上海物资贸易股份有限公司



    

    600822

    

    2009 年半年度报告上海物资贸易股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    1

    

    目录

    

    第一节 重要提示 2

    

    第二节 公司基本情况 2

    

    第三节 股本变动和主要股东持股情况 3

    

    第四节 董事、监事、高级管理人员情况 4

    

    第五节 董事会报告 4

    

    第六节 重要事项 6

    

    第七节 财务会计报告（未经审计） 11

    

    第八节 备查文件 24上海物资贸易股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    2

    

    一、重要提示

    

    (一) 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、

    

    误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    

    (二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名

    

    未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的说明

    

    董事长 吕勇明 另有公务，书面委托副董事长吴建华先生出席会议并

    

    代为行使表决权。

    

    (三) 公司半年度财务报告未经审计。

    

    (四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经常性占用资金情况。

    

    (五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。

    

    (六) 公司负责人董事长吕勇明先生、副董事长兼总经理吴建华先生、主管会计工作负责人财务总监李

    

    伟先生及会计机构负责人（会计主管人员）财务部经理童桂珍女士声明：保证本半年度报告中财务报

    

    告的真实、完整。

    

    二、公司基本情况

    

    (一) 公司基本情况简介

    

    1、 公司法定中文名称：上海物资贸易股份有限公司

    

    公司法定中文名称缩写：上海物贸、物贸B 股

    

    公司英文名称：Shanghai Material Trading Co., Ltd.

    

    公司英文名称缩写：SMTC

    

    2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所

    

    公司A 股简称：上海物贸

    

    公司A 股代码：600822

    

    公司B 股上市交易所：上海证券交易所

    

    公司B 股简称：物贸B 股

    

    公司B 股代码：900927

    

    3、 公司注册地址：上海市浦东新区陆家嘴东昌路东园一村139 号201 室

    

    公司办公地址：上海市南苏州路325 号

    

    邮政编码：200020

    

    公司国际互联网网址：http://www.600822sh.com（中文域名：上海物贸股份.com）

    

    公司电子信箱：600822@shwuzi.com

    

    4、 法定代表人：吕勇明

    

    5、 公司董事会秘书： 李伟

    

    电话： 021-63231818

    

    传真： 021-63292367

    

    E-mail：600822@shwuzi.com

    

    联系地址： 上海市南苏州路325 号402 室

    

    公司证券事务代表：徐玮

    

    电话：021-63231818

    

    传真：021-63292367

    

    E-mail：600822@shwuzi.com

    

    联系地址：上海市南苏州路325 号402 室

    

    6、 公司信息披露报纸名称：上海证券报、香港商报

    

    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn

    

    公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室上海物资贸易股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    3

    

    (二) 主要财务数据和指标

    

    1、主要会计数据和财务指标

    

    单位:元 币种:人民币

    

    本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度

    

    期末增减（％）

    

    总资产 5,867,938,715.27 4,368,864,476.43 34.31

    

    所有者权益（或股东权益） 815,205,988.53 731,894,668.30 11.38

    

    每股净资产(元) 3.226 2.896 11.38

    

    报告期（1－6 月） 上年同期 本报告期比上年同期

    

    增减（％）

    

    营业利润 41,331,745.31 50,961,135.04 -18.89

    

    利润总额 45,779,631.35 51,584,253.01 -11.25

    

    净利润 37,442,921.81 40,895,333.70 -8.44

    

    扣除非经常性损益后的净

    

    利润 26,176,952.90 35,026,364.77 -25.26

    

    基本每股收益(元) 0.1482 0.1618 -8.44

    

    扣除非经常性损益后的基

    

    本每股收益(元) 0.1036 0.1386 -25.26

    

    稀释每股收益(元) 0.1482 0.1618 -8.44

    

    净资产收益率(%) 4.59 5.606 减少1.02 个百分点

    

    经营活动产生的现金流量

    

    净额 -88,927,291.75 97,044,962.52 不适用

    

    每股经营活动产生的现金

    

    流量净额（元） -0.352 0.384 不适用

    

    2、非经常性损益项目和金额

    

    单位：元 币种：人民币

    

    非经常性损益项目 金额

    

    非流动资产处置损益 305,640.45

    

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密

    

    切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定

    

    量持续享受的政府补助除外

    

    770,924.00

    

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，

    

    持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价

    

    值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融

    

    负债和可供出售金融资产取得的投资收益

    

