融资产 737,342,226.08 812,581,197.24
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2015 年半年度报告
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 4,569,763,599.39 4,037,763,252.50
投资性房地产 1,387,133,141.28 1,271,354,827.87
固定资产 818,775,678.27 974,356,597.19
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 32,537,195.47 32,988,639.20
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 4,722,917.45 4,722,917.45
其他非流动资产
非流动资产合计 7,550,274,757.94 7,133,767,431.45
资产总计 15,642,930,476.22 14,114,361,979.82
流动负债：
短期借款 5,660,000,000.00 3,570,500,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 932,447,458.49 656,155,848.63
预收款项 6,437,637.55 64,812,418.35
应付职工薪酬 (158,129.74) 8,603,065.08
应交税费 42,404,717.64 833,338,585.40
应付利息 12,716,379.86 16,046,061.91
应付股利 38,226,715.74
其他应付款 570,317,775.10 441,502,165.00
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 669,412,366.00
其他流动负债
流动负债合计 7,262,392,554.64 6,260,370,510.37
非流动负债：
长期借款 457,547,138.83 270,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 1,434,690.65 1,434,690.65
递延所得税负债 170,991,788.57 189,801,531.36
其他非流动负债
非流动负债合计 629,973,618.05 461,236,222.01
负债合计 7,892,366,172.69 6,721,606,732.38
所有者权益：
股本 1,135,349,124.00 1,135,349,124.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 4,892,165,885.82 4,410,271,803.63
减：库存股
其他综合收益 512,975,365.67 569,404,594.04
专项储备
盈余公积 359,027,559.42 359,027,559.42
未分配利润 851,046,368.62 918,702,166.35
所有者权益合计 7,750,564,303.53 7,392,755,247.44
负债和所有者权益总计 15,642,930,476.22 14,114,361,979.82
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2015 年半年度报告
法定代表人：舒榕斌 主管会计工作负责人：施伟民 会计机构负责人：刘建东
合并利润表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 3,523,400,728.31 2,537,214,018.48
其中：营业收入 3,523,400,728.31 2,537,214,018.48
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,100,809,180.23 2,366,226,335.40
其中：营业成本 2,531,493,923.26 1,894,388,914.50
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 174,988,258.37 101,401,509.72
销售费用 98,015,243.66 94,300,783.58
管理费用 173,281,407.09 158,038,672.06
财务费用 119,861,463.34 119,390,082.47
资产减值损失 3,168,884.51 (1,293,626.93)
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 27.88 (567.65)
投资收益（损失以“－”号填列） 38,809,522.23 36,826,160.78
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 461,401,098.19 207,813,276.21
加：营业外收入 5,910,847.19 10,918,556.85
其中：非流动资产处置利得 57,365.82 154,226.03
减：营业外支出 1,020,269.30 784,449.87
其中：非流动资产处置损失 40,789.07 110,193.01
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 466,291,676.08 217,947,383.19
减：所得税费用 133,370,150.16 66,414,612.49
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 332,921,525.92 151,532,770.70
归属于母公司所有者的净利润 311,870,691.51 132,299,041.70
少数股东损益 21,050,834.41 19,233,729.00
六、其他综合收益的税后净额 (21,523,171.65) (47,360,727.62)
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 (21,523,171.65) (47,360,727.62)
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产
的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 (21,523,171.65) (47,360,727.62)
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 (21,525,242.17) (47,577,480.99)
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融
资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
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2015 年半年度报告
5.外币财务报表折算差额 2,070.52 216,753.37
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 311,398,354.27 104,172,043.08
归属于母公司所有者的综合收益总额 290,347,519.86 84,938,314.08
归属于少数股东的综合收益总额 21,050,834.41 19,233,729.00
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.27 0.13
（二）稀释每股收益(元/股) 0.27 0.13
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 元, 上期被合并方
实现的净利润为： 元。
法定代表人：舒榕斌 主管会计工作负责人：施伟民 会计机构负责人：刘建东
母公司利润表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 258,501,516.57 46,068,626.77
减：营业成本 154,315,721.11 37,155,342.78
营业税金及附加 25,831,823.35 3,094,572.17
销售费用 3,346,608.20 7,551,356.39
管理费用 16,881,450.04 13,650,795.83
财务费用 31,941,891.99 22,517,080.61
资产减值损失 18,316,643.91 10,353,128.35
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 0.00 0.00
投资收益（损失以“－”号填列） 156,645,518.51 17,999,419.26
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 164,512,896.48 (30,254,230.10)
加：营业外收入 119,832.12 2,214.83
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 100,000.00 100,000.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 164,532,728.60 (30,352,015.27)
减：所得税费用 16,472,192.77 524,045.86
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 148,060,535.83 (30,876,061.13)
五、其他综合收益的税后净额 (56,429,228.37) (48,146,823.05)
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的
变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的
其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 (56,429,228.37) (48,146,823.05)
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 (56,429,228.37) (48,146,823.05)
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资
产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 91,631,307.46 (79,022,884.18)
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
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2015 年半年度报告
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：舒榕斌 主管会计工作负责人：施伟民 会计机构负责人：刘建东
合并现金流量表
2015 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,385,250,229.09 3,040,963,844.27
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 170,126,683.62 158,813,468.77
收到其他与经营活动有关的现金 896,210,308.64 589,312,083.58
经营活动现金流入小计 4,451,587,221.35 3,789,089,396.62
购买商品、接受劳务支付的现金 3,246,580,610.90 2,952,559,758.30
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 245,900,392.37 221,420,466.99
支付的各项税费 1,207,894,496.53 260,043,824.07
支付其他与经营活动有关的现金 484,799,450.34 415,927,987.17
经营活动现金流出小计 5,185,174,950.14 3,849,952,036.53
经营活动产生的现金流量净额 (733,587,728.79) (60,862,639.91)
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 890,468.04 9,919,273.08
取得投资收益收到的现金 24,752,091.10 6,832,985.61
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 886,374.82 456,036.15
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净 (1,053,375.96)
额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 26,528,933.96 16,154,918.88
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 38,657,231.58 28,749,031.62
支付的现金
投资支付的现金 150,000,000.00 599,861,634.96
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 188,657,231.58 628,610,666.58
投资活动产生的现金流量净额 (162,128,297.62) (612,455,747.70)
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2015 年半年度报告
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,696,967,413.82
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现
金
取得借款收到的现金 9,000,914,744.99 6,312,035,914.12
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 981,498,223.16 1,972,093,433.16
筹资活动现金流入小计 9,982,412,968.15 10,981,096,761.10
偿还债务支付的现金 6,621,804,835.95 8,887,576,302.57
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 583,775,792.03 280,469,965.16
其中：子公司支付给少数股东的股利、利
润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,866,389,298.84 750,539,876.98
筹资活动现金流出小计 9,071,969,926.82 9,918,586,144.71
筹资活动产生的现金流量净额 910,443,041.33 1,062,510,616.39
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 4,908,260.42 (915,010.88)
五、现金及现金等价物净增加额 19,635,275.34 388,277,217.90
加：期初现金及现金等价物余额 1,952,294,637.84 1,312,632,675.87
六、期末现金及现金等价物余额 1,971,929,913.18 1,700,909,893.77
法定代表人：舒榕斌 主管会计工作负责人：施伟民 会计机构负责人：刘建东
母公司现金流量表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 88,896,611.22 510,174,939.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 828,369,748.72 292,694,504.86
经营活动现金流入小计 917,266,359.94 802,869,443.86
购买商品、接受劳务支付的现金 706,580,006.14 850,772,775.08
支付给职工以及为职工支付的现金 14,860,165.19 12,852,866.43
支付的各项税费 839,111,132.57 96,668,430.69
支付其他与经营活动有关的现金 582,386,448.46 68,235,902.63
经营活动现金流出小计 2,142,937,752.36 1,028,529,974.83
经营活动产生的现金流量净额 (1,225,671,392.42) (225,660,530.97)
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,925,000.00
取得投资收益收到的现金 156,539,253.81 13,219,766.46
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 33,450.00 2,826.00
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 156,572,703.81 15,147,592.46
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 859,122.00 2,143,692.00
支付的现金
投资支付的现金 150,000,000.00 420,999,999.96
取得子公司及其他营业单位支付的现金净 155,800,000.00 1,352,220,836.67
额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 306,659,122.00 1,775,364,528.63
投资活动产生的现金流量净额 (150,086,418.19) (1,760,216,936.17)
34 / 134
2015 年半年度报告
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,696,967,413.82
取得借款收到的现金 3,712,547,138.83 1,890,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 3,712,547,138.83 4,586,967,413.82
偿还债务支付的现金 2,106,306,390.46 2,342,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 311,477,282.97 120,080,896.73
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 2,417,783,673.43 2,462,880,896.73
筹资活动产生的现金流量净额 1,294,763,465.40 2,124,086,517.09
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 (6,515.22) 62,829.96
五、现金及现金等价物净增加额 (81,000,860.43) 138,271,879.91
加：期初现金及现金等价物余额 742,038,530.86 118,637,929.64
六、期末现金及现金等价物余额 661,037,670.43 256,909,809.55
法定代表人：舒榕斌 主管会计工作负责人：施伟民 会计机构负责人：刘建东
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2015 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目
少数股东权益 所有者权益合计
其他权益工具
减：库 专项 一般风
股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润
优先 其
存股 储备 险准备
永续债
股 他
一、上年期末余额 1,135,349,124.00 3,902,372,395.29 637,926,538.18 474,076,190.92 2,738,895,370.50 375,356,242.68 9,263,975,861.57
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 1,135,349,124.00 3,902,372,395.29 0.00 637,926,538.18 474,076,190.92 2,738,895,370.50 375,356,242.68 9,263,975,861.57
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 (21,523,171.65) 96,154,357.95 (13,321,310.72) 61,309,875.58
列）
（一）综合收益总额 (21,523,171.65) 311,870,691.51 21,050,834.41 311,398,354.27
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 (215,716,333.56) (34,372,145.13) (250,088,478.69)
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 (215,716,333.56) (34,372,145.13) (250,088,478.69)
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,135,349,124.00 3,902,372,395.29 616,403,366.53 474,076,190.92 2,835,049,728.45 362,034,931.96 9,325,285,737.15
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2015 年半年度报告
上期
归属于母公司所有者权益
项目
少数股东权益 所有者权益合计
其他权益工具 减：库存 一般风
股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润
优先 股 险准备
永续债 其他
股
一、上年期末余额 1,010,780,943.00 1,711,311,875.09 (11,307,555.34) 445,185,842.26 2,240,107,106.22 370,196,762.64 5,766,274,973.87
加：会计政策变更 (382,109,120.25) 382,109,120.25
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 1,010,780,943.00 1,329,202,754.84 370,801,564.91 445,185,842.26 2,240,107,106.22 370,196,762.64 5,766,274,973.87
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 124,568,181.00 2,569,968,583.07 (47,360,727.62) (38,003,326.90) 6,320,752.03 2,615,493,461.58
列）
（一）综合收益总额 (47,360,727.62) 132,299,041.70 19,233,729.00 104,172,043.08
（二）所有者投入和减少资本 124,568,181.00 2,569,968,583.07 (10,643,978.41) 2,683,892,785.66
1．股东投入的普通股 124,568,181.00 2,572,399,232.82 (10,643,978.41) 2,686,323,435.41
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他 (2,430,649.75) (2,430,649.75)
（三）利润分配 (170,302,368.60) (2,268,998.56) (172,571,367.16)
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 (170,302,368.60) (2,268,998.56) (172,571,367.16)
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,135,349,124.00 3,899,171,337.91 323,440,837.29 445,185,842.26 2,202,103,779.32 376,517,514.67 8,381,768,435.45
法定代表人：舒榕斌 主管会计工作负责人：施伟民 会计机构负责人：刘建东
]
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2015 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
其他权益工具
项目 减：库存 专项
股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先 股 储备
永续债 其他
股
一、上年期末余额 1,135,349,124.00 4,410,271,803.63 569,404,594.04 359,027,559.42 918,702,166.35 7,392,755,247.44
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,135,349,124.00 4,410,271,803.63 569,404,594.04 359,027,559.42 918,702,166.35 7,392,755,247.44
三、本期增减变动金额（减少以“－” 481,894,082.19 (56,429,228.37) (67,655,797.73) 357,809,056.09
号填列）
（一）综合收益总额 (56,429,228.37) 148,060,535.83 91,631,307.46
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 (215,716,333.56) (215,716,333.56)
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 (215,716,333.56) (215,716,333.56)
3．其他
（四）所有者权益内部结转 481,894,082.19 481,894,082.19
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 481,894,082.19 481,894,082.19
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,135,349,124.00 4,892,165,885.82 512,975,365.67 359,027,559.42 851,046,368.62 7,750,564,303.53
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2015 年半年度报告
上期
其他权益工具
项目 专项储
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
备
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 1,010,780,943.00 2,164,188,026.20 330,137,210.76 828,991,397.02 4,334,097,576.98
加：会计政策变更 (326,315,455.39) 326,315,455.39 0.00
前期差错更正 0.00
其他 0.00
二、本年期初余额 1,010,780,943.00 1,837,872,570.81 326,315,455.39 330,137,210.76 828,991,397.02 4,334,097,576.98
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 124,568,181.00 2,572,399,232.82 (48,146,823.05) 0.00 (201,178,429.73) 2,447,642,161.04
（一）综合收益总额 (48,146,823.05) (30,876,061.13) (79,022,884.18)
（二）所有者投入和减少资本 124,568,181.00 2,572,399,232.82 0.00 0.00 2,696,967,413.82
1．股东投入的普通股 124,568,181.00 2,572,399,232.82 2,696,967,413.82
2．其他权益工具持有者投入资本 0.00
3．股份支付计入所有者权益的金额 0.00
4．其他 0.00
（三）利润分配 (170,302,368.60) (170,302,368.60)
1．提取盈余公积 0.00
2．对所有者（或股东）的分配 (170,302,368.60) (170,302,368.60)
3．其他 0.00
（四）所有者权益内部结转 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股本） 0.00
2．盈余公积转增资本（或股本） 0.00
3．盈余公积弥补亏损 0.00
4．其他 0.00
（五）专项储备 0.00 0.00
1．本期提取 0.00
2．本期使用 0.00
（六）其他 0.00
四、本期期末余额 1,135,349,124.00 4,410,271,803.63 278,168,632.34 330,137,210.76 627,812,967.29 6,781,739,738.02
法定代表人：舒榕斌 主管会计工作负责人：施伟民 会计机构负责人：刘建东
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2015 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
上海外高桥保税区开发股份有限公司（以下简称“外高桥股份”、“公司”或“本公司”）于 1992 年 5 月 19
日经上海市建设委员会以“沪建经（92）第 435 号”文批准由上海市外高桥保税区开发公司改制而成。1992 年 5
月 28 日，经中国人民银行上海分行以沪人金股字（92）第 37 号文批准，公司向社会公众公开发行境内上市内资股
