山西省国新能源股份有限公司 2014 年半年度报告
山西省国新能源股份有限公司
600617
2014 年半年度报告
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山西省国新能源股份有限公司 2014 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名
董事 杜寅午 出差 李晓斌
三、 公司半年度财务报告未经审计。
四、 公司负责人刘军、主管会计工作负责人王树花及会计机构负责人（会计主管人员）
张莉声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
六、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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山西省国新能源股份有限公司 2014 年半年度报告
目录
第一节 释义................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介........................................................................................................................... 6
第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................... 8
第四节 董事会报告....................................................................................................................... 9
第五节 重要事项......................................................................................................................... 13
第六节 股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 20
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................. 25
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................. 26
第九节 财务报告（未经审计） ................................................................................................. 27
第十节 备查文件目录 ............................................................................................................... 180
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山西省国新能源股份有限公司 2014 年半年度报告
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
上市公司、公司、本公司 指 山西省国新能源股份有限公司
上海联华合纤股份有限公司，系
联华合纤 指
上市公司原名称。
山西省国新能源发展集团有限公
控股股东、国新能源集团 指
司
宏展房产 指 太原市宏展房地产开发有限公司
田森物流 指 山西田森集团物流配送有限公司
山西省人民政府国有资产监督管
山西国资委 指
理委员会
新疆双昆股权投资有限公司，系
双昆投资 指
华夏投资更名而来。
甘肃华夏投资有限公司，系江苏
华夏投资 指
建丰更名而来。
江苏建丰 指 江苏省建丰工程检测有限公司
江苏省建 指 江苏省建筑工程集团有限公司
山西天然气 指 山西天然气有限公司
联海房产 指 上海联海房产有限公司
园林科技 指 江苏联华园林科技有限公司
上海纺织 指 上海纺织控股（集团）公司
上海化纤 指 上海化学纤维（集团）有限公司
上海国际 指 上海国际集团有限公司
新纺织 指 上海新纺织经营开发有限公司
万事利 指 万事利集团有限公司
多贝特 指 北京多贝特商贸有限公司
青岛市胶州湾南方家园置业有限
南方家园 指
公司
美林集团 指 美林控股集团有限公司
龙元建设 指 龙元建设股份有限公司
万邦机电 指 江苏万邦机电有限公司
江苏天成 指 江苏天成设备安装有限公司
普华燃气 指 山西普华燃气有限公司
三晋新能源 指 山西三晋新能源发展有限公司
国电天然气 指 山西国际电力天然气有限公司
压缩天然气 指 山西压缩天然气集团有限公司
晋西北天然气 指 山西晋西北天然气有限公司
原平国新 指 山西原平国新压缩天然气有限公
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山西省国新能源股份有限公司 2014 年半年度报告
司
临县国新 指 山西临县国新燃气有限公司
忻州五台山风景名胜区国新能源
忻州五台山 指
天然气有限公司
众能天然气 指 山西众能天然气有限公司
清徐凯通 指 清徐县凯通天然气有限公司
晋中市中心城区洁源天然气有限
晋中洁源 指
公司
灵石通义 指 灵石县通义天然气有限责任公司
旭日光大 指 北京旭日光大投资有限公司
国新正泰 指 山西国新正泰新能源有限公司
平遥远东 指 平遥远东燃气有限公司
太原燃气 指 太原燃气集团有限公司
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山西省国新能源股份有限公司 2014 年半年度报告
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 山西省国新能源股份有限公司
公司的中文名称简称 国新能源
SHANXI GUOXIN ENERGY CORPORATION
公司的外文名称
LIMITED
公司的外文名称缩写 GX ENERGY
公司的法定代表人 刘军
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张 帆 张载锡
山西省太原市高新技术产业开 山西省太原市高新技术产业开
联系地址
发区中心街 6 号 发区中心街 6 号
电话 0351—7991685 0351—7991685
传真 0351—7991708 0351—7991708
电子信箱 zhangfan600617@163.com zhangzaixi600617@163.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 山西省太原市高新技术产业开发区中心街 6 号
公司注册地址的邮政编码 030032
公司办公地址 山西省太原市高新技术产业开发区中心街 6 号
公司办公地址的邮政编码 030032
电子信箱 zhangfan600617@163.com
报告期内变更情况查询索引 公告 2014-043、2014-044
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、香港《文汇报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 山西省太原市高新技术产业开发区中心街 6 号
报告期内变更情况查询索引 公告 2014-043
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 国新能源 600617 联华合纤
B股 上海证券交易所 国新 B 股 900913 联华 B 股
六、 公司报告期内的注册变更情况
注册登记日期 2014 年 7 月 8 日
注册登记地点 山西省太原市高新技术产业开发区中心街 6 号
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山西省国新能源股份有限公司 2014 年半年度报告
企业法人营业执照注册号 310000400064643
税务登记号码 140105607220384
组织机构代码 60722038-4
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山西省国新能源股份有限公司 2014 年半年度报告
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比上年同
主要会计数据 本报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
营业收入 2,546,055,765.84 1,998,476,289.88 27.40
归属于上市公司股东的净利润 225,572,550.06 115,236,593.58 95.75
归属于上市公司股东的扣除非经常
198,660,590.36 110,394,990.78 79.95
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 4,638,620.26 199,954,226.93 -97.68
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 1,834,446,411.70 1,143,024,805.04 60.49
总资产 12,467,066,815.18 10,789,075,858.24 15.55
(二) 主要财务指标
本报告期比上年同
主要财务指标 本报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.3836 0.2911 31.78
稀释每股收益（元／股） 0.3836 0.2911 31.78
扣除非经常性损益后的基本每股收
0.3378 0.2789 21.12
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 13.72 11.42 增加 2.30 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净
12.08 10.94 增加 1.14 个百分点
资产收益率（%）
公司 2013 年 12 月完成重大资产重组，本次交易构成反向购买，上年同期数据为山西天
然气同期数据。
二、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 671,101.76
计入当期损益的政府补助，但与公司正常
经营业务密切相关，符合国家政策规定、
366,162.02
按照一定标准定额或定量持续享受的政
府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支 收到股东的赔偿东山煤矿款
34,628,109.18
出 3510 万元
少数股东权益影响额 326,077.47
所得税影响额 -9,079,490.73
合计 26,911,959.70
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第四节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2014 年 1-6 月份公司营业收入 254,605.58 万元，较上年同期 199,847.63 万元，增长 27.4%，
归属于上市公司股东的净利润 22,557.26 万元，较上年同期 11,523.66 万元，增长 95.75%。
自公司完成重大资产重组以来，始终坚持建设、经营天然气长输管道和城镇燃气产业，不
断提升企业形象，积极致力于多种补充气源的开发和利用，严格执行国家的政策、法规，加强
服务意识，大力开展新用户的开发和老用户的延伸合作，稳步提高省内燃气市场占有率。同时，
积极加快各项目建设，目前各项目进展顺利、前景广阔。
(一) 主营业务分析
1、 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 2,546,055,765.84 1,998,476,289.88 27.40
营业成本 1,981,735,098.56 1,615,094,188.14 22.70
销售费用 142,151,340.11 124,143,636.15 14.51
管理费用 58,599,080.24 47,908,122.12 22.32
财务费用 102,444,615.65 82,439,529.04 24.27
经营活动产生的现金流量净额 4,638,620.26 199,954,226.93 -97.68
投资活动产生的现金流量净额 -1,009,586,792.47 -1,001,151,920.24 0.84
筹资活动产生的现金流量净额 1,305,938,632.70 999,532,177.95 30.65
营业收入变动原因说明：销气量增加
营业成本变动原因说明：销气量增加
销售费用变动原因说明：工资及折旧费增加
管理费用变动原因说明：工资及保险费增加
财务费用变动原因说明：融资增加
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：支付的税费增加
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：融资增加
2、 其它
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
公司报告期归属于母公司的净利润 22,557.26 万元，较上年同期增长 95.75%，主要原因是：（1）
本期收到股东支付的东山煤矿赔偿款 3510 万元。（2）本报告期销气量增长、燃气产业链的延伸
以及气源结构趋于多元化。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
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增加 4.02
商 业 2,501,753,712.65 1,958,269,669.01 21.72 29.66 23.32
个百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
天然气及 增加 4.02
2,496,935,150.22 1,955,716,966.13 21.68 29.65 23.31
煤层气 个百分点
增加 1.78
煤气 3,776,431.51 2,243,060.51 40.60 26.75 23.07
个百分点
减少 9.70
其他 1,042,130.92 309,642.37 70.29 88.65 180.06
个百分点
增加 4.02
合计 2,501,753,712.65 1,958,269,669.01 21.72 29.66 23.32
个百分点
2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
山西省境内 2,501,753,712.65 29.66
(三) 核心竞争力分析
公司以国家级天然气资源为依托，从事山西省内天然气资源项目的开发和利用，负责全省
长输管网的规划建设和经营管理，承担着全省各市和省级天然气干线沿途县（市、区）的天然
气供给任务。
目前，公司已经建成并投入运营的天然气长输管道共 16 条，分别为大盂-太原线、大盂-原
平线、金沙滩-大同线、盂县-阳泉、太原-平遥线、临汾-河津线、新绛-侯马-运城线、临汾-洪洞
-霍州线、孝义-临石-霍州线、临汾-侯马复线、晋城-侯马线、岚县-普明线、神池-五寨-岢岚线、
忻州-定襄线、祁县-交城线、盂县-寿阳线，成为山西省境内规模最大、最具竞争优势的天然气
管道运输产业运营商。
(四) 投资状况分析
1、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
委托理财产品情况
单位:元 币种:人民币
资金
来源
委托 委托 委托 是否
合作 是否 并说
理财 委托理财金 理财 理财 实际收回本 实际获得 经过 是否
方名 关联 明是
产品 额 起始 终止 金金额 收益 法定 涉诉
称 交易 否为
类型 日期 日期 程序
募集
资金
海通 债券
证券 质押
自有
太原 式报 267,223.95 是 否 否
资金
长风 价回
西街 购
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营业
部
蕴通
理财
2014 2014
生息
交通 年3 年8 自有
365 20,000,000.00 5,000,000.00 202,821.89 是 否 否
银行 月 3 月 25 资金
集合
日 日
理财
计划
逾期未收回的本金和收益累计金额（元） 0
本公司全资子公司天然气公司控股子公司灵石通义公司在海通证券太原长风西街营业部开
立资金账户，利用公司闲置资金操作该证券公司的虹利产品，该产品分为 1 天期、3 天期、7 天
期、14 天期等，期限不同，收益率也不同，每天都给出不同收益率。
(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
2、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
单位:元 币种:人民币
本报告期已使 尚未使用募集
募集 募集 已累计使用募 尚未使用募集
募集资金总额 用募集资金总 资金用途及去
年份 方式 集资金总额 资金总额
额 向
用于募投项
首次
2014 465,849,056.60 90,708,870.45 90,708,870.45 377,697,912.32 目，资金存放
发行
于专户
尚未使用募集资金 37,769.79 万元包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费的净额 255.77
万元。
(2) 募集资金承诺项目使用情况
单位:万元 币种:人民币
变
更
原
因
及
未达
募
募集资 募集资 是否 是否 到计
承诺 是否 募集资金 产生 集
金本报 金累计 符合 项目 预计 符合 划进
项目 变更 拟投入金 收益 资
告期投 实际投 计划 进度 收益 预计 度和
名称 项目 额 情况 金
入金额 入金额 进度 收益 收益
变
说明
更
程
序
说
明
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怀仁-
原平
工程
输气 否 19,069.60 1,523.73 1,523.73 是
后期
管道
工程
定襄-
五台
工程
输气 否 13249.44 2,459.02 2,459.02 是
后期
管道
工程
洪洞-
安泽-
长子 工程
否 11,678.44 2,246.55 2,246.55 是
输气 后期
管道
工程
原平-
代县-
繁峙 工程
否 11,104.22 2,841.58 2,841.58 是
输气 后期
管道
工程
合计 / 55101.70 9,070.88 9,070.88 / / / / / /
3、 主要子公司、参股公司分析
单位：万元
子公司 注册资
子公司名称 所处行业 总资产 净资产 营业收入 净利润
类型 本
山西天然气有
子公司 燃气生产和供应 8,0000 1,257,213.60 196,115.25 254,605.58 23,362.68
限公司
上海联海房产 在受让地块内从事房产开 800 万美
子公司 - - - -
有限公司 发经营 元
研究、开发、种植、销售
江苏联华园林 园林绿化植物。园林景观
子公司 500 507.68 507.68 0 2.83
科技有限公司 的设计、园林绿化工程和
园林维护
4、 非募集资金项目情况
详见财务报表附注
二、 其他披露事项
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用
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第五节 重要事项
一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
(一) 诉讼、仲裁或媒体普遍质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的
事项概述及类型 查询索引
2011 年 7 月，万事利集团有限公司向上海市
黄浦区人民法院提起诉讼，要求本公司偿还其
5,618,905.18 元，并支付利息 1,171,752.44 元(利息
暂计算至 2011 年 6 月 14 日)，后万事利集团有限
公司撤诉。2014 年 4 月，万事利集团有限公司重
新起诉至上海市黄浦区人民法院，要求本公司立
即偿还其 5,618,905.18 元，并支付违约金 500 万
元，案号为（2014）黄浦民二商初字第 690 号。
该案件刊登在《上海证券报》、香港《文汇报》及
本公司已于 2014 年 7 月 28 日与万事利集团
上海证券交易所网站的【2011-031】号相关公告。
有限公司就本案、(2013)黄浦民二(商)初字第 759
号案(判令本公司向万事利集团有限公司支付违
约金 50 万元)和(2014)浙杭商终字第 572 号达成一
揽子调解，万事利集团有限公司同意撤回本案的
起诉并且不再就本案相关事宜提起诉讼，并且，
放弃(2013)黄浦民二(商)初字第 759 号案项下的全
部权利且不再就该案判决申请强制执行。日前，
上海市黄浦区人民法院已经裁定撤诉。
美林控股集团有限公司向上海市黄浦区人民
法院提起诉讼，要求本公司与原控股股东万事利
集团有限公司共同连带归还欠款 2350 万元，于
2012 年 6 月 14 日被上海市黄浦区人民法院受理，
经 2012 年 8 月 23 日的[2012]黄浦民二（商）初
字第 451 号《民事判决书》判决，本公司应于判
决生效之日起 10 日内归还美林控股集团有限公
司欠款 2350 万元以及诉讼费 15.93 万元，如未按
判决指定的期间履行给付金钱义务，应加倍支付
迟延履行期间的债务利息，本公司已根据终审判 该案件刊登在《上海证券报》、香港《文汇报》及
决结果在财务报表中作了相应的会计处理。本公 上海证券交易所网站的【2011-002】、【2011-046】、
司于 2013 年 5 月 28 日收到《上海市黄浦区人民 【 2012-043 】、【 2012-052 】、【 2013-023 】、
法院协助冻结存款通知书》，法院冻结了本公司的 【2014-009】号相关公告。
银行存款账户。2014 年 2 月 21 日，本公司与美
林集团达成了执行和解协议。根据约定，本公司
支付执行款项共计 2730 万元(包括延迟履行期间
的债务利息)，黄浦法院已解除对本公司采取的一
切诉讼保全措施，该案已执行终结。
由于本公司实际已将该笔欠款归还给了万事
利集团有限公司，并与万事利集团有限公司签订
了《备忘录》，双方约定"本公司偿还万事利集团
2350 万元，若美林集团再向本公司主张该项债
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山西省国新能源股份有限公司 2014 年半年度报告
权，万事利集团应无条件返还已收取的 2350 万
元。"，因此本公司向杭州市江干区人民法院提起
诉讼，要求万事利集团有限公司立即偿付欠款
2350 万元，并于 2012 年 10 月 11 日向杭州市人
民法院提出财产保全申请，2012 年 10 月 25 日，
经杭州市江干区人民法院出具（2012）杭江商初
字第 1397-1 号《民事裁定书》予以财产保全，冻
结万事利集团有限公司的银行存款人民币 2500
万元，或查封、扣押其相应价值的财产，后经杭
州市江干区万事利科创小额贷款股份有限公司提
供担保，解除了对万事利集团有限公司银行账户
的冻结。至 2012 年 12 月 12 日，杭州市江干区人
民法院出具（2012）杭江商初字第 1397 号《受理
案件通知书》受理该案件，并定于 2013 年 5 月 7
日开庭审理。但由于法官变更等原因，案件延期
审理。公司收到杭州市江干区人民法院 7 月 18
日开出的本案举证期限延长至 8 月 30 日的通知
书，并于 2013 年 9 月 3 日开庭审理，2014 年 1
月 24 日，本公司收到杭州市江干区人民法院
（2012）杭江商初字第 1397 号民事判决书，判决
被告万事利集团有限公司于判决生效后十日内向
本公司支付人民币 2350 万元，支付本公司诉讼损
失费 15.93 万元，利息损失费 3462333.33 元(以
2350 万元为基数，按中国人民银行一年期贷款基
准利率的两倍，自 2012 年 10 月 1 日暂计至 2013
年 12 月 17 日)。2014 年 2 月 20 日，万事利集团
有限公司对判决中的利息及诉讼费不服，向杭州
市江干区人民法院提起上诉，案号为(2014)浙杭
商终字第 572 号。本公司已于 2014 年 7 月 28 日
与万事利集团有限公司就本案、（2014）黄浦民二
商初字第 690 号案和(2013)黄浦民二(商)初字第
759 号案达成一揽子调解。本公司已收到本案的
《民事调解书》。根据《民事调解书》，万事利集
团有限公司同意于 2015 年 3 月 31 日前分 9 笔付
清冲抵后的欠款 17881094.82 元(于 2014 年 8 月 6
日前支付 600 万元的首笔款，其后每月末前支付
100 万元，2015 年 3 月 31 日前付清余款)以及利
息(按本金 11881094.82 元，自 2014 年 8 月 1 日至
2015 年 3 月 31 日[按实际付款进度结算]，按中国
人民银行一年期贷款基准利率计算)。
本公司控股子公司上海联海房产有限公司之
少数股东龙元建设集团股份有限公司向上海市黄
该案件刊登在《上海证券报》、香港《文汇报》及
浦区人民法院提起诉讼，要求本公司偿还上海联
上 海 证 券 交 易 所 网 站 的 【 临 2012-041 】、【 临
海房产有限公司欠款 1872 万元并支付相应的利
2012-047】、【临 2012-056】、【2013-004】相关公
息，该案于 2012 年 6 月 4 日被上海市黄浦区人民
告。
法院受理，经 2012 年 7 月 16 日的（2012）黄浦
民二（商）初字第 434 号《民事判决书》判决，
14
山西省国新能源股份有限公司 2014 年半年度报告
本公司应于判决生效之日起 10 日内偿付上海联
海房产有限公司欠款人民币 1872 万元及逾期还
款利息。本公司于 2012 年 8 月 20 日向上海市第
二中级人民法院递交了《民事上诉状》，要求改判，
但经 2013 年 1 月 11 日的（2012）沪二中民四（商）
终字第 1121 号《民事判决书》判决，驳回上诉，
维持原判。2014 年 1 月 27 日，经公司律师与黄
浦区人民法院沟通，公司已将欠款本金 1872 万元
及利息 400 万元(包括延迟履行期间的债务利息)
汇入法院指定账户，目前等待法院办理相关执行
和解程序。
二、 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
三、 资产交易、企业合并事项
√ 不适用
四、 公司股权激励情况及其影响
√ 不适用
五、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
公司第七届董事会第十二次会议、2013 年度股东 详见 2014 年 3 月 15 日上海证券交易所网站的
大会审议通过了《关于公司 2014 年度日常关联交 【2014-019】号相关公告
易计划的议案》
(二) 关联债权债务往来
1、 临时公告未披露的事项
单位：元 币种：人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
期 期
关联方 关联关系 初 末
发生额 期初余额 发生额 期末余额
余 余
额 额
国新能
母公司 2,126,166.53 12,395,613.00 14,521,779.53
源集团
上海联
海房产
控股子公司 22,720,000.00 31,181,830.32 8,461,830.32
有限公
司
新疆双
昆股权
其他 25,255,777.17 25,255,777.17
投资有
限公司
15
山西省国新能源股份有限公司 2014 年半年度报告
合计 47,975,777.17 58,563,774.02 12,395,613.00 22,983,609.85
六、 重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
√ 不适用
(二) 担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保
担保
发生 担保
方与 是否 是否
日期 担保 担保 是否 担保 担保
担保 上市 被担 担保 担保 存在 为关 关联
(协 起始 到期 已经 是否 逾期
方 公司 保方 金额 类型 反担 联方 关系
议签 日 日 履行 逾期 金额
的关 保 担保
署 完毕
系
日)
忻州
忻州 2014 2014 2015
国新
市燃 年 6 年 6 年 6 连带
能源
气有 510 月 月 月 责任 否 否 是 否
煤炭
限公 26 26 26 担保
有限
司 日 日 日
公司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 510
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担
510
保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 12,430.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 120,870.02
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 121,380.02
担保总额占公司净资产的比例(%) 66.17
其中：
直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提
77,242.32
供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50％部分的金额（E） 29,657.70
上述三项担保金额合计（C+D+E） 106,900.02
(三) 其他重大合同或交易
本报告期公司无其他重大合同或交易。
七、 承诺事项履行情况
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的
承诺事项
承诺时 是 是 如未能及时履行应说 如未能及时
承诺背 承诺类 承诺内
承诺方 间及期 否 否 明未完成履行的具体 履行应说明
景 型 容
限 有 及 原因 下一步计划
16
山西省国新能源股份有限公司 2014 年半年度报告
履 时
行 严
期 格
限 履
行
山西天然
气 截 至
2013 年年
底 、 2014
年年底和
2015 年累 2013
国新能 积净利润 年7月
源集 分别不低 2 日；
盈利预
团、宏 于 至
测及补 是 是
展房 30,083.77 2015
偿 年 12
产、田 万 元 、
森物流 71,241.45 月 31
万 元 及 日
128,513.97
万元；否
则，将以股
份补偿上
市公司。
收购报 若山西天
告书或 然气及其
权益变 合并报表
动报告 范围内的
书中所 子公司未
作承诺 能在交割
日前办理
完成该等
资产权属
国新能 手续及经
源集 营资质，且
解决土
团、宏 本公司在 承诺之
地等产 否 是
展房 交割日后 日起
权瑕疵
产、田 因该等资
森物流 产权属手
续及经营
资质问题
受到损失，
国新能源
集团、宏展
房产、田森
物流将分
别按照其
对山西天
17
山西省国新能源股份有限公司 2014 年半年度报告
然气的出
资比例以
现金方式
补偿本公
司因此受
到的实际
损失。
承诺其通
过本次重
2013
组认购的
国新能 年7月
本公司股
源集 2 日；
份自本次
股份限 团、宏 期限为
发行结束 是 是
售 展房 2015
之日起三
产、田 年 12
十六个月
森物流 月 23
内不进行
日；
转让或上
市交易
若山西天
然气需要
向东山煤
矿承担赔
偿责任，且
2013
国新能 山西天然
年7月
源集 气完成借
2 日；
团、宏 壳上市，按
其他 至 是 是
展房 其对山西
2014
产、田 天然气的 年3月
森物流 出资比例 25 日
代山西天
然气向东
山煤矿承
担赔偿责
任。
太原燃气
项目成熟
后，将其
持有的太
原 燃 气 2013 年 7
与重大
40%股权，月 2 日、
资产重 解决同业 国新能源
国 新 正 10 月 8 是 是
组相关 竞争 集团
泰 、 平 遥 日、11 月
的承诺
远 东 的 项 15 日
目建成投
产后 6 个
月内，将
其持有国
18
山西省国新能源股份有限公司 2014 年半年度报告
新正泰和
平遥远东
股权经山
西省国资
委批准后
转让给本
公司。
八、 聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元 币种:
人民币
是否改聘会计师事务所： 是
原聘任 现聘任
上会会计师事务所（特殊普通合 立信会计师事务所（特殊普通合
境内会计师事务所名称
伙） 伙）
境内会计师事务所报酬 35 150
境内会计师事务所审计年限 6年 1年
公司于 2013 年末完成了重大资产重组，资产及业务发生了重大变化，考虑到公司现主要业
务及资产均在全资子公司山西天然气有限公司，立信会计师事务所（特殊普通合伙）为山西天
然气的审计机构，为确保及时完成公司 2013 年度的审计工作，公司于 2014 年 2 月 11 日召开股
东大会通过解聘上会会计师事务所（特殊普通合伙）为公司年度会计审计机构并聘请立信会计
师事务所（特殊普通合伙）为公司 2013 年度会计审计机构的议案。2014 年 5 月 19 日，公司召
开 2013 年年度股东大会，审议通过了《关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司
2014 年审计机构的议案》。
九、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购
人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收
购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
19
山西省国新能源股份有限公司 2014 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积
比例 送 其 比例
数量 发行新股 金转 小计 数量
(%) 股 他 (%)
股
一、有限售
395,842,666 70.30 30,000,000 0 0 0 30,000,000 425,842,666 71.81
条件股份
1、国家持
0 0 0 0 0 0 0 0 0
股
2、国有法
201,879,760 35.85 0 0 0 0 0 201,879,760 34.04
人持股
3、其他内
193,962,906 34.45 30,000,000 0 0 0 30,000,000 223,962,906 37.77
资持股
其中：境内
非国有法 193,962,906 34.45 27,000,000 0 0 0 27,000,000 220,962,906 37.26
人持股
境内自然
0 0 3,000,000 0 0 0 3,000,000 3,000,000 0.51
人持股
４、外资持
0 0 0 0 0 0 0 0 0
股
其中：境外
0 0 0 0 0 0 0 0 0
法人持股
境外自然
0 0 0 0 0 0 0 0 0
人持股
二、无限售
条件流通 167,194,800 29.70 0 0 0 0 0 167,194,800 28.19
股份
1、人民币
102,636,360 18.23 0 0 0 0 0 102,636,360 17.31
普通股
2、境内上
市的外资 64,558,440 11.47 0 0 0 0 0 64,558,440 10.88
股
3、境外上
市的外资 0 0 0 0 0 0 0 0 0
股
4、其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0
三、股份总
563,037,466 100 30,000,000 0 0 0 30,000,000 593,037,466 100
数
20
山西省国新能源股份有限公司 2014 年半年度报告
2、 股份变动情况说明
2014 年 1 月 23 日，公司向 6 位特定投资者发行 3,000 万股股份。股份自发行结束之日起
12 个月不得转让，预计上市时间为 2015 年 1 月 23 日，如遇法定节假日或休息日，则顺延至其
后的第一个交易日。
(二) 限售股份变动情况
单位：股
期初限售股 报告期解除 报告期增加 报告期末限 解除限售日
股东名称 限售原因
数 限售股数 限售股数 售股数 期
国新能源 重大资产重 2016 年 12
201,879,760 0 0 201,879,760
集团 组 月 23 日
重大资产重 2016 年 12
宏展房产 96,981,453 0 0 96,981,453
组 月 23 日
重大资产重 2016 年 12
田森物流 96,981,453 0 0 96,981,453
组 月 23 日
兴业证券-
非公开发行 2015 年 1 月
兴业银行- 9,300,000 0 0 9,300,000
股票 23 日
兴业证券
万家共赢
资产管理
有限公司
非公开发行 2015 年 1 月
万家共赢 7,400,000 0 0 7,400,000
股票 23 日
梧桐树资
产管理计
划
国泰基金
非公开发行 2015 年 1 月
管理有限 4,000,000 0 0 4,000,000
股票 23 日
公司
上海丹晟
投资管理
非公开发行 2015 年 1 月
合伙企业 3,300,000 0 0 3,300,000
股票 23 日
（有限合
伙）
华宝信托
非公开发行 2015 年 1 月
有限责任 3,000,000 0 0 3,000,000
股票 23 日
公司
非公开发行 2015 年 1 月
孙惠刚 3,000,000 0 0 3,000,000
股票 23 日
合计 425,842,666 0 0 425,842,666 / /
二、 股东情况
(一) 截止报告期末股东总数及持有公司 5%以上股份的前十名股东情况
单位：股
报告期末股东总数 10,241
前十名股东持股情况
21
山西省国新能源股份有限公司 2014 年半年度报告
股
持股 持有有限售
东 报告期内 质押或冻结的
股东名称 比例 持股总数 条件股份数
性 增减 股份数量
(%) 量
质
国
山西省国新能源发展集团有 有
34.04 201,879,760 0 201,879,760 无 0
限公司 法
人
境
内
非
太原宏展房地产开发有限公 质
国 16.35 96,981,453 0 96,981,453 36,000,000
司 押
有
法
人
境
内
非
山西田森集团物流配送有限 质
国 16.35 96,981,453 0 96,981,453 47,700,000
公司 押
有
法
人
GUOTAI JUNAN
未
SECURITIES(HONGKONG) 2.31 13,710,616 616,194 0 无 0
知
LIMITED
未
招商证券香港有限公司 1.71 10,134,434 1,334,221 0 无 0
知
兴业证券－兴业银行－兴业
未
证券鑫享天成定增 6 号集合 1.57 9,300,000 9,300,000 9,300,000 无 0
知
资产管理计划
万家共赢资产管理有限公司
未
万家共赢梧桐树资产管理计 1.25 7,400,000 7,400,000 7,400,000 无 0
知
划
境
内
何文学 自 1.06 6,310,652 289,348 0 无 0
然
人
境
内
质
李金琛 自 0.86 5,100,000 5,100,000 0 5,100,000
押
然
人
中国工商银行－汇添富成长 未
0.84 5,000,077 5,000,077 0 无 0
焦点股票型证券投资基金 知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的 股份种类及数量
22
山西省国新能源股份有限公司 2014 年半年度报告
数量
GUOTAI JUNAN 境内上市外资
13,710,616 13,710,616
SECURITIES(HONGKONG) LIMITED 股
境内上市外资
招商证券香港有限公司 10,134,434 10,134,434
股
何文学 6,310,652 人民币普通股 6,310,652
李金琛 5,100,000 人民币普通股 5,100,000
中国工商银行－汇添富成长焦点股票
5,000,077 人民币普通股 5,000,077
型证券投资基金
高风坤 5,000,000 人民币普通股 5,000,000
新疆双昆股权投资有限公司 4,818,110 人民币普通股 4,818,110
HAITONG INTERNATIONAL
境内上市外资
SECURITIES COMPANY 3,544,873 3,544,873
LIMITED-ACCOUNT CLIENT 股
华润深国投信托有限公司－智慧金 56
3,102,505 人民币普通股 3,102,505
号集合资金信托计划
王惠兰 3,023,600 人民币普通股 3,023,600
李斌 2,738,000 人民币普通股 2,738,000
公司未知前十名股东是否存在关联关系或属于《上市公司收
上述股东关联关系或一致行动的说明
购管理办法》规定的一致行动人
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
有限售条件股份可上市交易情况
序 有限售条件股东 持有的有限售条件股份
可上市交易时 新增可上市交易 限售条件
号 名称 数量
间 股份数量
2013 年 12
山西省国新能源 月 23 日，
2016 年 12 月 23
1 发展集团有限公 201,879,760 201,879,760 重大资产
日
司 重组完成
后限售
2013 年 12
月 23 日，
太原宏展房地产 2016 年 12 月 23
2 96,981,453 96,981,453 重大资产
开发有限公司 日
重组完成
后限售
2013 年 12
月 23 日，
山西田森集团物 2016 年 12 月 23
3 96,981,453 96,981,453 重大资产
流配送有限公司 日
重组完成
后限售
兴业证券－兴业 2014 年 1
银行－兴业证券 月 23 日，
2015 年 1 月 23
4 鑫享天成定增 6 号 9,300,000 9,300,000 非公开发
日
集合资产管理计 行股份后
划 限售
23
山西省国新能源股份有限公司 2014 年半年度报告
2014 年 1
万家共赢资产管
月 23 日，
理有限公司万家 2015 年 1 月 23
5 7,400,000 7,400,000 非公开发
共赢梧桐树资产 日
行股份后
管理计划
限售
2014 年 1
上海丹晟投资管 月 23 日，
2015 年 1 月 23
6 理合伙企业（有限 3,300,000 3,300,000 非公开发
日
合伙） 行股份后
限售
2014 年 1
月 23 日，
华宝信托有限责 2015 年 1 月 23
7 3,000,000 3,000,000 非公开发
任公司 日
行股份后
限售
2014 年 1
月 23 日，
2015 年 1 月 23
8 孙惠刚 3,000,000 3,000,000 非公开发
日
行股份后
限售
2014 年 1
交通银行股份有
月 23 日，
限公司－国泰金 2015 年 1 月 23
9 2,600,000 2,600,000 非公开发
鹰增长证券投资 日
行股份后
基金
限售
中国建设银行股 2014 年 1
份有限公司－国 月 23 日，
2015 年 1 月 23
10 泰中小盘成长股 640,000 640,000 非公开发
日
票型证券投资基 行股份后
金（LOF） 限售
股东交通银行股份有限公司－国泰金鹰增长证券
投资基金和中国建设银行股份有限公司－国泰中
上述股东关联关系或一致行动的说明
小盘成长股票型证券投资基金（LOF）均为国泰
基金管理有限公旗下基金。
三、 控股股东或实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
24
山西省国新能源股份有限公司 2014 年半年度报告
第七节 优先股相关情况
本报告期公司无优先股事项。
25
山西省国新能源股份有限公司 2014 年半年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、 持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
刘军 董事长、董事 选举 股东大会选举
梁谢虎 董事 选举 股东大会选举
兰旭 董事 选举 股东大会选举
杜寅午 董事 选举 股东大会选举
副董事长、董事、总经
凌人枫 选举 股东大会选举
理
李晓斌 副董事长、董事 选举 股东大会选举
陈国青 董事、副总经理 选举 股东大会选举
王建华 监事会主席、监事 选举 股东大会选举
王钢 监事 选举 股东大会选举
王伟 监事 选举 股东大会选举
刘联涛 副总经理 聘任 董事会聘任
高伟 副总经理 聘任 董事会聘任
许瑞斌 副总经理 聘任 董事会聘任
王弘臻 副总经理 聘任 董事会聘任
张帆 董事会秘书 聘任 董事会聘任
王树花 财务总监 聘任 董事会聘任
李保荣 董事长、董事 离任 辞职
王爱民 董事 离任 辞职
郝琼芳 董事 离任 辞职
宋晓璟 监事 离任 辞职
黄巍 监事会主席、监事 离任 辞职
高伟 总经理、董事会秘书 离任 辞职
26
第九节 财务报告（未经审计）
山西省国新能源股份有限公司
资产负债表
2014 年 6 月 30 日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
资 产 附注十一 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,076,237.83 160,351.49
交易性金融资产
应收票据
应收账款 （一）
预付款项 2,344,718.12
应收利息
应收股利
其他应收款 （二） 5,230,427.10 5,236,977.10
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 8,651,383.05 5,397,328.59
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 （三） 3,989,890,356.60 3,524,041,300.00
投资性房地产
固定资产 780,064.98 843,650.82
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产 788,554.89 1,729,989.95
非流动资产合计 3,991,458,976.47 3,526,614,940.77
资产总计 4,000,110,359.52 3,532,012,269.36
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：刘军 主管会计工作负责人：王树花 会计机构负责人：张莉
27
山西省国新能源股份有限公司
资产负债表（续）
2014 年 6 月 30 日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
负债和所有者权益（或股东权益） 附注十一 期末余额 期初余额
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 825,829.85 825,829.85
预收款项 294,293.89 294,293.89
应付职工薪酬 1,404,661.73 1,560,658.03
应交税费 35,919.39 96,731.04
应付利息
应付股利 608,164.78 608,164.78
其他应付款 138,843,551.40 128,295,212.59
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 142,012,421.04 131,680,890.18
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 142,012,421.04 131,680,890.18
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 593,037,466.00 563,037,466.00