    14,898,297.42

    

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -946,120.54

    

    少数股东权益影响额 -4,587.09

    

    所得税影响额 -3,758,185.33

    

    合计 11,265,968.91

    

    三、股本变动及股东情况

    

    (一) 股份变动情况表

    

    报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

    

    (二) 股东和实际控制人情况

    

    1、股东数量和持股情况上海物资贸易股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    4

    

    单位：股

    

    报告期末股东总数 35,908 户（其中A 股20,336 户，B 股15,572 户）

    

    前十名股东持股情况

    

    股东名称 股东性质

    

    持股

    

    比例

    

    (%)

    

    持股总数 报告期内

    

    增减

    

    持有有限售

    

    条件股份数

    

    量

    

    质押或冻结的股

    

    份数量

    

    百联集团有限公

    

    司

    

    国家 51.71 130,685,792 无

    

    张本岗 境内自然人 0.87 2,197,833 2,197,833

    

    王艳 境内自然人 0.36 920,000 609,800

    

    王华玉 境内自然人 0.36 900,000

    

    倪春梅 境内自然人 0.31 776,000 776,000

    

    上海沪北物流发

    

    展有限公司

    

    国有法人 0.29 732,050

    

    吴敬东 境内自然人 0.16 400,000 200,000

    

    蓝凡 境内自然人 0.16 400,000

    

    中船江南重工股

    

    份有限公司

    

    国有法人 0.14 350,000 -1,910,000

    

    张兵 境内自然人 0.12 315,000

    

    前十名无限售条件股东持股情况

    

    股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类

    

    百联集团有限公司 130,685,792 人民币普 通股

    

    张本岗 2,197,833 人民币普 通股

    

    王艳 920,000 境内上市外 资股

    

    王华玉 900,000 人民币普 通股

    

    倪春梅 776,000 人民币普 通股

    

    上海沪北物流发展有限公司 732,050 人民币普 通股

    

    吴敬东 400,000 人民币普 通股

    

    蓝凡 400,000 人民币普 通股

    

    中船江南重工股份有限公司 350,000 人民币普 通股

    

    张兵 315,000 境内上市外 资股

    

    2、控股股东及实际控制人变更情况

    

    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

    

    四、董事、监事和高级管理人员情况

    

    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动

    

    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。

    

    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

    

    报告期内，无新聘或解聘公司董事会、监事、高级管理人员的情况。

    

    五、董事会报告

    

    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析

    

    报告期内，公司面对全球金融危机的持续影响，紧紧围绕“保指标、控风险、促转型”的年度工作

    

    目标，危中寻机，攻坚克难，加快业务转型步伐，加大营销创新力度，提升服务功能，努力拓展市场，

    

    千方百计“保指标、保增长”。上半年，公司实现营业收入 211.96 亿元，同比增长20.43 %；实现利润

    

    总额4577.96 万元，同比下降11.25 %；实现净利润3744.29 万元，同比下降8.44 %。

    

    报告期内，公司有效采取了“保市场、保规模”的营销思路及对策。有色金属业务加大与生产厂商

    

    合作，积极发展总代理、总经销，提升公司主营业务收入；黑色金属业务在市场需求同比大幅下降的上海物资贸易股份有限公司 

2009 年半年度报告

    

    5

    

    情况下，及时调整经营结构和品种，促进销售实物量同比上升；燃料油业务以百联油库投入试运营为

    

    契机，积极开发境外保税油业务，致力于打造具有保税、期货交割、政府应急储备等综合功能，为形

    

    成辐射长三角的现代石化贸易物流企业奠定基础；汽车业务加紧建设大众汽车4S 店，扩大在上海大众

    

    系列轿车销售及维修份额，增强百联汽车广场集聚效应。木制品加工业务调整加工方式和市场分布，

    

    改进工艺技术，推出新产品，取得积极成效。报告期内，公司化学、机电产品和物流等业务基本实现

    

    阶段性目标。

    

    报告期内，公司紧紧抓住国家扩大内需和上海建设国际贸易中心的机会，充分利用控股股东百联

    

    集团和企业自身优势，自觉融入，主动对接政策，为企业的发展获得政策支持。公司利用百联汽车所

    

    属市旧机动车交易市场作为上海市老旧汽车淘汰更新补贴申请受理单位之一，采取多项对策并积极行

    

    动，抓住了市场机会。公司在做大有色金属质押业务、完善有色金属信息平台的基础上，主动与政府

    