（A 股）股票并上市交易。1992 年 8 月 14 日由国家工商行政管理局颁发企业法人营业执照。公司原注册资本为 28,000
万元，经 1993 年 7 月实施发行 8,500 万股外资股（B 股）、1994 年 5 月实施每 10 股送 5 股、1994 年 9 月实施每
10 股配 3 股新股且内资股每 10 股再转配 17 股新股、1999 年 6 月实施每 10 股送 1 股、2001 年 6 月实施每 10 股送
1 股后，公司注册资本变更为 74,505.75 万元，该注册资本已经大华会计师事务所有限公司验证并出具“华业字（2001）
第 992 号”验资报告。
2006 年 1 月 13 日，公司的股权分置改革方案获得通过，以 2006 年 2 月 14 日为股改股份变更登记日，并于 2006
年 2 月 16 日对流通 A 股股东实施每 10 股送 3.8 股的对价方案，对价股份于当日上市流通。同时公司的总股本全部
变更为流通股。
根据公司 2008 年度第一次临时股东大会决议及 2008 年 12 月经中国证券监督管理委员会以“证监许可
[2008]1309 号”文批准，公司向上海外高桥（集团）有限公司定向发行 214,919,116 股普通股、向上海东兴投资控
股发展公司定向发行 50,804,327 股普通股。发行后，公司股份总数变更为 1,010,780,943 股，注册资本变更为人
民币 101,078.0943 万元，并于 2009 年 3 月 5 日由上海市工商行政管理局换发法人营业执照，且该注册资本业经立
信会计师事务所有限公司验证并出具信会师报字（2008）第 12153 号验资报告。
根据公司 2013 年第一次临时股东大会审议通过的议案及中国证券监督管理委员会核发的“证监许可[2014]292
号”批文，公司非公开发行 124,568,181 股普通股。2014 年 4 月 18 日，天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
对该次出资进行了验资并出具了天职业字[2014]8571 号的验资报告。发行后，企业的股份总数变更为 1,135,349,124
股，注册资本变为人民币 113,534.9124 万元。
截至 2015 年 6 月 30 日，上海外高桥（集团）有限公司持有本公司的 602,127,116 股无限售条件流通股。公司
总股本为 1,135,349,124 股，均为无限售条件流通股。
公司最终控制方为上海外高桥（集团）有限公司，系由上海市浦东新区国有资产监督管理委员会独资组建的有
限责任公司。
公司注册地址：上海市浦东新区杨高北路 889 号，营业执照注册号 310000400104677，法定代表人：舒榕斌，
注册资本：人民币 113,534.9124 万元。
本财务报表经公司全体董事（董事会）于 2015 年 8 月 27 日批准报出。
2. 合并财务报表范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指被本
公司控制的企业或主体。
与期初相比本期新增合并单位1家，原因为：
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2015 年半年度报告
上海西西艾尔启东日用化学品有限公司，变更原因为：该公司系本公司间接控股子公司上海西西艾尔气雾推进
剂制造与罐装有限公司本年投资新设的全资子公司。
公司的经营范围：合法取得地块内的房地产经营开发，保税区内的转口贸易、保税仓储、国际货运代理业务、
外商投资项目的咨询代理、国际经贸咨询、承办海运进出口货物的国际运输代理业务，包括：揽货、仓储、中转、
集装箱拼装拆箱、结算运杂费、报关、报验、保险、相关的短途运输服务及咨询业务。(依法须经批准的项目，经
相关部门批准后方可开展经营活动）
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变
动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合
并日在被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价
账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2、非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及
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2015 年半年度报告
或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产
公允价值份额的，其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
（1）对长期股权投资的账面余额进行调整。购买方应当以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与
购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，
应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
（2）比较达到企业合并时每一单项交易的成本与交易时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额，确
定每一单项交易应予确认的商誉或者应计入发生当期损益的金额。购买方在购买日确认的商誉（或计入损益的金额）
应为每一单项交易产生的商誉（或应予确认损益的金额）之和。
（3）对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，确认有关
投资收益，同时将与其相关的其他综合收益转为投资收益。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交
易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并
丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产
份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对
价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的
差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期
投资收益。
（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的
差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价
值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买
日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他
综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
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2015 年半年度报告
6. 合并财务报表的编制方法
合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计准则第 33
号——合并财务报表》编制。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政
策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于
非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。合并财务报
表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公
司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、
合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下
单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，
冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期期
初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流
量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日
至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购
买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股
权涉及收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期
初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于
处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权
公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入
丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之
间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相
对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不
足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
1、合营安排的认定和分类
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合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：1)各参与方均受到
该安排的约束；2)两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对
该安排具有共同控制的任何一个参与方均能购阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方
一致同意后才能决策。
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营
安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
2、合营安排的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计
处理：1)确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；2)确认单独所承担的负债，以及按其份额确
认确认共同承担的负债；3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；4)按其份额确认共同经营因出售产
出所产生的收入；5)确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价
值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
1、外币业务折算
外币业务采用交易发生日的即期汇率或近似汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资
产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外
币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性
项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
2、外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目
外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上
述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有
者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入
处置当期损益。
10. 金融工具
1、金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融
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资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售
金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融
负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2、金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公
允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；
对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列
情况除外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；（2）在活跃市场中没有报
价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资
产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；（2）与在活跃
市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本
计量；（3）不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高
者进行后续计量：1）按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；2）初始确认金额扣除按照《企业
会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：（1）以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；
在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差
额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（2）可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有
期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时
计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的
差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止
确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产
所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没
有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1） 放弃了对该金融资产控
制的，终止确认该金融资产；（2） 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金
融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1） 所转移金融资产的账面
价值；（2） 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足
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终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公
允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1） 终止确认部分的账面价值；（2） 终止确认部分的
对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4、主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融
负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的
其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产
或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
5、金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有
客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包
括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大
和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值
之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂
钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按
照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。
可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂
时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势
属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认
减值损失。
公司对可供出售金融资产的公允价值下跌“严重”的标准为： 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或
超过 50%；公允价值下跌“非暂时性”的标准为：连续 12 个月出现下跌；投资成本的计算方法为：取得时按公允
价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为投资成本；
持续下跌期间的确定依据为： 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 20%，反弹持续时间未超过 6 个
月的均作为持续下跌期间。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认
后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 期末余额 500 万元以上的款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于
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其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）
其中：1 年以内分项，可添加行
半年以内 0 0
半年-1 年 10 10
1－2 年 10 10
2－3 年 60 60
3 年以上
3－4 年 60 60
4－5 年 60 60
5 年以上 100 100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 □不适用
组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 □不适用
组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由 期末对于账龄较长但金额不属于重大的应收款项，或属于
特定对象的应收款项等，单独进行减值测试，如有客观证
据表明其发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账
面价值的差额，计提坏账准备。
坏账准备的计提方法 对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其
他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的
差额计提坏账准备。
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12. 存货
1、存货的分类
存货分类为：开发成本、开发产品、库存商品、原材料、低值易耗品、工程施工、代建工程、发出商品等。
2、发出存货的计价方法
原材料发出时的成本按加权平均法核算。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估
计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所
生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现
净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于
销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准
备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存
货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，
转回的金额计入当期损益。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品的摊销方法
低值易耗品采用一次转销法。
6、房地产开发的核算方法
开发成本包含土地使用权及动迁费用、建安成本、资本化利息及其他直接开发费用。
开发用土地在取得及投入开发建设时，记入“开发成本”。在开发建设过程中发生的土地征用及拆迁补偿费、
前期工程费、基础设施费和配套设施费等，属于直接费用的，直接计入“开发成本”；需在各地块间分摊的间接费
用，按土地受益面积分摊计入。不符合资本化条件的间接费用，于实际发生时直接计入当期营业成本。在转让土地
结转土地开发成本时，对于尚未支付的开发成本，按照对工程预算成本的最佳估计予以计提，待未来实际发生时冲
减相关计提的项目。
房屋在建造过程中，发生的前期费用、建安工程费、市政基础设施费、公共配套设施费、装潢工程费等，属于
直接费用的，以工程项目为对象归集，直接计入“开发成本”；需在各工程项目间分摊的间接费用，按各项目受益
面积分摊计入。
开发成本在完成竣工并取得相应证明后，如物业计划作出租用途，则将其成本转入投资性房地产；如物业计划
作出售用途，则将其成本转入开发产品。
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其中：森兰外高桥项目土地开发成本的分摊方法实行二次分摊法。即：第一步：将土地开发总成本按“可售
房屋的占地面积”分摊至商业、住宅区域应承担的成本额；第二步：再将商业、住宅区域应承担的成本额按“可售
房屋的建筑面积”分摊至单位成本。其中：住宅区域还将应承担的成本额按该区域“可售房屋的占地面积”分摊原
则分配至一类住宅用地和非一类住宅用地应承担的成本额，再分别按上述土地性质计算的应承担的成本额按各区域
内的“可售房屋的建筑面积”分摊原则分摊土地单位成本。
开发产品为从开发成本转入的计划作出售用途之物业，开发产品于房地产销售确认时计入当期损益。
商品房为购入的已完工物业，取得时按实际成本入账，出售时，按个别认定法核算成本并计入当期损益。
13. 划分为持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产：
1、该非流动资产或该处置组在其当前状况下仅根据出售此类资产或处置组的惯常条款即可立即出售；
2、本公司已经就处置该非流动资产或该处置组作出决议并取得适当批准；
3、本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
4、该项转让将在一年内完成。
被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债，分类为流动资产和流动负债。
终止经营为满足下列条件之一的已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报表时能够在本公司内
单独区分的组成部分：
1、该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；
2、该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；
3、该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
对于持有待售的固定资产，公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允价值减去处置费用后的金额（但不
得超过该项资产符合持有待售条件时的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损
失计入当期损益。
符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，按上述原则处理。
14. 长期股权投资
1、投资成本的确定
（1） 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为
合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成
本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资
本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项
投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的公允价
值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
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（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
（3） 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权
益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定
的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2、后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控
制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚
未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关
资产减值政策考虑长期投资是否减值。
采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归
入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并
调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资
产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损
益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的
净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的
账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净
投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的
其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
3、确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资
方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控
制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
4、长期股权投资的处置
（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确
认为当期投资损益。
（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股
权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于
剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同
控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
5、减值测试方法及减值准备计提方法
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对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收
回金额的差额计提相应的减值准备。长期股权投资的减值损失，一经确认不再转回。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用
权按与无形资产相同的摊销政策执行。
公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
16. 固定资产
(1).确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固
定资产在同时满足下列条件时予以确认：
(2).折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋、建筑物 直线法
其中：框架结构－高 直线法 45 5 2.11
层