资本公积 3,616,542,292.60 3,180,693,236.00
减：库存股
专项储备
盈余公积 28,630,027.66 28,630,027.66
一般风险准备
未分配利润 -380,111,847.78 -372,029,350.48
所有者权益（或股东权益）合计 3,858,097,938.48 3,400,331,379.18
负债和所有者权益（或股东权益）总计 4,000,110,359.52 3,532,012,269.36
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：刘军 主管会计工作负责人：王树花 会计机构负责人：张莉
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山西省国新能源股份有限公司
合并资产负债表
2014年6月30日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
资 产 附注五 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 （一） 1,539,886,545.45 1,253,408,347.38
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 （二） 30,886,991.87 48,535,297.65
应收账款 （五） 169,677,387.32 172,626,889.39
预付款项 （七） 108,540,753.94 106,968,741.65
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 （四） 852,515.07 852,515.07
应收股利 （三） 3,500,000.00
其他应收款 （六） 380,841,251.76 258,017,073.18
买入返售金融资产
存货 （八） 39,221,701.49 27,478,226.33
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 （九） 77,520,919.95 39,773,911.69
流动资产合计 2,350,928,066.85 1,907,661,002.34
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 （十） 778,997,136.01 771,735,513.55
投资性房地产
固定资产 （十一） 2,705,134,125.67 2,715,448,131.62
在建工程 （十二） 5,718,337,068.15 4,717,452,406.42
工程物资 （十三） 195,007,993.06 156,409,226.11
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 （十四） 110,868,927.50 110,131,010.16
开发支出
商誉 （十五） 15,458,299.36 15,458,299.36
长期待摊费用 （十六） 3,570,461.02 2,805,669.88
递延所得税资产 （十七） 16,936,886.23 16,360,203.14
其他非流动资产 （十九） 571,827,851.33 375,614,395.66
非流动资产合计 10,116,138,748.33 8,881,414,855.90
资产总计 12,467,066,815.18 10,789,075,858.24
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：刘军 主管会计工作负责人：王树花 会计机构负责人：张莉
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山西省国新能源股份有限公司
合并资产负债表（续）
2014 年 6 月 30 日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
负债和所有者权益（或股东权益） 附注五 期末余额 期初余额
流动负债：
短期借款 （二十） 640,000,000.00 1,190,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 （二十一） 69,272,562.87 49,017,594.23
应付账款 （二十二） 271,964,264.27 224,548,630.30
预收款项 （二十三） 174,079,648.55 340,537,273.89
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 （二十四） 20,628,796.10 19,560,742.29
应交税费 （二十五） 42,875,448.79 89,248,420.85
应付利息 （二十六） 28,085,361.15 14,397,544.53
应付股利 （二十七） 608,164.78 608,164.78
其他应付款 （二十八） 939,691,113.10 872,983,693.55
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 （二十九） 1,487,275,718.34 870,302,183.51
其他流动负债 （三十） 10,353,271.36 10,353,271.36
流动负债合计 3,684,834,349.31 3,681,557,519.29
非流动负债：
长期借款 （三十一） 6,050,745,601.00 4,969,743,252.34
应付债券
长期应付款 （三十二） 255,011,743.25 334,766,845.48
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 （十七） 87,500.00 87,500.00
其他非流动负债 （三十三） 128,505,093.37 131,322,731.63
非流动负债合计 6,434,349,937.62 5,435,920,329.45
负债合计 10,119,184,286.93 9,117,477,848.74
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） （三十四） 593,037,466.00 563,037,466.00
资本公积 （三十五） 439,547,191.48 3,698,134.88
减：库存股
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润 （三十六） 801,861,754.22 576,289,204.16
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,834,446,411.70 1,143,024,805.04
少数股东权益 513,436,116.55 528,573,204.46
所有者权益（或股东权益）合计 2,347,882,528.25 1,671,598,009.50
负债和所有者权益（或股东权益）总计 12,467,066,815.18 10,789,075,858.24
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：刘军 主管会计工作负责人：王树花 会计机构负责人：张莉
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山西省国新能源股份有限公司
利润表
2014 年 1-6 月年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项 目 附注十一 本期金额 上期金额
一、营业收入
减：营业成本
营业税金及附加
销售费用
管理费用 5,889,244.15 1,661,835.35
财务费用 2,193,253.15 2,693,555.89
资产减值损失 47.00
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“-”填列） -8,082,497.30 -4,355,438.24
加：营业外收入
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -8,082,497.30 -4,355,438.24
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“-”号填列） -8,082,497.30 -4,355,438.24
五、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0137 -0.0110
（二）稀释每股收益 -0.0137 -0.0110
六、其他综合收益
七、综合收益总额 -8,082,497.30 -4,355,438.24
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：刘军 主管会计工作负责人：王树花 会计机构负责人：张莉
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山西省国新能源股份有限公司
合并利润表
2014 年 1-6 月年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项 目 附注五 本期金额 上期金额
一、营业总收入 2,546,055,765.84 1,998,476,289.88
其中：营业收入 （三十七） 2,546,055,765.84 1,998,476,289.88
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,291,955,225.54 1,873,001,339.66
其中：营业成本 （三十七） 1,981,735,098.56 1,615,094,188.14
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 （三十八） 7,025,090.98 3,415,864.21
销售费用 （三十九） 142,151,340.11 124,143,636.15
管理费用 （四十） 58,599,080.24 47,908,122.12
财务费用 （四十一） 102,444,615.65 82,439,529.04
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） （四十二） 13,884,822.46 19,443,431.07
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 （四十二） 13,884,822.46 19,299,441.47
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 267,985,362.76 144,918,381.29
加：营业外收入 （四十三） 37,104,535.53 9,220,702.66
减：营业外支出 （四十四） 1,439,162.57 1,464,538.78
其中：非流动资产处置损失 （四十四） 667,995.60 980,581.73
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 303,650,735.72 152,674,545.17
减：所得税费用 （四十五） 77,195,273.57 37,257,721.49
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 226,455,462.15 115,416,823.68
其中：被合并方在合并前实现的净利润
归属于母公司所有者的净利润 225,572,550.06 115,236,593.58
少数股东损益 882,912.09 180,230.10
六、每股收益：
（一）基本每股收益 （四十六） 0.3836 0.2911
（二）稀释每股收益 （四十六） 0.3836 0.2911
七、其他综合收益
八、综合收益总额 226,455,462.15 115,416,823.68
归属于母公司所有者的综合收益总额 225,572,550.06 115,236,593.58
归属于少数股东的综合收益总额 882,912.09 180,230.10
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：刘军 主管会计工作负责人：王树花 会计机构负责人：张莉
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现金流量表
2014 年 1-6 月年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项 目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 7,263,026.98 3,594,435.87
经营活动现金流入小计 7,263,026.98 3,594,435.87
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 1,649,041.26 1,066,827.04
支付的各项税费 215,473.90 2,552.57
支付其他与经营活动有关的现金 4,351,675.79 2,490,548.62
经营活动现金流出小计 6,216,190.95 3,559,928.23
经营活动产生的现金流量净额 1,046,836.03 34,507.64
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 18,098.00
的现金
投资支付的现金 465,849,056.60
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 465,849,056.60 18,098.00
投资活动产生的现金流量净额 -465,849,056.60 -18,098.00
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金 468,000,000.00
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 468,000,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 2,150,943.40
筹资活动现金流出小计 2,150,943.40
筹资活动产生的现金流量净额 465,849,056.60
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 1,046,836.03 16,409.64
加：期初现金及现金等价物余额 29,401.80 32,462.93
六、期末现金及现金等价物余额 1,076,237.83 48,872.57
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：刘军 主管会计工作负责人：王树花 会计机构负责人：张莉
33
山西省国新能源股份有限公司
合并现金流量表
2014 年 1-6 月年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项 目 附注五 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 2,546,971,134.44 2,106,510,883.97
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 （四十七） 46,136,435.26 14,072,912.49
经营活动现金流入小计 2,593,107,569.70 2,120,583,796.46
购买商品、接受劳务支付的现金 2,290,621,794.85 1,783,293,165.82
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 43,483,611.77 40,727,033.79
支付的各项税费 170,366,805.70 72,644,364.91
支付其他与经营活动有关的现金 （四十七） 83,996,737.12 23,965,005.01
经营活动现金流出小计 2,588,468,949.44 1,920,629,569.53
经营活动产生的现金流量净额 4,638,620.26 199,954,226.93
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 1,200,000.00
取得投资收益所收到的现金 1,923,200.00 24,918,345.95
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
2,062,847.53 494,038.46
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 （四十七） 5,394,166.67 8,343,989.60
投资活动现金流入小计 10,580,214.20 33,756,374.01
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
932,667,006.67 958,988,655.71
的现金
投资支付的现金 45,816,800.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 602,838.54
支付其他与投资活动有关的现金 （四十七） 87,500,000.00 29,500,000.00
投资活动现金流出小计 1,020,167,006.67 1,034,908,294.25
投资活动产生的现金流量净额 -1,009,586,792.47 -1,001,151,920.24
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金 476,480,000.00 106,400,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 8,480,000.00 106,400,000.00
取得借款收到的现金 1,410,000,000.00 1,280,000,000.00
发行债券收到的现金 695,800,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 （四十七） 860,990,000.00 663,500,000.00
筹资活动现金流入小计 3,443,270,000.00 2,049,900,000.00
偿还债务支付的现金 1,577,500,000.00 746,838,912.05
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 183,137,433.06 120,516,090.97
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 （四十七） 376,693,934.24 183,012,819.03
筹资活动现金流出小计 2,137,331,367.30 1,050,367,822.05
筹资活动产生的现金流量净额 1,305,938,632.70 999,532,177.95
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 300,990,460.49 198,334,484.64
加：期初现金及现金等价物余额 1,204,259,803.46 860,791,987.68
六、期末现金及现金等价物余额 1,505,250,263.95 1,059,126,472.32
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：刘军 主管会计工作负责人：王树花 会计机构负责人：张莉
34
山西省国新能源股份有限公司
所有者权益变动表
2014 年 1-6 月年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
本期金额
项 目
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 563,037,466.00 3,180,693,236.00 28,630,027.66 -372,029,350.48 3,400,331,379.18
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 563,037,466.00 3,180,693,236.00 28,630,027.66 -372,029,350.48 3,400,331,379.18
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 30,000,000.00 435,849,056.60 -8,082,497.30 457,766,559.30
（一）净利润 -8,082,497.30 -8,082,497.30
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 -8,082,497.30 -8,082,497.30
（三）所有者投入和减少资本 30,000,000.00 435,849,056.60 465,849,056.60
1．所有者投入资本 30,000,000.00 435,849,056.60 465,849,056.60
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 593,037,466.00 3,616,542,292.60 28,630,027.66 -380,111,847.78 3,858,097,938.48
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 刘军 主管会计工作负责人：王树花 会计机构负责人：张莉
35
山西省国新能源股份有限公司
所有者权益变动表（续）
2014 年 1-6 月年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
上年金额
项 目
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 167,194,800.00 74,494,602.00 28,630,027.66 -339,370,925.65 -69,051,495.99
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 167,194,800.00 74,494,602.00 28,630,027.66 -339,370,925.65 -69,051,495.99
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 395,842,666.00 3,106,198,634.00 -32,658,424.83 3,469,382,875.17
（一）净利润 -32,658,424.83 -32,658,424.83
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 -32,658,424.83 -32,658,424.83
（三）所有者投入和减少资本 395,842,666.00 3,106,198,634.00 3,502,041,300.00
1．所有者投入资本 395,842,666.00 3,106,198,634.00 3,502,041,300.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 563,037,466.00 3,180,693,236.00 28,630,027.66 -372,029,350.48 3,400,331,379.18
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 刘军 主管会计工作负责人：王树花 会计机构负责人：张莉
36
山西省国新能源股份有限公司
合并所有者权益变动表
2014 年 1-6 月年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
本期金额
项 目 归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 563,037,466.00 3,698,134.88 576,289,204.16 528,573,204.46 1,671,598,009.50
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 563,037,466.00 3,698,134.88 576,289,204.16 528,573,204.46 1,671,598,009.50
三、本期增减变动金额（减少以―-‖号填列） 30,000,000.00 435,849,056.60 225,572,550.06 -15,137,087.91 676,284,518.75
（一）净利润 225,572,550.06 882,912.09 226,455,462.15
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 225,572,550.06 882,912.09 226,455,462.15
（三）所有者投入和减少资本 30,000,000.00 435,849,056.60 -16,020,000.00 449,829,056.60
1．所有者投入资本 30,000,000.00 435,849,056.60 -16,020,000.00 449,829,056.60
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 593,037,466.00 439,547,191.48 801,861,754.22 513,436,116.55 2,347,882,528.25
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 刘军 主管会计工作负责人：王树花 会计机构负责人：张莉
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山西省国新能源股份有限公司
合并所有者权益变动表（续）
2014 年 1-6 月年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
上年金额
项 目 归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 395,842,666.00 195,316,340.94 34,342,601.51 326,090,796.10 326,196,802.47 1,277,789,207.02
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 395,842,666.00 195,316,340.94 34,342,601.51 326,090,796.10 326,196,802.47 1,277,789,207.02
三、本期增减变动金额（减少以―-‖号填列） 167,194,800.00 -191,618,206.06 -34,342,601.51 250,198,408.06 202,376,401.99 393,808,802.48
（一）净利润 307,851,858.94 1,595,309.77 309,447,168.71
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 307,851,858.94 1,595,309.77 309,447,168.71
（三）所有者投入和减少资本 167,194,800.00 -184,194,800.00 198,830,000.00 181,830,000.00
1．所有者投入资本 167,194,800.00 -184,194,800.00 198,830,000.00 181,830,000.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 31,768,489.68 -31,768,489.68
1．提取盈余公积 31,768,489.68 -31,768,489.68
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他 -7,423,406.06 -66,111,091.19 -25,884,961.20 1,951,092.22 -97,468,366.23
四、本期期末余额 563,037,466.00 3,698,134.88 576,289,204.16 528,573,204.46 1,671,598,009.50
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：刘军 主管会计工作负责人：王树花 会计机构负责人：张莉
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山西省国新能源股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
山西省国新能源股份有限公司
二 O 一四年半年度财务报表附注
一、 公司基本情况
山西省国新能源股份有限公司（原上海联华合纤股份有限公司）（以下简称―公司‖
或―本公司‖）系于 1992 年 4 月 30 日经上海市经济委员会沪经企(92)292 号文批准，
采用公开募集方式由中外合资经营企业改制设立的股份有限公司。公司注册成立日
为 1992 年 8 月 17 日。营业执照注册号为：310000400064643(市局)，公司股票在上
海证券交易所上市，上市时间：A 股为 1992 年 10 月 13 日、B 股为 1993 年 9 月 28
日。
根据公司 2013 年 7 月 2 日与山西天然气股份有限公司（现更名为―山西天然气有限
公司‖，以下简称―天然气公司‖）全部 3 名股东签署的《上海联华合纤股份有限公司
发行股份购买资产协议》，经中国证券监督管理委员会证监许可字[2013]1545 号文
批准，公司以 8.89 元/股的价格，向天然气公司全体 3 名股东发行股份 395,842,666
股，于 2013 年 12 月 20 日收购了天然气公司 100%股权，公司股本由人民币
167,194,800.00 元 变 更 为 人 民 币 563,037,466.00 元 ， 注 册 资 本 由 人 民 币
167,194,800.00 元变更为人民币 563,037,466.00 元。
2013 年 12 月 16 日，各方签订了资产交割确认书。
2013 年 12 月 20 日，天然气公司在山西省工商行政管理局办理完毕工商变更手续，
其 100%的股权过户至本公司名下。
2013 年 12 月 20 日，立信会计师事务所（特殊普通合伙）对本次非公开发行股份购
买资产进行了验资，并出具信会师报字（2013）第 114198 号《验资报告》。
2013 年 12 月 23 日，中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具《证券变更登
记证明》。
根据公司 2013 年第二次临时股东大会决议，申请增加注册资本 30,000,000.00 元。
经中国证券监督管理委员会证监许可字[2013]1545 号文批准，公司非公开发行人民
币普通股（A 股）30,000,000 股，募集发行股份购买资产的配套资金，每股面值 1.00
元，发行价格 16.00 元/股，变更后的注册资本为人民币 593,037,466.00 元。本次增
39
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2014 年 1-6 月
财务报表附注
资业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具信会师报字（2014）第 110039
号验资报告。
2014 年 7 月 8 日，公司名称由―上海联华合纤股份有限公司‖变更为―山西省国新能源
股份有限公司‖。，公司注册地址由上海市陆家浜路 1378 号变更为山西省太原市高
新技术开发区中心街 6 号。
公司的法定代表人：刘军；公司属燃气生产和供应业，工商登记注册的营业范围包
括：新能源企业的经营管理及相关咨询服务。
二、 主要会计政策、会计估计和前期差错
(一) 财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月
15 日颁布的《企业会计准则——基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企
业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称―企业会计准
则‖)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15
号——财务报告的一般规定》(2010 年修订)的披露规定编制财务报表。
(二) 遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司
的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
(三) 会计期间
自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度，本报告期为 2014 年 1 月 1 日至
2014 年 6 月 30 日止。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
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山西省国新能源股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、 同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计
量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公
司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值
总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减
的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支
付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，
溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
2、 非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允
价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资
产、负债及或有负债的公允价值。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的
差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方
原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可
靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，
单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其
他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可
靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允
价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递
延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或
进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣
暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减
少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认
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山西省国新能源股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询
等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为
合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或
债务性证券的初始确认金额。
(六) 合并财务报表的编制方法
1、 合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报
表。
2、 合并程序
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一
致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表
时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并
取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。合
并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法
调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并
资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合
并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股
东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期
初数；将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将
子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表
的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表
期初数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子
公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现
非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该
股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投
资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他
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2014 年 1-6 月
财务报表附注
综合收益转为购买日所属当期投资收益。
（2）处置子公司
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳
入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部
分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投
资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价
与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始
持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子
公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
② 分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投
资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将
多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各
项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制
权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并
财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损
益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控
制权之前，按附注二（六）2、（4）“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的
股权投资”进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司附注二（六）2、（2）
①“一般处理方法”进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公
司自购买日（或合并日）开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，调整合并
资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整
留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
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财务报表附注
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置
长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，调整合并资产负债表中的资本
公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现
金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知
现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(八) 外币业务和外币报表折算
1、 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币
记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除
属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照
借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货
币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以
公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由
此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
2、 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者
权益项目除―未分配利润‖项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润
表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生
的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相
关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置
境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置
当期损益。
(九) 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、 金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价
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财务报表附注
值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或
金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或
金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领
取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入
当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公
允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用
之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利
率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不
包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，
以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其
现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损
益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领
取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将
公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同
时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转
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财务报表附注
出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续
计量。
3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转
移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形
式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资
产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，
在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，