    相关部门沟通，加快开发有色金属网上交易平台。

    

    报告期内，公司从组织、制度、执行体系方面强化风险控制，重要业务、创新业务决策前由风险

    

    控制小组集体讨论。公司要求各企业结合业务特点和工作实践，借鉴成功经验，在找准风险点，建立

    

    和完善制度，设计和优化流程，运用信息技术加强管理，完善“五位一体”的风险防控体系和管控长效

    

    机制。公司针对金融危机对本行业企业的影响，在总结经验、找出差距的基础上，继续深化、细化定

    

    额管理，确定了科学、合理的量化指标，特别强调将应收款、预付款、存货控制在合理范围内，完善

    

    了定额管理体系。同时，公司加强了对各企业定额管理工作的动态跟踪，加大了对超定额异常波动的

    

    检查和监控力度，严格执行定额上报审批制度。

    

    下半年，公司将贯彻落实“保指标、控风险、促转型”的工作方针不放松，坚持“增长、发展、创新”

    

    的工作要求不动摇，继续实施“保指标、保增长”的有效对策，千方百计扩大销售，做到宁可让利，坚

    

    决不让市场，把市场做大，把销售做大；继续加强企业间的合作，积极扩大商品实物量销售；继续加

    

    强对生产资料市场和政策的研判，优化存量、稳定增量、增加实物量，把突出利润，提升业绩作为下

    

    半年经济工作的着力点，促进重点业务和重点企业；继续坚持促转型、谋发展，有力推进项目建设，

    

    把提高服务性收入比例作为主攻方向，努力在利用社会资源、集团资源上有突破，在利用政策、对接

    

    政策上有突破，抓好重点项目、抓紧在建项目、抓实筹备项目。

    

    (二) 公司主营业务及其经营状况

    

    1、主营业务分行业、产品情况表

    

    单位:元 币种:人民币

    

    分行业或

    

    分产品

    

    营业收入 营业成本

    

    营业利润

    

    率

    

    (%)

    

    营业收入

    

    比上年增

    

    减(%)

    

    营业成本

    

    比上年增

    

    减(%)

    

    营业利润率

    

    比上年增减

    

    (%)

    

    分行业

    

    商业 21,024,153,058.06 20,859,529,933.04 0.78 21.34 21.86 减少0.43 个

    

    百分点

    

    工业 136,978,887.28 127,236,647.75 7.11 -45.55 -44.18 减少2.29 个

    

    百分点

    

    服务业 28,765,016.05 1,184,035.18 95.88 31.40 -62.14 增加10.17 个

    

    百分点

    

    分产品

    

    油品贸易 2,434,668,301.25 2,358,354,855.03 3.134 -34.53 -35.17 增加0.96 个

    

    百分点

    

    金属材料 17,581,511,791.04 17,548,062,758.75 0.19 40.66 41.11 减少0.314 个

    

    百分点

    

    汽车贸易 423,337,202.94 391,458,235.13 7.53 2.10 0.81 增加2.284 个

    

    百分点

    

    木业加工 136,978,887.28 127,236,647.75 7.112 -45.55 -44.18 减少0.46 个

    

    百分点

    

    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额49,789.62 万

    

    元。上海物资贸易股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    6

    

    2、主营业务分地区情况

    

    单位:元 币种:人民币

    

    地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）

    

    国 内 20,874,636,398.96 22.48

    

    国 外 315,260,562.43 -41.17

    

    3、主营业务利润构成情况

    

    行业 今年发生额 当期主营业务利

    

    润占%

    

    去年发生额 去年同期主营业务利

    

    润占%

    

    商业 164,623,125.02 81.52% 210,190,740.73 83.21%

    

    工业 9,742,239.53 4.82% 23,639,046.56 9.36%

    

    服务业 27,580,980.87 13.66% 18,764,456.21 7.43%

    

    合计 201,946,345.42 100.00% 252,594,243.50 100.00%

    

    4、对净利润产生重大影响的其他经营业务

    

    单位:元 币种:人民币

    

    其他经营业务 产生的损益 占净利润的比重(%)

    

    处置股票收益 11,173,723.07 29.84

    

    5、公司在经营中出现的问题与困难

    

    国际金融危机仍进一步蔓延，中国经济正处在企稳回升关键时期，经济发展中各种不确定因素依

    