框架结构－多层 直线法 25-35 5 2.71-3.80
框、钢混合结构－多 直线法 30 5 3.17
层
钢结构—单层 直线法 20 5 4.75
通用机器设备 直线法 10 5 9.50
专用机械设备 直线法 6-10 5 9.5-15.83
运输工具 直线法 5 5 19.00
办公及其他设备 直线法 5 5 19.00
固定资产装修 直线法 5 20.00
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
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（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最
低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
17. 在建工程
1、在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
2、在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的
固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、
造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办
理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
3、在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工
程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基
础确定资产组的可收回金额。
可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较
高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在
建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
18. 借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成
本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的
固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资
产或者承担带息债务形式发生的支出；
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（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工
时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂
停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，
则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借
款费用继续资本化。
4、借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚
未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化
金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支
出加权平均数（按每月月末平均）乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资
本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
19. 生物资产
20. 油气资产
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基
础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的
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账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交
换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可
靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，
不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的
企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使
用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其
他直接费用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来
经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项目 预计使用寿命(年) 依据
土地使用权 50-70 土地使用权限
软件 5 该类资产预计寿命
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、公司无使用寿命不确定的无形资产。
4、无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资
产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确
定无形资产组的可收回金额。
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较
高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无
形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余
使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
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(2). 内部研究开发支出会计政策
22. 长期资产减值
23. 长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2、摊销年限
预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则
要求或允许计入资产成本的除外。
对于利润分享计划的，在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬：
（1）本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
（2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。如果本公司在职工为其提供相关服务的
年度报告期间结束后十二个月内，不需要全部支付利润分享计划产生的应付职工薪酬，该利润分享计划适用其他长
期职工福利的有关规定。本公司根据经营业绩或职工贡献等情况提取的奖金，属于奖金计划，比照短期利润分享计
划进行处理。
(2)、离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益
或相关资产成本。预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，按确定的
折现率将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计
入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时，
本公司按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致本公司第一次产生设定受益计划福利
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义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。在确定该归属期间时，不考虑仅因未来工资水平提高而
导致设定受益计划义务显著增加的情况。
报告期末，本公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资
产上限影响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第①项和第②项计入当期损益；第③项计入其
他综合收益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
辞退福利主要包括：
（1）在职工劳动合同尚未到期前，不论职工本人是否愿意，本公司决定解除与职工的劳动关系而给予的补偿。
（2）在职工劳动合同尚未到期前，为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，职工有权利选择继续在职或接受
补偿离职。
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期
在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的按设定提存计划的有关规定进行处理，除此之外的
其他长期职工福利，按设定受益计划的有关规定确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
25. 预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其
金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
1、预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
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2、预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时
间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围
的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同
的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估
计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单
独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26. 股份支付
27. 优先股、永续债等其他金融工具
28. 收入
1、销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没
有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或
将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
2、确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收
入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3、按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的
完工进度，依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资
产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提
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供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转
当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同
金额结转劳务成本。
（2） 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收
入。
4、房地产收入确认时间的具体判断标准
（1）土地销售收入
转让、销售土地，在签订有关转让和销售合同、已将土地移交给买方、取得交地证明，并且符合前述“销售商
品收入”时，确认营业收入的实现。
（2）房地产销售收入
转让、销售商品房和商业用房，在签订有关转让和销售合同、已将商品房移交给买方、经业主方验收并签署验
收证明，并且符合前述“销售商品收入”时，确认营业收入的实现。
（3）出租物业收入
具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书、履行了合同规定的义务，且价款已经取得或确信可以取
得、出租投资性房地产成本能够可靠地计量。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关
的政府补助。
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限
分期计入营业外收入；
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费
用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所
得额为限。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
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不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影
响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期
所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税
收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得
税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债
时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
经营租赁会计处理
1、公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公
司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租
金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
2、公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按
照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租
金费用在租赁期内分配。
(2)、融资租赁的会计处理方法
32. 其他重要的会计政策和会计估计
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
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六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应纳税销售额 3、6、11、13、17
消费税 应纳税销售额
营业税 应纳税营业额 3、5
城市维护建设税 应缴纳流转税额
企业所得税 应纳税所得额 20、25
城市维护建设税 应缴流转税税额 1、5、7
教育费附加 应缴流转税税额 2、3、5
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率
上海外高桥报关有限公司 20
注 1：本公司子公司上海外高桥报关有限公司被认定为小型微利企业，其所得减按 50%计入应纳税所得额，按 20%
的税率缴纳企业所得税。
2. 税收优惠
3. 其他
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 737,303.89 474,992.01
银行存款 3,978,774,469.41 3,292,149,514.35
其他货币资金 644,303,913.78 426,652,085.47
合计 4,623,815,687.08 3,719,276,591.83
其中：存放在境外的款项
总额
其他说明
2、期末存在抵押、质押、冻结等对使用有限制款项。
注：银行存款科目中与DF业务有关的美元、港币存在质押情况，质押的外币不进行期末外币汇率调整，未进行
期末外币汇率调整的外币情况如下：
各币种资金质押项目 原币金额 折合人民币
美元 327,676,739.33 2,029,090,786.73
港元 102,785,535.38 82,442,910.41
201,319.61 1,383,045.59
欧元
合计 2,112,916,742.73
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其中，受限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 期初余额
用于担保的定期存款或通知存款[注 1] 2,275,927,393.70 1,636,814,734.45
其他保证金 [注 2] 368,743,416.43 122,965,000.00
存出投资款[注 3] 7,214,963.77 7,202,219.54
合计 2,651,885,773.90 1,766,981,953.99
注1：期末余额中存放银行金融机构定期存款2,275,927,393.70元，因与银行做进口融资业务处于质押状态。
注2：期末余额中存放银行金融机构信用证保证金223,740,300.00元,结汇保证金37,878,116.43元，融资信用
保证金107,125,000.00元。
注3：期末余额中存放非银行金融机构存款中的7,214,963.77元处于冻结状态。
3、期末存放在境外的款项总额 11,206,327.00 元。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产 923.95 896.07
其中：债务工具投资
权益工具投资 923.95 896.07
衍生金融资产
其他
指定以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
其中：债务工具投资
权益工具投资
其他
合计 923.95 896.07
其他说明：
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用 √不适用
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(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
无
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
账面 账面
金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 价值
单项金额重大并单独计提坏账准
备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准 200,562,403.18 98.13 2,423,362.99 1.21 198,139,040.19 336,173,884.46 98.88 3,756,157.50 1.12 332,417,726.96
备的应收账款
单项金额不重大但单独计提坏账 3,814,004.71 1.87 2,748,371.82 72.06 1,065,632.89 3,814,004.71 1.12 2,748,371.82 72.06 1,065,632.89
准备的应收账款
合计 204,376,407.89 / 5,171,734.81 / 199,204,673.08 339,987,889.17 / 6,504,529.32 / 333,483,359.85
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
半年以内(含半年) 180,207,892.92 89.85
半年-1 年（含 1 年） 14,561,657.16 122,824.09 7.26
1 年以内小计 194,769,550.08 122,824.09 97.11
1至2年 2,508,773.28 225,977.30 1.25
2至3年 259,140.52 51,598.02 0.13
3 年以上
3至4年 2,504,939.30 1,502,963.58 1.25
4至5年
5 年以上 520,000.00 520,000.00 0.26
合计 200,562,403.18 2,423,362.99
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 681.70 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,333,476.21 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
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(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
占应收账款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例（%）
广州宝洁有限公司 非关联方 16,976,848.70 半年以内 8.31
沙伯基础创新塑料（上海）有限公司 非关联方 10,880,890.30 半年以内 5.32
圣皮尔精品酒业（上海）有限公司 非关联方 7,343,689.74 半年以内 3.59
沙伯基础创新塑料国际贸易（上海）有限公司 非关联方 7,203,162.31 半年以内 3.52
联合利华（中国）有限公司 非关联方 7,087,123.77 半年以内 3.47
合计 49,491,714.82 24.21
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
无
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
无
其他说明：
无
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 167,344,591.22 35.01 249,423,378.86 73.32
1至2年 262,207,027.15 54.85 42,302,046.35 12.44
2至3年 47,966.00 0.01 47,966.00 0.01
3 年以上 48,423,302.75 10.13 48,423,302.75 14.23
合计 478,022,887.12 100 340,196,693.96 100
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
债务单位 期末余额 账龄 未结算原因
上海市浦东新区高行镇人民政府 219,904,980.80 1 年以上 尚未结算完毕
上海外高桥新市镇开发管理有限公司 88,333,992.67 1 年以上 尚未结算完毕
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(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
上海市浦东新区高行镇人民政府 非关联方 219,904,980.80 1 年以上 未到结算期
截止期末，未取得
上海外高桥集团财务有限公司 同一最终控制方 150,000,000.00 半年以内
工商营业执照
上海外高桥新市镇开发管理有限公司 同一最终控制方 88,333,992.67 1 年以上 未到结算期
上海高行经济发展有限公司 非关联方 5,865,848.00 1 年以内 未到结算期
上海三菱电梯有限公司 非关联方 3,042,120.00 1 年以内 未到结算期
合计 467,146,941.47
其他说明
无
7、 应收利息
□适用 √不适用
8、 应收股利
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金额重 523,883,933.58 75.26 513,810,909.58 98.08 10,073,024.00 523,883,933.58 74.74 513,810,909.58 98.08 10,073,024.00
大并单独计
提坏账准备
的其他应收
款
按信用风险 156,228,258.34 22.44 10,985,401.68 7.03 145,242,856.66 161,033,041.67 22.98 6,483,722.66 4.03 154,549,319.01
特征组合计
提坏账准备
的其他应收
款
单项金额不 15,975,314.15 2.3 15,975,314.15 100 0.00 15,975,314.15 2.28 15,975,314.15 100 0.00
重大但单独
计提坏账准
备的其他应
收款
合计 696,087,506.07 / 540,771,625.41 / 155,315,880.66 700,892,289.40 / 536,269,946.39 / 164,622,343.01
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2015 年半年度报告
期末余额
其他应收款
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
（按单位）
上海侨福外高桥置业有限公 179,117,953.75 179,117,953.75 100 长期催讨无法收回
司
国海证券圆明园路营业部 176,901,832.02 176,901,832.02 100 长期催讨无法收回
中经投资管理有限公司 99,233,123.81 99,233,123.81 100 长期催讨无法收回
台州外高桥联通药业有限公 29,558,000.00 29,558,000.00 100 长期催讨无法收回
司
北京中兴光大投资有限公司 29,000,000.00 29,000,000.00 100 长期催讨无法收回
外高桥物流园区二期工程款 10,073,024.00 预计能收回
合计 523,883,933.58 513,810,909.58 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
半年以内(含半年) 84,726,958.36 83.55
半年-1 年（含 1 年） 57,051,762.84 5,705,176.28 7.48
1 年以内小计 141,778,721.20 5,705,176.28 91.03
1至2年 8,777,581.40 877,758.14 5.45
2至3年 2,729,073.62 1,637,444.17 1.69
3 年以上
3至4年 444,647.56 266,788.53 0.28
4至5年
5 年以上 2,498,234.56 2,498,234.56 1.55
合计 156,228,258.34 10,985,401.68 100
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 4,504,679.02 元；本期收回或转回坏账准备金额 3,000 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 617,706,093.17 579,831,792.59
押金保证金 56,613,372.47 44,582,971.68
备用金 11,164,917.90 13,397,576.48
应收出口退税 10,603,122.53 63,079,948.65
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2015 年半年度报告
合计 696,087,506.07 700,892,289.40
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末余 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
额合计数的比例(%) 期末余额
上海侨福外高桥 往来款 179,117,953.75 5 年以上 25.55 179,117,953.75
置业有限公司
国海证券圆明园 往来款 176,901,832.02 5 年以上 25.24 176,901,832.02
路营业部
中经投资管理有 往来款 99,233,123.81 5 年以上 14.16 99,233,123.81
限公司
台州外高桥联通 往来款 29,558,000.00 3-4 年 4.22 29,558,000.00
药业有限公司
北京中兴光大投 往来款 29,000,000.00 5 年以上 4.14 29,000,000.00
资有限公司
合计 / 513,810,909.58 / 73.31 513,810,909.58
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
无
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
无
其他说明：
无
(1). 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 17,636,736.82 147,353.67 17,489,383.15 24,611,421.75 147,353.67 24,464,068.08
在产品 8,240,105,291.62 49,541,312.64 8,190,563,978.98 9,014,691,288.48 49,541,312.64 8,965,149,975.84
库存商品 157,545,263.41 673,263.48 156,871,999.93 143,222,112.18 673,263.48 142,548,848.70
周转材料 97,682.41 97,682.41 785,430.80 785,430.80
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
开发产品 1,789,791,046.60 1,789,791,046.60 742,172,325.42 742,172,325.42
工程施工 5,964,001.75 5,964,001.75 4,919,999.22 4,919,999.22