并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情
形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确
认为一项金融负债。
4、 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部
分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，
且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融
负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融
负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价
（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
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本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的
相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分
的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间
的差额，计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的
报价。
6、 金融资产（不含应收款项）减值准备计提
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表
日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减
值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关
因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接
计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升
且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以
转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
(十) 应收款项坏账准备
1、 单项金额重大的应收款项坏账准备计提：
单项金额重大的判断依据或金额标准：
单项余额占应收款项余额 10％以上的款项。
单项金额重大应收款项坏账准备的计提方法：
单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量
现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。如减值测试后，
预计未来现金流量不低于其账面价值的，应收非关联方款项（不含应收金融机
构等款项）按照账龄分析法计提坏账，应收关联方款项则不计提坏账准备。
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2、 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据
以账龄为信用风险组合的划分依据
按组合计提坏账准备的计提方法
依据账龄分析法计提坏账准备
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 0.50、5.00 0.50、5.00
1－2 年（含 2 年） 5.00、10.00 5.00、10.00
2－3 年（含 3 年） 6.00、20.00 6.00、20.00
3－4 年（含 4 年） 10.00、50.00 10.00、50.00
4－5 年（含 5 年） 20.00、70.00 20.00、70.00
5 年以上 100.00 100.00
3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量
现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。如减值测试后，
预计未来现金流量不低于其账面价值的，应收非关联方款项（不含应收金融机
构等款项）按照账龄分析法计提坏账，应收关联方款项则不计提坏账准备。
(十一) 存货
1、 存货的分类
存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、工程施工及委托加工物资等。
2、 发出存货的计价方法
存货发出时按先进先出法计价。
3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货
跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产
经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，
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确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所
生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持
有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售
合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，
按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、
具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并
计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计
提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资
产负债表日市场价格为基础确定。
资产负债表日市场价格异常的判断依据为：
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
(十二) 长期股权投资
1、 投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以
及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成
本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股
本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进
行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损
益。
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非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资
的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出
的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业
合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于
发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的
交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步
实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面
价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合
并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公
允价值计入企业合并成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资
成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为
初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但
尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公
允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可
靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价
值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加
可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付
的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确
定。
2、 后续计量及损益确认
（1）后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权
益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允
价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初
始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，
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不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资
单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损
益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例
计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资
本公积（其他资本公积）。
（2）损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的
现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认
投资收益。
权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用
的会计政策及会计期间不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位
财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值
为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净
利润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以
抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏
损。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，
冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，
以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投
资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合
同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入
当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分
担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其
他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同
时确认投资收益。
在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表
中的净利润和其他权益变动为基础进行核算。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用
权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变
动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比
例转入当期损益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股
权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股
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权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，首先按处置或收回投资的比
例结转应终止确认的长期股权投资成本。在此基础上，比较剩余的长期股权投
资成本与按照剩余持股比例计算原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值的份额，属于投资作价中体现的商誉部分，不调整长期股权投资的账面
价值；属于投资成本小于原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份
额的，在调整长期股权投资成本的同时调整留存收益。对于原取得投资后至因
处置投资导致转变为权益法核算之间被投资单位实现净损益中应享有的份额，
一方面调整长期股权投资的账面价值，同时对于原取得投资时至处置投资当期
期初被投资单位实现的净损益（扣除已发放及已宣告发放的现金股利和利润）
中应享有的份额，调整留存收益，对于处置投资当期期初至处置投资之日被投
资单位实现的净损益中享有的份额，调整当期损益；其他原因导致被投资单位
所有者权益变动中应享有的份额，在调整长期股权投资账面价值的同时，计入
资本公积（其他资本公积）。
3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济
活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投
资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够
控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位
施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
4、 减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权
投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来
现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收
回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将
差额确认为减值损失。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
(十三) 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出
租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行
建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租
的建筑物）。
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公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产
－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无
形资产相同的摊销政策执行。
公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认
相应的减值损失。
投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
(十四) 固定资产
1、 固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超
过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、 各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和
预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同
方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所
有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能
够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期
间内计提折旧。
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 10-30 2、3、5、10 3.17-9.80
输气管线 20 2、3、5 4.75-4.90
专用设备 5-20 2、3、5 4.75-19.60
通用设备 3-20 2、3、4、5、10 4.75-32.67
运输设备 5 2、3、5、10 19.00-19.60
3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公
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允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间
较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可
收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相
应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使
该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除
预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其
可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资
产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
4、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租
入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公
允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的
差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者
作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其
差额作为未确认的融资费。
(十五) 在建工程
1、 在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
2、 在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为
固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但
尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或
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者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政
策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价
值，但不调整原已计提的折旧额。
3、 在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能
发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项
在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资
产组的可收回金额。
可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计
未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可
收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相
应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
(十六) 借款费用
1、 借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而
发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产
的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额
确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达
到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资
产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已
经开始。
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2、 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费
用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借
款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，
该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可
对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连
续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合
资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费
用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建
或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、 借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当
期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或
进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产
支出超过专门借款部分的资产支出每月月末加权平均数乘以所占用一般借款
的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借
款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或
者溢价金额，调整每期利息金额。
(十七) 无形资产
1、 无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达
到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支
付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确
定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之
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间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可
靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为
基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不
满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税
费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确
定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价
值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务
成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本
化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费
用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊
销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无
形资产，不予摊销。
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命 依 据
土地使用权（高新区） 40 年 土地使用权期限
土地使用权（杨盘区） 50 年 土地使用权期限
土地使用权（晋中） 50 年 土地使用权期限
土地使用权（忻州） 50 年 土地使用权期限
土地使用权（忻州加气站） 40 年 土地使用权期限
土地使用权（忻州新址） 50 年 土地使用权期限
土地使用权（阳泉办公楼） 50 年 土地使用权期限
土地使用权（大盂首站） 50 年 土地使用权期限
土地使用权（榆社） 50 年 土地使用权期限
土地使用权（阳方口） 354 个月 土地使用权期限
土地使用权（中涧河） 50 年 土地使用权期限
土地使用权（静升） 50 年 土地使用权期限
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财务报表附注
项 目 预计使用寿命 依 据
土地使用权（秀水） 50 年 土地使用权期限
土地使用权（西小坪） 50 年 土地使用权期限
土地使用权（东坡沟） 50 年 土地使用权期限
土地使用权（南平原 1） 50 年 土地使用权期限
土地使用权（南平原 2） 50 年 土地使用权期限
土地使用权（五里庄） 50 年 土地使用权期限
土地使用权（北谷丰 1） 50 年 土地使用权期限
土地使用权（北谷丰 2） 50 年 土地使用权期限
土地使用权（南方平） 50 年 土地使用权期限
土地使用权（刘晏庄 1） 50 年 土地使用权期限
土地使用权（刘晏庄 2） 50 年 土地使用权期限
土地使用权（赵庄 1） 50 年 土地使用权期限
土地使用权（赵庄 2） 50 年 土地使用权期限
土地使用权（东高） 50 年 土地使用权期限
土地使用权（晋西北） 50 年 土地使用权期限
土地使用权（众凯） 580 个月 土地使用权期限
土地使用权（临县） 50 年 土地使用权期限
软件 2、5、10 年 预计受益年限
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据：
截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
4、 无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能
发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项
资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资
产组的可收回金额。
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计
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未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可
收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相
应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相
应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账
面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
5、 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调
查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计
划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
6、 开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产
品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其
有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，
并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的
支出，在发生时计入当期损益。
(十八) 商誉
因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。
商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。
本公司对商誉不摊销，商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
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本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按
照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关
的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照
各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的
比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价
值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产
组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行
减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再
对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产
组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关
资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
商誉减值损失在发生时计入当期损益，且在以后会计期间不予转回。
(十九) 长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项
费用。
1、 摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2、 摊销年限
项 目 摊销年限 依 据
临县办公区装修费 5年 预计受益年限
煤层气公司办公区装修费 3年 预计受益年限
清徐徐沟土地租赁费 30 年 租赁合同年限
煤层气公司房屋装修费 5年 预计受益年限
煤层气公司临时性建筑物 5年 预计受益年限
清徐天然气公司装修费 5年 预计受益年限
岚县分公司活动房 3年 预计受益年限
屯留分公司物资仓库租赁费 27 个月 租赁合同年限
临县调控中心附属二楼装修 5年 预计受益年限
清徐融资租赁财产保险 4年 预计受益年限
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(二十) 预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来
以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
1、 预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、 预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货
币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出
进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相
同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围
内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计
数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各
种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基
本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账
面价值。
(二十一) 收入
1、 销售商品收入确认和计量原则
销售商品收入确认和计量的总体原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所
有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额
能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的
成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
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2、 让渡资产使用权收入的确认和计量原则
让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别
下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3、 按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则
（1）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入确认和计量的总体
原则
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认
提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合
同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进
度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收
入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确
认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确
认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当
期损益，不确认提供劳务收入。
(二十二) 政府补助
1、 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资
产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资
产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款
的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的
政府补助。
2、 会计处理
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限
分期计入营业外收入；
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与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时
确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业
已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
(二十三) 递延所得税资产和递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可
抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企
业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的
其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行
时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资
产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者
是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回
的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资
产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
(二十四) 经营租赁、融资租赁
1、 经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直
线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，
计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从
租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直
线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，
计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁
收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金
收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
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2、 融资租赁会计处理
融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现
值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款
的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的
融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，
计入租入资产价值。
(二十五) 关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一
方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而
不存在其他关联方关系的企业，不构成本公司的关联方。
本公司的关联方包括但不限于：
（1）本公司的母公司；
（2）本公司的子公司；
（3）与本公司受同一母公司控制的其他企业；
（4）对本公司实施共同控制的投资方；
（5）对本公司施加重大影响的投资方；
（6）本公司的合营企业，包括合营企业的子公司；
（7）本公司的联营企业，包括联营企业的子公司；
（8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员 ；
（9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
（10）本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控
制、共同控制的其他企业。
(二十六) 主要会计政策、会计估计的变更
1、 会计政策变更
本报告期公司主要会计政策未发生变更。
2、 会计估计变更
本报告期公司主要会计估计未发生变更。
(二十七) 前期会计差错更正
本报告期未发生前期会计差错更正事项。
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三、 税项
(一) 公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为
增值税 基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项 13%、17%
税额后，差额部分为应交增值税
营业税 按应税营业收入计征 3%、5%
城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征 1%、5%、7%
教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征 3%
地方教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征 2%
价格调节基金 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征 1.5%
河道管理费 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征 1%
企业所得税 按应纳税所得额计征 25%
(二) 税收优惠及批文
无
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四、 企业合并及合并财务报表
（本节下列表式数据中的金额单位，除非特别注明外均为人民币万元。）
(一) 子公司情况
1、 通过设立或投资等方式取得的子公司
从母公司所有者权益冲减
实质上构成 少数股东权
表决权 是否 少数 子公司少数股东分担的本
子公司 注册资 期末实际 对子公司净 持股比 益中用于冲
子公司全称 注册地 业务性质 经营范围 比例 合并 股东 期亏损超过少数股东在该
类型 本 出资额 投资的其他 例(%) 减少数股东
(%) 报表 权益 子公司期初所有者权益中
项目余额 损益的金额
所享有份额后的余额
在土地批租受让地块内从事房产开
上海联海房产 上海市陆家 800 万 480 万
控股 房地产开发 发、经营、房屋出租、出售、房地产 60.00 60.00 否
有限公司 浜路 1380 号 美元 美元
咨询、物业管理
研究、开发、种植、销售园林绿化植
物。园林景观的设计、园林绿化工程
和园林维护，金属材料、矿产品、钢
江苏省南京
江苏联华园林 材、建筑材料、化工产品、交通运输
全资 市汉中路 园林种植 500.00 500.00 100.00 100.00 是
科技有限公司 设备、针纺织品、电子产品、机械设
180 号
备的销售，市政工程设计、施工、安
装，化纤产品的研发、销售，知识产
权的代理
注：上海联海房产有限公司的营业执照已于 2009 年 10 月到期且 2010 年无法续期，自 2010 年 1 月 1 日起不再纳入本公司的合并财务报表的合
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并范围。
2、 通过同一控制下企业合并取得的子公司：无
3、 通过非同一控制下企业合并取得的子公司
从母公司所有者权益冲减
实质上构成 少数股东权
子公 表决权 是否 子公司少数股东分担的本
子公司全 业务 期末实际出 对子公司净 持股比 少数股 益中用于冲
司类 注册地 注册资本 经营范围 比例 合并 期亏损超过少数股东在该
称 性质 资额 投资的其他 例(%) 东权益 减少数股东
型 (%) 报表 子公司期初所有者权益中
项目余额 损益的金额
所享有份额后的余额
天然气勘探、开发、利用；天然气输
气管输建设、生产、经营管理及对外
专营；天然气储运、配送与销售；天
山西天然 太原市高新 然气工程施工、工程设计与工程咨
气有限公 全资 技术开发区 商业 80,000.00 询；天然气技术开发；天然气加气站 398,489.04 100.00 100.00 是
司 中心街 6 号 建设与经营；天然气汽车的改装；天
然气灶具、仪器仪表设备的生产、销
售；压缩天然气、液化天然气、重油、
润滑油的经销、储运。
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(二) 通过天然气公司控制的孙公司情况
1、子公司天然气公司通过设立或投资方式取得的孙公司
从母公司所有者权益冲减
实质上构成对 少数股东权
是否 子公司少数股东分担的本
孙公司 业务 期末实际 子公司净投资 持股比 表决权 少数股东 益中用于冲
孙公司全称 注册地 注册资本 经营范围 合并 期亏损超过少数股东在该
类型 性质 出资额 的其他项目余 例(%) 比例(%) 权益 减少数股东
报表 子公司期初所有者权益中
额 损益的金额
所享有份额后的余额
山西临县国新燃气有限
临县临泉镇柏树沟
公司（以下简称―临县燃 控股 商业 3,000.00 天然气的开发利用、销售、管网建设等 1,530.00 51.00 51.00 是 766.63