    然存在。影响公司的主要因素：1、全球金融危机对实体经济的冲击仍可能持续，宏观经济发展趋势以

    

    及调控政策导向对公司主要业务构成重要影响；2、公司主要业务固有的周期性、交替性变化及相关市

    

    场需求存在差异性、迟滞性，短期供应偏紧形成涨价与市场利空导致价格大幅波段的情况均可能出现，

    

    对公司相关业务构成直接影响；3、公司木制品出口企业依然面对境外市场订单不足、新产品尚未形成

    

    规模的困难。

    

    (三) 公司投资情况

    

    1、募集资金使用情况

    

    报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

    

    2、非募集资金项目情况

    

    单位:元 币种:人民币

    

    项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况

    

    设立上海百联沪东汽车销

    

    售服务有限公司并建设汽

    

    车4S 店

    

    2,430.3 尚在建设中

    

    公司全资子公司上海燃料有限公司投资51988 万元建设百联油库项目进展情况：百联油库于2009 年5

    

    月8 日投入试运营，截至报告期末，该项目建设使用资金额为30,130.75 万元。

    

    六、重要事项

    

    (一) 公司治理的情况

    

    公司自2007 年开展加强上市公司治理专项活动以来，始终结合自身制度情况和业务特点，不断完

    

    善公司治理。

    

    2009 年上半年，依照相关法律法规和《公司章程》，公司管理层及时向独立董事报告年度工作，

    

    听取对新年度工作的意见；公司董事会审计、薪酬与考核等委员会认真履行职责，有效开展工作；公

    

    司坚持通过接待来访、电话联系等方式密切与中小股东沟通；公司针对金融危机的持续影响，加强内

    

    部控制的组织、制度建设和教育培训，进一步完善了“五位一体”的风险防控体系。

    

    下半年，公司重点做好两项工作：制订公司《风险控制管理手册》；加强内控制度执行情况日常

    

    检查。上海物资贸易股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    7

    

    (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况

    

    1、公司不存在以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案的

    

    执行情况。

    

    2、2009 年半年度无利润分配预案、公积金转增股本预案。

    

    (三) 报告期内现金分红政策的执行情况

    

    由于公司项目投资较大，且资产负债率较高，为保证生产经营需要，故2009 年半年度不做现金分红。

    

    (四) 重大诉讼仲裁事项

    

    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

    

    (五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

    

    1、持有其他上市公司股权情况

    

    单位：元

    

    证券代码 证券

    

    简称

    

    初始投资金

    

    额

    

    占该公司

    

    股权比例

    

    （％）

    

    期末账面值报告期损益

    

    报告期所有

    

    者权益变动

    

    会计核

    

    算科目

    

    股份来

    

    源

    

    600000 浦发

    

    银行

    

    1,691,519.61 小于1 98,490,000.00 13,254,799.22 38,322,450.00

    

    可供出

    

    售的金

    

    融资产

    

    小非

    

    解禁

    

    601328 交通

    

    银行

    

    2,000,000.00 小于1 18,220,000.00 1,024,702.71 6,043,575.75

    

    可供出

    

    售的金

    

    融资产

    

    小非

    

    解禁

    

    600642 申能

    

    股份

    

    559,800.00 小于1 2,991,000.00 618,795.49 622,950.00

    

    可供出

    

    售的金

    

    融资产

    

    小非

    

    解禁

    

    600028 中国

    

    石化

    

    1,066,596.56 小于1 3,461,642.60 879,422.67

    

    可供出

    

    售的金

    

    融资产

    

    流通股

    

    合计 5,317,916.17 / 123,162,642.6 14,898,297.42 45,868,398.42 / /

    

    2、持有非上市金融企业股权情况

    

    所持对

    

    象名称

    

    初始投资

    

    金额（元）

    

    持有数量

    

    （股）

    

    占该公

    

    司股权

    

    比例（%）

    

    期末账面

    

    值（元）

    

    报告期

    

    损益

    

    （元）

    

    报告期

    

    所有者

    

    权益变

    

    动（元）

    

    会计核

    

    算科目

    

    股份来

    

    源

    

    上海

    

    银行 56,400.00 56,400 小于1 56,400.00 长期

    

    投资

    

    战略

    

    配售

    

    (六) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项

    

    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。

    

    (七) 报告期内公司重大关联交易事项

    

    1、与日常经营相关的关联交易

    

    单位:万元 币种:人民币

    

    关联交

    

    易方

    

    关联关

    

    系

    