代建工程 340,147,312.61 340,147,312.61 314,164,300.08 314,164,300.08
发出商品 381,832.72 381,832.72 423,681.67 423,681.67
合计 10,551,669,167.94 50,361,929.79 10,501,307,238.15 10,244,990,559.60 50,361,929.79 10,194,628,629.81
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2015 年半年度报告
10、 存货
(2). 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 147,353.67 147,353.67
在产品 49,541,312.64 49,541,312.64
库存商品 673,263.48 673,263.48
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结
算资产
合计 50,361,929.79 50,361,929.79
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
本期减少
项目 期初余额 本期增加 期末余额
本期转入 其他减少
森兰土地开发项目 950,737,358.49 78,701,717.12 1,029,439,075.61
新发展园区土地开发项目 469,861,579.14 42,832,709.06 512,694,288.20
三联发园区土地开发项目 84,142,544.18 1,826,413.29 85,968,957.47
外联发园区土地开发项目 98,576,921.16 8,968,521.55 107,545,442.71
物流园区 1#、2#地块土地
54,110,418.29 16,851,334.82 70,961,753.11
开发项目
B4-#4 综合楼(D) 731,687.83 1,169,091.72 1,900,779.55
C02 地块商业楼 2,778,360.97 2,778,360.97
其他厂房开发项目 8,456,486.42 3,284,941.73 11,741,428.15
合计 1,669,395,356.48 153,634,729.29 1,823,030,085.77
注：本期减少中本期转入为本期存货转入固定资产及投资性房地产导致存货中资本化金额减少，其他减少为本
期存货出售导致存货中资本化金额减少。
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 余额
累计已发生成本
累计已确认毛利
减：预计损失
已办理结算的金额
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2015 年半年度报告
建造合同形成的已完工未结算资产
其他说明
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计
其他说明
13、 其他流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计
其他说明
14、 可供出售金融资产
√适用 □不适用
(1). 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售债务工具：
可供出售权益工具：
按公允价值计量的 909,992,286.18 909,992,286.18 939,029,569.09 939,029,569.09
按成本计量的 119,188,457.52 1,547,705.50 117,640,752.02 119,188,457.52 1,547,705.50 117,640,752.02
合计 1,029,180,743.70 1,547,705.50 1,027,633,038.20 1,058,218,026.61 1,547,705.50 1,056,670,321.11
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
权益工具的成本/债务工具的摊余成本 73,257,123.34 73,257,123.34
公允价值 909,992,286.18 909,992,286.18
累计计入其他综合收益的公允价值变动
836,735,162.84 836,735,162.84
金额
已计提减值金额
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2015 年半年度报告
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
账面余额 减值准备
在被投
被投资 资单位
本期现金红利
单位 持股比
本期 本期 本期 本期 例(%)
期初 期末 期初 期末
增加 减少 增加 减少
上海畅联 60,124,602.52 60,124,602.52 18.11 18,235,344.47
国际物流
股份有限
公司
上海国联 24,663,970.00 24,663,970.00 10.00
有限公司
上海外红 4,138,250.00 4,138,250.00 1,547,705.50 1,547,705.50 10.00
伊势达国
际物流有
限公司
上海侨福 26,761,635.00 26,761,635.00 30.00
外高桥置
业有限公
司[注]
上海外高 3,500,000.00 3,500,000.00 10.00
桥典当有
限公司
合计 119,188,457.52 119,188,457.52 1,547,705.50 1,547,705.50 / 18,235,344.47
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
可供出售权益 可供出售债务
可供出售金融资产分类 合计
工具 工具
期初已计提减值余额 1,547,705.50 1,547,705.50
本期计提
其中：从其他综合收益转入
本期减少
其中：期后公允价值回升转回 /
期末已计提减值金余额 1,547,705.50 1,547,705.50
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
15、 持有至到期投资
□适用 √不适用
16、 长期应收款
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
其他
期初 其他 期末 减值准备期
被投资单位 追加 减少 权益法下确认的 综合 宣告发放现金股 计提减
余额 权益 其他 余额 末余额
投资 投资 投资损益 收益 利或利润 值准备
变动
调整
一、合营企业
上海洋山国际贸易 5,383,725.74 134,591.06 5,518,316.80
营运中心有限公司
小计 5,383,725.74 134,591.06 5,518,316.80
二、联营企业
上海外高桥物流中 300,074,339.93 8,225,758.18 308,300,098.11
心有限公司
上海外高桥汽车交 20,164,538.63 45,481.56 20,210,020.19
易市场有限公司
上海外高桥医药分 32,319,327.29 6,218,641.57 38,537,968.86
销中心有限公司
上海外高桥国际体
育文化市场经营管
理有限公司
台州外高桥联通药
业有限公司
上海五高物业管理
有限公司
上海高信国际物流 20,529,956.44 638,256.94 21,168,213.38
有限公司
上海高华纺织品有 8,803,528.53 344,542.53 9,148,071.06
限公司
上海日陆外联发物 11,900,442.01 314,826.35 12,215,268.36
流有限公司
上海外高桥保税物 1,966,403.39 54,678.00 2,021,081.39
流园服务贸易有限
公司
上海新诚物业管理 4,722,885.18 750,000.00 2,367,621.17 3,105,264.01
有限公司
上海自贸试验区浦 8,758,070.11 -2,928,899.51 5,829,170.60
深置业有限公司
小计 409,239,491.51 13,663,285.62 2,367,621.17 420,535,155.96
合计 414,623,217.25 13,797,876.68 2,367,621.17 426,053,472.76
其他说明
18、 投资性房地产
□适用 □不适用
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 10,646,782,022.60 424,225,910.65 11,071,007,933.25
2.本期增加金额 888,212,174.27 888,212,174.27
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入 888,212,174.27 888,212,174.27
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 354,086.17 354,086.17
（1）处置
（2）其他转出 354,086.17 354,086.17
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2015 年半年度报告
4.期末余额 11,534,640,110.70 424,225,910.65 11,958,866,021.35
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 2,994,264,323.85 74,687,812.01 3,068,952,135.86
2.本期增加金额 192,518,501.60 5,007,914.45 197,526,416.05
（1）计提或摊销 192,518,501.60 5,007,914.45 197,526,416.05
3.本期减少金额 284,670.59 284,670.59
（1）处置
（2）其他转出 284,670.59 284,670.59
4.期末余额 3,186,498,154.86 79,695,726.46 3,266,193,881.32
三、减值准备
1.期初余额 6,212,684.09 6,212,684.09
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 6,212,684.09 6,212,684.09
四、账面价值
1.期末账面价值 8,341,929,271.75 344,530,184.19 8,686,459,455.94
2.期初账面价值 7,646,305,014.66 349,538,098.64 7,995,843,113.30
注：本期投资性房地产计提折旧和摊销金额为 191,902,822.01 元。
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
√适用 □不适用
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
物流二期 5-2 地块 1#仓库 212,148,247.16 面积尚未测量
88#厂房 65,266,312.11 正在办理中
青年服务中心 46,509,787.43 面积尚未测量
F3-2 地块商业公建（阿尔卑斯） 42,818,867.87 正在办理中
F20-6 地块扩展会 B 楼 25,035,111.82 正在办理中
联检办公楼 14,179,340.24 正在办理中
D2C-81 及辅助办公楼 12,595,463.98 面积尚未测量
C18-09 商业用房 8,992,346.75 面积尚未测量
F2 地块美林阁驿居 8,746,791.08 正在办理中
公 E4-24 4,118,913.00 面积尚未测量
公 E4-23 2,837,072.23 面积尚未测量
网球场管理楼 135,010.16 正在办理中
其他说明
期末用于抵押或担保的投资性房地产账面价值为 478,566,353.93 元，详见本附注六（十六）。
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2015 年半年度报告
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公及其他设备 固定资产装修 合计
一、账面原值：
1.期初余额 1,905,469,119.34 242,629,354.17 72,091,833.88 124,936,900.44 49,270,253.88 2,394,397,461.71
2.本期增加金额 12,896,620.71 12,844,916.14 3,022,994.58 5,400,973.72 34,165,505.15
（1）购置 12,844,916.14 3,022,994.58 5,400,973.72 21,268,884.44
（2）在建工程转入 12,896,620.71 12,896,620.71
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 144,543,166.95 1,672,733.64 2,494,569.33 883,567.79 149,594,037.71
（1）处置或报废 144,543,166.95 1,672,733.64 2,494,569.33 883,567.79 149,594,037.71
4.期末余额 1,773,822,573.10 253,801,536.67 72,620,259.13 129,454,306.37 49,270,253.88 2,278,968,929.15
二、累计折旧
1.期初余额 338,404,258.46 176,467,319.53 50,202,956.93 92,480,711.86 39,169,868.96 696,725,115.74
2.本期增加金额 24,147,988.67 6,152,063.11 3,365,948.79 6,493,253.33 1,841,367.94 42,000,621.84
（1）计提 24,147,988.67 6,152,063.11 3,365,948.79 6,493,253.33 1,841,367.94 42,000,621.84
3.本期减少金额 2,202,743.48 1,611,838.07 2,369,725.47 839,553.40 7,023,860.42
（1）处置或报废 2,202,743.48 1,611,838.07 2,369,725.47 839,553.40 7,023,860.42
4.期末余额 360,349,503.65 181,007,544.57 51,199,180.25 98,134,411.79 41,011,236.90 731,701,877.16
三、减值准备
1.期初余额 9,860,000.00 864,376.20 15,471.95 10,739,848.15
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 9,860,000.00 864,376.20 15,471.95 10,739,848.15
四、账面价值
1.期末账面价值 1,403,613,069.45 71,929,615.90 21,421,078.88 31,304,422.63 8,259,016.98 1,536,527,203.84
2.期初账面价值 1,557,204,860.88 65,297,658.44 21,888,876.95 32,440,716.63 10,100,384.92 1,686,932,497.82
注：本期折旧额 35,226,460.05 元。
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值
房屋、建筑物 191,548,634.17
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
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2015 年半年度报告
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
森兰国际大厦 796,377,778.69 土地用途改变
保税仓库一期 2,131,151.70 土地用途改变
二期（2-4 号）仓库 1,329,913.98 土地用途改变
办公大楼 839,970.92 土地用途改变
简易活动房 35,442.81 土地用途改变
彩钢板房 6,500.00 土地用途改变
简易活动房 3 间 2,650.00 土地用途改变
其他说明：
期末用于抵押的固定资产账面价值为 429,560,868.45 元，详见附注六（十六）。
20、 在建工程
√适用 □不适用
(1). 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
森兰能源站 13,161,450.38 13,161,450.38 8,105,916.97 8,105,916.97
直销中心项目 5,885,885.80 5,885,885.80
厂房水处理、机电设 19,603,514.66 19,603,514.66 16,141,077.64 16,141,077.64
备、罐装、管道及配
套设施
其他 3,382,509.06 3,382,509.06 3,421,139.80 3,421,139.80
合计 42,033,359.90 42,033,359.90 27,668,134.41 27,668,134.41
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期转入 工程累计投 其中：本期
期初 本期其他减 期末 利息资本化 本期利息资
项目名称 预算数 本期增加金额 固定资产 入占预算比 工程进度 利息资本 资金来源
余额 少金额 余额 累计金额 本化率(%)
金额 例(%) 化金额
森兰能源站 243,000,000.00 8,105,916.97 5,973,475.61 917,942.20 13,161,450.38 3.36 3.36 自有资金
直销中心项 30,000,000.00 5,885,885.80 5,885,885.80 15 15 自有资金
目
厂房水处 33,505,157.78 16,141,077.64 10,436,818.93 6,974,381.91 19,603,514.66 自有资金
理、机电设
备、罐装、
管道及配套
设施
合计 306,505,157.78 24,246,994.61 22,296,180.34 7,892,324.11 38,650,850.84 / / / /
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
本期在建工程减少主要系转入长期待摊费用
21、 工程物资
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
22、 固定资产清理
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产清理项目 57,152.52
合计 57,152.52
其他说明：
截止期末，存在未完成的固定资产清理项目金额为 57,152.52 元，待资产清理程序完成后，根据具体的资产清理结
果结转至营业外收入或营业外支出。
23、 生产性生物资产
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 118,414,662.19 15,311,531.50 133,726,193.69
2.本期增加金额 1,404,383.06 1,404,383.06
(1)购置 1,404,383.06 1,404,383.06
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 118,414,662.19 0.00 0.00 16,715,914.56 135,130,576.75
二、累计摊销
1.期初余额 34,574,944.30 7,488,123.57 42,063,067.87
2.本期增加金额 1,491,662.39 811,586.47 2,303,248.86
（1）计提 1,491,662.39 811,586.47 2,303,248.86
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 36,066,606.69 0.00 0.00 8,299,710.04 44,366,316.73
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2015 年半年度报告
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 82,348,055.50 0.00 0.00 8,416,204.52 90,764,260.02
2.期初账面价值 83,839,717.89 0.00 0.00 7,823,407.93 91,663,125.82
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
固定资产改良支出 82,272,034.95 2,758,541.31 13,241,320.06 71,789,256.20
土地租金 8,805,739.84 400,260.84 8,405,479.00
品酒推广项目 501,931.19 148,004.82 353,926.37
合计 91,579,705.98 2,758,541.31 13,789,585.72 80,548,661.57
其他说明：
无
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 递延所得税 递延所得税
可抵扣暂时性差异 可抵扣暂时性差异
资产 资产
资产减值准备 10,724,376.20 2,681,094.05 10,724,376.20 2,681,094.05
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2015 年半年度报告
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
土地增值税纳税调整 89,648,955.28 22,412,238.82 89,648,955.28 22,412,238.82
预收款项预缴所得税 26,950,820.36 6,737,705.09 57,106,880.52 14,276,720.13
合计 127,324,151.84 31,831,037.96 157,480,212.00 39,370,053.00
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
期末余额 期初余额
项目
递延所得税 递延所得税
应纳税暂时性差异 应纳税暂时性差异
负债 负债
非同一控制企业合并资产评估增值 25,846,349.16 6,461,587.29 28,682,002.12 7,170,500.53
可供出售金融资产公允价值变动 836,735,162.84 209,183,790.71 865,435,485.75 216,358,871.45
合计 862,581,512.00 215,645,378.00 894,117,487.87 223,529,371.98
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
单位：元 币种：人民币
抵销后递延所得税 抵销后递延所得税
递延所得税资产和 递延所得税资产和
项目 资产或负债期末余 资产或负债期初余
负债期末互抵金额 负债期初互抵金额
额 额
递延所得税资产
递延所得税负债
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
30、 其他非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计
其他说明：
31、 短期借款
√适用 □不适用
(1). 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 2,275,187,769.90 1,622,711,357.37
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2015 年半年度报告
抵押借款
保证借款 3,693,000,000.00 2,848,450,000.00
信用借款 5,623,000,000.00 4,153,000,000.00
合计 11,591,187,769.90 8,624,161,357.37
短期借款分类的说明：
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 1,731,285.95 15,323,852.55
银行承兑汇票
合计 1,731,285.95 15,323,852.55
本期末已到期未支付的应付票据总额为 1,731,285.95 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
工程款 1,167,511,598.86 992,446,861.58
货款 256,115,860.89 196,894,549.35
合计 1,423,627,459.75 1,189,341,410.93
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
浦东新区房地产交易中心 133,062,779.20 尚未最终结算
上海建工四建集团有限公司第九工程公司 109,380,020.00 尚未最终结算
洲际集团资产重置账户 6,890,888.29 尚未最终结算
上海嘉靖建筑工程有限公司 4,904,530.20 尚未最终结算
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2015 年半年度报告
上海捷立建筑装饰工程有限公司 4,823,217.00 尚未最终结算
合计 259,061,434.69 /
其他说明
无
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收租金 32,805,904.67 49,388,267.82
预收房款 164,835,272.98 414,406,951.35
预收货款 357,795,554.21 335,997,500.27
其他 45,648,264.27 30,572,850.15
合计 601,084,996.13 830,365,569.59
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
丰田纺织（中国）有限公司 125,223,511.50 结算过程中
上海景典实业投资有限公司 2,379,380.65 结算过程中
汤美费格（上海）服饰有限公司 3,285,634.10 结算过程中
Procter&Gamble OLAY LLC 658,299.79 结算过程中
合计 131,546,826.04 /
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
无
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 35,437,440.95 233,868,479.23 209,163,205.38 60,142,714.80
二、离职后福利-设定提存计划 768,118.06 31,891,685.54 29,592,514.57 3,067,289.03
三、辞退福利 21,686.32 1,181,437.62 950,707.52 252,416.42
四、一年内到期的其他福利
合计 36,227,245.33 266,941,602.39 239,706,427.47 63,462,420.25
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2015 年半年度报告
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 29,023,914.85 182,759,956.47 161,453,313.52 50,330,557.80
二、职工福利费 17,437,231.24 16,667,094.74 770,136.50
三、社会保险费 431,585.61 14,832,960.94 14,793,662.94 470,883.61
其中：医疗保险费 380,709.93 13,177,785.14 13,144,820.34 413,674.73
工伤保险费 21,424.49 601,054.89 595,518.89 26,960.49
生育保险费 29,451.19 1,054,120.91 1,053,323.71 30,248.39
四、住房公积金 3,940,393.49 13,345,806.28 13,158,471.28 4,127,728.49
五、工会经费和职工教育经费 2,041,547.00 5,492,524.30 3,090,662.90 4,443,408.40
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 35,437,440.95 233,868,479.23 209,163,205.38 60,142,714.80
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 693,262.51 26,257,597.75 24,031,521.12 2,919,339.14
2、失业保险费 46,071.12 1,891,473.44 1,887,642.64 49,901.92
3、企业年金缴费
补充养老保险 28,784.43 3,742,614.35 3,673,350.81 98,047.97
合计 768,118.06 31,891,685.54 29,592,514.57 3,067,289.03
其他说明：
38、 应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 -1,274,196.08 -4,638,506.44
消费税
营业税 -13,206,586.73 -14,255,041.47
企业所得税 40,621,450.65 169,943,654.95
个人所得税 2,764,260.39 11,471,815.73
城市维护建设税 -604,670.91 -602,764.10
土地增值税 187,515,024.29 926,129,363.89
土地使用税 -3,483,899.50 2,524,547.29
房产税 252,569.44 1,076,312.39
教育费附加 -308,230.74 -463,613.06
其他 235,901.78 -7,963.54
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2015 年半年度报告
合计 212,511,622.59 1,091,177,805.64
其他说明：
39、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