村柏桐苑小区
气公司‖）
天然气输气管网建设、生产、经营管理；
天然气工程施工、工程设计与咨询；天然
山西晋西北天然气有限
忻州市五寨县孙家 气技术开发；天然气加气站建设；天然气
责任公司（以下简称―晋 控股 商业 28,000.00 14,280.00 51.00 51.00 是 13,922.31
坪乡阳坡村 汽车的改装；天然气灶具、仪器仪表设备
西北公司‖）
的生产、销售；天然气管道封堵、保驾、
抢修的管理服务
忻州五台山风景名胜区 山西省忻州市五台
国新能源天然气有限公 控股 山风景名胜区金岗 商业 3,000.00 筹备燃气企业及申领燃气经营许可证 2,700.00 90.00 90.00 是 308.72
司（以下简称―五台山公 库移民商住小区 126
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从母公司所有者权益冲减
实质上构成对 少数股东权
是否 子公司少数股东分担的本
孙公司 业务 期末实际 子公司净投资 持股比 表决权 少数股东 益中用于冲
孙公司全称 注册地 注册资本 经营范围 合并 期亏损超过少数股东在该
类型 性质 出资额 的其他项目余 例(%) 比例(%) 权益 减少数股东
报表 子公司期初所有者权益中
额 损益的金额
所享有份额后的余额
司‖） 号
液化天然气能源项目的投资及相关产品
山西平遥液化天然气有
晋中市平遥县段村 开发；润滑油及货车的销售；天然气液化
限责任公司（以下简称 控股 商业 10,000.00 5,100.00 51.00 51.00 是 4,925.56
镇西安社村 装置、液化天然气加气站及输气管道工程
―平遥液化公司‖）
的建设
天然气技术及相关设备的研发与咨询服
灵石县通义天然气有限 晋中市灵石县翠峰
务；天然气城市管网建设和天然气加气站
责任公司（以下简称―灵 控股 镇新建街南（通宇办 商业 3,000.00 1,230.00 41.00 41.00 是 1,756.84
建设及设施的投资；燃气器具及输气设
石通义公司‖） 公大楼一层）
备、材料的供应和销售
天然气输气管网建设；天然气工程施工、
山西晋西南天然气有限
河津市僧楼镇南方 工程设计与工程咨询；天然气技术开发；
责任公司（以下简称―晋 控股 商业 12,000.00 6,120.00 51.00 51.00 是 5,871.55
平村北 天然气管道封堵、保驾、抢修的管理服务；
西南公司‖）
经销天然气灶具、仪器仪表设备
山西众能天然气有限公 太原市阳曲县大盂
控股 商业 5,000.00 筹备燃气企业及申领燃气经营许可证 2,500.00 50.00 50.00 是 2,485.45
司（以下简称―众能公 镇大盂村
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从母公司所有者权益冲减
实质上构成对 少数股东权
是否 子公司少数股东分担的本
孙公司 业务 期末实际 子公司净投资 持股比 表决权 少数股东 益中用于冲
孙公司全称 注册地 注册资本 经营范围 合并 期亏损超过少数股东在该
类型 性质 出资额 的其他项目余 例(%) 比例(%) 权益 减少数股东
报表 子公司期初所有者权益中
额 损益的金额
所享有份额后的余额
司‖） 20062010004 号
山西寿阳国新热电综合
晋中市寿阳县南燕
利用有限公司（以下简 控股 工业 10,000.00 煤层气热电联产项目筹建 1,530.00 51.00 51.00 是 1,465.76
竹镇白家庄
称―寿阳热电公司‖）
祁县国新天然气有限公 山西省晋中市祁县
司（以下简称―祁县国新 全资 经济开发区麻家堡 商业 3,000.00 天然气生产的筹建项目相关服务 3,000.00 100.00 100.00 是
公司‖） 村（208 国道 西侧）
从事货物及技术的进出口业务，海上、航
空、陆路国际货物运输代理；清洁能源、
环保设备、环保材料、燃气器具设备的技
上海国新能源贸易有限 中国（上海）自由贸
术开发及相关产品的销售；投资管理，资
公司（以下简称“上海 控股 易试验区富特西一 商业 1,000.00 510.00 51.00 51.00 是 -4.12
产管理，实业投资。商务咨询、投资咨询、
国新公司”） 路 477 号 4 层 B21 室
企业形象策划，知识产权代理；煤炭、焦
炭、钢材、石油制品、成品油、化工产品
及原料、建筑材料、日用百货、机械设备、
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从母公司所有者权益冲减
实质上构成对 少数股东权
是否 子公司少数股东分担的本
孙公司 业务 期末实际 子公司净投资 持股比 表决权 少数股东 益中用于冲
孙公司全称 注册地 注册资本 经营范围 合并 期亏损超过少数股东在该
类型 性质 出资额 的其他项目余 例(%) 比例(%) 权益 减少数股东
报表 子公司期初所有者权益中
额 损益的金额
所享有份额后的余额
机电设备、电子产品、床上用品、化妆品、
玩具、工艺品的销售
洪洞国新福百祥燃气有
临汾市洪洞县冯张
限公司（以下简称“洪 控股 商业 1,000.00 天然气加气站筹建相关服务 102.00 51.00 51.00 是 98.00
乡涧桥村洪安南路
洞国新公司”）
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2、子公司天然气公司通过同一控制下企业合并取得的孙公司
实质上构 从母公司所有者权益冲减
少数股东权
成对子公 子公司少数股东分担的本
孙公司 业务 期末实际 持股比 表决权 是否合 少数股 益中用于冲
孙公司全称 注册地 注册资本 经营范围 司净投资 期亏损超过少数股东在该
类型 性质 出资额 例(%) 比例(%) 并报表 东权益 减少数股东
的其他项 子公司期初所有者权益中
损益的金额
目余额 所享有份额后的余额
晋中市中心城区洁源天然
晋中市榆次区 天然气的开发利用、
气有限公司（以下简称―晋 控股 商业 3,000.00 3,991.04 88.667 88.667 是 506.41
榆太路 100 号 销售、管网建设等
中洁源公司‖）
3、子公司天然气公司通过非同一控制下企业合并取得的孙公司
实质上构成对 从母公司所有者权益冲减子公司
少数股东权益中
业务 期末实际出 子公司净投资 持股比例 表决权比例 是否合并 少数股东分担的本期亏损超过少
孙公司全称 孙公司类型 注册地 注册资本 经营范围 少数股东权益 用于冲减少数股
性质 资额 的其他项目余 (%) (%) 报表 数股东在该子公司期初所有者权
东损益的金额
额 益中所享有份额后的余额
山西煤层气（天然气）集输有限 太原市高新技术开发区长治 天然气、煤层气的开发利用、
控股 商业 24,750.00 10,500.00 78.788 78.788 是 4,850.05
公司（以下简称―煤层气公司‖） 路 299 号 销售、管网建设等
北京旭日光大投资有限公司（以 北京市朝阳区利泽西园二区
全资 商业 1,500.00 投资管理 2,580.00 100.00 100.00 是
下简称―旭日光大公司‖） 212 号（住宅）楼 1604 室
72
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财务报表附注
实质上构成对 从母公司所有者权益冲减子公司
少数股东权益中
业务 期末实际出 子公司净投资 持股比例 表决权比例 是否合并 少数股东分担的本期亏损超过少
孙公司全称 孙公司类型 注册地 注册资本 经营范围 少数股东权益 用于冲减少数股
性质 资额 的其他项目余 (%) (%) 报表 数股东在该子公司期初所有者权
东损益的金额
额 益中所享有份额后的余额
清徐县凯通天然气有限公司（以
控股 山西省清徐县 商业 2,520.00 天然气输配供应、管道安装 2,100.00 70.00 70.00 是 938.04
下简称―清徐天然气公司‖）
天气然输气管网的管理，经销
忻州市燃气有限公司（以下简称 忻州市忻府区七一南路 34
控股 商业 3,622.33 燃气表、灶、配件，天然气供 7,640.00 51.00 51.00 是 8,743.48
―忻州燃气公司‖） 号
应
(三) 通过孙公司控制的二级孙公司情况
1、孙公司通过设立或投资方式取得的二级孙公司
从母公司所有者权益冲减孙
实质上构成 少数股东权益
公司少数股东分担的本期亏
二级孙公 业务 期末实际 对孙公司净 持股比 表决权比 是否合 少数股 中用于冲减少
二级孙公司全称 注册地 注册资本 经营范围 损超过少数股东在该孙公司
司类型 性质 出资额 投资的其他 例(%) 例(%) 并报表 东权益 数股东损益的
期初所有者权益中所享有份
项目余额 金额
额后的余额
临县新源管输有限公司（以下 控股孙公 临县临泉镇柏树 燃气长输管线的建设及运营、
商业 3,000.00 1,800.00 60.00 60.00 是 1,119.85
简称―新源管输公司‖）（注 1） 司 沟柏桐苑小区 燃气的销售
山西国新液化煤层气有限公司 液化煤层气（天然气）筹建项
全资孙公 晋中市寿阳县朝
（以下简称―国新液化公司‖） 商业 15,000.00 目的相关服务；燃气技术咨询、 15,000.00 100.00 100.00 是
司 阳西街 6 号
（注 2） 项目的投资
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财务报表附注
从母公司所有者权益冲减孙
实质上构成 少数股东权益
公司少数股东分担的本期亏
二级孙公 业务 期末实际 对孙公司净 持股比 表决权比 是否合 少数股 中用于冲减少
二级孙公司全称 注册地 注册资本 经营范围 损超过少数股东在该孙公司
司类型 性质 出资额 投资的其他 例(%) 例(%) 并报表 东权益 数股东损益的
期初所有者权益中所享有份
项目余额 金额
额后的余额
忻州市燃气慕山加气站有限公
控股孙公 忻州市忻府区七
司（以下简称―慕山加气站‖） 商业 1,000.00 燃气筹建服务 510.00 51.00 51.00 是 494.43
司 一北路
（注 3）
煤层气（天然气）输气管网规
划、设计、建设的组织经营管
理；煤层气（天然气）对外专
营的管理实施；煤层气（天然
气）输送、配送、储运的管理；
沁源县煤层气（天然气）集输 煤层气（天然气）开发利用与
控股孙公 沁源县沁河镇胜
有限公司（以下简称―沁源公 商业 3,000.00 咨询服务；煤层气（天然气） 1,530.00 51.00 51.00 是 1,553.65
司 利路南端
司‖）（注 4） 加气站建设的组织管理；煤层
气（天然气）汽车改装的管理
服务；压缩煤层气（天然气）、
液化煤层气（天然气）运营的
管理；煤层气（天然气）仪器、
仪表、设备的销售
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财务报表附注
从母公司所有者权益冲减孙
实质上构成 少数股东权益
公司少数股东分担的本期亏
二级孙公 业务 期末实际 对孙公司净 持股比 表决权比 是否合 少数股 中用于冲减少
二级孙公司全称 注册地 注册资本 经营范围 损超过少数股东在该孙公司
司类型 性质 出资额 投资的其他 例(%) 例(%) 并报表 东权益 数股东损益的
期初所有者权益中所享有份
项目余额 金额
额后的余额
太原市阳曲县大
阳 曲 县 众 凯 天 然 气 有 限 公 司 控股孙公 筹备燃气企业及申领燃气经营
盂 镇 大 盂 村 商业 1,203.00 780.00 64.838 64.838 是 420.61
（以下简称―众凯公司‖）（注 5） 司 许可证
00023 号
襄垣县县域范围内煤层气（天
然气）输气管网规划、设计、
建设的组织经营管理；煤层气
（天然气）对外专营的管理实
长治市襄垣县古 施；煤层气（天然气）输送、
襄垣县漳江煤层气（天然气）
控股孙公 韩镇西城庄村南 配送、储运的管理；煤层气（天
集输有限公司（以下简称“襄 商业 1,200.00 900.00 60.00 60.00 是 297.61
司 凹垴 40 号 3 排 1 然气）开发利用与咨询服务；
垣煤层气”）（注 6）
户 煤层气（天然气）加气站建设
的组织管理；煤层气（天然气）
汽车改装的管理服务；压缩煤
层气（天然气）、液化煤层气（天
然气）运营 管理
古交市国新煤层气综合利用有 控股孙公 商业 1,500.0 煤层气（天然气）生产设施、 1,050.00 70.00 70.00 是 450.00
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从母公司所有者权益冲减孙
实质上构成 少数股东权益
公司少数股东分担的本期亏
二级孙公 业务 期末实际 对孙公司净 持股比 表决权比 是否合 少数股 中用于冲减少
二级孙公司全称 注册地 注册资本 经营范围 损超过少数股东在该孙公司
司类型 性质 出资额 投资的其他 例(%) 例(%) 并报表 东权益 数股东损益的
期初所有者权益中所享有份
项目余额 金额
额后的余额
限公司（以下简称“古交煤层 司 配套设施的投资及铺设
气”）（注 7）
注 1 ：孙公司临县燃气公司对二级孙公司新源管输公司持股比例为 60.00%；
注 2：孙公司煤层气公司对二级孙公司国新液化公司持股比例为 100.00%；
注 3：孙公司忻州燃气公司对二级孙公司慕山加气站持股比例为 51.00%；
注 4：孙公司煤层气公司对二级孙公司沁源公司持股比例为 51.00%；
注 5：孙公司众能公司对二级孙公司众凯公司持股比例为 64.838%；
注 6：孙公司煤层气公司对二级孙公司襄垣煤层气持股比例为 60.00%；
注 7：孙公司煤层气公司对二级孙公司古交煤层气持股比例为 70.00%；
2、孙公司通过同一控制下企业合并取得的二级孙公司：无
3、孙公司通过非同一控制下企业合并取得的二级孙公司
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实质上构 从母公司所有者权益冲减
少数股东权
二级孙 成对孙公 孙公司少数股东分担的本
业务 期末实际 持股比 表决权比 是否合 少数股东 益中用于冲
二级孙公司全称 公司类 注册地 注册资本 经营范围 司净投资 期亏损超过少数股东在该
性质 出资额 例(%) 例(%) 并报表 权益 减少数股东
型 的其他项 孙公司期初所有者权益中
损益的金额
目余额 所享有份额后的余额
长子县森众燃气有限公 长子县丹朱东街 燃气燃烧器具安
控股孙
司（以下简称―长子森众 395 号龙城花园大 商业 1,000.00 装维修、五金、水 1,357.00 70.00 70.00 是 364.68
公司
公司‖）（注 8） 门西第四号商铺 暖管件、建材零售
忻州市宏业管道工程有
控股孙 忻州市忻府区七 市政公用工程施
限公司（以下简称―宏业 商业 500.00 480.00 96.00 96.00 是 8.09
公司 一南路 34 号 工总承包叁级
管道公司‖）（注 9）
注 8：孙公司煤层气公司对二级孙公司长子森众公司持股比例为 70.00%。
注 9：孙公司忻州燃气公司对二级孙公司宏业管道公司持股比例为 96.00%。
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(四) 合并范围发生变更的说明
1、 与上期相比本期新增合并单位 4 家，原因为：天然气公司 2014 年 1-6 月新投
资设立孙公司上海国新公司、洪洞国新公司；孙公司煤层气公司新投资设立
二级孙公司襄垣煤层气、古交煤层气。
2、 本期减少合并单位 1 家，原因为：天然气公司与太原燃气集团有限公司签订
《股权转让协议》，天然气公司将持有的山西国新清洁能源开发利用有限公司
的 51%股权转让给太原燃气集团有限公司。
(五) 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
1、 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式
形成控制权的经营实体
名称 期末净资产 本期净利润
上海国新公司 501.58 -8.42
洪洞国新公司 200.00
襄垣煤层气 1,194.03 -5.97
古交煤层气 1,500.00
2、 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方
式形成控制权的经营实体
名称 处置日净资产 期初至处置日净利润
山西国新清洁能源开发利用有限公司 5,000.00
(六) 本期发生的同一控制下企业合并：无
(七) 本期发生的非同一控制下企业合并：无
(八) 本期出售丧失控制权的股权而减少子公司
1、 非分步处置子公司
（1）本期出售丧失控制权的股权而减少的子公司情况
子公司名称 出售日 损益确认方法
处置价款[与剩余股权公允价值之和]，减去按原持股比
山西国新清洁能源 例计算的应享有原有子公司自购买日开始持续计算的
2014 年 3 月 19 日
开发利用有限公司 净资产份额之间的差额，在本公司合并财务报表中确
认为当期投资收益。
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(九) 本期发生的反向购买：无
(十) 本期发生的吸收合并：无
五、 合并财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 货币资金
期末余额 期初余额
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金
人民币 622,637.62 765,252.13
银行存款
人民币 1,454,627,626.33 1,043,625,501.02
其他货币资金
人民币 84,636,281.50 209,017,594.23
合 计 1,539,886,545.45 1,253,408,347.38
其中受限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票保证金 34,636,281.50 49,017,594.23
被冻结银行存款 130,949.69
合 计 34,636,281.50 49,148,543.92
(二) 应收票据
1、 应收票据的分类
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 30,886,991.87 48,535,297.65
2、 已质押的应收票据：无
3、 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给
他方但尚未到期的票据情况
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因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据：无
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据金额最大的前五项
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
双喜轮胎工业股份有限公司 2014-4-24 2014-10-23 2,900,000.00
山西志信化工有限公司 2014-3-13 2014-9-13 1,000,000.00
山西志信化工有限公司 2014-4-14 2014-10-14 1,000,000.00
山西志信化工有限公司 2014-4-14 2014-10-14 1,000,000.00
连云港天明装备有限公司 2014-1-8 2014-7-8 800,000.00
合计 6,700,000.00
4、 期末已贴现或质押的商业承兑票据：无
5、 期末应收票据中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
(三) 应收股利
1、 应收股利
相关款项是
未收回的
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 否发生减值
原因
是（否）
账龄一年以内的应收股利
其中：（1）朔州京朔天然
3,500,000.00 3,500,000.00 否
气管道有限公司
（2）山西中油压缩
1,923,200.00 1,923,200.00 否
天然气有限公司
合 计 5,423,200.00 1,923,200.00 3,500,000.00
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(四) 应收利息
1、 应收利息
项 目 期初余额 期末余额
定期存款应收利息 852,515.07 852,515.07
2、 逾期利息：无
3、 期末应收利息中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
(五) 应收账款
1、 应收账款账龄分析
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账龄
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
1 年以内（含 1 年） 147,846,853.13 81.72 3,414,811.02 2.31 152,852,576.79 83.13 3,414,811.02 2.23
1-2 年（含 2 年） 8,354,002.93 4.62 951,427.47 11.39 9,514,274.77 5.17 951,427.47 10.00
2-3 年（含 3 年） 10,608,857.93 5.86 3,526,195.14 33.24 17,630,975.68 9.59 3,526,195.14 20.00
3-4 年（含 4 年） 10,474,510.58 5.79 517,700.00 4.94 1,035,400.00 0.56 517,700.00 50.00
4-5 年（含 5 年） 800,700.00 0.44 8,858.22 1.11 12,654.00 0.01 8,858.22 70.00
5 年以上 2,849,578.55 1.57 2,838,123.95 99.60 2,838,123.95 1.54 2,838,123.95 100.00
合计 180,934,503.12 100.00 11,257,115.80 183,884,005.19 100.00 11,257,115.80
2、 应收账款按种类披露
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额重大并单项
计提坏账准备的应收 22,821,406.97 12.61 45,253,312.27 24.61
账款
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期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
按组合计提坏账准备
的应收账款
账龄分析法组合 127,959,391.98 70.72 11,257,115.80 8.80 99,327,649.61 54.02 11,257,115.80 11.33
组合小计 127,959,391.98 70.72 11,257,115.80 8.80 99,327,649.61 54.02 11,257,115.80 11.33
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的 30,153,704.17 16.67 39,303,043.31 21.37
应收账款
合计 180,934,503.12 100.00 11,257,115.80 183,884,005.19 100.00 11,257,115.80
应收账款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
临汾市城燃天然气有限公司 22,821,406.97 不存在减值迹像
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额 期初余额
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
（%） （%）
1 年以内（含 1 年） 94,871,741.99 74.13 3,414,811.02 68,296,221.21 68.76 3,414,811.02
1－2 年（含 2 年） 8,354,002.93 6.53 951,427.47 9,514,274.77 9.58 951,427.47
2－3 年（含 3 年） 10,608,857.93 8.29 3,526,195.14 17,630,975.68 17.75 3,526,195.14
3－4 年（含 4 年） 10,474,510.58 8.19 517,700.00 1,035,400.00 1.04 517,700.00
4－5 年（含 5 年） 800,700.00 0.63 8,858.22 12,654.00 0.01 8,858.22
5 年以上 2,849,578.55 2.23 2,838,123.95 2,838,123.95 2.86 2,838,123.95
合计 127,959,391.98 100.00 11,257,115.80 99,327,649.61 100.00 11,257,115.80
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期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
山西中油压缩天然气有限公司 16,087,931.79 不存在减值迹象
山西压缩天然气集团运城有限公司 9,523,995.08 不存在减值迹象
山西压缩天然气集团晋东有限公司 1,871,050.12 不存在减值迹象
山西沁水国新煤层气综合利用有限
1,125,503.46 不存在减值迹象
公司气款
山西压缩天然气集团忻州有限公司 919,131.36 不存在减值迹象
霍州华润燃气有限公司 347,246.08 不存在减值迹象
山西压缩天然气集团吕梁有限公司 278,846.28 不存在减值迹象
合计 30,153,704.17
3、 本期前已全额计提坏账准备，或计提减值准备的比例较大，但在本期又全额
收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的应收账款情况：无
4、 本报告期实际核销的应收账款：无
5、 期末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
6、 应收账款中欠款金额前五名单位情况
与本公司 占应收账款总额
单位名称 账面余额 账龄
关系 的比例(%)
临汾市城燃天然气有限公司 关联方 22,821,406.97 1 年以内 12.61
山西中油压缩天然气有限公司 关联方 16,087,931.79 1 年以内 8.89
山西压缩天然气集团运城有限公司 关联方 9,523,995.08 1 年以内 5.26
山西义龙耐火材料有限公司 非关联方 9,321,410.97 1 年以内 5.15
绛县民利燃气有限公司 非关联方 8,030,224.57 1 年以内 4.44
合 计 65,784,969.38 36.35
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7、 应收关联方账款情况
占应收账款总
单位名称 与本公司关系 账面余额
额的比例(%)
临汾市城燃天然气有限公司 联营企业 22,821,406.97 12.61
山西中油压缩天然气有限公司 联营企业 16,087,931.79 8.89
山西压缩天然气集团运城有限公司 合营企业子公司 9,523,995.08 5.26
山西压缩天然气集团晋东有限公司 合营企业子公司 1,871,050.12 1.03
山西沁水国新煤层气综合利用有限公司
联营企业 1,125,503.46 0.62
气款
山西压缩天然气集团忻州有限公司 合营企业子公司 919,131.36 0.51
霍州华润燃气有限公司 联营企业 347,246.08 0.19
山西压缩天然气集团吕梁有限公司 合营企业子公司 278,846.28 0.15
合计 52,975,111.14 29.26
8、 因金融资产转移而终止确认的应收款项：无
9、 未全部终止确认的被转移的应收账款：无
10、 以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债：无
(六) 其他应收款
1、 其他应收款账龄分析
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账龄
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
1 年以内（含 1 年） 162,985,394.77 39.69 1,337,993.70 0.82 45,114,809.88 15.66 1,337,993.70 2.97
1-2 年（含 2 年） 18,646,106.79 4.54 19,151,090.36 102.71 199,732,175.96 69.39 19,151,090.36 9.59
2-3 年（含 3 年） 196,137,176.36 47.76 643,522.05 0.33 5,053,736.01 1.76 643,522.05 12.73
3-4 年（含 4 年） 7,442,331.51 1.81 1,305,172.32 17.54 13,808,601.22 4.80 1,305,172.32 9.45
4-5 年（含 5 年） 1,322,492.22 0.32 30,848.30 2.33 16,776,376.84 5.83 30,848.30 0.18
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财务报表附注
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账龄
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
5 年以上 24,137,765.11 5.88 7,361,388.27 30.50 7,361,388.27 2.56 7,361,388.27 100.00
合计 410,671,266.76 100.00 29,830,015.00 287,847,088.18 100.00 29,830,015.00
2、 其他应收款按种类披露：
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收 166,544,759.73 40.55 154,347,416.56 53.62
款
按组合计提坏账准备的
其他应收款
账龄分析法组合 86,385,158.62 21.04 6,489,881.18 7.51 38,867,009.16 13.50 6,489,881.18 16.70
组合小计 86,385,158.62 21.04 6,489,881.18 7.51 38,867,009.16 13.50 6,489,881.18 16.70
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 157,741,348.41 38.41 23,340,133.82 14.80 94,632,662.46 32.88 23,340,133.82 24.66
应收款
合计 410,671,266.76 100.00 29,830,015.00 287,847,088.18 100.00 29,830,015.00
其他应收款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
临汾市城燃天然气有限公司 50,197,343.17 不存在减值迹象
中石油昆仑燃气有限公司山西分
50,000,000.00 不存在减值迹象
公司
交银金融租赁有限责任公司 66,347,416.56 不存在减值迹象
合计 166,544,759.73
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财务报表附注
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额 期初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内（含 1 年） 68,567,866.11 79.37 1,337,993.70 26,901,444.02 69.21 1,337,993.70
1－2 年（含 2 年） 8,646,106.79 10.01 351,090.36 3,711,147.62 9.55 351,090.36
2－3 年（含 3 年） 2,269,616.35 2.63 584,242.70 2,921,213.50 7.52 584,242.70
3－4 年（含 4 年） 2,452,730.93 2.84 1,103,428.90 2,206,857.80 5.68 1,103,428.90
4－5 年（含 5 年） 1,322,492.22 1.53 30,848.30 44,069.00 0.11 30,848.30
5 年以上 3,126,346.22 3.62 3,082,277.22 3,082,277.22 7.93 3,082,277.22
合计 86,385,158.62 100.00 6,489,881.18 38,867,009.16 100.00 6,489,881.18
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
山西原平国新压缩天然气有限
17,912,735.14 不存在减值迹象
公司
招银金融租赁有限公司 38,000,000.00 不存在减值迹象
兴业金融租赁有限责任公司 35,000,000.00 不存在减值迹象
山西中油新捷天然气有限公司 336,869.60 不存在减值迹象
霍州华润燃气有限公司 29,904.51 不存在减值迹象
洪洞华润恒富燃气有限公司 31,960.75 不存在减值迹象
山西沁水国新煤层气综合利用
1,961,588.10 不存在减值迹象
有限公司
山西中油压缩天然气有限公司 867,304.30 不存在减值迹象
民生金融租赁股份有限公司 20,900,000.00 不存在减值迹象
中建投资租赁有限责任公司 10,000,000.00 不存在减值迹象
忻州市国新能源煤炭有限公司 3,200,000.00 不存在减值迹象
待抵扣进项税 1,460,852.19 不存在减值迹象
万凯伦 41,186.76 41,186.76 100.00% 收回可能性较小
齐智 164,442.26 164,442.26 100.00% 收回可能性较小
申浪酒店 55,393.75 55,393.75 100.00% 收回可能性较小
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其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
杭州和隆贸易有限公司 4,279,111.05 4,279,111.05 100.00% 收回可能性较小
按可能收回金额
万事利集团有限公司 23,500,000.00 18,800,000.00 80.00%
计提
合计 157,741,348.41 23,340,133.82
3、 本期转回或收回其他应收款：无
4、 本报告期实际核销的其他应收款：无
5、 期末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
6、 其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收
与本公司 性质或
单位名称 账面余额 账龄 款总额的比
关系 内容
例(%)
1-2 年 200 万
交 银 金融 租赁有 限 责 元 ， 2-3 年
非关联方 66,347,416.56 16.16 保证金
任公司 64,347,416.5
6元
临 汾 市城 燃天然 气 有 委托贷
关联方 50,197,343.17 1 年以内 12.22
限公司 款
中 石 油昆 仑燃气 有 限
非关联方 50,000,000.00 2-3 年 12.18 往来款
公司山西分公司
2-3 年 2000
万元，3-4 年
招 银 金融 租赁有 限 公
非关联方 38,000,000.00 450 万元，5 9.25 保证金
司
年以上 1350
万元
1 年 以 内
兴 业 金融 租赁有 限 责 1500 万元，
非关联方 35,000,000.00 8.52 保证金
任公司 2-3 年 2000
万元
合 计 239,544,759.73 58.33
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7、 应收关联方账款情况
占其他应收款
单位名称 与本公司关系 账面余额
总额的比例(%)
临汾市城燃天然气有限公司 联营企业 50,197,343.17 12.22
山西原平国新压缩天然气有限公司 联营企业 17,912,735.14 4.36
山西中油新捷天然气有限公司 联营企业 336,869.60 0.08
霍州华润燃气有限公司 联营企业 29,904.51 0.01
山西沁水国新煤层气综合利用有限公司 联营企业 1,961,588.10 0.48
山西中油压缩天然气有限公司 联营企业 867,304.30 0.21
合计 71,305,744.82 17.36
8、 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：无
9、 未全部终止确认的被转移的其他应收款：无
10、 以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债：无
11、 应收政府补助：无
(七) 预付款项
1、 预付款项按账龄列示
期末余额 期初余额
账龄
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)
1 年以内 93,847,489.06 86.47 103,361,612.68 96.63
1至2年 13,084,280.09 12.05 3,117,299.29 2.91
2至3年 1,165,675.11 1.07 56,520.00 0.05
3 年以上 443,309.68 0.41 433,309.68 0.41
合计 108,540,753.94 100.00 106,968,741.65 100.00
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2、 预付款项金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 账面余额 时间 未结算原因
中国石油华北天然气销售分公司 非关联方 42,590,000.00 1 年以内
中石油北京天然气管道有限公司 非关联方 9,730,000.00 1 年以内
山西三晋新能源发展有限公司 关联方 8,174,344.92 1 年以内
忻州市国新能源煤炭有限公司 非关联方 4,395,000.00 1 年以内
山西国联管业集团有限公司 非关联方 3,456,070.60 1 年以内
合计 68,345,415.52
3、 期末预付款项中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
(八) 存货
1、 存货分类
期末余额 期初余额
项目 跌价 跌价
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
原材料 12,651,607.23 12,651,607.23 7,509,284.65 7,509,284.65
库存商品 15,828,812.41 15,828,812.41 16,049,515.88 16,049,515.88
周转材料 367,447.99 367,447.99 374,874.37 374,874.37
工程施工 10,373,833.86 10,373,833.86 3,544,551.43 3,544,551.43
合计 39,221,701.49 39,221,701.49 27,478,226.33 27,478,226.33
2、 存货跌价准备：无
(九) 其他流动资产
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税 62,780,494.87 30,174,992.00
预缴所得税 636,649.03 3,493,796.15
国债拟回购金融产品 14,103,776.05 6,105,123.54
合计 77,520,919.95 39,773,911.69
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(十) 长期股权投资
1、 长期股权投资分类如下
项目 期末余额 期初余额
合营企业 179,663,656.89 179,008,230.50
联营企业 595,733,233.82 589,127,037.75
其他股权投资 44,592,349.04 44,592,349.04
小计 819,989,239.75 812,727,617.29
减：减值准备 40,992,103.74 40,992,103.74
合计 778,997,136.01 771,735,513.55
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2、 合营企业、联营企业相关信息
（金额单位：人民币万元）
本企业持股 本企业在被投资单 期末净资产 本期营业收
被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
比例(%) 位表决权比例(%) 总额 入总额
一、合营企业
山西普华燃气有限公司 50.00 50.00 13,722.16 9,109.16 4,613.00 2,499.82 90.91
山西压缩天然气集团有限公司 50.00 50.00 189,506.46 142,821.81 46,684.65 21,902.66 40.17
二、联营企业
大同华润燃气有限公司 25.00 25.00 77,168.19 54,559.77 22,608.42 28,455.48 2,386.95
山西国际电力天然气有限公司 49.00 49.00 27,753.32 16,199.36 11,553.96 18,965.61 901.84
山西原平国新压缩天然气有限公司 40.00 40.00 3,434.38 1,824.15 1,610.23 468.11 -65.31
山西中油压缩天然气有限公司 36.00 36.00 6,928.06 3,019.32 3,908.74 4,630.25 505.93
临汾市城燃天然气有限公司 35.00 35.00 21,767.38 11,827.42 9,939.96 5,687.37 354.24
朔州京朔天然气管道有限公司 35.00 35.00 6,069.21 1,204.70 4,864.51 5,468.90 491.01
霍州华润燃气有限公司 30.00 30.00 7,749.84 5,468.89 2,280.95 2,108.44 -183.98
阳泉华润燃气有限公司 25.00 25.00 20,121.29 4,567.65 15,553.64 12,511.70 560.06
山西三晋新能源发展有限公司 49.00 49.00 53,135.99 32,544.28 20,591.71 8,679.59 -508.01
山西中油新捷天然气有限公司 49.00 49.00 4,191.91 1,759.74 2,432.17 942.35 -407.04
交口县同至人天然气有限公司 20.00 20.00
山西沁水国新煤层气综合利用有限公司 40.00 40.00 14,390.42 4,335.43 10,054.99 15,927.34 55.93
太原燃气集团有限公司 40.00 40.00 56,622.07 5,843.44 50,778.63 66,040.04 464.36
山西省国新能源发展集团永和综合开发有限公司 37.17 40.00 3,569.03 618.28 2,950.75 1,229.31 -32.57
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3、 长期股权投资明细情况
其中：联营及合 在被投 在被投
在被投资单位持股
核算方 营企业其他综 资单位 资单位 本期计提
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 比例与表决权比例 减值准备 本期现金红利
法 合收益变动中 持股比 表决权 减值准备
不一致的说明
享有的份额 例(%) 比例(%)
山西普华燃气有限公司 权益法 25,000,000.00 22,610,436.95 454,570.77 23,065,007.72 50.00 50.00
山西压缩天然气集团有限公司 权益法 150,000,000.00 156,397,793.54 200,855.63 156,598,649.17 50.00 50.00
大同华润燃气有限公司 权益法 44,096,900.00 50,553,664.89 5,967,368.21 56,521,033.10 25.00 25.00
山西国际电力天然气有限公司 权益法 29,400,000.00 50,381,657.91 4,419,016.79 54,800,674.70 49.00 49.00
山西原平国新压缩天然气有限公司 权益法 8,000,000.00 6,702,150.10 -261,231.15 6,440,918.95 40.00 40.00
山西中油压缩天然气有限公司 权益法 10,800,000.00 13,147,777.59 -101,858.61 13,045,918.98 36.00 36.00 1,923,200.00
临汾市城燃天然气有限公司 权益法 28,000,000.00 33,550,049.22 1,239,825.42 34,789,874.64 35.00 35.00
朔州京朔天然气管道有限公司 权益法 1,400,000.00 18,807,290.48 -1,781,475.11 17,025,815.37 35.00 35.00 3,500,000.00
霍州华润燃气有限公司 权益法 9,000,000.00 7,326,039.30 -551,927.63 6,774,111.67 30.00 30.00
阳泉华润燃气有限公司 权益法 12,500,000.00 37,483,951.50 1,400,153.81 38,884,105.31 25.00 25.00
山西三晋新能源发展有限公司 权益法 115,316,800.00 103,036,897.50 -2,489,258.79 100,547,638.71 49.00 49.00
山西中油新捷天然气有限公司 权益法 24,500,000.00 13,912,145.33 -1,994,506.63 11,917,638.70 49.00 49.00
交口县同至人天然气有限公司 权益法 1,200,000.00 1,200,000.00 -1,200,000.00 20.00 20.00
山西沁水国新煤层气综合利用有限
权益法 40,000,000.00 39,996,247.07 223,716.50 40,219,963.57 40.00 40.00
公司
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其中：联营及合 在被投 在被投
在被投资单位持股
核算方 营企业其他综 资单位 资单位 本期计提
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 比例与表决权比例 减值准备 本期现金红利
法 合收益变动中 持股比 表决权 减值准备
不一致的说明
享有的份额 例(%) 比例(%)
太原燃气集团有限公司 权益法 202,722,300.00 201,105,078.80 1,857,450.97 202,962,529.77 40.00 40.00
天然气公司子公司
山西省国新能源发展集团永和综合 煤层气公司对被投
权益法 12,000,000.00 11,924,088.07 -121,077.72 11,803,010.35 37.17 40.00
开发有限公司 资 单 位 持 股
13.333%
权益法小计 768,135,268.25 7,261,622.46 775,396,890.71 5,423,200.00
洪洞华润恒富燃气有限公司 成本法 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 10.00 10.00