    关联交

    

    易类型

    

    关联交

    

    易内容

    

    关联交

    

    易定价

    

    原则

    

    关联交

    

    易价格

    

    关联交易

    

    金额

    

    占同类

    

    交易金

    

    额的比

    

    例(%)

    

    关联交

    

    易结算

    

    方式

    

    市场

    

    价格

    

    交易价

    

    格与市

    

    场参考

    

    价格差

    

    异较大

    

    的原因

    

    百联

    

    （香

    

    母公司

    

    的全资

    

    购买商

    

    品 燃料油 市场交

    

    易价格

    

    44,585.67 19 货币结

    

    算上海物资贸易股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    8

    

    港）有

    

    限公司

    

    子公司

    

    百联

    

    （香

    

    港）有

    

    限公司

    

    母公司

    

    的全资

    

    子公司

    

    提供劳

    

    务

    

    地板加

    

    工费

    

    市场交

    

    易价格

    

    1,941.58 100 货币结

    

    算

    

    上海森

    

    联木业

    

    发展有

    

    限公司

    

    母公司

    

    的全资

    

    子公司

    

    购买商

    

    品

    

    基板、

    

    芯板、

    

    毛坯板

    

    市场交

    

    易价格

    

    3,084.48 47 货币结

    

    算

    

    上海森

    

    联木业

    

    发展有

    

    限公司

    

    母公司

    

    的全资

    

    子公司

    

    销售商

    

    品 木材 市场交

    

    易价格

    

    158.89 1.4 货币结

    

    算

    

    上海申

    

    东木材

    

    有限公

    

    司

    

    母公司

    

    的控股

    

    子公司

    

    销售商

    

    品

    

    木材 市场交

    

    易价格

    

    2.73 小于1 货币结

    

    算

    

    上海动

    

    力煤炭

    

    销售有

    

    限公司

    

    母公司

    

    的全资

    

    子公司

    

    销售商

    

    品

    

    成品油 市场交

    

    易价格

    

    1.74 小于1 货币结

    

    算

    

    上海市

    

    民办锦

    

    绣园中

    

    学

    

    母公司

    

    的控股

    

    子公司

    

    销售商

    

    品 成品油 市场交

    

    易价格

    

    14.53 小于1 货币结

    

    算

    

    合计 / / 49,789.62 / / /

    

    (八) 重大合同及其履行情况

    

    1、托管、承包、租赁事项

    

    (1) 托管情况

    

    本报告期公司无托管事项。

    

    (2) 承包情况

    

    本报告期公司无承包事项。

    

    (3) 租赁情况

    

    单位:万元 币种:人民币

    

    出租方

    

    名称

    

    承租方

    

    名称

    

    租赁资

    

    产情况

    

    租赁资

    

    产涉及

    

    金额

    

    租赁起

    

    始日

    

    租赁终

    

    止日

    

    租赁收

    

    益

    

    租赁收

    

    益确定

    

    依据

    

    租赁收

    

    益对公

    

    司影响

    

    是否关联

    

    交易

    

    关联关

    

    系

    

    百联集

    

    团有限

    

    公司

    

    上海物

    

    资贸易

    

    股份有

    

    限公司

    

    南苏州

    

    路325

    

    号4-5

    

    层

    

    100.02 2009 年

    

    1月1日

    

    2009 年

    

    12 月31

    

    日

    

    是 母公司

    

    百联集

    

    团有限

    

    公司

    

    上海燃

    

    料有限

    

    公司

    

    天津路

    

    某处

    

    56.05 2009 年

    

    1月1日

    

    2009 年

    

    12 月31

    

    日

    

    是 母公司

    

    百联集

    

    团有限

    

    公司

    

    上海乾

    

    通投资

    

    发展有

    

    限公司

    

    民星路

    

    等3 处

    

    177.57 2009 年

    

    1月1日

    

    2009 年

    

    12 月31

    

    日

    

    是 母公司

    

    百联集

    

    团有限

    

    公司

    

    上海晶

    

    通化学

    

    品有限

    

    公司

    

    宁武路

    

    等14 处

    

    193.73 2009 年

    

    1月1日

    

    2009 年

    

    12 月31

    

    日

    

    是 母公司

    

    上海市

    

    机电设

    

    上海物

    

    资集团

    

    浙江中

    

    路1 处

    

    32.5 2009 年

    

    1月1日

    

    2009 年

    

    12 月31

    