企业债券利息
划分为金融负债的优先股\永续债利息
长期、短期借款应付利息 36,676,375.45 46,515,464.26
合计 36,676,375.45 46,515,464.26
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
无
40、 应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 38,226,715.74
划分为权益工具的优先股\永续债股利
上海新发展进出口贸易实业有限公司职工 2,303,188.30 2,303,188.30
持股会
上海晶通化轻发展有限公司 1,692,684.94 1,692,684.94
上海保税区商品交易市场第二市场有限公 2,061,549.80 1,138,599.80
司职工持股会
上海新发展进出口贸易实业有限公司自然 1,400,532.66 7.66
人股东
上海新发展国际物流有限公司自然人股东 9,146,558.36
合计 54,831,229.80 5,134,480.70
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
押金、保证金 638,653,844.22 566,752,011.27
往来款 276,089,915.79 267,873,747.50
工程款及设备款 187,982,295.84 157,775,621.30
吸劳养老人员费用 72,328,796.98 72,328,796.98
合计 1,175,054,852.83 1,064,730,177.05
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2015 年半年度报告
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
上海东源企业发展股份有限公司 71,981,986.00 结算过程中
上海佰泰汽车销售服务有限公司 22,256,000.00 押金及保证金
保时捷（中国）汽车销售有限公司 7,359,531.50 押金及保证金
斯凯孚中国销售有限公司 5,237,565.30 押金及保证金
美卓自动化（上海）有限公司 4,965,833.33 押金及保证金
合计 111,800,916.13 /
其他说明
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 101,900,000.00 916,812,366.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
合计 101,900,000.00 916,812,366.00
其他说明：
44、 其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
合计
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
45、 长期借款
√适用 □不适用
(1). 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
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2015 年半年度报告
抵押借款 819,467,138.83 753,820,000.00
保证借款 1,066,899,067.54 1,221,550,343.86
信用借款 486,000,000.00 170,000,000.00
合计 2,372,366,206.37 2,145,370,343.86
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
借款利率区间为 4.305%-6.4%
46、 应付债券
□适用 √不适用
47、 长期应付款
√适用 □不适用
(1). 按款项性质列示长期应付款：
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额
土地动拆迁吸劳养老人员费用（注） 613,048,885.45 613,048,885.45
其他说明：注：长期应付款的余额系本公司之子公司上海外高桥保税区联合发展有限公司、上海市外高桥保税
区三联发展有限公司、上海市外高桥保税区新发展有限公司预估的应付外联发园区、三联发园区、新发展园区土地
动拆迁吸劳养老人员的安置费用，用于支付被征用土地的人均落实保障费用，每月支付直至退休为止。该等款项的
估计需要管理层运用判断和估计，根据历年的人员社会保障费用的增长、吸劳养老人员费用的历年支付情况以及考
虑政府宏观政策的影响，合理估计包括工资增长率、折现率和其他因素等，以确定土地动拆迁吸劳养老人员费用的
最佳估计，确定长期应付款，并相应计提土地开发成本。
本公司管理层认为所采用的假设是合理的，但实际经验值及假设条件的变化将影响该等土地开发成本和负债的余额，
其中预计未来一年以内需要支付的金额计入其他应付款。
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
产业结构调整项目补助金 26,644,448.66 372,742.67 27,017,191.33
外高桥保税区贸易平台建设专项资金 7,200,000.00 7,200,000.00
合计 33,844,448.66 372,742.67 34,217,191.33 /
其他说明：
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2015 年半年度报告
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
对外提供担保 3,783,729.82 3,783,729.82 注
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
其他
合计 3,783,729.82 3,783,729.82 /
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
注：公司为联营企业台州外高桥联通药业有限公司的银行借款提供担保，由于被担保方已资不抵债，未能及时
偿还银行借款而形成逾期担保。
51、 递延收益
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 53,216,312.46 56,520.48 53,159,791.98
合计 53,216,312.46 56,520.48 53,159,791.98 /
涉及政府补助的项目：
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增补助金额 本期计入营业外收入 其他变动 期末余额 与资产相关/与收益
金额 相关
联桥项目（代建 40,000,000.00 40,000,000.00 与资产相关
开发项目）
外高桥青年服务 10,645,161.30 10,645,161.30 与资产相关
中心项目
恢复送气工程 1,136,460.51 56,520.48 1,079,940.03 与资产相关
燃气空调设备 1,434,690.65 1,434,690.65 与资产相关
合计 53,216,312.46 56,520.48 53,159,791.98 /
其他说明：
52、 其他非流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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2015 年半年度报告
合计
其他说明：
53、 股本
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 1,135,349,124.00 1,135,349,124.00
其他说明：
54、 其他权益工具
□适用 √不适用
55、 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 3,850,075,345.11 3,850,075,345.11
其他资本公积 52,297,050.18 52,297,050.18
合计 3,902,372,395.29 3,902,372,395.29
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
税后
期初 归属 期末
项目 减：前期计入其他综合
余额 本期所得税前发生额 减：所得税费用 税后归属于母公司 于少 余额
收益当期转入损益
数股
东
一、以后不能重分类进损益的其他综合收益
其中：重新计算设定受益计划净负债和净资
产的变动
权益法下在被投资单位不能重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
二、以后将重分类进损益的其他综合收益 637,926,538.18 2,070.52 28,700,322.91 -7,175,080.74 -21,523,171.65 616,403,366.53
其中：权益法下在被投资单位以后将重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
可供出售金融资产公允价值变动损益 649,076,614.30 28,700,322.91 -7,175,080.74 -21,525,242.17 627,551,372.13
持有至到期投资重分类为可供出售金融
资产损益
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额 -11,150,076.12 2,070.52 2,070.52 -11,148,005.60
其他综合收益合计 637,926,538.18 2,070.52 28,700,322.91 -7,175,080.74 -21,523,171.65 616,403,366.53
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2015 年半年度报告
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 427,649,934.60 427,649,934.60
任意盈余公积 46,426,256.32 46,426,256.32
储备基金
企业发展基金
其他
合计 474,076,190.92 474,076,190.92
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、 未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 2,738,895,370.50 2,240,107,106.22
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润 2,738,895,370.50 2,240,107,106.22
加：本期归属于母公司所有者的净利润 311,870,691.51 132,299,041.70
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 215,716,333.56 170,302,368.60
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 2,835,049,728.45 2,202,103,779.32
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 元。
61、 营业收入和营业成本
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 3,509,201,882.63 2,531,463,716.77 2,534,140,284.17 1,893,439,834.01
其他业务 14,198,845.68 30,206.49 3,073,734.31 949,080.49
合计 3,523,400,728.31 2,531,493,923.26 2,537,214,018.48 1,894,388,914.50
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2015 年半年度报告
62、 营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 77,126,978.29 48,073,707.15
城市维护建设税 1,353,308.29 992,494.67
教育费附加 2,896,280.46 2,014,028.67
资源税
土地增值税 84,193,914.17 42,214,713.15
其他 9,417,777.16 8,106,566.08
合计 174,988,258.37 101,401,509.72
其他说明：
63、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资 44,077,254.05 40,502,693.48
福利费 3,423,422.55 2,682,088.92
工会经费 764,282.69 735,356.61
职工教育经费 566,942.76 518,864.65
养老保险费 3,382,847.81 3,596,074.10
住房公积金 2,010,911.17 1,958,901.95
失业保险费 277,288.44 272,379.71
医疗保险费 1,851,802.05 1,829,122.64
工伤保险费 77,348.58 76,324.90
生育保险费 145,410.21 146,232.26
折旧费 2,576,165.51 1,936,321.45
物料消耗 2,756,514.26 3,705,788.15
差旅费 1,495,456.95 1,623,866.92
广告宣传费 2,639,903.92 3,308,266.45
车辆费 1,806,415.89 1,857,764.55
业务招待费 1,566,166.24 1,238,054.59
通讯费 206,551.81 243,156.01
聘用中介机构费 1,524,430.07 6,347,319.42
邮递费 1,070,532.46 935,920.47
服装费 12,418.00 126,011.28
物业费 734,706.55
网络服务费 918,890.87 1,320,335.17
修理费 622,806.26 376,260.02
会务费 1,419,550.72 570,828.00
保险费 120,891.81 56,920.19
租赁费 483,407.19
水电煤飞 424,500.49 13,584.37
绿化费 106,892.00
劳动保护费 1,930,405.69 1,388,635.00
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2015 年半年度报告
聘用费 3,609,384.70 3,913,183.03
工作餐费 3,001,259.21 2,066,271.58
展览费 220,688.00 569,578.16
运输费 1,932,542.64
装卸费 875,181.63 186,370.64
仓储费 973,034.90
报关费 2,418,211.40 1,303,022.54
打单费 30.00
商检费 77,127.00 65,967.81
检验费 24,730.52 13,773.61
代销手续费 2,589,999.97 4,995,843.31
咨询费 565,054.88 2,900,750.01
看护费 1,686,613.98
机电办证费 981.00 176,217.00
低值易耗品摊销 833,921.52 742,734.63
垃圾清运费 18,900.00
其他 193,465.31
合计 98,015,243.66 94,300,783.58
其他说明：
为其前述明细科目无法穷尽的项目内容归集
64、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资 65,414,826.54 62,705,702.93
福利费 5,346,035.39 5,037,341.28
工会经费 1,437,389.43 1,480,139.72
职工教育经费 1,023,036.64 1,177,587.58
养老保险费 17,145,354.16 16,820,338.17
住房公积金 7,422,022.61 7,060,308.92
失业保险费 1,046,348.20 1,091,709.69
医疗保险费 7,310,316.53 7,378,469.30
工伤保险费 302,012.85 315,640.97
生育保险费 589,267.96 589,922.57
折旧费 9,132,794.78 7,791,787.13
物料消耗 2,376,576.50 2,394,307.39
通讯费 1,083,089.35 1,399,886.44
邮递费 96,152.87 105,255.87
车辆费 5,383,660.85 4,708,260.07
水电煤费 514,987.64 718,186.41
咨询费 150,945.28 1,236,017.53
会务费 951,221.00 2,571,176.50
报刊费 194,081.70 239,466.26
物业费 1,968,295.38 1,293,956.83
租赁费 221,244.84 461,151.08
差旅费 917,292.31 1,411,371.29
修理费 410,510.35 523,156.58
证照资料费 42,505.18 93,863.97
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2015 年半年度报告
业务招待费 3,172,110.01 2,721,022.38
工作餐费 3,117,665.72 3,701,030.36
绿化费 107,755.00 177,002.00
服装费 598,034.00 436,285.41
软件费 854,162.98 383,763.40
网络服务费 960,616.55 758,385.39
劳动保护费 3,244,138.34 1,713,263.98
聘用中介机构费 2,568,669.00 2,390,700.24
诉讼费 509,888.00 9,273.00
董、监事会费 165,792.28 548,854.81
培训费 744.00 37,886.00
住房补贴 171.00
清洗费 9,550.00 14,420.00
聘用费 1,074,033.29 3,112,105.80
保安费 311,400.00 358,749.00
协会会费 298,567.16 371,530.70
人才引进费 20,200.00
保险费 1,168,887.06 1,031,875.88
股票费用 75,205.12 559,629.81
党、工、团活动费 45,574.66 163,501.71
残疾人就业保障金 160,342.60 94,144.00
外来人员综合保险 2,223,344.08 1,848,946.85
开办费 5,723,757.00 593.80
房产税 356,991.35 247,824.61
土地使用税 877,902.80 535,434.47
印花税 974,567.57 1,338,620.46
车船税 69,294.75 55,989.98
无形资产摊销 1,359,498.55 1,165,697.30
递延资产摊销 1,948,311.97 1,583,404.90
低值易耗品摊销 99,141.18 56,167.11
其他 10,705,293.73 4,017,393.23
合计 173,281,407.09 158,038,672.06
其他说明：
为其前述明细科目无法穷尽的项目内容归集
65、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 201,900,977.12 180,710,143.55
减：利息收入 -91,461,185.12 -78,177,017.35
汇兑损益 -326,963.31 -258,738.75
其他 9,748,634.65 17,115,695.02
合计 119,861,463.34 119,390,082.47
其他说明：
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
88 / 134
2015 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 3,168,884.51 -2,193,626.93
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失 900,000.00
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 3,168,884.51 -1,293,626.93
其他说明：
67、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 27.88 -567.65
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计 27.88 -567.65
其他说明：
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 13,797,876.67 19,454,334.76
处置长期股权投资产生的投资收益 3,100,911.43
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益 21,295,089.52 4,351,641.51
处置可供出售金融资产取得的投资收益 1,089,380.41 9,919,273.08
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产
生的利得
其他投资收益 2,627,175.63
合计 38,809,522.23 36,826,160.78
89 / 134
2015 年半年度报告
其他说明：
69、 营业外收入
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计 57,365.82 154,226.03 57,365.82
其中：固定资产处置利得 57,365.82 154,226.03 57,365.82
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 5,793,183.96 9,451,003.95 5,793,183.96
违约金收入 60,170.84 1,304,966.80 60,170.84
其他 126.57 8,360.07 126.57
合计 5,910,847.19 10,918,556.85 5,910,847.19
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
恢复送气工程 56,520.48 56,520.48 与资产相关
早餐主食加工配送中心项目补助款 110,875.70 与资产相关
财政扶持补贴 3,140,904.84 2,302,687.77 与收益相关
浦东新区就业补助款 6,660.00 10,920.00 与收益相关
“营改增”扶持资金 1,950,000.00 与收益相关
企业发展补贴 515,098.64 与收益相关
交易展示综合服务平台建设补贴款 6,970,000.00 与收益相关
第八批黄标车淘汰补贴 14,000.00 与收益相关
企业改制补贴 100,000.00 与收益相关
淳安县财政局财政补贴 10,000.00 与收益相关
合计 5,793,183.96 9,451,003.95 /
其他说明：
70、 营业外支出
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计 40,789.07 110,193.01 40,789.07
其中：固定资产处置损失 40,789.07 110,193.01 40,789.07
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 610,000.00 658,391.30 610,000.00
对外担保损失
其他 369,480.23 15,865.56 369,480.23
合计 1,020,269.30 784,449.87 1,020,269.30
其他说明：
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2015 年半年度报告
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 125,831,135.12 66,414,612.49
递延所得税费用 7,539,015.04
合计 133,370,150.16 66,414,612.49
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
项目 本期发生额
利润总额
按法定/适用税率计算的所得税费用
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可
抵扣亏损的影响
所得税费用
其他说明：
72、 其他综合收益
详见附注
73、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收回往来款、代垫款 798,465,533.66 495,020,017.57
专项补贴、补助款 372,742.67 14,801,721.79
利息收入 91,461,185.12 78,177,017.35
营业外收入 5,910,847.19 1,313,326.87
合计 896,210,308.64 589,312,083.58
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
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2015 年半年度报告
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
企业间往来 415,332,694.87 344,291,856.18
费用支出 68,487,275.24 70,961,874.13
营业外支出 979,480.23 674,256.86
合计 484,799,450.34 415,927,987.17
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
合计
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
合计
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收回为借款支付的质押款 981,498,223.16 1,972,093,433.16
合计 981,498,223.16 1,972,093,433.16
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
为借款所支付的质押款 1,866,389,298.84 738,123,606.80
担保赔偿款 12,416,270.18
合计 1,866,389,298.84 750,539,876.98
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
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2015 年半年度报告
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 332,921,525.92 151,532,770.70
加：资产减值准备 3,168,884.51 -1,293,626.93
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物 227,129,282.06 214,584,975.01
资产折旧
无形资产摊销 2,000,235.81 1,419,682.20
长期待摊费用摊销 13,789,585.72 14,118,650.29
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 -16,576.75 -44,033.02
损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 27.88 567.65
财务费用（收益以“－”号填列） 206,809,237.54 174,241,121.81
投资损失（收益以“－”号填列） -38,809,522.23 -36,826,160.78
递延所得税资产减少（增加以“－”号填 7,539,015.04
列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填 -708,913.24
列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -939,554,495.38 -1,011,294,160.29
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 -725,900,497.19 -108,866,756.94
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 178,044,481.52 541,564,330.39
列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 -733,587,728.79 -60,862,639.91
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,971,929,913.18 1,700,909,893.77
减：现金的期初余额 1,952,294,637.84 1,312,632,675.87
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 19,635,275.34 388,277,217.90
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
(4) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,971,929,913.18 1,952,294,637.84
其中：库存现金 737,303.89 474,992.01
可随时用于支付的银行存款 1,664,968,959.28 1,655,334,779.90
可随时用于支付的其他货币资金 306,223,650.01 296,484,865.93
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 1,971,929,913.18 1,952,294,637.84
其中：母公司或集团内子公司使用受限制
的现金和现金等价物
其他说明：
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 2,651,885,773.90 详见本附注六（一）
应收票据
存货
固定资产 429,560,868.45 用于借款抵押
无形资产