忻州中石油昆仑压缩天然气公司 成本法 600,000.00 600,245.30 600,245.30 10.00 10.00
上海联海房产有限公司 成本法 40,992,103.74 40,992,103.74 40,992,103.74 60.00 60.00 40,992,103.74
成本法小计 44,592,349.04 44,592,349.04 40,992,103.74
合计 812,727,617.29 7,261,622.46 819,989,239.75 40,992,103.74 5,423,200.00
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(十一) 固定资产
1、 固定资产情况
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、账面原值合计： 3,227,562,137.30 95,293,069.50 3,480,755.98 3,319,374,450.82
其中：房屋及建筑物 290,699,002.94 21,616,997.39 312,316,000.33
输气管线 2,438,682,205.45 48,057,951.83 2,486,740,157.28
运输设备 83,645,217.52 13,836,219.41 3,466,254.98 94,015,181.95
专用设备 280,038,408.98 4,732,164.90 284,770,573.88
通用设备 134,497,302.41 7,049,735.97 14,501.00 141,532,537.38
本期新增 本期计提
二、累计折旧合计： 512,114,005.68 104,991,489.97 2,865,170.50 614,240,325.15
其中：房屋及建筑物 51,577,204.24 16,318,843.09 67,896,047.33
输气管线 275,790,512.78 54,894,940.45 330,685,453.23
运输设备 37,679,075.17 6,828,816.77 2,855,617.03 41,652,274.91
专用设备 92,803,345.39 19,363,308.96 112,166,654.35
通用设备 54,263,868.10 7,585,580.70 9,553.47 61,839,895.33
三、固定资产账面净值合计 2,715,448,131.62 95,293,069.50 105,607,075.45 2,705,134,125.67
其中：房屋及建筑物 239,121,798.70 21,616,997.39 16,318,843.09 244,419,953.00
输气管线 2,162,891,692.67 48,057,951.83 54,894,940.45 2,156,054,704.05
运输设备 45,966,142.35 13,836,219.41 7,439,454.72 52,362,907.04
专用设备 187,235,063.59 4,732,164.90 19,363,308.96 172,603,919.53
通用设备 80,233,434.31 7,049,735.97 7,590,528.23 79,692,642.05
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
输气管线
运输设备
专用设备
通用设备
五、固定资产账面价值合计 2,715,448,131.62 95,293,069.50 105,607,075.45 2,705,134,125.67
其中：房屋及建筑物 239,121,798.70 21,616,997.39 16,318,843.09 244,419,953.00
输气管线 2,162,891,692.67 48,057,951.83 54,894,940.45 2,156,054,704.05
运输设备 45,966,142.35 13,836,219.41 7,439,454.72 52,362,907.04
专用设备 187,235,063.59 4,732,164.90 19,363,308.96 172,603,919.53
通用设备 80,233,434.31 7,049,735.97 7,590,528.23 79,692,642.05
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本期折旧额 104,991,489.97 元。
本期由在建工程转入固定资产原价为 77,829,825.90 元。
2、 期末暂时闲置的固定资产：无
3、 通过融资租赁租入的固定资产
项 目 账面原值 累计折旧 账面净值
房屋及建筑物 92,402,046.30 9,264,397.25 83,137,649.05
输气管线 800,545,893.48 158,076,373.02 642,469,520.46
专用设备 104,839,163.89 19,892,547.13 84,946,616.76
通用设备 55,924,648.29 16,704,479.31 39,220,168.98
合 计 1,053,711,751.96 203,937,796.71 849,773,955.25
4、 通过经营租赁租出的固定资产：无
5、 期末持有待售的固定资产：无
6、 期末未办妥产权证书的固定资产情况
未办妥产权证书的原 预计办结产权证书时
项 目 账面价值
因 间
房屋 115,424,831.51 正在办理中
7、 本期以明显高于账面价值的价格出售固定资产：无
(十二) 在建工程
1、 在建工程情况
期末余额 期初余额
项 目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
寿阳煤层气热电联产项
628,298,259.06 628,298,259.06 582,676,040.72 582,676,040.72
目
怀仁--原平管线 446,240,017.29 446,240,017.29 403,859,223.08 403,859,223.08
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期末余额 期初余额
项 目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
蒲县-河津项目 389,929,850.71 389,929,850.71 208,563,763.23 208,563,763.23
洪洞--安泽--长子管线 322,075,529.95 322,075,529.95 291,308,337.08 291,308,337.08
孝义--临县管线 250,232,821.18 250,232,821.18 150,729,652.05 150,729,652.05
公司办公楼 223,513,941.62 223,513,941.62 169,138,867.23 169,138,867.23
盂县--阳泉复线 206,030,554.10 206,030,554.10 164,134,954.74 164,134,954.74
保德--三岔管线 202,096,659.92 202,096,659.92 171,173,223.64 171,173,223.64
晋城至侯马二期项目 177,389,699.23 177,389,699.23 155,554,424.57 155,554,424.57
神池--偏关管线 174,977,894.97 174,977,894.97 153,889,597.71 153,889,597.71
定襄-五台山项目部 161,542,662.95 161,542,662.95 150,976,378.21 150,976,378.21
曲垣城网项目 141,089,755.06 141,089,755.06 129,617,050.43 129,617,050.43
霍州 LNG 项目工程 140,788,212.63 140,788,212.63 148,268,591.47 148,268,591.47
LCBM 项目 132,653,236.08 132,653,236.08 114,293,921.13 114,293,921.13
原平--代县--繁峙管线 129,882,208.69 129,882,208.69 99,540,619.06 99,540,619.06
灵石--交口管线 107,431,902.17 107,431,902.17 98,920,361.42 98,920,361.42
平遥 30*104Nm3/d 万天
81,625,582.10 81,625,582.10 71,624,157.39 71,624,157.39
然气液化装置工程
屯留-襄垣管线 79,092,197.16 79,092,197.16 70,657,488.62 70,657,488.62
黄白塔兔坂长输管线 73,232,252.13 73,232,252.13 30,721,005.93 30,721,005.93
河津 HCNG 氢能项目 71,868,605.60 71,868,605.60 67,891,847.17 67,891,847.17
金沙滩--大同复线 69,158,289.36 69,158,289.36 53,459,190.20 53,459,190.20
灵石 LNG 项目 63,193,069.09 63,193,069.09 58,269,344.36 58,269,344.36
安泽--沁源管线 60,258,094.37 60,258,094.37 51,806,947.10 51,806,947.10
招贤离石长输管线 54,346,556.09 54,346,556.09 51,168,183.21 51,168,183.21
大宁-永和项目 47,850,351.65 47,850,351.65 25,358,697.58 25,358,697.58
三岔综合站 47,508,533.74 47,508,533.74 62,372,942.10 62,372,942.10
屯留城网 44,377,011.57 44,377,011.57 42,139,605.60 42,139,605.60
神池－五寨－岢岚输气
47,218,145.36 47,218,145.36 66,072,322.51 66,072,322.51
管线
众能液化工厂 40,678,039.31 40,678,039.31 20,045,476.25 20,045,476.25
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期末余额 期初余额
项 目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
长治县城网项目 32,381,948.66 32,381,948.66 28,746,282.06 28,746,282.06
岚县-太原管线 31,390,242.61 31,390,242.61 11,449,218.34 11,449,218.34
东观项目 30,201,693.50 30,201,693.50 28,230,294.59 28,230,294.59
曲沃液化项目 29,045,029.84 29,045,029.84 9,798,071.73 9,798,071.73
榆社城网项目 28,608,081.66 28,608,081.66 26,799,331.73 26,799,331.73
阳泉液化项目 28,521,603.38 28,521,603.38 24,963,191.82 24,963,191.82
石咀-大甘河-山咀（台怀
28,349,374.78 28,349,374.78 31,563,529.86 31,563,529.86
镇）
古 县 国 新 正 泰 焦化 厂 --
古县分输站输气管道工 27,890,792.47 27,890,792.47 22,399,438.67 22,399,438.67
程
林家坪光明首站 27,311,491.39 27,311,491.39 17,318,902.38 17,318,902.38
平遥五里庄--七洞管线 26,401,588.17 26,401,588.17 24,502,788.38 24,502,788.38
孔村 CNG 项目 26,351,124.83 26,351,124.83 11,751,414.61 11,751,414.61
沁源城网项目 25,927,004.95 25,927,004.95 22,476,757.86 22,476,757.86
襄垣城网项目 21,900,771.34 21,900,771.34 18,726,211.73 18,726,211.73
垣曲城网项目 20,687,664.82 20,687,664.82 18,706,607.98 18,706,607.98
寿阳城网项目 144,734,371.68 144,734,371.68 136,082,396.22 136,082,396.22
曲沃城网项目 20,379,422.04 20,379,422.04 16,905,858.78 16,905,858.78
沁县城网项目 18,893,533.14 18,893,533.14 17,237,167.27 17,237,167.27
东观 LNG-CNG 合建站 18,555,773.48 18,555,773.48 675,016.63 675,016.63
怀仁--左云--右玉管线 17,894,509.51 17,894,509.51 4,355,840.70 4,355,840.70
河东城镇管网工程项目 17,813,640.24 17,813,640.24 15,424,159.48 15,424,159.48
石咀门站 15,184,620.34 15,184,620.34 9,425,556.97 9,425,556.97
长子城网 15,174,879.13 15,174,879.13 11,413,455.47 11,413,455.47
清徐县城管网项目部 14,963,858.31 14,963,858.31 11,042,484.59 11,042,484.59
灵丘--广灵管线 14,444,365.12 14,444,365.12 12,215,186.47 12,215,186.47
盂县至寿阳项目 13,830,606.92 13,830,606.92 10,693,719.04 10,693,719.04
太原--平遥线路改造 13,511,733.98 13,511,733.98 13,042,643.95 13,042,643.95
忻州调控中心 13,246,761.67 13,246,761.67 12,987,135.03 12,987,135.03
大盂首站改造 12,885,173.38 12,885,173.38 6,516,800.46 6,516,800.46
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期末余额 期初余额
项 目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
孔村-东于镇项目 12,843,521.42 12,843,521.42 4,853,233.46 4,853,233.46
孔村 LNG 项目 12,480,785.45 12,480,785.45 4,286,631.16 4,286,631.16
偏关天峰坪镇担水沟村
12,300,000.00 12,300,000.00 20,300,000.00 20,300,000.00
CNG 标准加气站
三教-仁义管线 12,220,512.11 12,220,512.11 45,047.73 45,047.73
保德热电联产项目 12,218,751.67 12,218,751.67 9,453,352.26 9,453,352.26
张野门站 11,089,901.88 11,089,901.88 10,274,813.47 10,274,813.47
山西聚义集团管网工程 10,247,414.13 10,247,414.13
云计算中心建设项目 10,128,238.59 10,128,238.59 11,252,196.37 11,252,196.37
黄白塔城庄长输管线 9,455,515.04 9,455,515.04 6,097,746.71 6,097,746.71
端氏-长子项目 9,354,409.39 9,354,409.39 3,434,239.14 3,434,239.14
仁义——石膏山中压管
9,040,706.37 9,040,706.37 8,851,755.20 8,851,755.20
线工程
岚县城网项目 8,426,402.41 8,426,402.41 6,935,666.76 6,935,666.76
黄白塔站 8,126,725.15 8,126,725.15 7,766,231.27 7,766,231.27
天然苑项目 7,837,308.72 7,837,308.72 5,153,173.46 5,153,173.46
太太路 CNG 项目 7,431,236.96 7,431,236.96 3,315,835.34 3,315,835.34
次高压管线 7,398,748.97 7,398,748.97 7,398,748.97 7,398,748.97
河西城镇管网工程项目 7,395,346.09 7,395,346.09 3,645,385.60 3,645,385.60
LNG 加注站 7,039,042.72 7,039,042.72 2,438,914.06 2,438,914.06
备用调控中心项目 6,910,795.27 6,910,795.27 3,634,124.94 3,634,124.94
煤层气 LCNG 6,346,944.18 6,346,944.18 4,629,506.04 4,629,506.04
岚县至普明项目 6,200,692.53 6,200,692.53 5,097,044.24 5,097,044.24
昔阳热电联产项目 6,172,251.07 6,172,251.07 3,972,586.65 3,972,586.65
清徐（徐沟）站扩建 5,243,345.64 5,243,345.64 5,095,855.20 5,095,855.20
沁源城网支线 5,160,214.24 5,160,214.24 944,744.29 944,744.29
其他 156,206,663.67 156,206,663.67 138,893,897.51 138,893,897.51
合 计 5,718,337,068.15 5,718,337,068.15 4,717,452,406.42 4,717,452,406.42
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2、 重大在建工程项目变动情况
预算数（万 其他 工程投入占 利息资本化累计 其中：本期利息
工程项目名称 期初余额 本期增加 转入固定资产 工程进度 资金来源 期末余额
元） 减少 预算比例(%) 金额 资本化金额
寿阳煤层气热电联产项目 82,000.00 582,676,040.72 45,622,218.34 76.62 工程中期 42,800,252.81 18,766,736.90 贷款及自有 628,298,259.06
募股资金、贷
怀仁--原平管线 55,971.00 403,859,223.08 42,380,794.21 79.73 工程后期 62,718,410.20 12,014,818.72 446,240,017.29
款及自有
蒲县-河津项目 34,235.88 208,563,763.23 181,366,087.48 113.90 工程后期 12,001,785.51 1,055,482.54 贷款及自有 389,929,850.71
募股资金、贷
洪洞--安泽--长子管线 35,556.46 291,308,337.08 30,767,192.87 90.58 工程后期 59,629,688.09 10,290,161.92 322,075,529.95
款及自有
孝义--临县管线 37,233.00 150,729,652.05 99,503,169.13 67.21 工程中期 15,779,776.82 8,375,434.80 贷款及自有 250,232,821.18
公司办公楼 169,138,867.23 54,375,074.39 工程中期 16,364,617.05 6,447,600.85 贷款及自有 223,513,941.62
盂县--阳泉复线 10,833.90 164,134,954.74 41,895,599.36 190.17 工程后期 23,642,692.19 5,411,648.99 贷款及自有 206,030,554.10
保德--三岔管线 26,162.67 171,173,223.64 30,923,436.28 77.25 工程后期 15,685,730.18 5,951,400.00 贷款及自有 202,096,659.92
晋城至侯马二期项目 155,554,424.57 21,835,274.66 工程中期 21,549,308.07 5,584,553.54 贷款及自有 177,389,699.23
神池--偏关管线 30,407.58 153,889,597.71 21,088,297.26 57.54 工程中期 24,581,711.57 7,653,333.34 贷款及自有 174,977,894.97
募股资金、贷
定襄-五台山项目部 27,110.52 150,976,378.21 10,566,284.74 59.59 工程后期 15,095,239.05 3,960,383.31 161,542,662.95
款及自有
曲垣城网项目 20,562.72 129,617,050.43 11,472,704.63 68.61 工程中期 18,817,948.37 4,445,357.31 贷款及自有 141,089,755.06
霍州 LNG 项目工程 148,268,591.47 -7,480,378.84 工程中期 10,987,046.59 4,369,096.38 贷款及自有 140,788,212.63
LCBM 项目 114,293,921.13 18,359,314.95 工程中期 9,612,302.71 3,878,302.30 贷款及自有 132,653,236.08
99
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2014 年 1-6 月
财务报表附注
预算数（万 其他 工程投入占 利息资本化累计 其中：本期利息
工程项目名称 期初余额 本期增加 转入固定资产 工程进度 资金来源 期末余额
元） 减少 预算比例(%) 金额 资本化金额
募股资金、贷
原平--代县--繁峙管线 20,740.00 99,540,619.06 30,341,589.63 62.62 工程后期 12,462,730.23 3,311,388.89 129,882,208.69
款及自有
灵石--交口管线 12,080.63 98,920,361.42 8,511,540.75 88.93 工程后期 14,817,294.81 2,890,728.56 贷款及自有 107,431,902.17
平遥 30*104Nm3/d 万天然气
28,844.43 71,624,157.39 10,001,424.71 28.30 工程中期 3,806,168.07 2,670,964.79 贷款及自有 81,625,582.10
液化装置工程
屯留-襄垣管线 70,657,488.62 8,434,708.54 工程中期 7,919,725.55 2,690,710.33 贷款及自有 79,092,197.16
黄白塔兔坂长输管线 30,721,005.93 42,511,246.20 工程中期 3,826,535.43 2,674,191.64 贷款及自有 73,232,252.13
河津 HCNG 氢能项目 67,891,847.17 3,976,758.43 工程后期 11,748,217.48 1,903,888.22 贷款及自有 71,868,605.60
金沙滩--大同复线 12,900.00 53,459,190.20 15,699,099.16 53.61 工程后期 3,061,230.91 1,858,186.03 贷款及自有 69,158,289.36
灵石 LNG 项目 6,437.37 58,269,344.36 4,923,724.73 98.17 工程中期 5,151,388.62 2,245,452.45 贷款及自有 63,193,069.09
安泽--沁源管线 6,820.33 51,806,947.10 8,451,147.27 88.35 工程后期 5,564,646.43 1,827,803.50 贷款及自有 60,258,094.37
招贤离石长输管线 51,168,183.21 3,178,372.88 工程中期 8,311,729.65 2,531,911.69 贷款及自有 54,346,556.09
大宁-永和项目 25,358,697.58 22,491,654.07 工程中期 自有 47,850,351.65
三岔综合站 62,372,942.10 -14,864,408.36 工程中期 自有 47,508,533.74
屯留城网 15,000.00 42,139,605.60 2,237,405.97 29.58 工程中期 5,731,156.57 1,510,662.34 贷款及自有 44,377,011.57
神池－五寨－岢岚输气管线 17,975.75 66,072,322.51 28,367,014.49 47,221,191.64 52.54 部分完工 5,480,762.67 3,103,819.32 贷款及自有 47,218,145.36
众能液化工厂 33,000.00 20,045,476.25 20,632,563.06 12.33 工程中期 4,543,663.19 2,852,746.53 贷款及自有 40,678,039.31
长治县城网项目 15,000.00 28,746,282.06 3,635,666.60 21.59 工程中期 2,754,667.41 1,086,656.75 贷款及自有 32,381,948.66
岚县-太原管线 11,449,218.34 19,941,024.27 工程中期 3,909,016.10 3,778,625.00 贷款及自有 31,390,242.61
100
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财务报表附注
预算数（万 其他 工程投入占 利息资本化累计 其中：本期利息
工程项目名称 期初余额 本期增加 转入固定资产 工程进度 资金来源 期末余额
元） 减少 预算比例(%) 金额 资本化金额
东观项目 28,230,294.59 1,971,398.91 工程后期 1,889,594.68 904,934.91 贷款及自有 30,201,693.50
曲沃液化项目 9,798,071.73 19,246,958.11 工程中期 697,538.66 694,424.71 贷款及自有 29,045,029.84
榆社城网项目 10,620.00 26,799,331.73 1,808,749.93 26.94 工程中期 1,968,851.78 711,633.02 贷款及自有 28,608,081.66
阳泉液化项目 24,963,191.82 3,558,411.56 工程中期 2,218,115.51 793,823.38 贷款及自有 28,521,603.38
石咀-大甘河-山咀（台怀镇） 31,563,529.86 -3,214,155.08 工程中期 737,000.00 500,500.00 贷款及自有 28,349,374.78
古县国新正泰焦化厂--古县
22,399,438.67 5,491,353.80 工程中期 1,276,332.78 745,039.02 贷款及自有 27,890,792.47
分输站输气管道工程
林家坪光明首站 17,318,902.38 9,992,589.01 工程中期 44,851.99 29,012.59 贷款及自有 27,311,491.39
平遥五里庄--七洞管线 6,128.36 24,502,788.38 1,898,799.79 43.08 工程中期 2,067,879.06 744,813.17 贷款及自有 26,401,588.17
孔村 CNG 项目 11,751,414.61 14,599,710.22 工程中期 3,916,320.55 1,685,560.83 贷款及自有 26,351,124.83
沁源城网项目 22,476,757.86 3,450,247.09 工程初期 1,353,944.51 贷款及自有 25,927,004.95
襄垣城网项目 18,726,211.73 3,174,559.61 工程初期 1,124,953.46 贷款及自有 21,900,771.34
垣曲城网项目 11,965.47 18,706,607.98 1,981,056.84 17.29 工程初期 1,830,253.45 717,260.07 贷款及自有 20,687,664.82
寿阳城网项目 14,581.00 136,082,396.22 8,651,975.46 99.26 工程中期 20,281,759.80 4,753,694.22 贷款及自有 144,734,371.68
曲沃城网项目 12,568.26 16,905,858.78 3,473,563.26 16.21 工程初期 1,509,848.38 716,279.42 贷款及自有 20,379,422.04
沁县城网项目 10,005.00 17,237,167.27 1,656,365.87 18.88 工程初期 2,418,554.16 902,836.73 贷款及自有 18,893,533.14
东观 LNG-CNG 合建站 675,016.63 17,880,756.85 工程初期 自有 18,555,773.48
怀仁--左云--右玉管线 31,389.11 4,355,840.70 13,538,668.81 5.70 工程初期 1,303,527.37 901,125.45 贷款及自有 17,894,509.51
河东城镇管网工程项目 15,424,159.48 2,389,480.76 工程初期 自有 17,813,640.24
101
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财务报表附注
预算数（万 其他 工程投入占 利息资本化累计 其中：本期利息
工程项目名称 期初余额 本期增加 转入固定资产 工程进度 资金来源 期末余额
元） 减少 预算比例(%) 金额 资本化金额
石咀门站 9,425,556.97 5,759,063.37 工程中期 自有 15,184,620.34
长子城网项目 11,413,455.47 3,761,423.66 工程初期 1,028,200.41 487,762.93 贷款及自有 15,174,879.13
清徐县城管网项目部 11,042,484.59 3,921,373.72 工程中期 2,703,397.43 1,435,897.43 贷款及自有 14,963,858.31
灵丘--广灵管线 12,516.00 12,215,186.47 2,229,178.65 11.54 工程初期 1,269,116.65 359,312.07 贷款及自有 14,444,365.12
盂县至寿阳项目 10,693,719.04 3,136,887.88 工程初期 22,771.36 22,771.36 贷款及自有 13,830,606.92
太原--平遥线路改造 13,042,643.95 469,090.03 工程中期 1,160,833.31 395,074.03 贷款及自有 13,511,733.98
忻州调控中心 12,987,135.03 259,626.64 工程初期 自有 13,246,761.67
大盂首站改造 6,516,800.46 6,368,372.92 工程中期 409,549.43 338,284.83 贷款及自有 12,885,173.38
孔村-东于镇项目 4,853,233.46 7,990,287.96 工程中期 3,830,488.82 2,021,441.77 贷款及自有 12,843,521.42
孔村 LNG 项目 4,286,631.16 8,194,154.29 工程中期 1,331,618.56 679,825.34 贷款及自有 12,480,785.45
偏关天峰坪镇担水沟村 CNG
20,300,000.00 -8,000,000.00 工程初期 自有 12,300,000.00
标准加气站
三教-仁义管线 45,047.73 12,175,464.38 工程初期 53,001.57 52,734.84 贷款及自有 12,220,512.11
保德热电联产项目 9,453,352.26 2,765,399.41 工程初期 27,673.51 贷款及自有 12,218,751.67
张野门站 10,274,813.47 815,088.41 工程中期 自有 11,089,901.88
山西聚义集团管网工程 10,247,414.13 工程中期 自有 10,247,414.13
云计算中心建设项目 11,252,196.37 -1,123,957.78 工程中期 608,129.02 360,561.09 贷款及自有 10,128,238.59
黄白塔城庄长输管线 6,097,746.71 3,357,768.33 工程初期 1,620,426.27 1,362,538.54 贷款及自有 9,455,515.04
端氏-长子项目 3,434,239.14 5,920,170.25 工程初期 218,818.76 218,818.76 贷款及自有 9,354,409.39
102
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2014 年 1-6 月
财务报表附注
预算数（万 其他 工程投入占 利息资本化累计 其中：本期利息
工程项目名称 期初余额 本期增加 转入固定资产 工程进度 资金来源 期末余额
元） 减少 预算比例(%) 金额 资本化金额
仁义—石膏山中压管线工程 8,851,755.20 188,951.17 工程中期 自有 9,040,706.37
岚县城网项目 15,130.28 6,935,666.76 1,490,735.65 5.57 工程初期 618,086.16 304,191.52 贷款及自有 8,426,402.41
黄白塔站 7,766,231.27 360,493.88 工程中期 14,067.25 6,150.06 贷款及自有 8,126,725.15
天然苑项目 5,153,173.46 2,684,135.26 工程中期 453,690.89 231,053.41 贷款及自有 7,837,308.72
太太路 CNG 项目 3,315,835.34 4,115,401.62 工程中期 6,346,767.43 3,840,977.58 贷款及自有 7,431,236.96
次高压管线 7,398,748.97 工程中期 自有 7,398,748.97
河西城镇管网工程项目 3,645,385.60 3,749,960.49 工程初期 529,806.23 529,806.23 贷款及自有 7,395,346.09
LNG 加注站 2,438,914.06 4,600,128.66 工程初期 自有 7,039,042.72
备用调控中心项目 3,634,124.94 3,276,670.33 工程初期 145,009.75 123,491.73 贷款及自有 6,910,795.27
煤层气 LCNG 4,629,506.04 1,717,438.14 工程初期 自有 6,346,944.18
岚县至普明项目 5,097,044.24 1,103,648.29 工程初期 自有 6,200,692.53
昔阳热电联产项目 3,972,586.65 2,199,664.42 工程初期 29.28 贷款及自有 6,172,251.07
清徐（徐沟）站扩建 5,095,855.20 147,490.44 工程中期 674,592.67 147,490.44 贷款及自有 5,243,345.64
沁源城网支线 944,744.29 4,215,469.95 工程初期 自有 5,160,214.24
其他 138,893,897.51 47,921,400.42 30,608,634.26 815,123.65 1,356,802.07 156,206,663.67
合 计 4,717,452,406.42 1,078,714,487.63 77,829,825.90 164,217,970.49 5,718,337,068.15
2014 年 1-6 月资本化金额的资本化率为 6.77%。
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2014 年 1-6 月
财务报表附注
3、 在建工程减值准备：无
4、 重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
寿阳煤层气热电联产项目 工程中期
怀仁--原平管线 工程后期
蒲县-河津项目 工程后期
洪洞--安泽--长子管线 工程后期
孝义--临县管线 工程中期
公司办公楼 工程中期
盂县--阳泉复线 工程后期
保德--三岔管线 工程后期
晋城至侯马二期项目 工程中期
神池--偏关管线 工程中期
定襄-五台山项目部 工程后期
曲垣城网项目 工程中期
霍州 LNG 项目工程 工程中期
LCBM 项目 工程中期
原平--代县--繁峙管线 工程后期
灵石--交口管线 工程后期
平遥 30*104Nm3/d 万天然气液化装置工程 工程中期
屯留-襄垣管线 工程中期
黄白塔兔坂长输管线 工程中期
河津 HCNG 氢能项目 工程后期
金沙滩--大同复线 工程后期
灵石 LNG 项目 工程中期
安泽--沁源管线 工程后期
招贤离石长输管线 工程中期
大宁-永和项目 工程中期
三岔综合站 工程中期
屯留城网 工程中期
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2014 年 1-6 月
财务报表附注
项目 工程进度 备注
神池－五寨－岢岚输气管线 部分完工
众能液化工厂 工程中期
长治县城网项目 工程中期
岚县-太原管线 工程中期
东观项目 工程后期
平遥五里庄--七洞管线 工程中期
怀仁--左云--右玉管线 工程初期
灵丘--广灵管线 工程初期
盂县至寿阳项目 工程初期
保德热电联产项目 工程初期
黄白塔城庄长输管线 工程初期
昔阳热电联产项目 工程初期
(十三) 工程物资
项 目 期初余额 期末余额
专用材料 122,561,819.58 135,607,504.90
专用设备 18,252,144.96 45,257,778.21
工器具 4,731,572.49 6,231,418.95
委托加工物资 10,863,689.08 7,911,291.00
合 计 156,409,226.11 195,007,993.06
(十四) 无形资产
1、 无形资产情况
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、账面原值合计 117,672,027.33 3,040,117.96 811,690.96 119,900,454.33
（1）土地使用权
土地使用权（高新区） 52,045,054.88 52,045,054.88
土地使用权（杨盘区） 4,733,369.42 4,733,369.42
土地使用权（阳泉办公
8,404,860.00 8,404,860.00
楼）
105
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财务报表附注
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
土地使用权（阳方口） 2,367,000.00 2,367,000.00
土地使用 权（大盂首
936,468.00 936,468.00
站）
土地使用权（中涧河） 1,834,154.92 1,834,154.92
土地使用权（静升） 957,260.00 957,260.00
土地使用权（秀水） 1,000,575.68 1,000,575.68
土地使用权（西小坪） 559,936.00 559,936.00
土地使用权（东坡沟） 657,485.80 657,485.80
土地使用权（南平原 1） 58,531.20 18,760.00 77,291.20
土地使用权（南平原 2） 566,342.40 181,520.00 747,862.40
土地使用权（五里庄） 1,888,600.00 1,888,600.00
土地使用权（北谷丰 1） 477,943.50 -40.00 477,903.50
土地使用权（北谷丰 2） 3,640.00 3,640.00
土地使用权（南方平） 1,431,728.00 1,431,728.00
土地使用权（刘晏庄 1） 832,000.00 400.00 832,400.00
土地使用权（刘晏庄 2） 15,600.00 7.50 15,607.50
土地使用权（赵庄 1） 728,000.00 350.00 728,350.00
土地使用权（赵庄 2） 20,800.00 10.00 20,810.00
土地使用权（东高） 900,882.00 174,690.00 1,075,572.00
土地使用权（阳曲） 655,559.30 655,559.30
土地使用权（晋中） 2,807,007.00 2,807,007.00
土地使用权（榆社） 1,697,992.70 1,697,992.70
土地使用权（晋西北） 7,945,780.00 7,945,780.00
土地使用权（忻州加气
2,255,652.85 2,255,652.85
站）
土地使用 权（忻州新
12,897,077.00 12,897,077.00
址）
土地使用权（忻州） 2,666,950.48 811,690.96 1,855,259.52
土地使用权（众凯） 4,200,000.00 4,200,000.00
土地使用权（临县） 1,972,000.00 1,972,000.00
（2）软件
广联达软件 45,871.79 3,400.00 49,271.79
用友软件（合并项） 137,097.36 137,097.36
安全监察 部报重大危 242,718.45 242,718.45
106
山西省国新能源股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
险源系统
仪表检测软件 15,897.44 15,897.44
金卡易联收费合同 951,456.27 951,456.27
洪洞霍州 电气火灾系
21,367.52 21,367.52
统
内网安全管理软件 133,333.34 133,333.34
档案管理信息系统 144,501.73 144,501.73
调控中心报表系统 68,376.08 68,376.08
物资库存软件 213,100.00 30,861.16 243,961.16
调控中心 网络检测软
235,897.43 235,897.43
件
调控中心 网盾安 全 管
24,658.12 24,658.12
理软件
浪潮财务 软件（合并
364,221.54 364,221.54
项）
办公自动化系统 172,888.00 172,888.00
数据管理系统软件 2,600.00 2,600.00 5,200.00
调压计量柜远传系统 7,350.43 7,350.43
2、累计摊销合计 7,541,017.17 1,634,205.02 143,695.36 9,031,526.83
（1）土地使用权
土地使用权（高新区） 2,951,954.35 669,808.60 3,621,762.95
土地使用权（杨盘区） 702,116.52 47,333.70 749,450.22
土地使用权（阳泉办公
245,141.76 105,060.72 350,202.48
楼）
土地使用权（阳方口） 66,864.41 40,118.64 106,983.05
土地使用 权（大盂首
15,633.86 9,380.34 25,014.20
站）
土地使用权（中涧河） 18,341.55 18,341.52 36,683.07
土地使用权（静升） 6,392.37 9,588.60 15,980.97
土地使用权（秀水） 6,692.81 10,039.20 16,732.01
土地使用权（西小坪） 3,745.39 5,618.10 9,363.49
土地使用权（东坡沟） 4,405.26 6,607.92 11,013.18
土地使用权（南平原 1） 390.86 899.45 1,290.31
土地使用权（南平原 2） 3,781.92 8,703.27 12,485.19
107
山西省国新能源股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
土地使用权（五里庄） 15,817.42 18,980.88 34,798.30
土地使用权（北谷丰 1） 3,207.67 4,810.84 8,018.51
土地使用权（北谷丰 2） 24.43 36.66 61.09
土地使用权（南方平） 9,576.77 14,365.14 23,941.91
土地使用权（刘晏庄 1） 5,546.66 8,326.65 13,873.31
土地使用权（刘晏庄 2） 104.00 156.11 260.11
土地使用权（赵庄 1） 4,853.32 7,285.87 12,139.19
土地使用权（赵庄 2） 138.74 208.07 346.81
土地使用权（东高） 10,510.29 12,793.77 23,304.06
土地使用权（阳曲） 2,192.50 2,192.50
土地使用权（晋中） 425,729.85 28,070.10 453,799.95
土地使用权（榆社） 28,299.87 16,979.94 45,279.81
土地使用权（晋西北） 99,322.25 99,322.26 198,644.51
土地使用权（忻州加气
288,432.46 28,904.10 317,336.56
站）
土地使用 权（忻州新
750,269.36 129,644.70 879,914.06
址）
土地使用权（忻州） 203,931.06 35,519.66 143,695.36 95,755.36
土地使用权（众凯） 7,241.38 43,448.28 50,689.66
土地使用权（临县） 4,108.33 4,108.33
（2）软件
广联达软件 31,609.43 2,252.91 33,862.34
用友软件（合并项） 114,591.28 3,432.42 118,023.70
安全监察 部报重大危
202,265.35 24,271.86 226,537.21
险源系统
仪表检测软件 15,897.44 15,897.44
金卡易联收费合同 792,880.31 95,145.60 888,025.91
洪洞霍州 电气火灾系
15,313.50 2,136.72 17,450.22
统
内网安全管理软件 91,111.05 13,333.38 104,444.43
档案管理信息系统 88,006.12 12,695.16 100,701.28
调控中心报表系统 41,025.62 6,837.60 47,863.22
物资库存软件 50,834.22 16,934.37 67,768.59
调控中心 网络检测软 62,905.96 23,589.72 86,495.68
108
山西省国新能源股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
件
调控中心 网盾安全管
2,054.84 2,465.82 4,520.66
理软件
浪潮财务 软件（合并
121,468.14 33,076.60 154,544.74
项）
办公自动化系统 30,255.33 8,644.38 38,899.71
数据管理系统软件 494.37 896.94 1,391.31
调压计量柜远传系统 1,837.62 1,837.62 3,675.24
3、无形资产账面净值合计 110,131,010.16 3,040,117.96 2,302,200.62 110,868,927.50
（1）土地使用权
土地使用权（高新区） 49,093,100.53 669,808.60 48,423,291.93
土地使用权（杨盘区） 4,031,252.90 47,333.70 3,983,919.20