    是 母公司

    

    的全资上海物资贸易股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    9

    

    备总公

    

    司

    

    进出口

    

    有限公

    

    司

    

    日 子公司

    

    百联集

    

    团上海

    

    物贸大

    

    厦有限

    

    公司

    

    上海物

    

    贸有色

    

    金属交

    

    易市场

    

    中山北

    

    路1 处

    

    62.55 2009 年

    

    1月1日

    

    2009 年

    

    12 月31

    

    日

    

    是

    

    母公司

    

    的全资

    

    子公司

    

    百联集

    

    团上海

    

    物贸大

    

    厦有限

    

    公司

    

    上海物

    

    资贸易

    

    股份有

    

    限公司

    

    中山北

    

    路1 处

    

    14.34 2009 年

    

    1月1日

    

    2009 年

    

    12 月31

    

    日

    

    是

    

    母公司

    

    的全资

    

    子公司

    

    上海乾

    

    通投资

    

    发展有

    

    限公司

    

    上海华

    

    联家维

    

    服务有

    

    限公司

    

    共和新

    

    路1 处

    

    45.99 2009 年

    

    1月1日

    

    2009 年

    

    12 月31

    

    日

    

    16.75 是

    

    母公司

    

    的全资

    

    子公司

    

    上述房屋及土地租赁关联交易有关内容详见公司2009 年3 月17 日、4 月25 日刊载于上海证券报、香

    

    港商报的公告（编号：临2009－003、005）。

    

    2、担保情况

    

    单位:万元 币种:人民币

    

    公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

    

    报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） --

    

    报告期末担保余额合计（不包括对子公司的担保） --

    

    公司对子公司的担保情况

    

    报告期内对子公司担保发生额合计 33,474.03

    

    报告期末对子公司担保余额合计 61,474.03

    

    公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

    

    担保总额 61,474.03

    

    担保总额占公司净资产的比例(%) 75.53

    

    其中：

    

    直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提

    

    供的债务担保金额 51,414.41

    

    担保总额超过净资产50％部分的金额 20,813.73

    

    上述三项担保金额合计 61,474.03

    

    3、委托理财情况

    

    本报告期公司无委托理财事项。

    

    4、其他重大合同

    

    本报告期公司无其他重大合同。

    

    (九) 承诺事项履行情况

    

    1、公司、持股5%以上股东及其实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺及其履行情况

    

    承诺事项 承诺内容 履行情况

    

    发行时所作承诺

    

    公司拟向不超过10 名特定对象发行

    

    不超过10,000 万股（含10,000 万股）

    

    且不少于3,000 万股（含3,000 万股）

    

    A 股股票，控股股东百联集团有限公

    

    司拟认购不少于最终发行数量30%

    

    （含30%）且认购金额不超过人民

    

    币2.8 亿元（含2.8 亿元）。

    

    公司本次非公开发行A 股股票尚未获得

    

    中国证监会核准。

    

    其他对公司中小股公司控股股东百联集团有限公司自百联集团有限公司自承诺之日起至报告上海物资贸易股份有限公司 2009 年半年

度报告

    

    10

    

    东所作承诺 愿延长所持全部股份的锁定期，承诺

    

    在2010 年1 月13 日前，不通过证券

    

    交易系统（含大宗交易系统）减持其

    

    所持有的所有上海物贸股份。详见公

    

    司刊载于上海证券报、香港商报及上

    

    海证券交易所网站

    

    （www.sse.com.cn）有关公告（编号：

    

    临2008－028）。

    

    期末，无减持本公司股票的情况。

    

    (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否

    

    (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否

    

    (十) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

    

    本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、

    

    行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

    

    (十一) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

    

    公司于2009 年6 月8 日召开2009 年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司变更融资方式的

    

    议案》等议案。公司变更再融资方式，由公募增发A 股改为非公开发行A 股股票。其后公司向中国证

    

    券监督管理委员会报送了《上市公司非公开发行A 股》申请材料，并已收到《中国证监会行政许可申

    

    请受理通知书》（090678 号）。

    

    (十二) 信息披露索引

    

    事项 刊载的报刊名称及版面刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径

    

    有限售条件的流通

    

    股上市公告

    

    上海证券部C17 2009 年1 月20

    

    日

    

    第五届董事会第十

    

    次会议决议公告

    

    上海证券报C21、香港

    

    商报B8

    

    2009 年3 月17

    

    日

    