可供出售金融资产 2,126,476.96 公司持有的股票处于冻结状态
投资性房地产 478,566,353.93 用于借款抵押
合计 3,562,139,473.24 /
其他说明：
77、 外币货币性项目
√适用 □不适用
(1). 外币货币性项目：
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中：美元 6,857,947.88 6.1136 41,926,750.16
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2015 年半年度报告
欧元 7,552.32 6.8699 51,883.68
港币 17,846,745.60 0.78861 14,074,122.05
日元 801,775.00 0.050052 40,130.44
英镑 59,932.37 9.6422 577,879.90
澳元 2.48 4.6993 11.65
人民币
应收账款
其中：美元
欧元
港币
人民币
人民币
长期借款
其中：美元
欧元
港币
人民币
人民币
其他应付款
其中：美元 440,906.18 6.1136 2,695,524.02
其他说明：
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，
记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用 □不适用
单位 主要经营地 记账本位币 选择依据
经营业务（商品、融资）
香港申高贸易有限公司 香港 美元
主要以该等货币
三凯国际贸易（香港）有限公司 香港 美元
78、 套期
□适用 √不适用
79、 其他
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
3、 反向购买
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本公司间接控股子公司上海西西艾尔气雾推进剂制造与罐装有限公司于本报告期投资新设的全资子公司。
6、 其他
无
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2015 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
√适用 □不适用
(1). 企业集团的构成
子公司 主要经 持股比例(%) 取得
注册地 业务性质
名称 营地 直接 间接 方式
香港申高贸易有限公司 香港 香港 贸易 100 投资取得
外高桥集团（启东）产业园有限 江苏启 江苏启东 实业 60 同一控制下企
公司 东 业合并
上海综合保税区商务咨询有限 上海 上海 商务 100 同一控制下企
公司 业合并
上海新发展商务咨询服务有限 上海 上海 商务 100 同一控制下企
公司 业合并
上海新发展进出口贸易实业有 上海 上海 贸易 53.31 同一控制下企
限公司 业合并
上海新发展国际物流有限公司 上海 上海 物流 63.52 同一控制下企
业合并
上海西西艾尔气雾推进剂制造 上海 上海 工业 90 同一控制下企
与罐装有限公司 业合并
上海外联发商务咨询有限公司 上海 上海 服务 81.75 同一控制下企
业合并
上海外联发进出口有限公司 上海 上海 贸易 100 同一控制下企
业合并
上海外联发国际物流有限公司 上海 上海 物流 100 同一控制下企
业合并
上海外联发高桥物流管理有限 上海 上海 物流 52 同一控制下企
公司 业合并
上海外联发高行物流有限公司 上海 上海 物流 90 同一控制下企
业合并
上海外高桥钟表交易中心有限 上海 上海 贸易 100 同一控制下企
公司 业合并
上海外高桥钟表国际贸易有限 上海 上海 贸易 100 同一控制下企
公司 业合并
上海外高桥物业管理有限公司 上海 上海 物业管理 100 同一控制下企
业合并
上海外高桥物流开发有限公司 上海 上海 房地产、物 90 同一控制下企
流 业合并
上海外高桥进口商品直销中心 上海 上海 贸易 100 同一控制下企
有限公司 业合并
上海外高桥国际物流有限公司 上海 上海 物流 100 同一控制下企
业合并
上海外高桥国际酒类展示贸易 上海 上海 贸易 100 同一控制下企
中心有限公司 业合并
上海外高桥房地产有限公司 上海 上海 房地产 100 投资取得
上海外高桥畅兴国际物流有限 上海 上海 物流 100 投资取得
公司
上海外高桥报关有限公司 上海 上海 商务 100 同一控制下企
业合并
上海外高桥保税区商业发展有 上海 上海 贸易 100 同一控制下企
限公司 业合并
上海外高桥保税区联合发展有 上海 上海 房地产、贸 100 同一控制下企
限公司 易、服务 业合并
上海外高桥保税区玖益物资贸 上海 上海 贸易 90 10 投资取得
易有限公司
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2015 年半年度报告
上海外高桥保宏大酒店有限公 上海 上海 酒店 64.19 35.81 投资取得
司
上海铁联化轻仓储有限公司 上海 上海 物流 60.20 非同一控制下
企业合并
上海市外高桥国际贸易营运中 上海 上海 服务 100 投资取得
心有限公司
上海市外高桥保税区新发展有 上海 上海 房地产、服 91.17 同一控制下企
限公司 务 业合并
上海市外高桥保税区三联发展 上海 上海 房地产、服 100 同一控制下企
有限公司 [注 1] 务 业合并
上海森兰外高桥商业营运中心 上海 上海 服务 100 投资取得
有限公司
上海森兰外高桥能源服务有限 上海 上海 服务 60 投资取得
公司
上海森兰外高桥酒店有限公司 上海 上海 酒店 75 25 投资取得
上海三凯物业经营管理有限公 上海 上海 物业管理 100 同一控制下企
司 业合并
上海三凯实业公司 上海 上海 实业 100 同一控制下企
业合并
上海三凯商业发展有限公司 上海 上海 商业 100 同一控制下企
业合并
上海三凯进出口有限公司 上海 上海 贸易 100 同一控制下企
业合并
上海三凯建筑装饰工程有限公 上海 上海 装潢 100 同一控制下企
司 业合并
上海三凯花木工程有限公司 上海 上海 园艺 100 同一控制下企
业合并
上海三凯仓储物流有限公司 上海 上海 物流 100 同一控制下企
业合并
上海景和健康产业发展有限公 上海 上海 服务 100 非同一控制下
司 企业合并
上海高扬实业总公司 上海 上海 零售、批发、 100 同一控制下企
服务 业合并
上海保税商品交易市场第一市 上海 上海 服务 100 同一控制下企
场 业合并
上海保税商品交易市场第三市 上海 上海 服务 100 同一控制下企
场 业合并
上海保税商品交易市场第二市 上海 上海 贸易 68.47 同一控制下企
场有限公司 业合并
三凯国际贸易（香港）有限公司 香港 香港 贸易 100 同一控制下企
业合并
杭州千岛湖外高桥大酒店有限 浙江淳 浙江淳安 酒店 50 25 投资取得
公司 安
常熟外高桥房地产有限公司 江苏常 江苏常熟 房地产 51 49 投资取得
熟
上海西西艾尔启东日用化学品 江苏启 江苏启东 工业 100 投资取得
有限公司 东
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
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2015 年半年度报告
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
注 1：本公司增资外联发公司，同时外联发公司收购本公司持有的三联发 100%股权；外联发公司
和三联发公司均为完成工商营业执照变更，转让完成后，三联发公司成为外联发 100%控股的全资
子公司；本公司对三联发公司为间接控股 100%股权。本次股权变动对合并报表范围和合并报表结
果无影响。
(2). 重要的非全资子公司
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例 东的损益 告分派的股利 益余额
上海市外高桥 8.83% 15,663,827.54 17,230,783.50 56,674,817.66
保税区新发展
有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
其他说明：
无
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
上海市外高桥保 4,171,603,879.81 2,647,663,842.30 6,819,267,722.11 4,478,916,396.77 1,121,397,131.36 5,600,313,528.13 3,083,841,273.17 2,593,899,008.58 5,677,740,281.75 3,344,306,096.97 1,088,480,909.17 4,432,787,006.14
税区新发展有限
公司
本期发生额 上期发生额
子公司名称 经营活动现金流 经营活动现金流
营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额
量 量
上海市外高桥保税区新 693,829,761.38 70,759,937.68 70,759,937.68 220,019,581.32 739,266,091.29 74,640,383.73 74,640,383.73 268,801,523.00
发展有限公司
其他说明：
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
无
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
无
其他说明：
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2015 年半年度报告
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
单位:元 币种:人民币
对合营企业
合营企业或 持股比例(%)
或联营企业
联营企业名 主要经营地 注册地 业务性质
投资的会计
称 直接 间接
处理方法
上海外高桥 上海 上海 物流 20.00 34.75 权益法
物流中心有
限公司[注]
上海外高桥 上海 上海 服务 20.00 10.00 权益法
汽车交易市
场有限公司
上海外高桥 上海 上海 服务 35.00 权益法
医药分销中
心有限公司
上海高信国 上海 上海 物流 20.00 权益法
际物流有限
公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
注：上海外高桥物流中心有限公司系由公司持股 20%、公司的子公司上海外高桥保税区联合发展
有限公司持股 34.75%，由于该公司章程规定所有经营决策均需股东会或董事会三分之二表决权以
上通过，而公司在股东会及董事会中的表决权均未达到上述比例，故公司对该子公司不具有实际
控制权，因此不纳入公司的合并范围。
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
(2). 重要合营企业的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
流动资产
其中：现金和现金等价物
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值
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2015 年半年度报告
存在公开报价的合营企业权益投资的公允
价值
营业收入
财务费用
所得税费用
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自合营企业的股利
其他说明
(3). 重要联营企业的主要财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
上海外高桥物流中心 上海外高桥汽 上海外高桥医药 上海高信国际物 上海外高桥物流中 上海外高桥汽车 上海外高桥医药分 上海高信国际物
有限公司 车交易市场有 分销中心有限公 流有限公司 心有限公司 交易市场有限公 销中心有限公司 流有限公司
限公司 司 司
流动资产 825,280,208.74 83,680,759.68 503,081,194.95 112,762,008.16 795,481,257.46 110,101,932.81 386,554,056.19 112,762,008.16
非流动资 626,682,727.23 3,976,337.97 11,034,566.03 60,085,154.88 640,047,832.03 3,089,095.69 10,763,671.20 60,085,154.88
产
资产合计 1,451,962,935.97 87,657,097.65 514,115,760.98 172,847,163.04 1,435,529,089.49 113,191,028.50 397,317,727.39 172,847,163.04
流动负债 871,635,662.74 2,029,363.69 404,093,239.99 70,197,380.83 870,605,171.41 45,975,899.74 304,983,445.48 70,197,380.83
非流动负 4,500,000.00 5,314.25 4,500,000.00 84,622.49
债
负债合计 876,135,662.74 2,029,363.69 404,098,554.24 70,197,380.83 875,105,171.41 45,975,899.74 305,068,067.97 70,197,380.83
少数股东
权益
归属于母
公司股东
权益
按持股比 315,265,432.09 25,688,320.19 38,506,022.36 30,794,934.66 300,074,339.93 20,164,538.63 32,287,380.80 20,529,956.44
例计算的
净资产份
额
调整事项 31,946.49
--商誉
--内部交
易未实现
利润
--其他
对联营企 315,265,432.09 25,688,320.19 38,506,022.36 30,794,934.66 300,074,339.93 20,164,538.63 32,319,327.29 20,529,956.44
业权益投
资的账面
价值
存在公开
报价的联
营企业权
益投资的
公允价值
营业收入 206,619,098.05 35,787,078.27 849,398,308.35 172,258,957.34 244,027,689.62 42,081,230.46 5,289,125,743.60 162,159,867.45
净利润 15,403,355.15 151,605.20 18,661,248.61 3,191,284.70 20,628,058.71 3,572,991.11 15,065,275.33 559,757.20
终止经营
的净利润
其他综合
收益
综合收益 15,403,355.15 151,605.20 18,661,248.61 3,191,284.70 20,628,058.71 3,572,991.11 15,065,275.33 559,757.20
总额
本年度收
到的来自
联营企业
的股利
其他说明
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元 币种：人民币
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2015 年半年度报告
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计 5,518,316.80 5,383,725.74
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 134,591.06 -6,800.91
--其他综合收益
--综合收益总额 134,591.06 -6,800.91
联营企业：
投资账面价值合计 3,237,621.17 36,151,329.22
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 -3,832,473.80 -604,212.76
--其他综合收益
--综合收益总额 -3,832,473.80 -604,212.76
其他说明
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位:元 币种:人民币
本期未确认的损失
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失
（或本期分享的净利润）
台州外高桥联通药业有限公司 21,331,574.15
上海五高物业管理有限公司 247,795.56
上海外高桥国际体育文化市场 367,814.54
经营管理有限公司
其他说明
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、 其他
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2015 年半年度报告
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具，包括货币资金、可供出售金融资产、应收账款、其他应收款等。这
些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融
资产和负债，如应收账款和应付账款等。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。
1、金融工具分类
（1）资产负债表日的各类金融资产的账面价值如下：
2015 年 6 月 30 日
金融资产项目 以公允价值计量且
持有至到
其变动计入当期损 贷款和应收款项 可供出售金融资产 合计
期投资
益的金融资产
货币资金 4,623,815,687.08 4,623,815,687.08
可供出售金融资产 909,992,286.18 909,992,286.18
应收账款 199,204,673.08 199,204,673.08
其他应收款 155,315,880.66 155,315,880.66
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融 923.95 923.95
资产
应收股利
长期应收款
续上表：
2014 年 12 月 31 日
金融资产项目 以公允价值计量且
持有至到
其变动计入当期损 贷款和应收款项 可供出售金融资产 合计
期投资
益的金融资产
货币资金 3,719,276,591.83 3,719,276,591.83
可供出售金融资产 939,029,569.09 939,029,569.09
应收账款 333,483,359.85 333,483,359.85
其他应收款 164,622,343.01 164,622,343.01
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融 896.07 896.07
资产
应收股利
长期应收款
（2）资产负债表日的各类金融负债的账面价值如下：
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2015 年半年度报告
2015 年 6 月 30 日
金融负债项目
以公允价值计量且其变动计入
其他金融负债 合计
当期损益的金融负债
短期借款 11,591,187,769.90 11,591,187,769.90
长期借款 2,372,366,206.37 2,372,366,206.37
应付账款 1,423,627,459.75 1,423,627,459.75
其他应付款 1,175,054,852.83 1,175,054,852.83
一年内到期的非流动负债 101,900,000.00 101,900,000.00
应付利息 36,676,375.45 36,676,375.45
应付票据 1,731,285.95 1,731,285.95
应付股利 54,831,229.80 54,831,229.80
接上表：
2014 年 12 月 31 日
金融负债项目
以公允价值计量且其变动计入
其他金融负债 合计
当期损益的金融负债
短期借款 8,624,161,357.37 8,624,161,357.37
长期借款 2,145,370,343.86 2,145,370,343.86
应付账款 1,189,341,410.93 1,189,341,410.93
其他应付款 1,064,730,177.05 1,064,730,177.05
一年内到期的非流动负债 916,812,366.00 916,812,366.00
应付利息 46,515,464.26 46,515,464.26
应付票据 15,323,852.55 15,323,852.55
应付股利 5,134,480.70 5,134,480.70
2、信用风险
本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用
信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本
公司不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本公司信
用控制部门特别批准，否则本公司不提供信用交易条件。
本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手
违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。本公司还因提供财务担保而面临信用风险，详见
附注[（十三）2]中披露。
由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按
照客户、地理区域和行业进行管理。由于本公司的应收账款客户群广泛地分散于不同的部门和行
业中，因此在本公司内部不存在重大信用风险集中。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或
其他信用增级。
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2015 年半年度报告
本公司因可供出售金融资产、应收账款、其他应收款、以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产所产生的信用风险敞口的量化数据，参见附注六（七）、六（三）、六（五）、六
（二）中。
本公司单独认定没有发生减值的金融资产的期限分析如下：
2015 年 6 月 30 日
项目 逾期
合计 未逾期未减值
6 个月以内 6 个月以上
可供出售金融资产 909,992,286.18 909,992,286.18
应收账款 199,204,673.08 181,273,525.81 14,438,833.07 3,492,314.20
其他应收款 155,315,880.66 133,896,270.10 11,346,586.56 10,073,024.00
以公允价值计量且其变动计入
923.95 923.95
当期损益的金融资产
应收股利
长期应收款
续上表：
2014 年 12 月 31 日
项目 逾期
合计 未逾期未减值
6 个月以内 6 个月以上
可供出售金融资产 939,029,569.09 939,029,569.09
应收账款 333,483,359.85 317,312,622.52 13,100,567.29 3,070,170.04
其他应收款 164,622,343.01 144,621,555.93 10,831,475.34 9,169,311.74
以公允价值计量且其变动计入当
896.07 896.07
期损益的金融资产
应收股利
长期应收款
截止2015年6月30日，尚未逾期但发生减值的应收账款与大量的近期无违约记录的分散化的客
户有关，经认定，预计无法收回，本公司认为需要对其计提减值准备。
截止2015年6月30日，已逾期但未减值的应收账款与大量的和本公司有良好交易记录的独立客
户有关。根据以往经验，由于信用质量未发生重大变化且仍被认为可全额收回，本公司认为无需
对其计提减值准备。
3、流动风险
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2015 年半年度报告
本公司及各子公司负责其自身的现金流量预测。本公司财务部门在汇总各公司现金流量预测
的基础上，在合并层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备和可供随时
变现的有价证券。
金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：
2015 年 6 月 30 日
项目
1 年以内 1 年以上 合计
短期借款 11,591,187,769.90 11,591,187,769.90
长期借款 2,372,366,206.37 2,372,366,206.37
应付账款 1,015,908,909.52 407,718,550.23 1,423,627,459.75
一年内到期的非流动负债 101,900,000.00 101,900,000.00
其他应付款 640,693,548.61 534,361,304.22 1,175,054,852.83
应付利息 36,676,375.45 36,676,375.45
应付票据 1,731,285.95 1,731,285.95
应付股利 50,301,274.07 4,529,955.73 54,831,229.80
续上表：
2014 年 12 月 31 日
项目
1 年以内 1 年以上 合计
短期借款 8,624,161,357.37 8,624,161,357.37
长期借款 2,145,370,343.86 2,145,370,343.86
应付账款 781,866,884.18 407,474,526.75 1,189,341,410.93
一年内到期的非流动负债 916,812,366.00 916,812,366.00
其他应付款 597,584,782.92 467,145,394.13 1,064,730,177.05
应付利息 46,515,464.26 46,515,464.26
应付票据 15,323,852.55 15,323,852.55
应付股利 5,134,480.70 5,134,480.70
4、市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市
场风险主要包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
（1）利率风险
本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与以浮动利率计息的一年内到期的
非流动负债（详见附注六、(二十六)）和长期借款（详见附注六、（二十七））有关。该等借款
占计息债务总额比例并不重大，本公司认为面临利率风险敞口并不重大；本公司目前并无利率对
冲的政策。
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2015 年半年度报告
在管理层进行敏感性分析时，25~50 个基点的增减变动被认为合理反映了利率变化的可能范
围，基于上述浮动利率计息的一年内到期的非流动负债按到期日按时偿还、长期借款在一个完整
的会计年度内将不会被要求偿付的假设基础上，在其他变量不变的情况下，利率上升。
净利润变动
利率变动
2015 年 1-6 月 2014 年 1-6 月
上升/下降 25 个基点 -3,779,525.89/3,779,525.89 -4,257,025.79/4,257,025.79
上升/下降 50 个基点 -7,559,051.77/7,559,051.77 -8,514,051.59/8,514,051.59
（2）汇率风险
本公司面临的外汇变动风险主要与本公司的经营活动有关。
下表为汇率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，美元汇率发生合理、可能
的变动时，将对净利润和股东权益产生的影响。
2015 年 1-6 月
项目
汇率增加/(减少) 净利润增加/(减少) 股东权益增加/（减少）
人民币对美元贬值 5% 1,572,253.13 1,572,253.13
人民币对美元升值 5% -1,572,253.13 -1,572,253.13
人民币对港元贬值 5% 527,779.58 198,727.05
人民币对港元升值 5% -527,779.58 -198,727.05
人民币对欧元贬值 5% 1,945.64 61,686.21
人民币对欧元升值 5% -1,945.64 -61,686.21
人民币对英镑贬值 5% 21,670.50 21,443.27
人民币对英镑升值 5% -21,670.50 -21,443.27
人民币对日元贬值 5% 1,504.89 7,508.21
人民币对日元升值 5% -1,504.89 -7,508.21
人民币对澳元贬值 5% 0.44 0.28
人民币对澳元升值 5% -0.44 -0.28
续上表：
2014 年 1-6 月
项目
汇率增加/(减少) 净利润增加/(减少) 股东权益增加/（减少）
人民币对美元贬值 5% 1,796,104.03 1,796,104.03
人民币对美元升值 5% -1,796,104.03 -1,796,104.03
人民币对港元贬值 5% 12.30 0.58
人民币对港元升值 5% -12.30 -0.58
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2015 年半年度报告
2014 年 1-6 月
项目
汇率增加/(减少) 净利润增加/(减少) 股东权益增加/（减少）
人民币对欧元贬值 5% 65,180.93 65,180.93
人民币对欧元升值 5% -65,180.93 -65,180.93
人民币对英镑贬值 5% 4.96 4.96
人民币对英镑升值 5% -4.96 -4.96
人民币对日元贬值 5% 24,586.19 24,586.19
人民币对日元升值 5% -24,586.19 -24,586.19
人民币对澳元贬值 5% 0.70 0.70
人民币对澳元升值 5% -0.70 -0.70
（3）权益工具投资价格风险
权益工具投资价格风险，是指权益性证券的公允价值因股票指数水平和个别证券价值的变化
而降低的风险。
截止2015年6月30日，本公司暴露于因归类为交易性权益工具投资和可供出售权益工具投资的
个别权益工具投资而产生的权益工具投资价格风险之下。本公司持有的上市权益工具投资在上海
和澳洲的证券交易所上市，并在资产负债表日以市场报价计量。
以 2015年6月30日账面价值为基础，在保持其他变量不变且未考虑税项影响的前提下，股权
投资之公允价值每上升5%的敏感度分析如下表。
项目 账面价值 净利润增加 股东权益增加
交易性金融资产 923.95 46.20 46.20
可供出售金融资产 909,992,286.18 34,124,710.73
十一、 公允价值的披露
√适用 □不适用
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值 第三层次公允价值计
合计
量 计量 量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且变动 923.95 923.95
计入当期损益的金融资产
1. 交易性金融资产 923.95 923.95