土地使用权（阳泉办公
8,159,718.24 105,060.72 8,054,657.52
楼）
土地使用权（阳方口） 2,300,135.59 40,118.64 2,260,016.95
土地使用 权（大盂首
920,834.14 9,380.34 911,453.80
站）
土地使用权（中涧河） 1,815,813.37 18,341.52 1,797,471.85
土地使用权（静升） 950,867.63 9,588.60 941,279.03
土地使用权（秀水） 993,882.87 10,039.20 983,843.67
土地使用权（西小坪） 556,190.61 5,618.10 550,572.51
土地使用权（东坡沟） 653,080.54 6,607.92 646,472.62
土地使用权（南平原 1） 58,140.34 18,760.00 899.45 76,000.89
土地使用权（南平原 2） 562,560.48 181,520.00 8,703.27 735,377.21
土地使用权（五里庄） 1,872,782.58 18,980.88 1,853,801.70
土地使用权（北谷丰 1） 474,735.83 -40.00 4,810.84 469,884.99
土地使用权（北谷丰 2） 3,615.57 36.66 3,578.91
土地使用权（南方平） 1,422,151.23 14,365.14 1,407,786.09
土地使用权（刘晏庄 1） 826,453.34 400.00 8,326.65 818,526.69
土地使用权（刘晏庄 2） 15,496.00 7.50 156.11 15,347.39
土地使用权（赵庄 1） 723,146.68 350.00 7,285.87 716,210.81
土地使用权（赵庄 2） 20,661.26 10.00 208.07 20,463.19
土地使用权（东高） 890,371.71 174,690.00 12,793.77 1,052,267.94
土地使用权（阳曲） 655,559.30 2,192.50 653,366.80
109
山西省国新能源股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
土地使用权（晋中） 2,381,277.15 28,070.10 2,353,207.05
土地使用权（榆社） 1,669,692.83 16,979.94 1,652,712.89
土地使用权（晋西北） 7,846,457.75 99,322.26 7,747,135.49
土地使用权（忻州加气
1,967,220.39 28,904.10 1,938,316.29
站）
土地使用 权（忻州新
12,146,807.64 129,644.70 12,017,162.94
址）
土地使用权（忻州） 2,463,019.42 703,515.26 1,759,504.16
土地使用权（众凯） 4,192,758.62 43,448.28 4,149,310.34
土地使用权（临县） 1,972,000.00 4,108.33 1,967,891.67
（2）软件
广联达软件 14,262.36 3,400.00 2,252.91 15,409.45
用友软件（合并项） 22,506.08 3,432.42 19,073.66
安全监察 部报重大危
40,453.10 24,271.86 16,181.24
险源系统
仪表检测软件
金卡易联收费合同 158,575.96 95,145.60 63,430.36
洪洞霍州 电气火灾系
6,054.02 2,136.72 3,917.30
统
内网安全管理软件 42,222.29 13,333.38 28,888.91
档案管理信息系统 56,495.61 12,695.16 43,800.45
调控中心报表系统 27,350.46 6,837.60 20,512.86
物资库存软件 162,265.78 30,861.16 16,934.37 176,192.57
调控中心 网络检测软
172,991.47 23,589.72 149,401.75
件
调控中心 网盾安全管
22,603.28 2,465.82 20,137.46
理软件
浪潮财务 软件（合并
242,753.40 33,076.60 209,676.80
项）
办公自动化系统 142,632.67 8,644.38 133,988.29
数据管理系统软件 2,105.63 2,600.00 896.94 3,808.69
调压计量柜远传系统 5,512.81 1,837.62 3,675.19
4、减值准备合计
5、无形资产账面价值合计 110,131,010.16 3,040,117.96 2,302,200.62 110,868,927.50
110
山西省国新能源股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
（1）土地使用权
土地使用权（高新区） 49,093,100.53 669,808.60 48,423,291.93
土地使用权（杨盘区） 4,031,252.90 47,333.70 3,983,919.20
土地使用权（阳泉办公
8,159,718.24 105,060.72 8,054,657.52
楼）
土地使用权（阳方口） 2,300,135.59 40,118.64 2,260,016.95
土地使用 权（大盂首
920,834.14 9,380.34 911,453.80
站）
土地使用权（中涧河） 1,815,813.37 18,341.52 1,797,471.85
土地使用权（静升） 950,867.63 9,588.60 941,279.03
土地使用权（秀水） 993,882.87 10,039.20 983,843.67
土地使用权（西小坪） 556,190.61 5,618.10 550,572.51
土地使用权（东坡沟） 653,080.54 6,607.92 646,472.62
土地使用权（南平原 1） 58,140.34 18,760.00 899.45 76,000.89
土地使用权（南平原 2） 562,560.48 181,520.00 8,703.27 735,377.21
土地使用权（五里庄） 1,872,782.58 18,980.88 1,853,801.70
土地使用权（北谷丰 1） 474,735.83 -40.00 4,810.84 469,884.99
土地使用权（北谷丰 2） 3,615.57 36.66 3,578.91
土地使用权（南方平） 1,422,151.23 14,365.14 1,407,786.09
土地使用权（刘晏庄 1） 826,453.34 400.00 8,326.65 818,526.69
土地使用权（刘晏庄 2） 15,496.00 7.50 156.11 15,347.39
土地使用权（赵庄 1） 723,146.68 350.00 7,285.87 716,210.81
土地使用权（赵庄 2） 20,661.26 10.00 208.07 20,463.19
土地使用权（东高） 890,371.71 174,690.00 12,793.77 1,052,267.94
土地使用权（阳曲） 655,559.30 2,192.50 653,366.80
土地使用权（晋中） 2,381,277.15 28,070.10 2,353,207.05
土地使用权（榆社） 1,669,692.83 16,979.94 1,652,712.89
土地使用权（晋西北） 7,846,457.75 99,322.26 7,747,135.49
土地使用权（忻州加气
1,967,220.39 28,904.10 1,938,316.29
站）
土地使用 权（忻州新
12,146,807.64 129,644.70 12,017,162.94
址）
土地使用权（忻州） 2,463,019.42 703,515.26 1,759,504.16
土地使用权（众凯） 4,192,758.62 43,448.28 4,149,310.34
111
山西省国新能源股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
土地使用权（临县） 1,972,000.00 4,108.33 1,967,891.67
（2）软件
广联达软件 14,262.36 3,400.00 2,252.91 15,409.45
用友软件（合并项） 22,506.08 3,432.42 19,073.66
安全监察 部报重大危
40,453.10 24,271.86 16,181.24
险源系统
仪表检测软件
金卡易联收费合同 158,575.96 95,145.60 63,430.36
洪洞霍州 电气火灾系
6,054.02 2,136.72 3,917.30
统
内网安全管理软件 42,222.29 13,333.38 28,888.91
档案管理信息系统 56,495.61 12,695.16 43,800.45
调控中心报表系统 27,350.46 6,837.60 20,512.86
物资库存软件 162,265.78 30,861.16 16,934.37 176,192.57
调控中心 网络检测软
172,991.47 23,589.72 149,401.75
件
调控中心 网盾安全管
22,603.28 2,465.82 20,137.46
理软件
浪潮财务 软件（合并
242,753.40 33,076.60 209,676.80
项）
办公自动化系统 142,632.67 8,644.38 133,988.29
数据管理系统软件 2,105.63 2,600.00 896.94 3,808.69
调压计量柜远传系统 5,512.81 1,837.62 3,675.19
本期摊销额 1,634,205.02 元。
(十五) 商誉
1、 商誉账面价值
被投资单位名称或 期末减值准
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
形成商誉的事项 备
旭日光大公司 11,348,736.03 11,348,736.03
长子森众公司 3,533,120.80 3,533,120.80
宏业管道公司 576,442.53 576,442.53
合 计 15,458,299.36 15,458,299.36
112
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财务报表附注
商誉的说明：期末本公司对旭日光大公司、长子森众公司及宏业管道公司包含商誉
的资产组组合进行减值测试，经计算预计可收回金额大于包含本公司及归属于旭日
光大公司、长子森众公司及宏业管道公司少数股东商誉价值的资产组组合的账面价
值，故无需对旭日光大公司、长子森众公司及宏业管道公司形成的商誉计提减值准
备。
(十六) 长期待摊费用
其他 其他减少
项目 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额
减少 的原因
临县办公区装修费 122,288.22 22,233.96 100,054.26
煤层气公司办公区装修费 47,222.25 47,222.25
清徐徐沟土地租赁费 714,000.00 12,750.00 701,250.00
煤层气公司房屋装修费 123,263.00 83,521.76 39,741.24
煤层气公司临时性建筑物 44,275.79 5,281.02 38,994.77
清徐天然气公司装修费 1,657,975.72 168,607.68 1,489,368.04
岚县分公司活动房 17,811.56 3,339.66 14,471.90
屯留分公司物资仓库租赁费 78,833.34 78,833.34
临县调控中心附属二楼装修 976,087.12 976,087.12
清徐融资租赁财产保险 224,526.61 14,032.92 210,493.69
合计 2,805,669.88 1,200,613.73 435,822.59 3,570,461.02
(十七) 递延所得税资产和递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
（1） 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
项 目 期末余额 期初余额
递延所得税资产：
资产减值准备 3,203,179.77 3,203,179.77
固定资产折旧 11,107,978.54 10,552,804.05
应付职工薪酬-工资薪金 2,018,716.11 2,018,716.11
应付职工薪酬-职工教育经费 428,667.30 428,667.30
无形资产摊销 178,344.51 156,835.91
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项 目 期末余额 期初余额
小 计 16,936,886.23 16,360,203.14
递延所得税负债：
租赁收入 87,500.00 87,500.00
小计 87,500.00 87,500.00
（2） 应纳税差异和可抵扣差异项目明细
项目 金额
应纳税差异项目
租赁收入 350,000.00
小计 350,000.00
可抵扣差异项目
资产减值准备 12,812,719.04
固定资产折旧 44,431,914.16
应付职工薪酬-工资薪金 8,074,864.44
应付职工薪酬-职工教育经费 1,714,669.20
无形资产摊销 713,378.04
小计 67,747,544.88
(十八) 资产减值准备
本期 本期减少
项 目 期初余额 期末余额
增加 转 回 转 销
坏账准备 41,087,130.80 41,087,130.80
存货跌价准备
可供出售金融资产减值准备
持有至到期投资减值准备
长期股权投资减值准备 40,992,103.74 40,992,103.74
投资性房地产减值准备
固定资产减值准备
工程物资减值准备
在建工程减值准备
无形资产减值准备
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本期 本期减少
项 目 期初余额 期末余额
增加 转 回 转 销
商誉减值准备 22,267,305.67 22,267,305.67
其他
合计 104,346,540.21 104,346,540.21
(十九) 其他非流动资产
类别及内容 期末余额 期初余额
预付工程款及工程物资款 446,032,170.42 305,525,439.58
预缴所得税 7,375.14 7,375.14
留抵进项税 125,788,305.77 70,081,580.94
合计 571,827,851.33 375,614,395.66
(二十) 短期借款
1、 短期借款分类
项目 期末余额 期初余额
保证借款 70,000,000.00 510,000,000.00
信用借款 570,000,000.00 680,000,000.00
合计 640,000,000.00 1,190,000,000.00
2、 已到期未偿还的短期借款：无
(二十一) 应付票据
种 类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 69,272,562.87 49,017,594.23
下一会计期间将到期的票据金额 69,272,562.87 元。
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(二十二) 应付账款
1、 应付账款明细如下：
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 231,889,564.23 181,559,016.68
1-2 年（含 2 年） 14,920,180.46 25,493,468.63
2-3 年（含 3 年） 11,500,041.20 6,883,366.31
3 年以上 13,654,478.38 10,612,778.68
合 计 271,964,264.27 224,548,630.30
2、 期末数中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。
3、 期末数中欠关联方情况：
单位名称 期末余额 期初余额
朔州京朔天然气管道有限公司集输分公司 700,944.96 2,713,478.17
山西中油压缩天然气有限公司 18,701,149.65 4,795,545.58
山西三晋新能源发展有限公司 72,424.98 9,220,380.47
山西压缩天然气集团晋东有限公司 4,105,547.30 3,313,831.02
山西原平国新压缩天然气有限公司 539,035.96 839,035.96
合 计 24,119,102.85 20,882,271.20
4、 账龄超过一年的大额应付账款：
单位名称 期末余额 未结转原因 备注
山西禹王焦化有限公司 7,634,524.00 未及时支付
山西国联管业集团有限公司 5,124,517.38 未及时支付
中石油北京天然气管道有限公司 2,904,781.51 未及时支付
吕梁三和煤层气有限责任公司 2,816,550.76 未及时支付
忻州市供热公司 1,750,000.00 未及时支付
合计 20,230,373.65
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(二十三) 预收款项
1、 预收款项情况：
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 166,404,549.56 335,565,047.92
1-2 年（含 2 年） 4,345,171.87 3,936,758.30
2-3 年（含 3 年） 2,321,147.45 111,378.00
3 年以上 1,008,779.67 924,089.67
合 计 174,079,648.55 340,537,273.89
2、 期末数中无预收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。
3、 期末数中预收关联方情况
单位名称 期末余额 期初余额
山西国际电力天然气有限公司 8,094,654.11 39,324,299.13
阳泉华润燃气有限公司 4,371,488.73 15,226,030.97
山西压缩天然气集团交城有限公司 270,029.01 530,851.47
山西压缩天然气集团晋北有限公司 55,698.00 55,698.00
大同华润燃气有限公司 8,228,583.59
山西压缩天然气集团吕梁有限公司 566,383.14 566,383.14
山西原平国新压缩天然气有限公司 86,785.27 671,753.87
太原燃气集团有限公司 8,885,152.49 48,232,498.62
平遥远东燃气有限公司 544,653.08 580,461.39
合 计 31,103,427.42 105,187,976.59
4、 账龄超过一年的大额预收款项情况的说明：
单位名称 期末余额 未结转原因 备注
寿阳南燕竹村 1,092,480.00 尚未完工
白家庄西沟小组 796,852.00 尚未完工
岚县桥西小区 400,000.00 尚未完工
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单位名称 期末余额 未结转原因 备注
山西省人民政府机关事务管理局工程处 380,360.85 尚未完工
长治市紫恩房地产开发有限公司长治县
268,800.00 尚未完工
项目部
合 计 2,938,492.85
(二十四) 应付职工薪酬
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
（1）工资、奖金、津贴和补贴 15,583,401.03 72,314,639.42 79,598,259.66 8,299,780.79
（2）职工福利费 3,765,832.49 3,765,832.49
（3）社会保险费 1,730,935.75 13,853,415.77 7,994,961.70 7,589,389.82
其中：医疗保险费 313,772.84 3,662,604.42 3,319,369.20 657,008.06
基本养老保险费 509,375.74 8,428,891.14 2,821,069.00 6,117,197.88
大病保险 1,835.00 44,949.07 38,200.12 8,583.95
失业保险费 879,699.67 674,819.74 865,984.98 688,534.43
工伤保险费 16,412.60 633,431.51 595,126.03 54,718.08
生育保险费 9,839.90 408,719.89 355,212.37 63,347.42
（4）住房公积金 1,193,495.20 5,795,226.94 5,031,722.60 1,956,999.54
（5）工会经费 184,147.54 1,941,522.77 1,838,324.51 287,345.80
（6）职工教育经费 184,741.93 1,579,173.35 1,480,188.63 283,726.65
（7）其他 684,020.84 3,347,533.76 1,820,001.10 2,211,553.50
合计 19,560,742.29 102,597,344.50 101,529,290.69 20,628,796.10
(二十五) 应交税费
税费项目 期末余额 期初余额
增值税 427,054.79 19,335,083.83
营业税 2,771,328.52 3,318,324.04
城市维护建设税 108,449.78 1,456,886.62
房产税 543,202.46 1,164,342.07
土地使用税 1,072,256.22 807,497.09
企业所得税 37,523,443.33 58,164,871.03
个人所得税 290,711.59 327,231.79
印花税 7,657.14 2,907,664.46
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税费项目 期末余额 期初余额
地方教育费附加 39,818.30 48,947.09
其他 -15,244.85 169,317.20
教育费附加 66,354.28 1,029,519.42
价格调控基金 33,241.82 325,047.97
河道维修费 7,175.41 193,688.24
合计 42,875,448.79 89,248,420.85
(二十六) 应付利息
项 目 期末余额 期初余额
长期借款应付利息 19,916,966.83 14,324,211.17
企业债券利息 4,258,333.33
短期借款应付利息 3,910,060.99 73,333.36
合 计 28,085,361.15 14,397,544.53
(二十七) 应付股利
单位名称 期末余额 期初余额 超过一年未支付原因
法人股红利 608,164.78 608,164.78 股东未予索取
(二十八) 其他应付款
1、 其他应付款情况：
项目 期末余额 期初余额
1 年以上（含 1 年） 641,932,869.60 662,564,568.60
1-2 年（含 2 年） 200,170,593.12 86,463,261.33
2-3 年（含 3 年） 37,112,308.94 51,205,178.37
3 年以上 60,475,341.44 72,750,685.25
合 计 939,691,113.10 872,983,693.55
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2、 期末数中欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位情况：
单位名称 期末余额 期初余额
山西省国新能源发展集团有限公司（以
14,521,779.53 2,126,166.53
下简称“国新能源集团”）
3、 期末数中欠关联方情况
单位名称 期末余额 期初余额
大同华润燃气有限公司 3,448,580.00 3,448,580.00
国新能源集团 14,521,779.53 2,126,166.53
山西省冶金物资总公司 48,783.36 48,783.36
山西国际电力天然气有限公司 132.94 132.94
山西省国新能源发展集团晋中煤炭有限公司 185,070.00 185,070.00
山西省国新能源发展集团宏达煤炭有限公司 20,000,000.00
上海联海房产有限公司 8,461,830.32 31,181,830.32
新疆双昆股权投资有限公司 25,255,777.17
合 计 46,666,176.15 62,246,340.32
4、 账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
单位名称 期末余额 未偿还原因 备注
山西国联管业集团有限公司 18,124,391.48 未及时支付
江苏通宇钢管集团有限公司 11,416,484.75 未及时支付
山西中通管线工程有限公司 10,818,104.24 未及时支付
湖南同一建设安装工程有限公司 7,848,550.40 未及时支付
山西瑞朗市政工程有限公司 7,339,699.81 未及时支付
合 计 55,547,230.68
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5、 金额较大的其他应付款
单位名称 期末余额 性质或内容 备 注
郭效军 60,000,000.00 借款
中国化学工程第十三建设有限公司 44,686,259.35 工程款
陕西建工安装集团有限公司 36,046,722.45 设备款
番禺珠江钢管有限责任公司 26,417,483.69 物资款
辽阳钢管有限公司 24,588,221.02 物资款
合 计 191,738,686.51
(二十九) 一年内到期的非流动负债
1、 一年内到期的非流动负债明细
项 目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 1,329,957,216.79 717,339,157.62
一年内到期的长期应付款 157,318,501.55 152,963,025.89
合 计 1,487,275,718.34 870,302,183.51
2、 一年内到期的长期借款
（1） 一年内到期的长期借款
项目 期末余额 期初余额
抵押、保证借款 143,329,916.64 112,508,415.14
质押、保证借款 14,000,000.00
质押借款 16,111,881.10 15,657,692.77
保证借款 590,515,419.05 515,173,049.71
信用借款 580,000,000.00 60,000,000.00
合计 1,329,957,216.79 717,339,157.62
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（2） 金额前五名的一年内到期的长期借款：
期末余额 期初余额
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率 外币 外币
本币金额 本币金额
金额 金额
交银金融租赁有限公司 2012-1-11 2014-12-24 人民币 同期银行贷款基准利率 62,701,779.34
兴业银行南内环街支行 2012-6-7 2014-6-7 人民币 8.20% 400,000,000.00
交银金融租赁有限公司 2013-4-15 2014-10-15 人民币 同期银行贷款基准利率下浮 7% 49,806,635.80
兴业银行南内环街支行 2010-12-10 2014-4-12 人民币 同期同档次国家基准利率上浮 5% 60,000,000.00
交银金融租赁有限公司 2012-4-1 2014-4-24 人民币 同期银行的基准利率 53,765,757.82
渤海银行太原分行 2013-7-10 2015-6-30 人民币 6.765% 400,000,000.00
中信银行太原分行 2013-8-8 2015-5-7 人民币 6.15% 100,000,000.00
兴业银行太原分行 2014-1-16 2015-1-15 人民币 6.85% 150,000,000.00
中国光大银行太原分行（国
2013-6-5 2015-6-4 人民币 6.64% 100,000,000.00
新能源集团委托贷款）
中国光大银行太原分行（国
2013-6-5 2015-6-4 人民币 6.64% 100,000,000.00
新能源集团委托贷款）
合 计 850,000,000.00 626,274,172.96
（3） 一年内到期的长期借款中的逾期借款：无
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3、 一年内到期的长期应付款
应计
借款单位 期限 初始金额 利率 期末余额 借款条件
利息
同期贷款
招银金融租赁有限公司 72 个月 300,000,000.00 基准利率 79,522,486.85 抵押借款
下浮 19%
抵押、保
兴业金融租赁有限公司 60 个月 200,000,000.00 6.32% 38,884,976.19
证借款
抵押、保
招银金融租赁有限公司 60 个月 200,000,000.00 6.08% 38,911,038.51
证借款
合 计 700,000,000.00 157,318,501.55
(三十) 其他流动负债
项目 期末余额 期初余额
环保补助 162,318.84 162,318.84
售后租回固定资产递延收益 10,190,952.52 10,190,952.52
合计 10,353,271.36 10,353,271.36
(三十一) 长期借款
1、 长期借款分类
借款类别 期末余额 期初余额
质押借款 85,814,013.72 113,985,124.67
抵押、保证借款 1,217,139,419.20 593,202,723.88
质押、保证借款 54,000,000.00 50,000,000.00
保证借款 1,992,883,862.49 2,157,555,403.79
信用借款 2,700,908,305.59 2,055,000,000.00
合计 6,050,745,601.00 4,969,743,252.34
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2、 金额前五名的长期借款
期末余额 期初余额
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率 外币 外币
本币金额 本币金额
金额 金额
晋商银行迎泽支行 2012-8-24 2015-8-20 人民币 7.07% 240,000,000.00 260,000,000.00
中信银行太原分行 2009-10-10 2019-10-9 人民币 6.55% 250,000,000.00 250,000,000.00
交银金融租赁有限公司 2013-1-10 2019-1-15 人民币 同期银行贷款基准利率下浮 7% 316,832,813.61 352,621,576.93
中信银行太原分行 2013-7-5 2016-5-5 人民币 5.78% 250,000,000.00 250,000,000.00
渤海银行太原分行 2013-7-10 2015-6-30 人民币 6.77% 400,000,000.00
渤海银行太原分行 2014-5-13 2017-5-12 人民币 7.30% 695,908,305.59
民生银行晋阳街支行 2014-5-20 2017-5-20 人民币 6.15% 300,000,000.00
兴业金融租赁有限公司 2014-1-24 2019-1-24 人民币 同期银行贷款基准利率下浮 5% 277,464,643.57
交银金融租赁有限公司 2014-3-6 2020-3-15 人民币 同期银行贷款基准利率下浮 5% 274,454,745.46
合 计 2,604,660,508.23 1,512,621,576.93
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(三十二) 长期应付款
项目 期末余额 期初余额
招银金融租赁有限公司应付融资租赁款 41,305,899.24 81,573,325.18
招银金融租赁有限公司应付融资租赁款 106,885,499.90 126,635,853.62
兴业金融租赁有限公司应付融资租赁款 106,820,344.11 126,557,666.68
合计 255,011,743.25 334,766,845.48
1、 金额前五名长期应付款情况：
应计
单位 期限 初始金额 名义利率 期末余额 借款条件
利息
同期贷款
招银金融租赁有限公司 72 个月 300,000,000.00 基准利率 41,305,899.24 抵押借款
下浮 19%
抵押、保证
招银金融租赁有限公司 60 个月 200,000,000.00 6.08% 106,885,499.90
借款
抵押、保证
兴业金融租赁有限公司 60 个月 200,000,000.00 6.32% 106,820,344.11
借款
合计 700,000,000.00 255,011,743.25
2、 长期应付款中的应付融资租赁款明细
期末余额 期初余额
单位
外币 人民币 外币 人民币
招银金融租赁有限公司 41,305,899.24 81,573,325.18
招银金融租赁有限公司 106,885,499.90 126,635,853.62
兴业金融租赁有限公司 106,820,344.11 126,557,666.68
合计 255,011,743.25 334,766,845.48
由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额 400,000,000.00 元。
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财务报表附注
3、 长期应付款的说明：
（1）截至 2014 年 6 月 30 日，本公司未确认融资费用的余额为人民币
41,674,690.50 元，其中一年内到期的未确认融资费用余额为 20,609,722.09
元。
（2）期末无欠持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东款项。
(三十三) 其他非流动负债
项目 期末余额 期初余额
售后租回固定资产递延收益 122,013,686.16 127,109,162.40
环保补助拨款 3,269,907.32 3,401,069.32
忻州－定襄天然气管网补助资金 787,499.89 812,499.91
寿阳煤层气热电联产节能补助 1,620,000.00
煤层气热电联产项目补助 814,000.00
合计 128,505,093.37 131,322,731.63
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(三十四) 股本
本期变动增（+）减（－）
项目 期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1．有限售条件股份
人民币普通股 395,842,666.00 30,000,000.00 30,000,000.00 425,842,666.00
有限售条件股份合计 395,842,666.00 30,000,000.00 30,000,000.00 425,842,666.00
2．无限售条件流通股份
人民币普通股 102,636,360.00 102,636,360.00
境内上市的外资股 64,558,440.00 64,558,440.00
无限售条件流通股份合计 167,194,800.00 167,194,800.00
合计 563,037,466.00 30,000,000.00 30,000,000.00 593,037,466.00
股本的说明：根据公司 2013 年第二次临时股东大会决议，申请增加注册资本 30,000,000.00 元。经中国证券监督管理委员会证监许可字[2013]1545
号文批准，公司非公开发行人民币普通股（A 股）30,000,000 股，募集发行股份购买资产的配套资金，每股面值 1.00 元，发行价格 16.00 元/股，
变更后的注册资本为人民币 593,037,466.00 元。本次增资业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具信会师报字（2014）第 110039 号
验资报告。
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(三十五) 资本公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1.资本溢价（股本溢价） 435,849,056.60 435,849,056.60
2.其他资本公积 3,698,134.88 3,698,134.88
合计 3,698,134.88 435,849,056.60 439,547,191.48
资本公积的说明：根据公司 2013 年第二次临时股东大会决议，申请增加注册资本
30,000,000.00 元。经中国证券监督管理委员会证监许可字[2013]1545 号文批准，公
司非公开发行人民币普通股（A 股）30,000,000 股，募集发行股份购买资产的配套资
金，每股面值 1.00 元，发行价格 16.00 元/股，非公开发行股票募集资金合计为人民
币 480,000,000.00 元，扣除本次非公开发行费用 14,150,943.40 元，剩余募集资金
净 额 465,849,056.60 元 ， 其 中 新 增 股 本 30,000,000.00 元 ， 新 增 资 本 公 积
435,849,056.60 元。
(三十六) 未分配利润
项 目 金 额 提取或分配比例
年初未分配利润 576,289,204.16
加： 本期归属于母公司所有者的净利润 225,572,550.06
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取储备基金
提取企业发展基金
提取职工奖福基金
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 801,861,754.22
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(三十七) 营业收入和营业成本
1、 营业收入、营业成本
项 目 本期金额 上期金额
主营业务收入 2,501,753,712.65 1,929,499,721.49
其他业务收入 44,302,053.19 68,976,568.39
营业成本 1,981,735,098.56 1,615,094,188.14
2、 主营业务（分行业）
本期金额 上期金额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
商 业 2,501,753,712.65 1,958,269,669.01 1,929,499,721.49 1,587,914,660.63
3、 主营业务（分产品）
本期金额 上期金额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
天然气及煤层气 2,496,935,150.22 1,955,716,966.13 1,925,967,754.66 1,585,981,441.50
煤气 3,776,431.51 2,243,060.51 2,979,539.65 1,822,655.33
其他 1,042,130.92 309,642.37 552,427.18 110,563.80
合 计 2,501,753,712.65 1,958,269,669.01 1,929,499,721.49 1,587,914,660.63
4、 主营业务（分地区）
本期金额 上期金额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
山西省境内 2,501,753,712.65 1,958,269,669.01 1,929,499,721.49 1,587,914,660.63
5、 公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)
太原燃气集团有限公司 634,820,660.29 24.93
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客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)
原平市天然气有限责任公司 265,548,937.74 10.43
山西国际电力天然气有限公司 167,562,300.16 6.58
孝义市天然气有限公司 148,113,330.01 5.82
大同华润燃气有限公司 121,700,193.05 4.78
合 计 1,337,745,421.25 52.54
(三十八) 营业税金及附加
项目 本期金额 上期金额 计缴标准
营业税 1,581,155.52 1,843,069.33 3.00%、5.00%
城市维护建设税 2,636,020.27 722,387.98 7.00%、5.00%
教育费附加 1,135,827.56 243,749.46 3.00%
地方教育费附加 757,218.15 285,101.48 2.00%
价格调节基金 567,761.14 154,680.86 1.50%
河道管理费 347,108.34 100,875.10 1.00%
其他 66,000.00
合计 7,025,090.98 3,415,864.21
(三十九) 销售费用
项目 本期金额 上期金额
工资 12,869,740.61 8,704,801.28
福利费 441,650.99 1,225,587.70
社会保险费 2,406,937.90 2,233,662.64
住房公积金 937,186.22 599,276.31
工会经费 290,731.63 476,229.58
教育经费 262,302.62 81,091.11
低值易耗品摊销 485,067.73 478,714.46
水电费 1,358,071.43 1,466,294.82
差旅费 1,816,001.84 1,148,253.25
车辆费 219,074.41 903,518.19
检测费 1,447,371.95 241,256.00
运行费 13,483,597.52 13,637,581.75
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项目 本期金额 上期金额
租赁费 3,018,353.35 1,404,801.58
通讯费 265,951.68 545,643.30
劳保费 242,713.77 71,175.50
业务招待费 6,252.00 139,391.00
折旧费 83,283,084.97 78,851,357.81
修理费 14,322,453.17 6,922,700.95
其他 4,994,796.32 5,012,298.92
合计 142,151,340.11 124,143,636.15
(四十) 管理费用
项目 本期金额 上期金额
工资 13,587,148.25 10,010,526.95
福利费 1,604,443.79 1,906,219.56
社会保险费保险 5,813,102.27 4,408,213.96
住房公积金 2,213,395.92 1,652,146.33
工会经费 506,932.64 461,025.72
职工教育经费 320,487.49 183,530.11
折旧费 13,158,105.09 13,512,925.10
无形资产摊銷 1,631,149.46 1,240,247.00
低值易耗品摊销 474,427.71 324,274.30
业务招待费 1,174,412.79 1,523,973.99
差旅费 1,139,729.47 781,824.70
水电费 1,237,703.62 649,458.86
税金 3,560,915.03 2,524,108.06
租赁费 2,195,995.08 526,832.73
咨询费 257,739.62 253,892.28
会议费 193,305.10 288,416.50
通讯费 578,561.26 477,880.34
聘请中介机构费 1,506,231.91 414,800.00
汽车费 1,485,161.22 1,222,424.54
劳保费 277,177.00 5,083.00
办公费 2,131,134.30 2,954,337.98
业务宣传费 6,899.00 270,741.40
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项目 本期金额 上期金额
公杂费 122,684.37 431,538.63
其他 3,422,237.85 1,883,700.08
合计 58,599,080.24 47,908,122.12
(四十一) 财务费用
类别 本期金额 上期金额
利息支出 107,914,073.82 89,664,888.18
减：利息收入 6,757,808.43 7,808,242.80
汇兑损益
手续费 1,288,350.26 229,283.63
其他 353,600.03
合计 102,444,615.65 82,439,529.04
(四十二) 投资收益
1、 投资收益明细情况
项目 本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 13,884,822.46 19,299,441.47
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
处置可供出售金融资产等取得的投资收益
其他 143,989.60
合 计 13,884,822.46 19,443,431.07
2、 按成本法核算的长期股权投资收益：无
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3、 按权益法核算的长期股权投资收益：
按权益法核算的长期股权投资收益中，投资收益占利润总额 5%以上，或不到 5%但
占投资收益金额前五名的情况如下：
被投资单位 本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的原因
大同华润燃气有限公司 5,967,368.21 5,775,000.00 被投资单位利润波动
朔州京朔天然气管道股份有限
1,718,524.89 2,520,803.44 被投资单位利润波动
公司
阳泉华润燃气有限公司 1,975,000.00 被投资单位利润波动
山西国际电力天然气有限公司 4,419,016.79 8,717,700.25 被投资单位利润波动
山西中油压缩天然气有限公司 1,821,341.39 2,390,689.53 被投资单位利润波动
太原燃气集团有限公司 1,857,450.97 被投资单位利润波动
合 计 15,783,702.25 21,379,193.22
(四十三) 营业外收入
1、 营业外收入分项目情况
计入本期非经常性
项目 本期金额 上期金额
损益的金额
非流动资产处置利得合计 1,339,097.36 2,532,014.09 1,339,097.36
其中：处置固定资产利得 1,339,097.36 2,532,014.09 1,339,097.36
处置无形资产利得
非货币性资产交换利得
债务重组利得
接受捐赠
政府补助 366,162.02 6,456,162.02 366,162.02
违约金及罚款收入 36,500.00 101,000.00 36,500.00
其他 35,362,776.15 131,526.55 35,362,776.15
合计 37,104,535.53 9,220,702.66 37,104,535.53
2、 政府补助明细
项目 本期金额 上期金额
环保补助资金 356,162.02 1,306,162.02
临县住建局补助 4,000,000.00
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项目 本期金额 上期金额
大西线改迁补助 1,100,000.00
转型发展先进企业补助 50,000.00
寿阳国新经济工作奖励 10,000.00
合计 366,162.02 6,456,162.02
(四十四) 营业外支出
计入本期非经常性
项目 本期金额 上期金额
损益的金额
非流动资产处置损失合计 667,995.60 980,581.73 667,995.60
其中：固定资产处置损失 980,581.73
无形资产处置损失 667,995.60 667,995.60
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 1,500.00
其中：公益性捐赠支出 1,500.00
违约金、赔偿金及罚款支出 652,589.95 124,100.98 652,589.95
其他 118,577.02 358,356.07 118,577.02
合计 1,439,162.57 1,464,538.78 1,439,162.57
(四十五) 所得税费用
项目 本期金额 上期金额
按税法及相关规定计算的当期所得税 77,771,956.66 37,213,240.95
递延所得税调整 -576,683.09 44,480.54
合计 77,195,273.57 37,257,721.49
(四十六) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
1、基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk
其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股
股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告
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期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转
股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告
期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起
至报告期期末的累计月数。
2、稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转
换债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普
通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有
关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归
属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利
润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直
至稀释每股收益达到最小值。
计算过程：
（1）基本每股收益
基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股
的加权平均数计算：
项目 本期金额 上期金额
归属于本公司普通股股东的合并净利润 225,572,550.06 115,236,593.58
本公司发行在外普通股的加权平均数 588,037,466.00 395,842,666.00
基本每股收益（元/股） 0.3836 0.2911
普通股的加权平均数计算过程如下：
项目 本期金额 上期金额
年初已发行普通股股数 563,037,466.00 395,842,666.00
加：本期发行的普通股加权数 25,000,000.00
减：本期回购的普通股加权数
年末发行在外的普通股加权数 588,037,466.00 395,842,666.00
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（2）稀释每股收益
稀释每股收益以调整后的归属于本公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公
司发行在外普通股的加权平均数计算：
项目 本期金额 上期金额
归属于本公司普通股股东的合并净利润（稀释） 225,572,550.06 115,236,593.58
本公司发行在外普通股的加权平均数 （稀释） 588,037,466.00 395,842,666.00
稀释每股收益（元/股） 0.3836 0.2911
普通股的加权平均数（稀释）计算过程如下：
项目 本期金额 上期金额
计算基本每股收益时年末发行在外的普通股加权平均数 588,037,466.00 395,842,666.00
[可转换债券的影响]
[股份期权的影响]
年末普通股的加权平均数（稀释） 588,037,466.00 395,842,666.00
(四十七) 现金流量表项目注释
1、 收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额
收天然气公司原股东东山煤矿事件赔款 35,107,250.00
利息收入 6,757,808.43
政府补助 2,644,000.00
其他 1,627,376.83
合 计 46,136,435.26
2、 支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额
付美林控股集团有限公司赔款及罚息 27,300,000.00
付龙元建设集团股份有限公司赔款及罚息 22,720,000.00
租赁费 5,214,348.43
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财务报表附注
项 目 本期金额
差旅费 2,955,731.31
备用金 2,484,006.62
办公费 2,131,134.30
车辆费用 1,704,235.63
聘请中介机构费 1,506,231.91
检测费 1,447,371.95
金融业务手续费 1,288,350.26
业务招待费 1,180,664.79
通讯费 844,512.94
违约金、赔偿金及罚款支出 652,589.95
劳保费 519,890.77
咨询费 257,739.62
会议费 193,305.10
公杂费 122,684.37
其他 11,473,939.17
合 计 83,996,737.12
3、 收到的其他与投资活动有关的现金
项 目 本期金额
委托理财收回 5,000,000.00
委托贷款利息 394,166.67
合 计 5,394,166.67
4、 支付的其他与投资活动有关的现金
项 目 本期金额
购买委托理财产品 13,000,000.00
发放委托贷款 50,000,000.00
处置子公司支付的现金净额 24,500,000.00
合 计 87,500,000.00
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财务报表附注
5、 收到的其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期金额
融资租赁款 769,000,000.00
国新能源集团资本性财政性资金 11,990,000.00
子公司晋西北公司向股东借款 80,000,000.00
合 计 860,990,000.00
6、 支付的其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期金额
融资租赁保证金 31,900,000.00
融资租赁手续费 32,460,000.00
融资租赁费 270,008,480.53
借款手续费 75,000.00
资产重组中介费 15,900,000.00
付新疆双昆股权投资有限公司借款 23,160,000.00
付汇泰投资集团有限公司借款 887,200.00
付新疆双昆股权投资有限公司及汇泰投资集团有限公司借款利息 2,303,253.71
合 计 376,693,934.24
(四十八) 现金流量表补充资料
1、 现金流量表补充资料
项 目 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 226,455,462.15 115,416,823.68
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 101,760,722.03 97,677,988.54
无形资产摊销 1,632,987.08 1,250,413.96
长期待摊费用摊销 435,822.59 228,811.16
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-671,101.76 -1,551,432.36
（收益以―－‖号填列）
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列）
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项 目 本期金额 上期金额
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列）
财务费用（收益以―－‖号填列） 107,914,073.82 90,018,488.21
投资损失（收益以―－‖号填列） -13,884,822.46 -19,443,431.07
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） -576,683.09 44,480.54
递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列）
存货的减少（增加以―－‖号填列） -11,743,475.16 -19,368,261.46
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -101,916,364.43 -86,050,252.20
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） -304,898,950.20 21,730,597.93
其 他 130,949.69
经营活动产生的现金流量净额 4,638,620.26 199,954,226.93
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 1,505,250,263.95 1,059,126,472.32
减：现金的期初余额 1,204,259,803.46 860,791,987.68
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 300,990,460.49 198,334,484.64
2、 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
项 目 本期金额 上期金额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：
1、取得子公司及其他营业单位的价格 4,800,000.00
2、取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 4,800,000.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 4,197,161.46
3、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 602,838.54
4、取得子公司的净资产 4,399,539.03
流动资产 4,705,577.23
非流动资产 96,627.70
流动负债 402,665.90
非流动负债
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项 目 本期金额 上期金额
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：
1、处置子公司及其他营业单位的价格 25,500,000.00
2、处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 25,500,000.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 50,000,000.00
3、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -24,500,000.00
4、处置子公司的净资产 50,000,000.00
流动资产 50,000,000.00
非流动资产
流动负债
非流动负债
3、 现金和现金等价物的构成：
项 目 期末余额 期初余额
一、现 金 1,505,250,263.95 1,059,126,472.32
其中：库存现金 622,637.62 847,758.60
可随时用于支付的银行存款 1,454,627,626.33 1,058,140,097.53
可随时用于支付的其他货币资金 50,000,000.00 138,616.19
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 1,505,250,263.95 1,059,126,472.32
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六、 关联方及关联交易
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 本公司的母公司情况
（金额单位：万元）
关联关 法定代 母公司对本公司 对本公司的表
母公司全称 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 本公司最终控制方 组织机构代码
系 表人 的持股比例(%) 决权比例(%)
山西省国新能源发 有限责任 山西省太原市小店
母公司 梁谢虎 商业 18,000.00 34.04 34.04 国有资产监督管理委员会 11001411-2
展集团有限公司 公司 区长风大街 108 号
(二) 本公司的子、孙公司情况：
法定代 业务性 持股比 表决权
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 注册资本 组织机构代码
表人 质 例(%) 比例(%)
山西天然气有限公司 全资子公司 有限责任公司 太原市高新区中心街 6 号 陈国青 商业 80,000.00 100.00 100.00 74856092-1
房产地 800.00 万
上海联海房产有限公司 控股子公司 有限责任公司 上海市陆家浜路 1380 号 钱大栋 60.00 60.00 60727073-6
开发 美元
园林种
江苏联华园林科技有限公司 全资子公司 有限责任公司 江苏省南京市汉中路 180 号 梁浩 500.00 100.00 100.00 56687077-7
植
北京市朝阳区利泽西园二区 212 号（住
北京旭日光大投资有限公司 全资孙公司 有限责任公司 张永吉 商业 1,500.00 100.00 100.00 78617585-6
宅）楼 1604 室
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法定代 业务性 持股比 表决权
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 注册资本 组织机构代码
表人 质 例(%) 比例(%)
山西临县国新燃气有限公司 控股孙公司 有限责任公司 临县临泉镇柏树沟村柏桐苑小区 张建华 商业 3,000.00 51.00 51.00 55874819-X
晋中市中心城区洁源天然气有限公
控股孙公司 有限责任公司 晋中市榆次区榆太路 100 号 钟跃峰 商业 3,000.00 88.67 88.67 75406640-1
司
清徐县徐沟镇金川路锦绣苑小区 8-005
清徐县凯通天然气有限公司 控股孙公司 有限责任公司 刘伟 商业 2,520.00 70.00 70.00 79020123-6
号
山西煤层气（天然气）集输有限公司 控股孙公司 有限责任公司 太原市高新技术开发区长治路 299 号 谭晋隆 商业 15,000.00 78.79 78.79 79022012-X
忻州市燃气有限公司 控股孙公司 有限责任公司 忻州市忻府区七一南路 34 号 邵国庆 商业 3,622.33 51.00 51.00 75406503-8
山西晋西北天然气有限责任公司 控股孙公司 有限责任公司 忻州市五寨县孙家坪乡阳坡村 苏云虎 商业 28,000.00 51.00 51.00 57598712-5
忻州五台山风景名胜区国新能源天 山西省忻州市五台山风景名胜区金岗库
控股孙公司 有限责任公司 刘伟 商业 3,000.00 90.00 90.00 59533436-7
然气有限公司 移民商住小区 126 号
山西平遥液化天然气有限责任公司 控股孙公司 有限责任公司 晋中市平遥县段村镇西安社村 李杰 商业 10,000.00 51.00 51.00 59989227-8
晋中市灵石县翠峰镇新建街南（通宇办
灵石县通义天然气有限责任公司 控股孙公司 有限责任公司 李峰 商业 3,000.00 41.00 41.00 57849354-2
公大楼一层）
山西晋西南天然气有限责任公司 控股孙公司 有限责任公司 河津市僧楼镇南方平村北 李晓斌 商业 12,000.00 51.00 51.00 06341079-5
太 原 市 阳 曲 县 大 盂 镇 大 盂 村
山西众能天然气有限公司 控股孙公司 有限责任公司 刘联涛 商业 5,000.00 50.00 50.00 06555504-X
20062010004 号
山西寿阳国新热电综合利用有限公
控股孙公司 有限责任公司 晋中市寿阳县南燕竹镇白家庄 马俊 工业 10,000.00 51.00 51.00 08373639-7
司
山西省晋中市祁县经济开发区麻家堡村
祁县国新天然气有限公司 全资孙公司 有限责任公司 刘世杰 商业 3,000.00 100.00 100.00 08099921-2
（208 国道西侧）
上海国新能源贸易有限公司 控股孙公司 有限责任公司 中国（上海）自由贸易试验区富特西一 高伟 商业 1,000.00 51.00 51.00 09000011-8
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法定代 业务性 持股比 表决权
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 注册资本 组织机构代码
表人 质 例(%) 比例(%)
路 477 号 4 层 B21 室
洪洞国新福百祥燃气有限公司 控股孙公司 有限责任公司 临汾市洪洞县冯张乡涧桥村洪安南路 刘联涛 商业 200.00 51.00 51.00 39991316-9
(三) 本公司的合营和联营企业情
本企业在被投
本企业持
被投资单位名称 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 资单位表决权 关联关系 组织机构代码
股比例(%)
比例(%)
一、合营企业
山西压缩天然气集团有限公司 有限责任公司 太原市长治路 251 号 张建桥 商业 30,000.00 50.00 50.00 合营企业 77814476-9
大同市城区大北街 52
山西普华燃气有限公司 有限责任公司 宣丽萍 商业 5,000.00 50.00 50.00 合营企业 69910371-5
号
二、联营企业
大同华润燃气有限公司 有限责任公司 大同市大北街 52 号 史宝峰 商业 9,400.00 25.00 25.00 联营企业 75727750-3
山西国际电力天然气有限公司 有限责任公司 太原市东辑虎营 37 号 史晓文 商业 6,000.00 49.00 49.00 联营企业 68022021-7
山西原平国新压缩天然气有限公司 有限责任公司 山西省原平市京原北路 李晓斌 商业 2,000.00 40.00 40.00 联营企业 68021409-5
太原市小店区长风大街
山西中油压缩天然气有限公司 有限责任公司 曲永平 商业 3,000.00 36.00 36.00 联营企业 67817759-8
108 号
临汾市唐尧大酒店 4 号
临汾市城燃天然气有限公司 有限责任公司 王弘臻 商业 8,000.00 35.00 35.00 联营企业 69223557-4
别墅
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本企业在被投
本企业持
被投资单位名称 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 资单位表决权 关联关系 组织机构代码
股比例(%)
比例(%)
朔州京朔天然气管道有限公司 有限责任公司 朔州市政府招待所 杨炳振 商业 3,000.00 35.00 35.00 联营企业 74603914-7
霍州华润燃气有限公司 有限责任公司 霍州市鼓楼北街 史宝峰 商业 3,000.00 30.00 30.00 联营企业 69425674-7
阳泉市郊区荫营镇东大
阳泉华润燃气有限公司 有限责任公司 史宝峰 商业 5,000.00 25.00 25.00 联营企业 66661799-8
街 17 号
长治市长兴南路 51 号
山西三晋新能源发展有限公司 有限责任公司 王成晋 商业 24,000.00 49.00 49.00 联营企业 69224737-X
写字楼
太原市小店区长风大街
山西中油新捷天然气有限公司 有限责任公司 文江 商业 5,000.00 49.00 49.00 联营企业 55413866-9
108 号
交口县同至人天然气有限公司 有限责任公司 交口县双池镇双池村 吴建成 商业 600.00 20.00 20.00 联营企业 57849455-3
山西省沁水县城新建东
山西沁水国新煤层气综合利用有限公
有限责任公司 路 52 号（煤运公司办公 宋保智 商业 5,000.00 40.00 40.00 联营企业 05889132-8
司
楼四楼）
太原市高新区晋阳街发
太原燃气集团有限公司 有限责任公司 陈文耀 商业 100,000.00 40.00 40.00 联营企业 05196485-4
展路华顿大厦九层
山西国新能源发展集团永和综合开发 山西省永和县正大街 30
有限责任公司 王与泽 商业 3,000.00 37.17 40.00 联营企业 07551253-7
有限公司 号东征楼四层
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(四) 本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 组织机构代码
山西省冶金物资总公司 同一母公司 11001259-8
太原市宏展房地产开发有限公司 本公司股东 74604236-2
山西田森集团物流配送有限公司 本公司股东 74354417-2
平遥远东燃气有限公司 同一实际控制人 56632041-7
山西省国新能源发展集团胜达煤炭有限公司 同一母公司 77012390-4
山西压缩天然气集团交城有限公司 合营企业子公司 69668246-7
山西压缩天然气集团晋东有限公司 合营企业子公司 69221936-0
山西压缩天然气集团晋北有限公司 合营企业子公司 57108660-2
山西压缩天然气集团宁武有限公司 合营企业子公司 69912532-4
山西压缩天然气集团运城有限公司 合营企业子公司 69667405-3
山西压缩天然气集团忻州有限公司 合营企业子公司 58123245-8
山西压缩天然气集团吕梁有限公司 合营企业子公司 56358654-3
山西省国新能源发展集团宏达煤炭有限公司 同一母公司 66041396-X
新疆双昆股权投资有限公司 本公司股东 55027956-0
(五) 关联交易情况
1、 存在控制关系且已纳入本公司合并报表范围的子公司，其相互间交易及母子
公司交易已作抵销。
2、 采购商品/接受劳务情况
关联交易 关联交易定价方
关联方 本期金额 上期金额
内容 式及决策程序
朔州京朔天然气管道股份有
管输费 协议价 3,395,076.63 4,151,785.67
限公司
山西三晋新能源发展有限公 天然气及
政府指导价 33,932,202.64 36,839,357.71
司 煤层气
山西中油压缩天然气有限公
天然气 政府指导价 21,372,258.96 15,349,343.91
司
山西原平国新压缩天然气有
天然气 政府指导价 1,775,671.97
限公司
山西沁水国新煤层气综合利
煤层气 政府指导价 163,118,936.95
用有限公司
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财务报表附注
关联交易 关联交易定价方
关联方 本期金额 上期金额
内容 式及决策程序
山西压缩天然气集团晋东有
天然气 政府指导价 3,721,927.18
限公司
出售商品/提供劳务情况
关联交易定
关联交
关联方 价方式及决 本期金额 上期金额
易内容
策程序
霍州华润燃气有限公司 天然气 政府指导价 12,579,468.56 5,723,538.52
大同华润燃气有限公司 天然气 政府指导价 121,700,193.05 89,142,290.86
阳泉华润燃气有限公司 天然气 政府指导价 89,277,056.56 89,734,272.55
山西原平国新压缩天然气有限公司 天然气 政府指导价 2,973,098.69 3,186,486.39
山西国际电力天然气有限公司 天然气 政府指导价 167,562,300.16 167,738,814.26
山西中油压缩天然气有限公司 天然气 政府指导价 4,754,438.38 10,602,976.99
山西中油压缩天然气有限公司 管输费 协议价 1,524,527.96 1,943,279.08
山西压缩天然气集团交城有限公司 天然气 政府指导价 3,726,391.54 3,848,288.37
山西压缩天然气集团晋东有限公司 天然气 政府指导价 4,073,000.03 17,075,396.95
山西压缩天然气集团晋东有限公司 管输费 协议价 727,356.90
山西压缩天然气集团晋北有限公司 天然气 政府指导价 86,927.43
山西压缩天然气集团运城有限公司 天然气 政府指导价 56,048,143.43 33,059,786.35
山西压缩天然气集团吕梁有限公司 天然气 政府指导价 887,612.35
山西压缩天然气集团忻州有限公司 天然气 政府指导价 714,936.90
临汾市城燃天然气有限公司 天然气 政府指导价 40,797,782.91 32,236,759.46
太原燃气集团有限公司 天然气 政府指导价 634,820,660.29
平遥远东燃气有限公司 天然气 政府指导价 3,217,529.85
朔州京朔天然气管道有限公司 天然气 政府指导价 778,761.06
山西沁水国新煤层气综合利用有限 运行劳
协议价 1,125,503.46
公司 务收入
物业与
山西压缩天然气集团晋东有限公司 协议价 174,231.00
维修
山西省国新能源发展集团胜达煤炭
物业费 协议价 113,372.00
有限公司
开口补
山西压缩天然气集团吕梁有限公司 协议价 1,531,600.00
偿费
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3、 关联托管/承包情况：无
4、 关联租赁情况
公司出租情况：
租赁资 租赁起始 租赁收益 本期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁终止日
产种类 日 定价依据 租赁收益
山西中油压
天然气公司 缩天然气有 土地 2008-7-1 2028-6-30 协议价 无
限公司
公司承租情况：无
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5、 关联担保情况
担保是否已
担保方 被担保方 担保金额 借款余额 担保起始日 担保到期日 备注
经履行完毕
国新能源集团 天然气公司 40,000,000.00 2005-1-22 2013-1-20 是
国新能源集团 天然气公司 4,000,000.00 2005-1-22 2014-1-20 是
国新能源集团 天然气公司 40,000,000.00 40,000,000.00 2005-7-25 2015-7-21 否
国新能源集团 天然气公司 10,000,000.00 4,000,000.00 2005-7-25 2014-7-21 否
国新能源集团 天然气公司 10,000,000.00 10,000,000.00 2005-7-25 2015-7-21 否
国新能源集团 天然气公司 300,000,000.00 240,000,000.00 2012-8-24 2015-8-20 否
国新能源集团 天然气公司 80,000,000.00 62,000,000.00 2009-9-30 2018-9-30 否
国新能源集团 天然气公司 50,000,000.00 50,000,000.00 2012-9-21 2021-9-20 否
国新能源集团 天然气公司 50,000,000.00 50,000,000.00 2013-3-29 2021-9-20 否
国新能源集团 天然气公司 250,000,000.00 250,000,000.00 2009-10-10 2019-10-9 否
国新能源集团 天然气公司 400,000,000.00 2012-6-7 2014-6-7 是
国新能源集团 天然气公司 100,000,000.00 2010-8-9 2013-8-18 是
国新能源集团 天然气公司 100,000,000.00 17,500,000.00 2010-12-7 2016-12-6 否
国新能源集团 天然气公司 100,000,000.00 100,000,000.00 2011-1-6 2016-12-6 否
国新能源集团 天然气公司 17,295,785.76 2011-12-27 2013-6-25 是
国新能源集团 天然气公司 22,704,214.24 2011-12-27 2013-12-25 是
148
山西省国新能源股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
担保是否已
担保方 被担保方 担保金额 借款余额 担保起始日 担保到期日 备注
经履行完毕
国新能源集团 天然气公司 20,000,000.00 2012-1-9 2014-6-25 是
国新能源集团 天然气公司 50,000,000.00 40,000,000.00 2012-1-18 2015-6-25 否
国新能源集团 天然气公司 21,264,283.82 21,264,283.82 2012-4-28 2015-12-25 否
国新能源集团 天然气公司 28,735,716.18 28,735,716.18 2012-4-28 2016-6-25 否
国新能源集团 天然气公司 30,000,000.00 30,000,000.00 2012-7-20 2016-12-25 否
国新能源集团 天然气公司 8,877,460.19 8,877,460.19 2012-9-29 2016-12-25 否
国新能源集团 天然气公司 11,122,539.81 11,122,539.81 2012-9-29 2017-6-25 否
国新能源集团 天然气公司 35,000,000.00 35,000,000.00 2013-1-24 2017-6-24 否
国新能源集团 天然气公司 75,000,000.00 75,000,000.00 2013-3-27 2018-11-23 否
国新能源集团 天然气公司 200,000,000.00 145,582,211.59 2012-10-26 2017-10-26 否
国新能源集团 天然气公司 200,000,000.00 145,919,647.12 2012-11-21 2017-11-21 否
国新能源集团 天然气公司 420,000,000.00 387,063,871.31 2013-1-10 2019-1-15 否
国新能源集团 天然气公司 100,000,000.00 82,619,239.48 2012-6-29 2018-6-24 否
国新能源集团 天然气公司 243,474,165.60 189,808,125.43 2012-1-11 2018-1-24 否
国新能源集团 天然气公司 300,000,000.00 282,758,660.88 2014-3-6 2020-3-15 否
国新能源集团 天然气公司 300,000,000.00 277,464,643.57 2014-1-24 2019-1-24 否
国新能源集团 天然气公司 300,000,000.00 2012-3-9 2013-3-9 是
国新能源集团 天然气公司 100,000,000.00 2012-6-7 2013-6-7 是
国新能源集团 天然气公司 100,000,000.00 2012-7-19 2013-7-7 是
149
山西省国新能源股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
担保是否已
担保方 被担保方 担保金额 借款余额 担保起始日 担保到期日 备注
经履行完毕
国新能源集团 天然气公司 260,000,000.00 2012-12-21 2013-12-20 是
国新能源集团 天然气公司 200,000,000.00 2013-4-16 2014-4-16 是
国新能源集团 天然气公司 200,000,000.00 2013-5-31 2014-5-30 是
天然气公司及旭日光大公司 煤层气公司 32,500,000.00 2012-1-10 2013-1-10 是 股东按持股比例担保
国新能源集团 煤层气公司 20,000,000.00 2012-1-20 2013-1-20 是
国新能源提供担保，股东按
天然气公司及旭日光大公司 煤层气公司 13,000,000.00 2012-1-20 2013-1-20 是
持股比例提供反担保
国新能源集团 煤层气公司 10,000,000.00 2012-2-29 2013-2-28 是
国新能源提供担保，股东按
天然气公司及旭日光大公司 煤层气公司 6,500,000.00 2012-2-29 2013-2-28 是
持股比例提供反担保
国新能源集团 煤层气公司 20,000,000.00 2012-3-2 2013-3-1 是
国新能源提供担保，股东按
天然气公司及旭日光大公司 煤层气公司 13,000,000.00 2012-3-2 2013-3-1 是
持股比例提供反担保
天然气公司及旭日光大公司 煤层气公司 32,500,000.00 2012-3-15 2013-3-15 是 股东按持股比例担保
天然气公司及旭日光大公司 煤层气公司 65,000,000.00 2012-9-28 2013-9-27 是 股东按持股比例担保
国新能源集团 煤层气公司 20,000,000.00 2012-11-12 2013-11-11 是
国新能源提供担保，股东按
天然气公司及旭日光大公司 煤层气公司 13,000,000.00 2012-11-12 2013-11-11 是
持股比例提供反担保
150
山西省国新能源股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
担保是否已
担保方 被担保方 担保金额 借款余额 担保起始日 担保到期日 备注
经履行完毕
国新能源集团 煤层气公司 30,000,000.00 2012-11-26 2013-11-25 是
国新能源提供担保，股东按
天然气公司及旭日光大公司 煤层气公司 19,500,000.00 2012-11-26 2013-11-25 是
持股比例提供反担保
国新能源集团 煤层气公司 40,000,000.00 2013-1-8 2014-1-7 是
国新能源提供担保，股东按
天然气公司及旭日光大公司 煤层气公司 26,000,000.00 2013-1-8 2014-1-7 是
持股比例提供反担保
国新能源集团 煤层气公司 300,000,000.00 247,532,791.43 2012-4-1 2018-4-24 否
国新能源提供担保，股东按
天然气公司及旭日光大公司 煤层气公司 195,000,000.00 2012-4-1 2018-4-24 否
持股比例提供反担保
国新能源集团 煤层气公司 240,000,000.00 221,176,747.70 2013-2-1 2019-2-1 否
国新能源提供担保，股东按
天然气公司及旭日光大公司 煤层气公司 156,000,000.00 2013-2-1 2019-2-1 否
持股比例提供反担保
国新能源集团 煤层气公司 20,000,000.00 18,266,243.93 2012-12-5 2018-12-15 否
国新能源提供担保，股东按
天然气公司及旭日光大公司 煤层气公司 13,000,000.00 2012-12-5 2018-12-15 否
持股比例提供反担保
国新能源集团 煤层气公司 20,000,000.00 5,000,000.00 2012-12-19 2014-12-15 否
国新能源提供担保，股东按
天然气公司及旭日光大公司 煤层气公司 13,000,000.00 2012-12-19 2014-12-15 否
持股比例提供反担保
国新能源集团 煤层气公司 80,000,000.00 80,000,000.00 2013-2-1 2014-12-15 否
151
山西省国新能源股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
担保是否已
担保方 被担保方 担保金额 借款余额 担保起始日 担保到期日 备注
经履行完毕
国新能源提供担保，股东按
天然气公司及旭日光大公司 煤层气公司 52,000,000.00 2013-2-1 2014-12-15 否
持股比例提供反担保
国新能源集团 煤层气公司 50,000,000.00 47,000,000.00 2013-1-31 2016-1-31 否
国新能源提供担保，股东按
天然气公司及旭日光大公司 煤层气公司 32,500,000.00 2013-1-31 2016-1-31 否
持股比例提供反担保
国新能源集团 煤层气公司 20,000,000.00 20,000,000.00 2014-4-28 2017-4-27 否
国新能源集团 煤层气公司 50,000,000.00 50,000,000.00 2014-5-13 2019-5-12 否
国新能源集团 煤层气公司 50,000,000.00 50,000,000.00 2014-2-11 2017-2-9 否
国新能源集团 煤层气公司 17,814,364.70 17,814,364.70 2013-10-31 2015-12-30 否
国新能源集团 煤层气公司 11,003,926.00 11,003,926.00 2013-10-31 2015-7-1 否
国新能源集团 煤层气公司 8,996,074.00 8,996,074.00 2013-10-31 2014-12-30 否
国新能源集团 煤层气公司 2,185,635.30 2,185,635.30 2013-10-31 2014-7-1 否
国新能源集团 煤层气公司 20,389,700.00 20,389,700.00 2013-12-12 2017-7-1 否
国新能源集团 煤层气公司 14,051,000.00 14,051,000.00 2013-12-12 2016-7-1 否
国新能源集团 煤层气公司 3,637,900.00 3,637,900.00 2013-12-12 2016-7-1 否
国新能源集团 煤层气公司 1,921,400.00 1,921,400.00 2013-12-12 2015-12-20 否
天然气公司及旭日光大公司 煤层气公司 65,000,000.00 100,000,000.00 2013-6-5 2015-6-4 否 股东按持股比例担保
天然气公司及旭日光大公司 煤层气公司 65,000,000.00 100,000,000.00 2013-7-9 2015-7-8 否 股东按持股比例担保
天然气公司及旭日光大公司 煤层气公司 65,000,000.00 100,000,000.00 2013-6-4 2015-6-4 否 股东按持股比例担保
152
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2014 年 1-6 月
财务报表附注
担保是否已
担保方 被担保方 担保金额 借款余额 担保起始日 担保到期日 备注
经履行完毕
天然气公司 清徐天然气公司 70,000,000.00 2010-6-23 2014-1-7 是
天然气公司 清徐天然气公司 30,000,000.00 2012-6-20 2013-6-18 是
天然气公司 清徐天然气公司 35,000,000.00 50,000,000.00 2012-11-30 2014-11-14 否 股东按持股比例担保
国新能源集团 清徐天然气公司 149,000,000.00 140,754,795.17 2014-3-15 2018-3-15 否
国新能源提供担保，股东按
天然气公司 清徐天然气公司 104,300,000.00 2014-3-15 2018-3-15 否
持股比例提供反担保
天然气公司 晋中洁源公司 17,734,000.00 2012-11-5 2013-11-5 是 股东按持股比例担保
国新能源集团 晋中洁源公司 60,000,000.00 48,548,781.89 2013-8-15 2017-8-15 否
国新能源提供担保，股东按
天然气公司 晋中洁源公司 53,200,200.00 2013-8-15 2017-8-15 否
持股比例提供反担保
天然气公司 忻州燃气公司 20,000,000.00 2012-5-29 2014-3-20 是
天然气公司 临县燃气公司 20,000,000.00 20,000,000.00 2014-6-30 2015-1-29 否
国新能源集团 平遥液化公司 30,000,000.00 28,996,288.79 2013-9-6 2019-9-6 否
国新能源集团 平遥液化公司 50,000,000.00 48,198,940.62 2013-11-14 2019-11-14 否
国新能源集团 平遥液化公司 20,000,000.00 19,179,487.18 2014-2-25 2020-2-25 否
山西三晋新能源发展有
天然气公司 39,100,000.00 2010-7-10 2020-7-9 否
限公司
临汾市城燃天然气有限
天然气公司 10,500,000.00 2012-2-1 2013-2-1 是
公司
153
山西省国新能源股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
担保是否已
担保方 被担保方 担保金额 借款余额 担保起始日 担保到期日 备注
经履行完毕
天然气公司 山西普华燃气有限公司 81,000,000.00 2012-9-26 2019-9-27 否
山西国际电力天然气有
天然气公司 19,600,000.00 2009-12-30 2019-12-29 否
限公司
山西压缩天然气集团有
天然气公司 200,000,000.00 2013-10-16 2015-2-9 否
限公司
154
山西省国新能源股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
6、 关联方资金拆借
（1）向关联方拆入资金
关联方 拆入金额 起始日 到期日 说明
国新能源集团 50,000,000.00 2013-11-15 2014-11-14 委托交通银行，利率 6.48%
国新能源集团 50,000,000.00 2013-6-18 2014-4-17 委托中信银行，利率 6.48%
国新能源集团 10,000,000.00 2013-1-15 2014-1-24 委托中信银行，利率 6.48%
国新能源集团 20,000,000.00 2013-5-10 2014-5-9 委托中信银行，利率 6.48%
委托民生银行，利率 4.34%，2013
国新能源集团 130,000,000.00 2013-10-1 2018-9-6
年山西省政府债券资金转贷
国新能源集团 150,000,000.00 2014-1-16 2015-1-15 委托兴业银行，利率 6.85%
国新能源集团 100,000,000.00 2013-6-5 2015-6-4 委托光大银行，利率 6.642%
国新能源集团 110,000,000.00 2014-3-6 2017-3-5 委托北京银行，利率 6.70%
国新能源集团 40,000,000.00 2014-3-23 2017-3-22 委托北京银行，利率 6.642%
国新能源集团 100,000,000.00 2013-7-9 2015-7-8 委托光大银行，利率 6.642%
委托民生银行，利率 4.45%，2013
国新能源集团 130,000,000.00 2013-10-1 2018-9-6
年山西省政府债券资金转贷
委托民生银行，利率 4.34%，2013
国新能源集团 50,000,000.00 2013-10-31 2016-9-6
年山西省政府债券资金转贷
国新能源集团 100,000,000.00 2013-6-5 2015-6-4 委托光大银行，利率 6.642%
国新能源集团 200,000,000.00 2013-6-24 2018-4-23 委托交通银行，利率 5.886%
国新能源集团 50,000,000.00 2013-8-14 2018-4-23 委托交通银行，利率 5.886%
国新能源集团 250,000,000.00 2013-7-5 2016-5-5 委托中信银行，利率 5.781%
委托民生银行，利率 4.45%，2013
国新能源集团 120,000,000.00 2013-10-1 2018-9-13
年山西省政府债券资金转贷
委托民生银行，利率 4.34%，2013
国新能源集团 50,000,000.00 2013-10-12 2016-10-21
年山西省政府债券资金转贷
新疆双昆股权
10,000,000.00 2011-11-16 2012-11-15 已偿还
投资有限公司
新疆双昆股权
9,500,000.00 2011-12-13 2012-12-12 已偿还
投资有限公司
新疆双昆股权
3,660,000.00 2012-10-20 2013-6-30 已偿还
投资有限公司
155
山西省国新能源股份有限公司
2014 年 1-6 月
财务报表附注
关联方拆入资金说明：向国新能源集团借款，本期计提利息支出 46,469,903.72 元。
新疆双昆股权投资有限公司（原江苏省建丰工程检测有限公司）与本公司于 2011
年 11 月 15 日签订《借款协议》，本公司向新疆双昆股权投资有限公司借款 1,000 万
元，借款期限 6 个月，自 2011 年 11 月 16 日起至 2012 年 5 月 15 日，借款利息按银
行同期贷款利率计算。2012 年 5 月 10 日，双方签订《借款协议补充协议》，将上述
借款延期至 2012 年 11 月 15 日，其他借款条款仍按原借款协议执行。
新疆双昆股权投资有限公司与本公司于 2011 年 12 月 13 日签订《借款协议》，本公
司向新疆双昆股权投资有限公司借款 950 万元，借款期限 6 个月，自 2011 年 12 月
13 日起至 2012 年 6 月 12 日，借款利息按银行同期贷款利率计算。2012 年 6 月 12
日，双方签订《借款协议补充协议》，将上述借款延期至 2012 年 12 月 12 日，其他
借款条款仍按原借款协议执行。
2012 年 3 月 1 日，双方就上述两笔借款本金合计 1,950 万元签订了《借款补充协议》，
新疆双昆股权投资有限公司同意上述借款自 2012 年 1 月 1 日起不再计息。
2013 年 3 月 1 日，双方就上述两笔借款本金合计 1,950 万元签订了《债权债务确认
协议书》，新疆双昆股权投资有限公司同意免除本公司上述欠款在 2012 年 12 月 31
日前仍欠的利息，同意本公司于 2013 年 6 月 30 日前归还上述借款，2013 年 1 月 1
日至 2013 年 6 月 30 日期间按同期银行贷款利率计算利息。如逾期未还，视为本公
司违约，本公司应按同期银行贷款利率的两倍向新疆双昆股权投资有限公司承担违
约责任。
新疆双昆股权投资有限公司与本公司于 2012 年 10 月 20 日签订《借款协议》,本公
司向新疆双昆股权投资有限公司借款 400 万元，借款利息按银行同期贷款利率计算。
本公司应于 2012 年 12 月 31 日前，将本息一次性偿还给新疆双昆股权投资有限公司，
本公司实际收到借款本金 366 万元。2012 年 12 月 28 日，双方就上述借款签订《借
款补充协议》，新疆双昆股权投资有限公司同意将上述借款延期 6 个月，同时，免除
实际到款金额 366 万元截止 2012 年 12 月 31 日的利息。
2014 年 1 月 17 日已将全部欠款本金合计 2,316 万元归还新疆双昆股权投资有限公