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 923.95 923.95
（3）衍生金融资产
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2015 年半年度报告
2. 指定以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资
产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产 909,992,286.18 909,992,286.18
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 909,992,286.18 909,992,286.18
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的
土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产 909,993,210.13 909,993,210.13
总额
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
（六）指定为以公允价值计量
且变动计入当期损益的金融
负债
持续以公允价值计量的负债
总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资
产总额
非持续以公允价值计量的负
债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
公允价值计量方法基于相同资产或负债在活跃市场中的标价（未经调整）。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
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2015 年半年度报告
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、 其他
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例(%) 表决权比例(%)
上海外高桥（集 富特西一路 保税区国有资 130,050.76 53.03 53.03
团）有限公司 159 号 产管理
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是
其他说明：
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
本公司在被
本公司持
企业 注册资本（万 投资单位表 关联 组织机构
被投资单位名称 注册地 法人代表 业务性质 股比例
类型 元） 决权比例 关系 代码
（%）
（%）
一、合营企业
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2015 年半年度报告
本公司在被
本公司持
企业 注册资本（万 投资单位表 关联 组织机构
被投资单位名称 注册地 法人代表 业务性质 股比例
类型 元） 决权比例 关系 代码
（%）
（%）
上海洋山国际贸易营运中 有限责任
上海 万大宁 贸易 1,000.00 50.00 50.00 合营企业 59818447-2
心有限公司 公司
二、联营企业
上海外高桥物流中心有限 有限责任
上海 舒榕斌 物流 40,000.00 54.75 54.75 联营企业 734556171
公司 公司
上海外高桥汽车交易市场 有限责任
上海 蒋琪民 服务 5,000.00 30.00 30.00 联营企业 631683741
有限公司 公司
上海外高桥医药分销中心 有限责任
上海 李云章 服务 5,000.00 35.00 35.00 联营企业 729393291
有限公司 公司
台州外高桥联通药业有限 有限责任 浙江台
蒯振宪 医药 4,000.00 59.50 <50 联营企业 733825202
公司[注 1] 公司 州
上海五高物业管理有限公 有限责任
上海 刘宝生 物业管理 100.00 70.00 联营企业 760870914
司[注 2] 公司
上海高信国际物流有限公 有限责任 美元
上海 章征荣 物流 20.00 20.00 联营企业 607225249
司 公司 1,000.00
有限责任
上海高华纺织品有限公司 上海 叶国安 工业 美元 215.00 40.00 40.00 联营企业 607253987
公司
上海日陆外联发物流有限 有限责任
上海 菅原务 物流 美元 300.00 40.00 40.00 联营企业 742128302
公司 公司
上海新诚物业管理有限公 有限责任
上海 周法彪 物业管理 300.00 37.50 37.50 联营企业 132268076
司 公司
上海外高桥保税物流园区 其他有限
上海 蒋琪民 服务 300.00 25.00 25.00 联营企业 765978078
服务贸易有限公司 责任公司
上海外高桥国际体育文化 有限责任
上海 陈一珠 服务 1,000.00 30.00 30.00 联营企业 759889650
市场经营管理有限公司 公司
上海自贸试验区浦深置业 有限责任
上海 施伟民 房地产 3,000.00 40.00 40.00 联营企业 301441846
有限公司 公司
注1：公司派出的董事人数占董事会比例小于50%。
注2：该公司已清算，由清算组控制。
注 3：本公司对上述联营、合营企业均采用权益法核算。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
上海外高桥汽车交易市场有限公司 联营企业
上海外高桥保税物流园区服务贸易有限 联营企业
公司
上海自贸试验区浦深置业有限公司 联营企业
上海侨福外高桥置业有限公司 联营企业
上海新诚物业管理有限公司 联营企业
上海五高物业管理有限公司 联营企业
台州外高桥联通药业有限公司 联营企业
上海洋山国际贸易营运中心有限公司 合营企业
上海高信国际物流有限公司 联营企业
上海高华纺织品有限公司 联营企业
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2015 年半年度报告
上海日陆外联发物流有限公司 联营企业
上海外高桥医药分销中心有限公司 联营企业
其他说明
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
上海口岸二手车交易市场经营管理有限 股东的子公司
公司
上海外高桥国际文化艺术发展有限公司 股东的子公司
上海市浦东第三房屋征收服务事务所有 股东的子公司
限公司
上海外高桥新市镇开发管理有限公司 股东的子公司
上海外高桥集团财务有限公司 股东的子公司
上海畅联国际物流股份有限公司 其他
上海新高桥开发有限公司 其他
上海畅链进出口有限公司 其他
上海盟联国际物流有限公司 其他
上海外联发国际货运有限公司 其他
上海上实外联发进出口有限公司 其他
上海东兴投资控股发展有限公司 其他
上海侨福外高桥置业有限公司 其他
上海外高桥英得网络信息有限公司 其他
上海外高桥保税区投资实业有限公司 其他
上海外高桥保税区建设发展有限公司 其他
上海市外高桥保税区投资建设管理总公 其他
司
上海外联发城市建设服务有限公司 其他
上海外高桥保税区市政养护管理有限公 其他
司
上海外高桥保税区环保服务有限公司 其他
上海市外高桥保税区医疗保健中心有限 其他
公司
上海外高桥保税区商务管理咨询有限公 其他
司
其他说明
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用 □不适用
采购商品/接受劳务情况表
单位：万元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
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2015 年半年度报告
上海新诚物业管理有限公 房屋维修等 85.27
司
上海外高桥英得网络信息 网站建设维护 2.01 52.30
有限公司
上海洋山国际贸易营运中 物流成本 1.85
心有限公司
上海外高桥保税物流园区 物流成本 31.41
服务贸易有限公司
上海外高桥保税区建设发 维修 112.22
展有限公司
上海市外高桥保税区医疗 服务业务 12.29
保健中心有限公司
台州外高桥联通药业有限 采购设备 90.00
公司
上海市外高桥保税区投资 服务业务 233.32
建设管理总公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：万元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
上海外高桥（集团）有限公司 服务业 36.00 2.35
上海口岸二手车交易市场经营 服务业-租赁 130.00 130.00
管理有限公司
上海口岸二手车交易市场经营 服务业-其他 10.25 31.93
管理有限公司
上海外高桥英得网络信息有限 服务业-租赁 35.22 18.92
公司
上海外高桥英得网络信息有限 服务业-其他 10.54 9.60
公司
上海新高桥开发有限公司 服务业-租赁 3.50 3.20
上海新高桥开发有限公司 服务业-其他 4.00
上海外高桥汽车交易市场有限 服务业-租赁 15.00 15.00
公司
上海外高桥汽车交易市场有限 服务业-其他 5.43 1.97
公司
上海外高桥医药分销中心有限 服务业-租赁 268.26 190.88
公司
上海外高桥医药分销中心有限 服务业-其他 48.88
公司
上海外高桥医药分销中心有限 物流业务 479.75 446.99
公司
上海洋山国际贸易营运中心有 服务业 0.90
限公司
上海外高桥保税物流园区服务 物流业务 394.47 929.54
贸易有限公司
上海畅联国际物流股份有限公 服务业-租赁 1,580.52 1,709.36
司
上海畅联国际物流股份有限公 服务业-物业等 177.98
司
上海外高桥国际文化艺术发展 物流收入 13.73 13.02
有限公司
上海洋山国际贸易营运中心有 商品销售收入 0.90
限公司
114 / 134
2015 年半年度报告
上海日陆外联发物流有限公司 物流收入 0.49
上海外高桥保税区投资实业有 服务业-租赁 71.84
限公司
上海外高桥保税区投资实业有 服务业-其他 6.59
限公司
上海外高桥保税区建设发展有 服务业 0.05
限公司
上海外高桥保税区投资建设管 服务业 0.47
理总公司
上海外高桥保税区环保服务有 服务业 0.04
限公司
上海自贸试验区浦深置业有限 服务业-租赁 57.28
公司
公司高管 房产销售 1,289.60
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
√适用 □不适用
本公司受托管理/承包情况表：
单位：万元 币种：人民币
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产 受托/承包起 受托/承包终止 托管收益/承包收 本期确认的托管收
称 称 类型 始日 日 益定价依据 益/承包收益
上海外高桥保税 股权托管 2008 年 9 月 委托方将股权
上海外高桥（集
区开发股份有限 转让日或关联
团）有限公司
公司 关系终止日
上海市外高桥保 股权托管 2008 年 9 月 委托方将股权
上海外高桥（集
税区三联发展有 转让日或关联
团）有限公司
限公司 关系终止日
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元 币种：人民币
委托方/出包 受托方/出包 委托/出包资 委托/出包 委托/出包 托管费/出包 本期确认的托
方名称 方名称 产类型 起始日 终止日 费定价依据 管费/出包费
关联管理/出包情况说明
无
(3). 关联租赁情况
√适用 □不适用
本公司作为出租方：
单位：万元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
上海外高桥医药分销中心有限公司 仓库 74.08
上海外高桥医药分销中心有限公司 仓库 20.56
上海外高桥医药分销中心有限公司 仓库 20.56
上海外高桥医药分销中心有限公司 仓库 28.54
上海外高桥医药分销中心有限公司 仓库 42.21
115 / 134
2015 年半年度报告
上海外高桥医药分销中心有限公司 仓库 41.42
上海外高桥医药分销中心有限公司 仓库 40.89
上海口岸二手车交易市场经营管理有限公司 仓库 130
上海外高桥（集团）有限公司 办公楼
上海畅联国际物流股份有限公司 仓库 174.06
上海畅联国际物流股份有限公司 办公楼 51.41
上海畅联国际物流股份有限公司 仓库 187.27
上海畅联国际物流股份有限公司 办公楼 14.43
上海畅联国际物流股份有限公司 仓库 14.43
上海畅联国际物流股份有限公司 办公楼 157.79
上海畅联国际物流股份有限公司 仓库 70.17
上海畅联国际物流股份有限公司 仓库 1.29
上海畅联国际物流股份有限公司 仓库 247.44
上海畅联国际物流股份有限公司 场地 662.23
上海畅联国际物流股份有限公司 厂房 349.37
上海外高桥英得网络信息有限公司 办公楼 43.23
上海外高桥保税区投资实业有限公司 房屋 18.75
上海外高桥保税区环保服务有限公司 房屋 19.17
本公司作为承租方：
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
(4). 关联担保情况
√适用 □不适用
本公司作为担保方
单位：元 币种：人民币
担保是否已经
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
履行完毕
上海外高桥保税区联合发展有限公司 9,500 2015/5/27 2016/5/26 否
上海外高桥保税区联合发展有限公司 5,000 2014/11/19 2015/11/16 否
上海外高桥保税区联合发展有限公司 10,000 2015/5/14 2016/5/19 否
上海外高桥保税区联合发展有限公司 3,000 2014/10/20 2017/10/19 否
上海外高桥保税区联合发展有限公司 3,000 2014/11/21 2017/11/20 否
上海市外高桥保税区三联发展有限公司 10,000 2015/5/19 2016/5/18 否
上海市外高桥保税区三联发展有限公司 5,000 2015/3/18 2016/3/17 否
上海市外高桥保税区三联发展有限公司 5,000 2015/5/19 2016/5/18 否
上海市外高桥保税区三联发展有限公司 1,000 2015/5/21 2016/5/20 否
上海市外高桥保税区三联发展有限公司 10,000 2015/5/10 2016/5/10 否
上海市外高桥保税区三联发展有限公司 9,500 2015/5/10 2016/5/10 否
上海市外高桥保税区三联发展有限公司 1,000 2011/10/27 2017/10/26 否
上海市外高桥保税区三联发展有限公司 1,250 2011/10/27 2018/4/26 否
上海市外高桥保税区三联发展有限公司 1,250 2011/10/27 2018/10/26 否
上海市外高桥保税区三联发展有限公司 1,500 2011/10/27 2019/4/26 否
上海市外高桥保税区三联发展有限公司 1,500 2011/10/27 2019/10/25 否
上海市外高桥保税区新发展有限公司 597 2011/10/27 2016/10/26 否
上海市外高桥保税区新发展有限公司 633 2011/10/27 2016/10/26 否
上海市外高桥保税区新发展有限公司 2,458 2011/10/27 2016/10/26 否
上海市外高桥保税区新发展有限公司 20,000 2014/5/30 2016/11/29 否
116 / 134
2015 年半年度报告
上海市外高桥保税区新发展有限公司 3,000 2014/9/24 2017/9/22 否
上海市外高桥保税区新发展有限公司 8,000 2014/9/24 2017/9/22 否
上海市外高桥保税区新发展有限公司 4,000 2014/10/9 2017/9/29 否
上海市外高桥保税区新发展有限公司 10,000 2015/4/30 2018/3/9 否
上海市外高桥保税区新发展有限公司 4,000 2015/1/12 2016/1/11 否
上海市外高桥保税区新发展有限公司 5,000 2014/12/18 2015/12/17 否
上海市外高桥保税区新发展有限公司 500 2014/7/10 2015/7/9 否
上海市外高桥保税区新发展有限公司 7,500 2015/1/15 2016/1/14 否
上海市外高桥保税区新发展有限公司 7,500 2015/1/29 2016/1/28 否
上海市外高桥保税区新发展有限公司 8,000 2015/3/3 2016/3/2 否
上海市外高桥国际贸易营运中心有限公司 5,000.00 2013/9/29 2015/9/28 否
本公司作为被担保方
担保是否已经
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
履行完毕
上海外高桥（集团）有限公司 10,000 2015/1/13 2016/1/12 否
上海外高桥（集团）有限公司 25,000 2015/5/15 2016/5/14 否
上海外高桥（集团）有限公司 10,000 2015/6/4 2016/6/3 否
上海外高桥（集团）有限公司 14,000 2015/6/5 2016/6/4 否
上海外高桥（集团）有限公司 9,000 2015/6/16 2016/6/15 否
上海外高桥（集团）有限公司 5,000 2014/10/20 2015/10/19 否
上海外高桥（集团）有限公司 8,000 2014/7/21 2015/7/20 否
上海外高桥（集团）有限公司 7,000 2014/10/29 2015/10/28 否
上海外高桥（集团）有限公司 5,000 2014/8/29 2015/8/28 否
上海外高桥（集团）有限公司 6,000 2014/8/29 2015/8/28 否
上海外高桥（集团）有限公司 3,000 2014/12/24 2015/11/11 否
上海外高桥（集团）有限公司 10,000 2015/1/16 2015/11/11 否
关联担保情况说明
担保是
担保金额 否已经
担保方 被担保方 担保起始日 担保到期日
（万元） 履行完
毕
上海市外高桥保税区三联发展有限公司 上海外高桥保税区联合发展有限公司 4,800 2015/4/30 2016/4/29 否
上海市外高桥保税区三联发展有限公司 上海市外高桥保税区新发展有限公司 2,000 2014/9/18 2015/9/17 否
上海市外高桥保税区三联发展有限公司 上海市外高桥保税区新发展有限公司 3,000 2014/9/25 2015/9/24 否
上海外高桥保税区联合发展有限公司 上海外高桥保税区开发股份有限公司 5,000 2015/5/12 2016/5/11 否
上海外高桥保税区联合发展有限公司 上海外高桥保税区开发股份有限公司 5,000 2015/1/16 2016/1/14 否
上海外高桥保税区联合发展有限公司 上海市外高桥保税区新发展有限公司 5,000 2014/12/8 2015/12/7 否
上海外高桥保税区联合发展有限公司 上海市外高桥保税区新发展有限公司 5,000 2015/1/12 2016/1/11 否
上海外高桥保税区联合发展有限公司 上海市外高桥保税区新发展有限公司 10,000 2015/2/11 2016/2/10 否
上海市外高桥保税区新发展有限公司 上海外高桥保税区开发股份有限公司 10,000 2015/2/14 2016/2/13 否
上海市外高桥保税区新发展有限公司 上海外高桥保税区联合发展有限公司 10,000 2014/8/27 2015/8/27 否
上海市外高桥保税区新发展有限公司 上海外高桥保税区联合发展有限公司 9,500 2015/5/19 2016/5/18 否
上海市外高桥保税区新发展有限公司 上海外高桥保税区三联发展有限公司 4,000 2015/1/18 2015/12/31 否
上海市外高桥保税区新发展有限公司 上海新发展进出口贸易实业有限公司 5,000.00 2013/9/29 2015/9/28 否
上海市外高桥保税区新发展有限公司 上海保税商品交易市场第二市场有限公司 1,000.00 2013/9/29 2015/9/28 否
117 / 134
2015 年半年度报告
担保是
担保金额 否已经
担保方 被担保方 担保起始日 担保到期日
（万元） 履行完
毕
上海保税商品交易市场第三市场 上海三凯进出口有限公司 10,000.00 2015/2/18 2016/2/17 否
上海保税商品交易市场第三市场 上海三凯进出口有限公司 56,000.00 2014/12/4 2015/12/3 否
上海保税商品交易市场第三市场 上海三凯进出口有限公司 32,300.00 2015/6/3 2016/6/3 否
上海保税商品交易市场第三市场 上海三凯进出口有限公司 16,000.00 2014/9/18 2015/9/17 否
上海保税商品交易市场第三市场 上海三凯进出口有限公司 40,000.00 2014/7/9 2015/7/8 否
上海三凯进出口有限公司(营运中心/外联
上海保税商品交易市场第三市场 发进出口/进口商品直销中心/外高桥国际 20,000.00 2015/6/24 2016/6/24 否
物流/新发展进出口/酒中心)
上海三凯进出口有限公司(营运中心/外联
上海保税商品交易市场第三市场 发进出口/进口商品直销中心/外高桥国际 6,500.00 2015/6/24 2016/6/24 否
物流/新发展进出口/酒中心)
上海保税商品交易市场第三市场 上海三凯进出口有限公司 15,000.00 2014/9/16 2015/9/15 否
上海市外高桥国际贸易营运中心有限公司 上海三凯进出口有限公司 10,000.00 2013/9/29 2015/9/28 否
上海保税商品交易市场第三市场 上海外高桥国际物流有限公司 10,000.00 2015/4/16 2016/4/16 否
上海外联发国际物流有限公司 上海外联发进出口有限公司 4,950.00 2015/6/25 2016/6/25 否
上海保税商品交易市场第三市场 上海外联发进出口有限公司 32,000.00 2015/3/5 2016/3/5 否
上海市外高桥国际贸易营运中心有限公司 上海外联发进出口有限公司 2,000.00 2013/9/29 2015/9/28 否
上海市外高桥国际贸易营运中心有限公司 上海外高桥进出口商品直销中心有限公司 1,000.00 2013/9/29 2015/9/28 否
上海市外高桥国际贸易营运中心有限公司 上海外高桥钟表国际贸易有限公司 700.00 2013/9/29 2015/9/28 否
上海市外高桥国际贸易营运中心有限公司 上海新发展国际物流有限公司 1,000.00 2014/12/11 2015/12/10 否
上海景和健康产业发展有限公司 [注] 台州外高桥联通药业有限公司 500.00 2012/11/29 2013/11/29 否
上海外高桥（集团）有限公司 上海外高桥物流开发有限公司 7,628.23 2013/6/25 2018/6/22 否
上海外高桥（集团）有限公司 上海外高桥物流开发有限公司 5,000.00 2013/6/25 2018/6/22 否
上海外高桥（集团）有限公司 上海外高桥物流开发有限公司 10,000.00 2013/6/27 2017/12/22 否
上海外高桥（集团）有限公司 上海外高桥物流开发有限公司 10,000.00 2013/6/27 2017/6/22 否
上海外高桥（集团）有限公司 上海外高桥物流开发有限公司 364.65 2013/10/29 2018/6/22 否
上海外高桥（集团）有限公司 上海外高桥物流开发有限公司 563.40 2013/11/8 2018/6/22 否
上海外高桥（集团）有限公司 上海外高桥物流开发有限公司 261.62 2013/11/13 2018/6/22 否
上海外高桥（集团）有限公司 上海外高桥物流开发有限公司 271.62 2013/12/19 2018/6/22 否
上海外高桥（集团）有限公司 上海外高桥物流开发有限公司 500.00 2013/12/19 2018/6/22 否
上海外高桥（集团）有限公司 上海外高桥物流开发有限公司 109.00 2014/1/7 2018/6/22 否
上海外高桥（集团）有限公司 上海外高桥物流开发有限公司 224.00 2014/1/22 2016/12/22 否
上海外高桥（集团）有限公司 上海外高桥物流开发有限公司 352.76 2014/1/22 2016/12/22 否
上海外高桥（集团）有限公司 上海外高桥物流开发有限公司 96.00 2014/2/18 2018/6/22 否
上海外高桥（集团）有限公司 上海外高桥物流开发有限公司 530.00 2014/3/20 2016/12/22 否
上海外高桥（集团）有限公司 上海外高桥物流开发有限公司 367.66 2014/5/27 2016/12/22 否
118 / 134
2015 年半年度报告
担保是
担保金额 否已经
担保方 被担保方 担保起始日 担保到期日
（万元） 履行完
毕
上海外高桥（集团）有限公司 上海外高桥物流开发有限公司 615.71 2014/5/9 2016/12/22 否
上海外高桥（集团）有限公司 上海外高桥物流开发有限公司 239.68 2014/6/9 2016/12/22 否
上海外高桥（集团）有限公司 上海外高桥物流开发有限公司 550.00 2014/6/19 2016/12/22 否
上海外高桥（集团）有限公司 上海外高桥物流开发有限公司 148.25 2014/6/19 2016/12/22 否
上海外高桥（集团）有限公司 上海外高桥物流开发有限公司 185.35 2014/7/11 2016/12/22 否
上海外高桥（集团）有限公司 上海外高桥物流开发有限公司 199.13 2014/8/14 2016/12/22 否
上海外高桥（集团）有限公司 上海外高桥物流开发有限公司 600.00 2014/9/18 2016/12/22 否
上海外高桥（集团）有限公司 上海外高桥物流开发有限公司 285.95 2014/9/18 2016/12/22 否
上海外高桥（集团）有限公司 上海外高桥物流开发有限公司 72.46 2014/9/18 2016/12/22 否
上海外高桥（集团）有限公司 上海外高桥物流开发有限公司 39.63 2014/10/24 2016/12/22 否
上海外高桥（集团）有限公司 上海外高桥物流开发有限公司 112.19 2014/12/18 2016/12/22 否
上海外高桥（集团）有限公司 上海外高桥物流开发有限公司 630.00 2014/12/18 2016/12/22 否
上海外高桥（集团）有限公司 上海外高桥物流开发有限公司 54.18 2014/12/18 2016/12/22 否
上海外高桥（集团）有限公司 上海外高桥物流开发有限公司 42.14 2014/12/18 2016/12/22 否
上海外高桥（集团）有限公司 上海外高桥物流开发有限公司 23.43 2014/12/18 2016/12/22 否
上海外高桥（集团）有限公司 上海外高桥物流开发有限公司 50.00 2015/1/27 2016/12/22 否
上海外高桥（集团）有限公司 上海外高桥物流开发有限公司 227.00 2015/2/16 2016/12/22 否
上海外高桥（集团）有限公司 上海外高桥物流开发有限公司 148.39 2015/3/19 2016/12/22 否
上海外高桥（集团）有限公司 上海外高桥物流开发有限公司 640.00 2015/3/19 2016/12/22 否
上海外高桥（集团）有限公司 上海外高桥物流开发有限公司 2,049.90 2015/5/25 2016/12/22 否
上海外高桥（集团）有限公司 上海外高桥物流开发有限公司 52.12 2015/6/15 2016/12/22 否
上海外高桥（集团）有限公司 上海外高桥物流开发有限公司 675.00 2015/6/19 2016/12/22 否
上海外高桥（集团）有限公司 上海外高桥物流开发有限公司 142.47 2015/6/15 2016/12/22 否
注：景和公司为台州公司担保的500万元借款已逾期，并已履行部分担保责任（已履行金额为
919,627.75元）；针对该担保事项，公司已于2013年年度报告中预估并确认了预计负债和营业外
支出。
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2015 年半年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬
(8). 其他关联交易
6、 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
(1). 应收项目
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
上海外高桥国际 53,306.50 12,695.23
应收账款
文化艺术发展有
限公司
上海外高桥汽车 154,238.26 214,001.10
应收账款
交易市场有限公
司
上海外高桥保税 1,027,790.82 23,971.26
应收账款
物流园区服务贸
易有限公司
上海自贸试验区 70,000.00
应收账款
浦深置业有限公
司
上海外高桥新市 88,333,992.67 88,333,992.67
预付款项 镇开发管理有限
公司
上海外高桥集团 150,000,000.00
预付款项
财务有限公司
上海侨福外高桥 180,917,953.75 179,117,953.75 180,917,953.75 179,117,953.75
其他应收款
置业有限公司
上海新诚物业管 2,573,628.13 2,553,752.78
其他应收款
理有限公司
上海五高物业管 256,214.86 256,214.86 256,214.86 256,214.86
其他应收款
理有限公司
台州外高桥联通 29,558,000.00 29,558,000.00 29,558,000.00 29,558,000.00
其他应收款
药业有限公司
上海外高桥新市 18,616,713.00 18,616,713.00
其他应收款 镇开发管理有限
公司
(2). 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
上海外高桥英得网络信息 37,049.00 206,049.00
应付账款
有限公司
上海新诚物业管理有限公 97,200.00
应付账款
司
上海外高桥保税区建设发 2,438,455.85 1,569,298.00
应付账款
展有限公司
上海市外高桥保税区投资 149,201.00 215,087.00
应付账款
建设管理总公司
上海外高桥汽车交易市场 280,000.00
预收款项
有限公司
上海外高桥新市镇开发管 35,620.00
预收款项
理有限公司
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2015 年半年度报告
上海畅联国际物流股份有 893,267.50
预收款项
限公司
预收款项 购房款（企业高管） 1,888,479.00 1,070,317.00
预收款项 上海畅链进出口有限公司 980,456.19 898,422.84
其他应付款 上海高华纺织品有限公司 50,985.90
上海外高桥保税物流园区 1,261.33 1,261.33
其他应付款
服务贸易有限公司
上海外高桥医药分销中心 1,892,547.03 1,717,396.95
其他应付款
有限公司