司，本期计提利息支出 97.46 元。
156
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2014 年 1-6 月
财务报表附注
（2）向关联方拆出资金
关联方 拆出金额 起始日 到期日 说明
山西原平国新压缩天然
1,700,000.00 2011 年 4 月 无 利率 6.400%
气有限公司
关联方拆出资金说明：向山西原平国新压缩天然气有限公司提供借款 2014 年 1-6 月
利息收入为 1,397,287.92 元。
7、 关联方债务重组：无
8、 其他关联交易
2014 年 3 月 19 日天然气公司与太原燃气集团有限公司签订股权转让协议，天然气
公司将持有的山西国新清洁能源开发利用有限公司 51%的股权按照原始出资额
2,550 万元转让给太原燃气集团有限公司。山西国新清洁能源有限公司成立于 2013
年 11 月 20 日，成立至转让日尚未进行经营活动。
9、 关联方应收应付款项
应收关联方款项
期末余额 期初余额
项目名称 关联方 坏账 坏账
账面余额 账面余额
准备 准备
应收股利
朔州京朔天然气管道有限公司 3,500,000.00
应收账款
临汾市城燃天然气有限公司 22,821,406.97 45,253,312.27
山西压缩天然气集团晋东有限
1,871,050.12 5,850,232.97
公司
山西压缩天然气集团运城有限
9,523,995.08 8,631,027.02
公司
山西压缩天然气集团忻州有限
919,131.36 111,252.64
公司
山西中油压缩天然气有限公司 16,087,931.79 8,775,953.85
山西中油新捷天然气有限公司 540,348.00
朔州京朔天然气管道有限公司 3,185,493.58
大同华润燃气有限公司 6,850,198.41
157
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2014 年 1-6 月
财务报表附注
期末余额 期初余额
项目名称 关联方 坏账 坏账
账面余额 账面余额
准备 准备
霍州华润燃气有限公司 347,246.08 5,358,536.84
山西沁水国新煤层气综合利用
1,125,503.46
有限公司
山西压缩天然气集团吕梁有限
278,846.28
公司
预付账款
朔州京朔天然气管道有限公司 30,000.00 30,000.00
山西三晋新能源发展有限公司 8,174,344.92 732,599.95
山西沁水国新煤层气综合利用
1,720,752.87
有限公司
山西中油压缩天然气有限公司
131,338.37
晋
其他应收款
山西省国新能源发展集团胜达
80,000.00
煤炭有限公司
太原燃气集团有限公司 48,268.80
临汾市城燃天然气有限公司 50,197,343.17 514,718.57
山西中油压缩天然气有限公司 867,304.30 1,420,919.90
山西原平国新压缩天然气有限
17,912,735.14 16,584,087.22
公司
霍州华润燃气有限公司 29,904.51 147,900.51
山西沁水国新煤层气综合利用
1,961,588.10 80,808.05
有限公司
山西中油新捷天然气有限公司 336,869.60
其他非流动资
产
山西压缩天然气集团汽车销售
1,125,300.00
有限公司
应付关联方款项
158
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财务报表附注
项目名称 关联方 期末余额 期初余额
短期借款
国新能源集团 50,000,000.00 130,000,000.00
应付账款
朔州京朔天然气管道有限公司 700,944.96 2,713,478.17
山西压缩天然气集团晋东有限公司 4,105,547.30 3,313,831.02
山西中油压缩天然气有限公司 18,701,149.65 4,795,545.58
山西原平国新压缩天然气有限公司 539,035.96 839,035.96
山西三晋新能源发展有限公司 72,424.98 9,220,380.47
其他应付款
国新能源集团 14,521,779.53 2,126,166.53
山西省冶金物资总公司 48,783.36 48,783.36
大同华润燃气有限公司 3,448,580.00 3,448,580.00
山西国际电力天然气有限公司 132.94 132.94
山西省国新能源发展集团晋中煤炭有限
185,070.00 185,070.00
公司
上海联海房产有限公司 8,461,830.32 31,181,830.32
新疆双昆股权投资有限公司 25,255,777.17
山西省国新能源发展集团宏达煤炭有限
20,000,000.00
公司
预收账款
太原燃气集团有限公司 8,885,152.49 48,232,498.62
平遥远东燃气有限公司 544,653.08 580,461.39
山西压缩天然气集团交城有限公司 270,029.01 530,851.47
山西压缩天然气集团吕梁有限公司 566,383.14 566,383.14
山西压缩天然气集团晋北有限公司 55,698.00 55,698.00
阳泉华润燃气有限公司 4,371,488.73 15,226,030.97
山西原平国新压缩天然气有限公司 86,785.27 671,753.87
山西国际电力天然气有限公司 8,094,654.11 39,324,299.13
大同华润燃气有限公司 8,228,583.59
应付利息
国新能源集团 4,792,943.42 5,173,448.98
长期借款
国新能源集团 1,580,000,000.00 1,280,000,000.00
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10、 关联方承诺
太原东山煤矿有限责任公司（以下简称“东山煤矿”）于 2008 年 8 月 20 日向
太原市中级人民法院提起诉讼，要求天然气公司赔偿其在建设太原至平遥天然
气管道项目过程中给东山煤矿造成的房屋损坏和土地损失共计 4,988.5 万元，
并补偿其煤炭资源损失 13,337.17 万吨；在本公司筹划重组时，该案件尚未审
理终结，天然气公司依法是否需要向东山煤矿承担前述赔偿责任及承担的具体
赔偿金额均存在不确定性。
2013 年 7 月 2 日，国新能源集团、太原市宏展房地产开发有限公司、山西田
森集团物流配送有限公司出具《关于诉讼的承诺函》，承诺若最终确定天然气
公司需要向东山煤矿承担赔偿责任，且天然气公司完成借壳上市，该三家股东
分别按其对天然气公司的出资比例代山西天然气向东山煤矿承担赔偿责任。
太原市中级人民法院于 2013 年 10 月 8 日作出了（2008）并民初字第 275 号《民
事调解书》，经调解双方当事人自愿达成协议。
截止 2013 年 12 月 31 日，天然气公司已向东山煤矿支付损坏修复赔偿费 3,280
万元，支付本次诉讼直接费用 2,307,250 元，支付办理办矿开采文件保证金
892,750 元。
2014 年 2 月 13 日，国新能源集团、太原市宏展房地产开发有限公司、山西田
森集团物流配送有限公司已向天然气公司支付了前述费用合计 3,510.73 万
元。
七、 或有事项
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
1、 2011 年 7 月，万事利集团有限公司向上海市黄浦区人民法院提起诉讼，要求
本公司偿还其 5,618,905.18 元，并支付利息 1,171,752.44 元(利息暂计算至
2011 年 6 月 14 日)，后万事利集团有限公司撤诉。2014 年 4 月，万事利集团
有限公司重新起诉至上海市黄浦区人民法院，要求本公司立即偿还其
5,618,905.18 元，并支付违约金 500 万元，案号为（2014）黄浦民二商初字
第 690 号。本公司已于 2014 年 7 月 28 日与万事利集团有限公司就本案、(2013)
黄浦民二(商)初字第 759 号案(判令本公司向万事利集团有限公司支付违约金
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2014 年 1-6 月
财务报表附注
50 万元)和(2014)浙杭商终字第 572 号达成一揽子调解，万事利集团有限公司
同意撤回本案的起诉并且不再就本案相关事宜提起诉讼，并且，放弃(2013)
黄浦民二(商)初字第 759 号案项下的全部权利且不再就该案判决申请强制执
行。日前，上海市黄浦区人民法院已经裁定撤诉。
2、 2011 年 7 月，本公司向胶州市人民法院提起诉讼，要求青岛市胶州湾南方家
园置业有限公司偿还实际欠款 4,731,431.17 元，但经山东省胶州市人民法院
（2011 胶商初字第 1534 号）《民事判决书》判决，驳回本公司的请求。本公
司不服判决，于 2012 年 9 月 4 日向胶州市人民检察院递交了民事抗诉申请书，
要求撤销判决。2012 年 12 月 26 日，胶州市人民检察院向本公司出具了胶检
民立[2012]8 号《民事立案决定书》，决定立案审查，该案件已于 2013 年 8
月 21 日在青岛市中级人民法院开庭审理。2013 年 10 月，本公司收到山东省
青岛市中级人民法院（2013）青民提字第 11 号《民事判决书》判决，维持山
东省胶州市人民法院（2011 胶商初字第 1534 号）民事判决，该判决为终审
判决。
3、 2013 年 8 月 13 日，公司收到上海市黄浦区人民法院 2013-3691 号文件，并
附万事利集团有限公司起诉本公司之诉状，要求本公司支付违约金 500 万元。
2013 年 9 月 11 日，公司收到上海市黄浦区人民法院传票，通知此案将于 2013
年 10 月 28 日开庭审理。2013 年 10 月 28 日该案进行了开庭审理。2014 年 2
月 11 日，公司收到黄浦区人民法院（2013）黄浦民二（商）初字第 759 号《民
事判决书》，判决本公司支付万事利违约金 50 万元，该判决已生效。
4、 美林控股集团有限公司向上海市黄浦区人民法院提起诉讼，要求本公司与原
控股股东万事利集团有限公司共同连带归还欠款 2,350 万元，于 2012 年 6
月 14 日被上海市黄浦区人民法院受理， 经 2012 年 8 月 23 日的[2012]黄浦
民二（商）初字第 451 号《民事判决书》判决，本公司应于判决生效之日起
10 日内归还美林控股集团有限公司欠款 2,350 万元以及诉讼费 15.93 万元，
如未按判决指定的期间履行给付金钱义务，应加倍支付迟延履行期间的债务
利息，本公司已根据终审判决结果在财务报表中作了相应的会计处理。本公
司于 2013 年 5 月 28 日收到《上海市黄浦区人民法院协助冻结存款通知书》，
法院冻结了本公司的银行存款账户。2014 年 2 月 21 日，本公司与美林控股
集团有限公司达成了执行和解协议。根据约定，本公司支付执行款项共计
2,730 万元(包括延迟履行期间的债务利息)，黄浦法院已解除对本公司采取
的一切诉讼保全措施，该案已执行终结。
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2014 年 1-6 月
财务报表附注
由于本公司实际已将该笔欠款归还给了万事利集团有限公司，并与万事利集团
有限公司签订了《备忘录》，双方约定"本公司偿还万事利集团 2,350 万元，
若美林集团再向本公司主张该项债权，万事利集团应无条件返还已收取的
2350 万元。"，因此本公司向杭州市江干区人民法院提起诉讼，要求万事利
集团有限公司立即偿付欠款 2,350 万元，并于 2012 年 10 月 11 日向杭州市人
民法院提出财产保全申请，2012 年 10 月 25 日，经杭州市江干区人民法院出
具（2012）杭江商初字第 1397-1 号《民事裁定书》予以财产保全，冻结万事
利集团有限公司的银行存款人民币 2,500 万元，或查封、扣押其相应价值的
财产，后经杭州市江干区万事利科创小额贷款股份有限公司提供担保，解除
了对万事利集团有限公司银行账户的冻结。至 2012 年 12 月 12 日，杭州市江
干区人民法院出具（2012）杭江商初字第 1397 号《受理案件通知书》受理该
案件，并定于 2013 年 5 月 7 日开庭审理。但由于法官变更等原因，案件延期
审理。公司收到杭州市江干区人民法院 7 月 18 日开出的本案举证期限延长至
8 月 30 日的通知书，并于 2013 年 9 月 3 日开庭审理，2014 年 1 月 24 日，本
公司收到杭州市江干区人民法院（2012）杭江商初字第 1397 号民事判决书，
判决被告万事利集团有限公司于判决生效后十日内向本公司支付人民币
2350 万元，支付本公司诉讼损失费 15.93 万元，利息损失费 3,462,333.33
元(以 2,350 万元为基数，按中国人民银行一年期贷款基准利率的两倍，自
2012 年 10 月 1 日暂计至 2013 年 12 月 17 日)。2014 年 2 月 20 日，万事利集
团有限公司对判决中的利息及诉讼费不服，向杭州市江干区人民法院提起上
诉，案号为(2014)浙杭商终字第 572 号。本公司已于 2014 年 7 月 28 日与万
事利集团有限公司就本案、（2014）黄浦民二商初字第 690 号案和(2013)黄浦
民二(商)初字第 759 号案达成一揽子调解。本公司已收到本案的《民事调解
书》。根据《民事调解书》，万事利集团有限公司同意于 2015 年 3 月 31 日前
分 9 笔付清冲抵后的欠款 17,881,094.82 元(于 2014 年 8 月 6 日前支付 600
万元的首笔款，其后每月末前支付 100 万元，2015 年 3 月 31 日前付清余款)
以及利息(按本金 11,881,094.82 元，自 2014 年 8 月 1 日至 2015 年 3 月 31
日[按实际付款进度结算]，按中国人民银行一年期贷款基准利率计算)。
5、 本公司控股子公司上海联海房产有限公司之少数股东龙元建设集团股份有限
公司向上海市黄浦区人民法院提起诉讼，要求偿还本公司作为股东的上海联
海房产有限公司欠款 1,872 万元并支付相应的利息，于 2012 年 6 月 4 日被上
海市黄浦区人民法院受理，经 2012 年 7 月 16 日的（2012）黄浦民二（商）
初字第 434 号《民事判决书》判决，本公司应于判决生效之日起 10 日内偿付
上海联海房产有限公司欠款人民币 1,872 万元及逾期还款利息。本公司于
2012 年 8 月 20 日向上海市第二中级人民法院递交了《民事上诉状》，要求改
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财务报表附注
判，但经 2013 年 1 月 11 日的（2012）沪二中民四（商）终字第 1121 号《民
事判决书》判决，驳回上述，维持原判。2014 年 1 月 27 日，经公司律师与
黄浦区人民法院沟通，公司已将欠款本金 1,872 万元及利息 400 万元(包括延
迟履行期间的债务利息)汇入法院指定账户，目前等待法院办理相关执行和解
程序。
(二) 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
被担保单位 担保金额 债务到期日 对本公司的财务影响
关联方：
被担保单位到期偿还债务不存
煤层气公司 195,000,000.00 2018-4-24
在困难，对本公司无不利影响
被担保单位到期偿还债务不存
煤层气公司 156,000,000.00 2019-2-1
在困难，对本公司无不利影响
被担保单位到期偿还债务不存
煤层气公司 13,000,000.00 2018-12-15
在困难，对本公司无不利影响
被担保单位到期偿还债务不存
煤层气公司 13,000,000.00 2014-12-15
在困难，对本公司无不利影响
被担保单位到期偿还债务不存
煤层气公司 52,000,000.00 2014-12-15
在困难，对本公司无不利影响
被担保单位到期偿还债务不存
煤层气公司 32,500,000.00 2016-1-31
在困难，对本公司无不利影响
被担保单位到期偿还债务不存
煤层气公司 65,000,000.00 2015-6-4
在困难，对本公司无不利影响
被担保单位到期偿还债务不存
煤层气公司 65,000,000.00 2015-7-8
在困难，对本公司无不利影响
被担保单位到期偿还债务不存
煤层气公司 65,000,000.00 2015-6-4
在困难，对本公司无不利影响
被担保单位到期偿还债务不存
清徐天然气公司 35,000,000.00 2014-11-14
在困难，对本公司无不利影响
被担保单位到期偿还债务不存
清徐天然气公司 104,300,000.00 2018-3-15
在困难，对本公司无不利影响
被担保单位到期偿还债务不存
晋中洁源公司 53,200,200.00 2017-8-15
在困难，对本公司无不利影响
被担保单位到期偿还债务不存
临县燃气公司 20,000,000.00 2015-1-29
在困难，对本公司无不利影响
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被担保单位 担保金额 债务到期日 对本公司的财务影响
山西三晋新能源发展有限公 被担保单位到期偿还债务不存
39,100,000.00 2020-7-9
司 在困难，对本公司无不利影响
被担保单位到期偿还债务不存
山西普华燃气有限公司 81,000,000.00 2019-9-27
在困难，对本公司无不利影响
山西国际电力天然气有限公 被担保单位到期偿还债务不存
19,600,000.00 2019-12-29
司 在困难，对本公司无不利影响
山西压缩天然气集团有限公 被担保单位到期偿还债务不存
200,000,000.00 2015-2-9
司 在困难，对本公司无不利影响
小 计 1,208,700,200.00
非关联方：
忻州市国新能源煤炭有限公 被担保单位到期偿还债务不存
10,000,000.00 最高额保证
司 在困难，对本公司无不利影响
小 计 10,000,000.00
合计 1,218,700,200.00
(三) 其他或有负债
本公司无需要披露的其他或有事项。
八、 承诺事项
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 重大承诺事项
1、已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出：无
2、 其他重大财务承诺事项
(1) 质押资产情况
天然气公司以天然气专营收费权为以下借款提供权利质押担保
借款银行 借款余额 利率（%） 借款日期 到期日期
工行迎泽支行 40,000,000.00 7.755 2005-7-25 2015-7-21
工行迎泽支行 4,000,000.00 7.755 2005-7-25 2014-7-21
工行迎泽支行 10,000,000.00 7.755 2005-7-25 2015-7-21
建行并支营 81,640,000.00 7.05 2006-4-21 2016-4-20
招银金融租赁有限公司 20,285,894.82 2010-7-28 2015-7-27
合 计 155,925,894.82
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（2）抵押资产情况
煤层气公司于 2010 年 7 月 28 日与招银金融租赁有限公司签订《融资租赁合同》
（回租），以回租使用、筹措资金为目的，以回租方式向招银金融租赁有限公司
转让晋侯一期管线侯马至曲沃至翼城段。双方一致同意以人民币 129,702,519.00
元的价格将输气管线转让给招银金融租赁有限公司。同时煤层气公司于起租日向
招银金融租赁有限公司一次性支付首期租金人民币 69,702,519.00 元。在实际支付
款项时，招银金融租赁有限公司向煤层气公司支付人民币 60,000,000.00 元。由于
晋侯一期管线侯马至曲沃至翼城段正处于建设期，还没有使用价值，也不具备转
固条件，煤层气公司基于实质重于形式原则，将此 60,000,000.00 元作为长期借款
处理。截止 2014 年 6 月 30 日未付租赁款本金余额为 20,285,894.82 元。同时，该
项借款以侯翼收费权质押。
天然气公司与交银金融租赁有限公司于 2012 年 1 月 11 日签订《融资租赁合同》
（直租），以回租使用、筹措资金为目的，以回租方式向交银金融租赁有限公司
转让洪洞－安泽－长子输气管线及盂县－阳泉（复线）输气管线中部分输气管道。
双方一致同意以人民币 243,474,165.60 元的价格将上述租赁物转让给交银金融租
赁有限公司。在实际支付款项时，交银金融租赁有限公司向天然气公司支付人民
币 243,474,165.60 元。由于天然气公司安泽－长子输气管线及盂县－阳泉（复线）
输气管线正处于建设期，还没有使用价值，也不具备转固条件，基于实质重于形
式原则，将此 243,474,165.60 元作为长期借款处理。截止 2014 年 6 月 30 日，未
付租赁款本金余额为 18,980,8125.43 元。同时，该项借款由国新能源集团提供担
保。
天然气公司与交银金融租赁有限公司于 2012 年 6 月 29 日签订《融资租赁合同》
（回租），以回租使用、筹措资金为目的，以回租方式向交银金融租赁有限公司
转让洪洞－安泽－长子输气管线及盂县－阳泉（复线）输气管线中部分输气管道
及压力调节系统。双方一致同意以人民币 100,000,000.00 元的价格将上述租赁物
转让给交银金融租赁有限公司。在实际支付款项时，交银金融租赁有限公司向天
然气公司支付人民币 100,000,000.00 元。由于天然气公司安泽－长子输气管线及
盂县－阳泉（复线）输气管线正处于建设期，还没有使用价值，也不具备转固条
件，基于实质重于形式原则，将此 100,000,000.00 元作为长期借款处理。截止 2014
年 6 月 30 日，未付租赁款本金余额为 82,619,239.48 元。同时，该项借款由国新
能源集团提供担保。
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2014 年 1-6 月
财务报表附注
煤层气公司于 2012 年 4 月 1 日与交银金融租赁有限公司签订《融资租赁合同》回
租），以回租使用、筹措资金为目的，以回租方式向交银金融租赁有限公司转让
岚县-普明输气管网及附属设施，盂县-寿阳输气管网及附属设施。双方一致同意
以人民币 300,000,000.00 元的价格将输气管线转让给交银金融租赁有限公司。由
于岚县-普明输气管网及附属设施，盂县-寿阳输气管网及附属设施正处于建设期，
还没有使用价值，也不具备转固条件，煤层气公司基于实质重于形式原则，将此
300,000,000.00 元作为长期借款处理。截止 2014 年 6 月 30 日，未付租赁款本金
余额为 247,532,791.43 元。同时，该项借款由国新能源集团提供担保。
煤层气公司于 2013 年 2 月 1 日与交银金融租赁有限公司签订《融资租赁合同》回
租），以回租使用、筹措资金为目的，以回租方式向交银金融租赁有限公司转让
晋侯至侯马煤层气输气管道翼城-沁水段。双方一致同意以人民币 100,000,000.00
元的价格将输气管线转让给交银金融租赁有限公司。同时煤层气公司于起租日向
交银金融租赁有限公司一次性支付服务费人民币 5,128,205.13 元（不含税）。煤层
气公司根据实质重于形式原则，将此 94,871,794.87 元作为长期借款处理。截止
2014 年 6 月 30 日未付租赁款本金余额 92,156,978.23 元。同时，该项借款由国新
能源集团提供担保。
煤层气公司于 2013 年 2 月 1 日与交银金融租赁有限公司签订《融资租赁合同》回
租），以回租使用、筹措资金为目的，以回租方式向交银金融租赁有限公司转让
曲沃至绛县至垣曲输气管道。双方一致同意以人民币 140,000,000.00 元的价格将
输气管线转让给交银金融租赁有限公司。同时煤层气公司于起租日向交银金融租
赁有限公司一次性支付服务费人民币 7,179,487.18 元（不含税）。煤层气公司根据
实质重于形式原则，将此 132,820,512.82 元作为长期借款处理。截止 2014 年 6
月 30 日未付租赁款本金余额 129,019,769.47 元。同时，该项借款由国新能源集团
提供担保。
天然气公司与交银金融租赁有限公司于 2013 年 1 月 10 日签订《融资租赁合同》
（回租），以回租使用、筹措资金为目的，以回租方式向交银金融租赁有限公司
转让平遥－临汾、临汾－侯马天然气输气管道工程相关设施、设备。双方一致同
意以人民币 420,000,000.00 元的价格将上述租赁物转让给交银金融租赁有限公
司，同时支付咨询服务费 21,538,461.54 元。由于天然气公司平遥－临汾、临汾－
侯马天然气输气管道工程相关设施、设备账面价值远高于转让价格，基于实质重
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2014 年 1-6 月
财务报表附注
于形式原则，将此 420,000,000.00 元作为长期借款处理。截止 2014 年 6 月 30 日，
未付租赁款本金余额为 387,063,871.31 元。同时，该项借款由国新能源集团提供
担保。
平遥液化公司与中建投租赁有限责任公司于 2013 年 9 月 5 日签订了《融资租赁
合同》，以筹措资金为目的，向中建投租赁有限责任公司租赁由成都深冷液化设
备有限公司生产的设备，租赁本金 100,000,000.00 元；同时，于 2013 年 9 月 5
日与中建投租赁有限公司、成都深冷液化设备有限公司签订了《委托购买协议》，
由平遥液化公司代中建投租赁有限责任公司代为采购成都深冷液化设备有限公
司设备。由于成都深冷液化设备有限公司设备总价为 10,269 万元，租赁物与所采
购设备无法一一对应，且由平遥液化公司根据进度情况向成都深冷液化设备有限
公司付款，基于实质重于形式原则，将上述融资租赁款作为长期借款处理。截止
2014 年 6 月 30 日，实际收到融资租赁款 10,000 万元，未付融资租赁款本金余额
为 96,374,716.59 元。同时，该项借款由国新能源集团提供担保。
天然气公司与交银金融租赁有限公司于 2014 年 3 月 6 日签订《融资租赁合同》回
租），以回租使用、筹措资金为目的，以回租方式向交银金融租赁有限公司转让
平遥－临汾、临汾－侯马天然气输气管道工程相关设施、设备。双方一致同意以
人民币 300,000,000.00 元的价格将上述租赁物转让给交银金融租赁有限公司，同
时支付咨询服务费 17,948,717.95 元（不含税）。由于天然气公司平遥－临汾、临
汾－侯马天然气输气管道工程相关设施、设备账面价值远高于转让价格，基于实
质重于形式原则，将此 300,000,000.00 元作为长期借款处理。截止 2014 年 6 月
30 日，未付租赁款本金余额为 282,758,660.88 元。同时，该项借款由国新能源集
团提供担保。
天然气公司与兴业金融租赁有限责任公司于 2014 年 1 月 20 日签订《融资租赁合
同》，以筹措资金为目的，以回租方式向兴业金融租赁有限公司转让怀仁－原平
输气管网。双方一致同意以人民币 300,000,000.00 元的价格将上述租赁物转让给
兴业金融租赁有限公司，同时支付咨询服务费 10,500,000.00 元。由于天然气公司
怀仁－原平输气管网账面价值远高于转让价格，基于实质重于形式原则，将此
300,000,000.00 元作为长期借款处理。截止 2014 年 6 月 30 日，未付租赁款本金
余额为 277,464,643.57 元。同时，该项借款由国新能源集团提供担保。
九、 资产负债表日后事项
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（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
本公司无需要披露的资产负债表日后事项。
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十、 其他重要事项说明
(一) 企业合并 ：无
(二) 租赁
1、 融资租入固定资产期末未确认融资费用余额
项目 期末余额 年初余额
未确认融资费用余额 41,674,690.50 55,239,175.75
2、 融资租入固定资产情况
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、账面原值合计： 1,053,711,751.96 1,053,711,751.96
其中：专用设备 104,839,163.89 104,839,163.89
输气管线 800,545,893.48 800,545,893.48
房屋建筑物 92,402,046.30 92,402,046.30
通用设备 55,924,648.29 55,924,648.29
二、累计折旧合计： 172,727,741.97 31,210,054.74 203,937,796.71
其中：专用设备 16,688,656.99 3,203,890.14 19,892,547.13
输气管线 134,686,532.94 23,389,840.08 158,076,373.02
房屋建筑物 7,764,674.99 1,499,722.26 9,264,397.25
通用设备 13,587,877.05 3,116,602.26 16,704,479.31
三、固定资产账面净
31,210,054.74 849,773,955.25
880,984,009.99
值合计
其中：专用设备 3,203,890.14 84,946,616.76
88,150,506.90
输气管线 23,389,840.08 642,469,520.46
665,859,360.54
房屋建筑物 1,499,722.26 83,137,649.05
84,637,371.31
通用设备 3,116,602.26 39,220,168.98
42,336,771.24
四、减值准备合计
其中：专用设备
输气管线
房屋建筑物
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项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
通用设备
五、固定资产账面价
880,984,009.99 31,210,054.74 849,773,955.25
值合计
其中：专用设备 88,150,506.90 3,203,890.14 84,946,616.76
输气管线 665,859,360.54 23,389,840.08 642,469,520.46
房屋建筑物 84,637,371.31 1,499,722.26 83,137,649.05
通用设备 42,336,771.24 3,116,602.26 39,220,168.98
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十一、母公司财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 应收账款
1、 应收账款账龄分析
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账龄
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
5 年以上 2,553,795.95 100.00 2,553,795.95 100.00 2,553,795.95 100.00 2,553,795.95 100.00
2、 应收账款按种类披露
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额重大并单项计
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的
应收账款
账龄分析法组合 2,553,795.95 100.00 2,553,795.95 100.00 2,553,795.95 100.00 2,553,795.95 100.00
组合小计 2,553,795.95 100.00 2,553,795.95 100.00 2,553,795.95 100.00 2,553,795.95 100.00
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收
账款
合计 2,553,795.95 100.00 2,553,795.95 2,553,795.95 100.00 2,553,795.95
应收账款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：无
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财务报表附注
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额 期初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
5 年以上 2,553,795.95 100.00 2,553,795.95 2,553,795.95 100.00 2,553,795.95
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：无
3、 本期转回或收回应收账款：无
4、 本报告期实际核销的应收账款：无
5、 期末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
6、 应收账款中欠款金额前五名
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄
的比例(%)
绍兴县振兴公司 非关联方 1,725,489.43 5 年以上 67.57
萧山瓜沥色织厂 非关联方 190,265.94 5 年以上 7.45
张家港市金苑商 非关联方 135,478.16 5 年以上 5.30
湖州常物资有限公司 非关联方 111,596.86 5 年以上 4.37
湖洲新宏基丝绸 非关联方 62,599.04 5 年以上 2.45
合 计 2,225,429.43 87.14
7、 应收关联方账款：无
8、 因金融资产转移而终止确认的应收款项：无
9、 未全部终止确认的被转移的应收账款：无
10、 以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债：无
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(二) 其他应收款
1、 其他应收款账龄分析
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账龄
比例 比例 比例
金额 金额 比例（%） 金额 金额
（%） （%） （%）
1 年以内（含 1 年） 250.00 0.00 786.50 314.60 157,300.00 0.51 786.50 0.50
1-2 年（含 2 年） 150,500.00 0.49 18,820,024.40 12,505.00 23,900,488.00 77.21 18,820,024.40 78.74
2-3 年（含 3 年） 23,900,488.00 77.22 59,279.35 0.25 59,279.35 0.19 59,279.35 100.00
3-4 年（含 4 年） 59,279.35 0.19 201,743.42 340.33 201,743.42 0.65 201,743.42 100.00
4-5 年（含 5 年） 201,743.42 0.65
5 年以上 6,638,782.14 21.45 6,638,782.14 100.00 6,638,782.14 21.44 6,638,782.14 100.00
合计 30,951,042.91 100.00 25,720,615.81 30,957,592.91 100.00 25,720,615.81
2、 其他应收款按种类披露：
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额重大并单
项计提坏账准备的 27,779,111.05 89.75 23,079,111.05 83.08 27,779,111.05 89.73 23,079,111.05 83.08
其他应收款
按组合计提坏账准
备的其他应收款
账龄分析法组合 2,910,909.09 9.40 2,380,481.99 81.78 2,917,459.09 9.42 2,380,481.99 81.59
组合小计 2,910,909.09 9.40 2,380,481.99 81.78 2,917,459.09 9.42 2,380,481.99 81.59
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准 261,022.77 0.84 261,022.77 100.00 261,022.77 0.84 261,022.77 100.00
备的其他应收款
合计 30,951,042.91 100.00 25,720,615.81 30,957,592.91 100.00 25,720,615.81
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其他应收款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
万事利集团有限公司 23,500,000.00 18,800,000.00 80.00% 按可能收回金额计提
杭州和隆贸易有限公司 4,279,111.05 4,279,111.05 100.00% 收回可能性较小
合计 27,779,111.05 23,079,111.05
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额 期初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内（含 1 年） 250.00 0.01 786.50 157,300.00 5.39 786.50
1－2 年（含 2 年） 150,500.00 5.17 20,024.40 400,488.00 13.73 20,024.40
2－3 年（含 3 年） 400,488.00 13.76
3－4 年（含 4 年）
4－5 年（含 5 年）
5 年以上 2,359,671.09 81.06 2,359,671.09 2,359,671.09 80.88 2,359,671.09
合计 2,910,909.09 100.00 2,380,481.99 2,917,459.09 100.00 2,380,481.99
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
齐智 164,442.26 164,442.26 100.00% 收回可能性较小
申浪酒店 55,393.75 55,393.75 100.00% 收回可能性较小
万凯伦 41,186.76 41,186.76 100.00% 收回可能性较小
合计 261,022.77 261,022.77
3、 本期转回或收回其他应收款：无
4、 本报告期实际核销的其他应收款：无
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5、 期末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
6、 其他应收款金额前五名情况
与本公司 占其他应收款 性质或内
单位名称 账面余额 账龄
关系 总额的比例(%) 容
万事利集团有限公司 非关联方 23,500,000.00 2-3 年 75.93 往来款
杭州和隆贸易有限公司 非关联方 4,279,111.05 5 年以上 13.82 往来款
配件 非关联方 673,116.54 5 年以上 2.17 往来款
暂付款 非关联方 495,000.00 5 年以上 1.60 往来款
太仓多服化纤公司 非关联方 419,902.00 5 年以上 1.36 往来款
合 计 29,367,129.59 94.88
7、 应收关联方账款：无
8、 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：无
9、 未全部终止确认的被转移的其他应收款：无
10、 以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债：无
11、 应收政府补助：无
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(三) 长期股权投资
1、 长期股权投资明细情况
单位：人民币元
其中：联营及合营企 在被投资 在被投资 在被投资单位持股 本期计
核算方 本期现
被投资单位全称 投资成本 年初余额 增减变动 业其他综合收益变 期末余额 单位持股 单位表决 比例与表决权比例 减值准备 提减值
法 金红利
动中享有的份额 比例(%) 权比例(%) 不一致的说明 准备
子公司：
上海联海房产有限公司 成本法 40,992,103.74 40,992,103.74 40,992,103.74 60.00 60.00 40,992,103.74
江苏联华园林科技有限公司 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 100.00 100.00
山西天然气有限公司 成本法 3,984,890,356.60 3,519,041,300.00 465,849,056.60 3,984,890,356.60 100.00 100.00
成本法小计 3,565,033,403.74 465,849,056.60 4,030,882,460.34 40,992,103.74
合计 3,565,033,403.74 465,849,056.60 4,030,882,460.34 40,992,103.74
2、 本期以明显高于账面价值的价格出售长期股权投资：无
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(四) 现金流量表补充资料
项 目 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 -8,082,497.30 -4,355,438.24
加：资产减值准备 47.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 63,585.84 74,760.66
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
益以―－‖号填列）
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列）
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列）
财务费用（收益以―－‖号填列） 2,198,359.18 2,692,312.55
投资损失（收益以―－‖号填列）
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列）
递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列）
存货的减少（增加以―－‖号填列）
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -1,396,733.06 22,046.54
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） 8,133,171.68 1,731,975.53
其 他 130,949.69 -131,196.40
经营活动产生的现金流量净额 1,046,836.03 34,507.64
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 1,076,237.83 48,872.57
减：现金的期初余额 29,401.80 32,462.93
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 1,046,836.03 16,409.64
十二、补充资料
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 当期非经常性损益明细表
项目 本期金额 说明
非流动资产处置损益 671,101.76
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
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项目 本期金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
366,162.02
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 34,628,109.18
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -9,079,490.73
少数股东权益影响额（税后） 326,077.47
合 计 26,911,959.70
(二) 净资产收益率及每股收益：
加权平均净资产 每股收益（元）
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 13.72 0.3836 0.3836
扣除非经常性损益后归属于公司
12.08 0.3378 0.3378
普通股股东的净利润
(三) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
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1、 金额异常或比较期间变动异常的报表项目
期末余额（或本 期初余额（或上
报表项目 变动比率 变动原因
期金额） 期金额）
应收票据 30,886,991.87 48,535,297.65 -36.36% 报告期票据背书影响
报告期对联营企业委托贷
其他应收款 380,841,251.76 258,017,073.18 47.60% 款增加以及融资租赁保证
金增加
报告期未完工庭网工程增
存货 39,221,701.49 27,478,226.33 42.74%
加
其他流动资产 77,520,919.95 39,773,911.69 94.90% 报告期待抵扣进项税增加
其他非流动资 报告期工程支出增加，预
571,827,851.33 375,614,395.66 52.24%
产 付工程款及物资款增加
1,190,000,000.0
短期借款 640,000,000.00 -46.22% 报告期融资结构变化
0
应付票据 69,272,562.87 49,017,594.23 41.32% 报告期票据付款增加
预收款项 174,079,648.55 340,537,273.89 -48.88% 报告期周期性减少
报告期所得税汇算清缴，
应交税费 42,875,448.79 89,248,420.85 -51.96%
应交所得税减少
报告期应付债券利息增加
应付利息 28,085,361.15 14,397,544.53 95.07%
以及长期借款利息增加
一年内到期的 报告期一年内到期的长期
1,487,275,718.34 870,302,183.51 70.89%
非流动负债 借款重分类所致
报告期非公开发行普通股
资本公积 439,547,191.48 3,698,134.88 11785.65%
溢价所致
报告期收到天然气原股东
营业外收入 37,104,535.53 9,220,702.66 302.40%
东山煤矿赔款所致
报告期利润增加，当期所
所得税费用 77,195,273.57 37,257,721.49 107.19%
得税费用增加
十三、财务报表的批准报出
本财务报表业经公司全体董事会于 2014 年 8 月 22 日批准报出。
山西省国新能源股份有限公司
（加盖公章）
二〇一四年八月二十二日
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第十节 备查文件目录
(一) 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章
的财务报表。
(二) 报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
(三) 其他备查文件
董事长：
山西省国新能源股份有限公司
2014 年 8 月 22 日
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