台州外高桥联通药业有限 1,000,000.00 1,000,000.00
其他应付款
公司
上海外高桥汽车交易市场 411,666.00 191,666.00
其他应付款
有限公司
上海畅联国际物流股份有 391,843.88 430,661.63
其他应付款
限公司
上海外高桥英得网络信息 83,265.00 83,265.00
其他应付款
有限公司
上海外高桥（集团）有限 10,274,431.00 10,274,431.00
其他应付款
公司
上海东兴投资控股发展有 11,158,541.00 11,158,541.00
其他应付款
限公司
上海外高桥保税区投资实 347,504.28 347,504.28
其他应付款
业有限公司
上海外高桥保税区建设发 2,452,933.00 3,933,826.82
其他应付款
展有限公司
上海市外高桥保税区投资 321,550.00 325,183.00
其他应付款
建设管理总公司
7、 关联方承诺
8、 其他
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
不涉及
5、 其他
无
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2015 年半年度报告
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
（1）抵押资产情况
借款金额（万元） 抵押期限 抵押物类别 抵押物 抵押物账面价值
港澳路 389 号标
500.00 2014-4-17 2016-4-11
准厂房（3）、港
澳路 389 号标准
500.00 2014-4-17 2015-10-9
厂房（4）、芬菊
路 308 号标准厂
1,000.00 2014-4-17 2016-10-10 房（6）、芬菊路
308 号标准厂房
17,000.00 2014-4-17 2017-4-10 （7）、芬菊路 308
号标准厂房（8）、
10,000.00 2014-5-7 2017-4-10 芬菊路 308 号标
投资性房地产 准厂房（9）、芬 87,373,159.75
10,000.00 2014-7-1 2017-4-10 菊路 308 号标准
厂房（10）、芬菊
路 308 号标准厂
房（11）、德堡路
376 号标准厂房
（28）、德堡路
376 号标准厂房
（29）、德堡路
376 号标准厂房
（30）
4,722.20 2015/2/11 2018/2/10
7,383.96 2015/4/2 2018/4/1
1,986.90 2015/5/11 2018/5/10
2,000.00 2015/5/11 2018/5/10 固定资产 杨高北路 1000 号 429,560,868.45
797.44 2015/5/25 2018/5/24
1,864.22 2015/6/18 2018/6/17
1,500.00 2013-2-21 2016-3-18 港澳路 271 号标
准厂房（1）、港
1,130.00 2013-2-21 2016-3-18 澳路 271 号标准
投资性房地产 厂房（2）、英伦 94,545,840.67
500.00 2013-1-14 2016-1-10 路 358 号标准厂
房（16）、英伦路
5,000.00 2013-1-14 2016-1-10 766 号标准厂房
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2015 年半年度报告
借款金额（万元） 抵押期限 抵押物类别 抵押物 抵押物账面价值
（37）、巴圣路
5,000.00 2013-1-14 2016-1-10
276 号标准厂房
（49）、英伦路
389 号标准厂房
（50）、英伦路
389 号标准厂房
（51）、台中南路
116 号 1#仓库、法
赛路 52 号 2#仓
库、法赛路 52 号
3#仓库
620.00 2011-11-27 2016-10-26
630.00 2011-11-27 2016-10-26 巴圣路 275 号标
准厂房（38）、巴
390.00 2011-11-27 2016-10-26
圣路 275 号标准
421.00 2011-11-27 2016-10-26 厂房（39）、巴圣
投资性房地产 60,976,107.47
333.00 2011-11-27 2016-10-26 路 275 号标准厂
房（40）、巴圣路
324.00 2011-11-27 2016-10-26 275 号标准厂房
390.00 2011-11-27 2016-10-26 （41）
144.00 2011-11-27 2016-10-26
日樱北路 210 号，
韩城路 101 号，韩
5,000.00 2011-9-2 2016-8-17 投资性房地产 133,193,139.44
城路 99 号 1-3 幢，
美桂北路 378 号
泰谷路 185 号，富
13,000.00 2013-8-7 2016-8-4 投资性房地产 特西一路 115 号 102,478,106.60
1-2 号楼
（2）质押资产情况
质押物类 质押物名 质押物账面价值（人民
质押机构 借款金额(万元） 币种 质押期限 质押期限
别 称 币）
浦发银行 1993.45 美元 2015-6-17 2015-12-17 货币资金 定期存单 123,870,000.00
工商银行 1886.27 美元 2015-4-20 2015-10-20 货币资金 定期存单 116,990,348.77
工商银行 1369.24 美元 2015-4-29 2015-10-29 货币资金 定期存单 84,946,247.29
工商银行 308.62 美元 2015-4-29 2015-10-29 货币资金 定期存单 19,191,622.56
工商银行 1951.72 美元 2015-5-7 2015-11-6 货币资金 定期存单 121,297,395.50
工商银行 1990.14 美元 2015-5-14 2015-11-13 货币资金 定期存单 121,726,966.38
工商银行 1812.22 美元 2015-5-21 2015-11-20 货币资金 定期存单 112,573,415.62
工商银行 900.21 美元 2015-5-27 2015-11-26 货币资金 定期存单 55,879,757.95
工商银行 1997.44 美元 2015-6-3 2015-12-3 货币资金 定期存单 123,859,415.02
工商银行 1995.69 美元 2015-6-10 2015-12-10 货币资金 定期存单 123,940,316.54
工商银行 1933.25 美元 2015-6-25 2015-12-25 货币资金 定期存单 120,139,876.25
中国银行 547.61 美元 2014-7-31 2015-7-30 货币资金 定期存单 33,705,000.00
兴业银行 313.36 美元 2014-9-15 2015-9-14 货币资金 定期存单 19,255,393.46
兴业银行 313.38 美元 2014-9-23 2015-9-22 货币资金 定期存单 19,279,376.79
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2015 年半年度报告
质押物类 质押物名 质押物账面价值（人民
质押机构 借款金额(万元） 币种 质押期限 质押期限
别 称 币）
农业银行 1825.10 美元 2015-3-26 2015-9-25 货币资金 定期存单 113,296,774.29
工商银行 3209.98 人民币 2015-4-21 2016-4-21 货币资金 定期存单 32,828,422.20
兴业银行 751.11 美元 2014-8-20 2015-8-20 货币资金 定期存单 46,195,611.45
兴业银行 431.48 美元 2014-8-22 2015-8-24 货币资金 定期存单 26,570,709.08
兴业银行 472.80 美元 2014-9-12 2015-9-14 货币资金 定期存单 29,102,339.77
兴业银行 421.81 美元 2014-9-19 2015-9-18 货币资金 定期存单 25,930,555.26
兴业银行 859.83 美元 2014-11-14 2015-11-16 货币资金 定期存单 52,711,615.95
兴业银行 579.03 美元 2014-11-26 2015-11-26 货币资金 定期存单 35,578,306.64
兴业银行 326.21 美元 2015-4-20 2015-7-20 货币资金 定期存单 20,236,632.02
兴业银行 329.38 美元 2015-5-27 2016-5-26 货币资金 定期存单 20,482,770.58
农商行 505.43 美元 2015-2-5 2015-8-5 货币资金 定期存单 31,018,152.57
东亚银行 368.71 美元 2015-6-11 2016-8-11 货币资金 定期存单 22,924,400.30
东亚银行 380.06 美元 2015-6-17 2016-8-17 货币资金 定期存单 23,641,518.16
工商银行 942.34 美元 2015-3-31 2015-9-30 货币资金 定期存单 58,128,996.91
中信银行 420.11 美元 2015-3-17 2015-9-17 货币资金 定期存单 26,345,045.11
中信银行 311.63 美元 2015-4-14 2015-10-14 货币资金 定期存单 19,380,678.41
中信银行 422.93 美元 2015-4-24 2015-10-22 货币资金 定期存单 26,240,983.06
中信银行 388.60 美元 2015-5-14 2015-11-12 货币资金 定期存单 24,121,066.54
中信银行 778.54 美元 2015-5-21 2015-11-17 货币资金 定期存单 48,416,666.72
中信银行 300.89 美元 2015-6-22 2015-12-24 货币资金 定期存单 18,413,451.52
农业银行 400.65 美元 2015-2-12 2015-8-12 货币资金 定期存单 25,015,404.53
兴业银行 1243.02 美元 2014-9-16 2015-9-16 货币资金 定期存单 76,472,803.16
兴业银行 514.88 美元 2014-9-22 2015-9-22 货币资金 定期存单 31,624,001.28
兴业银行 648.68 美元 2014-11-7 2015-11-9 货币资金 定期存单 39,702,112.27
兴业银行 306.56 美元 2014-11-17 2015-11-18 货币资金 定期存单 18,789,641.63
兴业银行 1185.08 美元 2015-4-14 2015-7-14 货币资金 定期存单 73,646,917.78
兴业银行 409.00 新加坡元 2015-6-11 2016-6-13 货币资金 定期存单 18,736,600.81
兴业银行 2034.69 新加坡元 2015-6-12 2016-6-13 货币资金 定期存单 93,720,083.57
合计 2,275,927,393.70
2、 或有事项
√适用 □不适用
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
担保单位 被担保单位 币种 担保原币金额（万元） 债务开始日 债务到期日 对本公司的财务影响
上海外高桥保税区开发股份有限公司 上海浦东土地控股（集团）有限公司 人民币 5,000.00 2013/6/28 2016/12/28 无不利影响
上海外高桥保税区开发股份有限公司 上海浦东土地控股（集团）有限公司 人民币 5,000.00 2013/6/28 2017/6/28 无不利影响
上海外高桥保税区开发股份有限公司 上海浦东土地控股（集团）有限公司 人民币 5,000.00 2013/6/28 2017/12/28 无不利影响
上海外高桥保税区开发股份有限公司 上海浦东土地控股（集团）有限公司 人民币 5,000.00 2013/6/28 2018/12/28 无不利影响
上海外高桥保税区联合发展有限公司 上海浦东土地控股（集团）有限公司 人民币 6,600.00 2015/12/31 2015/12/31 无不利影响
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2015 年半年度报告
担保单位 被担保单位 币种 担保原币金额（万元） 债务开始日 债务到期日 对本公司的财务影响
上海市外高桥保税区三联发展有限公司 上海浦东土地控股（集团）有限公司 人民币 40,650.00 2011/4/18 2015/12/17 无不利影响
上海市外高桥保税区新发展有限公司 上海浦东土地控股（集团）有限公司 人民币 24,850.00 2011/4/18 2015/12/17 无不利影响
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
3、 其他
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
无
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 □不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、 其他
1）借款费用
（1）当期资本化的借款费用金额153,634,729.29元。
（2）当期用于计算确定借款费用资本化金额的资本化率。
借款费用资本化项目 资本化率（%） 当期资本化的借款费用
森兰土地开发项目 2.4 78,701,717.12
新发展园区土地开发项目 2.65 42,832,709.06
外联发展园区土地开发项目 2.675 8,968,521.55
三联发展园区土地开发项目 2.675 1,826,413.29
物流园区 1#、2#地块土地开发项目 2.675 16,851,334.82
B4-#4 综合楼(D) 2.675 1,169,091.72
C02 地块商业楼
其他厂房开发项目 2.65 3,284,941.73
合计 153,634,729.29
2）外币折算
计入当期损益的汇兑收益326,963.30元。
3）租赁
经营租赁出租人租出资产情况
资产类别 期末余额 期初余额
房屋、建筑物 8,533,477,905.92 7,869,169,241.61
土地使用权 344,530,184.19 349,538,098.64
合 计 8,878,008,090.11 8,218,707,340.25
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 比 计提 账面 计提 账面
比例
金额 例 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%)
(%) (%) (%)
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2015 年半年度报告
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的应收
账款
按信用风险特 7,594,264.07 100 299,757.33 3.95 7,294,506.74 9,031,583.97 100 1,477,806.00 16.36 7,553,777.97
征组合计提坏
账准备的应收
账款
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的应
收账款
合计 7,594,264.07 / 299,757.33 / 7,294,506.74 9,031,583.97 / 1,477,806.00 / 7,553,777.97
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
半年以内 5,763,810.75
半年-1 年（含 1 年）
1 年以内小计 5,763,810.75
1至2年 1,597,029.32 159,702.93 10
2至3年
3 年以上
3至4年 233,424.00 140,054.40 60
4至5年
5 年以上
合计 7,594,264.07 299,757.33
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,178,048.67 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
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(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
占应收款
单位名称 期末余额 账龄 总额的比例 坏账准备期末余额
（%）
上海外联发国际物流有限公司 1,218,073.35 1 年以内 16.04
博观（上海）国际贸易有限公司 1,015,036.00 1 年以内 13.37
上海一品全大酒店有限公司 681,928.00 1 年以内 8.98
恩坦华汽车系统（上海）有限公司 621,150.10 1 年以内 8.18
上海维因国际贸易有限公司 569,126.25 1 年以内 7.49
合计 4,105,313.70 54.06
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
无
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
无
其他说明：
无
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大 1,002,676,091.74 95.92 543,872,015.08 54.24 458,804,076.66 995,015,135.03 96.92 528,882,001.53 53.15 466,133,133.50
并单独计提坏
账准备的其他
应收款
按信用风险特 42,155,347.58 4.03 8,059,627.98 19.12 34,095,719.60 31,083,043.19 3.03 3,554,948.95 11.44 27,528,094.24
征组合计提坏
账准备的其他
应收款
单项金额不重 518,614.86 0.05 518,614.86 100 0.00 518,614.86 0.05 518,614.86 100 0.00
大但单独计提
坏账准备的其
他应收款
合计 1,045,350,054.18 / 552,450,257.92 / 492,899,796.26 1,026,616,793.08 / 532,955,565.34 / 493,661,227.74
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
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上海外高桥保宏大酒店有限公司 587,475,470.95 139,598,574.93 23.76 注1
176,901,832.02 176,901,832.02 100 长期催讨未
国海证券圆明园路营业部
能收回
99,233,123.81 99,233,123.81 100 长期催讨未
中经投资管理有限公司
能收回
29,000,000.00 29,000,000.00 100 长期催讨未
北京中兴光大投资有限公司
能收回
上海景和健康产业发展有限公司 35,370,000.00 35,370,000.00 100 注1
上海森兰外高桥酒店有限公司 47,403,595.26 47,403,595.26 100 注1
杭州千岛湖外高桥大酒店有限公司 27,292,069.70 16,364,889.06 59.96 注2
合计 1,002,676,091.74 543,872,015.08 / /
注1：公司为资不抵债的子公司的持续经营提供资金支持并以该公司的负资产为上限计提特别
坏账准备
注2：公司经营状况不佳，按预计可收回金额计提。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
其中：半年以内 11,484,929.65
半年-1 年（含 1 年） 5,906,089.67 590,608.97 10
1 年以内小计 17,391,019.32 590,608.97
1至2年 14,881,743.53 1,488,174.35 10
2至3年 7,910,665.17 4,746,399.10 60
3 年以上
3至4年 1,818,685.00 1,091,211.00 60
4至5年 25,000.00 15,000.00 60
5 年以上 128,234.56 128,234.56 100
合计 42,155,347.58 8,059,627.98
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 19,494,692.58 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
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(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 1,044,011,638.88
备用金 103,000.00
押金保证金 1,235,415.30
合计 1,045,350,054.18
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末余 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
额合计数的比例(%) 期末余额
上海外高桥保宏 往来款 587,475,470.95 半年以上 56.20 139,598,574.93
大酒店有限公司
国海证券圆明园 往来款 176,901,832.02 5 年以上 16.92 176,901,832.02
路营业部
中经投资管理有 往来款 99,233,123.81 5 年以上 9.49 99,233,123.81
限公司
上海森兰外高桥 往来款 47,403,595.26 半年以上 4.53 47,403,595.26
酒店有限公司
上海景和健康产 往来款 35,370,000.00 1-2 年 3.38 35,370,000.00
业发展有限公司
合计 / 946,384,022.04 / 90.52 498,507,126.02
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
无
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
无
其他说明：
无
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 4,497,366,150.68 59,526,109.10 4,437,840,041.58 3,965,472,068.49 59,526,109.10 3,905,945,959.39
对联营、合营企 131,923,557.81 131,923,557.81 131,817,293.11 131,817,293.11
业投资
合计 4,629,289,708.49 59,526,109.10 4,569,763,599.39 4,097,289,361.60 59,526,109.10 4,037,763,252.50
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(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计提 减值准备期末
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 余额
1、上海外高桥保宏 121,894,225.00 121,894,225.00
大酒店有限公司
2、上海外高桥保税 19,590,603.75 19,590,603.75
区玖益物资贸易有
限公司
3、杭州千岛湖外高 15,268,500.00 15,268,500.00
桥大酒店有限公司
4、上海外高桥房地 103,523,402.47 103,523,402.47
产有限公司
5、常熟外高桥房地 51,000,000.00 51,000,000.00
产有限公司
6、上海森兰外高桥 1.00 1.00
酒店有限公司
7、香港申高贸易有 7,314,472.00 7,314,472.00
限公司
8、上海景和健康产 59,526,109.10 59,526,109.10 59,526,109.10
业发展有限公司
9、上海外高桥保税 1,823,525,719.93 1,353,910,974.74 3,177,436,694.67
区联合发展有限公
司
10、上海市外高桥 872,016,892.55 -872,016,892.55 0.00
保税区三联发展有
限公司
11、上海市外高桥 647,639,245.49 647,639,245.49
保税区新发展有限
公司
12、上海市外高桥 188,172,897.20 50,000,000.00 238,172,897.20
国际贸易营运中心
有限公司
13、上海森兰外高 20,000,000.00 20,000,000.00
桥商业营运中心有
限公司
14、上海森兰外高 36,000,000.00 36,000,000.00
桥能源服务有限公
司
合计 3,965,472,068.49 531,894,082.19 4,497,366,150.68 59,526,109.10
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
追 减
投资 期初 宣告发放现 期末 减值准备
加 少 权益法下确认的 其他综合 其他权益 计提减值准 其
单位 余额 金股利或利 余额 期末余额
投 投 投资损益 收益调整 变动 备 他
润
资 资
一、合营企业
小计
二、联营企业
1、上海自贸 8,758,070.11 -2,928,899.51 5,829,170.60
试验区浦深
置业有限公
司
2、上海外高 109,616,197.24 3,004,843.17 112,621,040.41
桥物流中心
有限公司
3、上海外高 13,443,025.76 30,321.04 13,473,346.80
桥汽车交易
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市场有限公
司
4、上海外高
桥五高物业
管理有限公
司
小计 131,817,293.11 106,264.70 131,923,557.81
合计 131,817,293.11 106,264.70 131,923,557.81
其他说明：
4、 营业收入和营业成本：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 258,501,516.57 154,315,721.11 46,068,626.77 37,155,342.78
其他业务
合计 258,501,516.57 154,315,721.11 46,068,626.77 37,155,342.78
其他说明：
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 153,906,763.48 7,464,681.10
权益法核算的长期股权投资收益 106,264.70 4,779,652.80
处置长期股权投资产生的投资收益 1,415,008.37
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 5,314.70 4,340,076.99
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产
生的利得
其他投资收益 2,627,175.63
合计 156,645,518.51 17,999,419.26
6、 其他
无
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 16,576.75
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关， 5,793,183.96
按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除
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外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成
本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项
资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部
分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日
的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 3,716,583.92
外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生
的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、
交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资
收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产
公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益
进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -919,182.82
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -2,145,783.48
少数股东权益影响额 18,025.78
合计 6,479,404.11
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收益 每股收益
报告期利润
率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 3.4661 0.2747 0.2747
扣除非经常性损益后归属于公司 3.3953 0.2690 0.2690
普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
无
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第十节 备查文件目录
备查文件目录 经法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签章的财务报告文本。
备查文件目录 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
董事长：舒榕斌
董事会批准报送日期：2015 年 8 月 27 日
修订信息
报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容
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