    日常关联交易公告 上海证券报C21、香港

    

    商报B8

    

    2009 年3 月17

    

    日

    

    第五届监事会第十

    

    次会议决议公告

    上海证券报C21、香港

    

    商报B8

    

    2009 年3 月17

    

    日

    

    第五届董事会第十

    

    一次会议决议公告

    

    上海证券报110、香港商

    

    报B9

    

    2009 年4 月25

    

    日

    

    第五届监事会第十

    

    一次会议决议公告

    

    上海证券报C110、香港

    

    商报B9

    

    2009 年4 月25

    

    日

    

    重大事项停牌公告 上海证券报C28、香港

    

    商报B3

    

    2009 年5 月21

    

    日

    

    第五届董事会临时

    

    会议决议公告

    

    上海证券报C13-14、香

    

    港商报C3

    

    2009 年5 月22

    

    日

    

    2009 年第一次临时

    

    股东大会决议公告

    

    上海证券报封5、香港商

    

    报B5

    

    2009 年6 月9

    

    日

    

    第五届董事会临时

    

    会议决议公告暨召

    

    开2008 年年度股东

    

    大会的通知

    

    上海证券报封5、香港商

    

    报B5

    

    2009 年6 月9

    

    日

    

    2008 年年度股东大

    

    会决议公告

    

    上海证券报27、香港商

    

    报B5

    

    2009 年6 月30

    

    日

    

    http://www.sse.com.cn上海物资贸易股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    11

    

    七、财务报告（未经审计）

    

    (一) 财务报表

    

    合并资产负债表

    

    2009 年6 月30 日

    

    编制单位:上海物资贸易股份有限公司

    

    单位:元 币种:人民币

    

    项目 附注 期末余额 年初余额

    

    流动资产：

    

    货币资金 838,712,566.51 723,651,471.26

    

    结算备付金

    

    拆出资金

    

    交易性金融资产

    

    应收票据 235,108,377.11 174,440,679.40

    

    应收账款 301,464,603.32 190,654,752.49

    

    预付款项 1,790,139,803.88 835,238,085.20

    

    应收保费

    

    应收分保账款

    

    应收分保合同准备金

    

    应收利息

    

    应收股利 1,539,975.96 1,539,975.96

    

    其他应收款 86,032,877.98 48,474,701.37

    

    买入返售金融资产

    

    存货 1,457,913,609.84 1,331,898,768.49

    

    一年内到期的非流动

    

    资产

    

    其他流动资产 42,857.92 98,372.52

    

    流动资产合计 4,710,954,672.52 3,305,996,806.69

    

    非流动资产：

    

    发放贷款及垫款

    

    可供出售金融资产 121,110,701.88 60,483,045.36

    

    持有至到期投资

    

    长期应收款

    

    长期股权投资 226,584,300.06 238,959,163.93

    

    投资性房地产 9,129,580.10 9,314,986.28

    

    固定资产 342,094,838.90 348,938,348.03

    

    在建工程 315,712,387.89 259,710,016.60

    

    工程物资

    

    固定资产清理

    

    生产性生物资产

    

    油气资产

    

    无形资产 123,343,503.20 124,688,918.63

    

    开发支出 433,550.00 433,550.00

    

    商誉

    

    长期待摊费用 13,539,447.63 14,100,668.36

    

    递延所得税资产 5,035,733.09 6,238,972.55

    

    其他非流动资产

    

    非流动资产合计 1,156,984,042.75 1,062,867,669.74

    

    资产总计 5,867,938,715.27 4,368,864,476.43上海物资贸易股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    12

    

    流动负债：

    

    短期借款 1,509,840,016.89 1,266,516,302.55

    

    向中央银行借款

    

    吸收存款及同业存放

    

    拆入资金

    

    交易性金融负债

    

    应付票据 1,162,797,283.48 608,489,050.00

    

    应付账款 434,384,331.31 488,481,437.07

    

    预收款项 962,935,124.84 272,022,887.31

    

    卖出回购金融资产款

    

    应付手续费及佣金

    

    应付职工薪酬 15,446,889.01 10,570,071.86

    

    应交税费 -91,002,009.95 -24,394,695.76

    

    应付利息 289,342.98 3,614,907.68

    

    应付股利 774,673.03 774,673.03

    

    其他应付款 550,808,712.39 596,950,491.80

    

    应付分保账款

    

    保险合同准备金

    

    代理买卖证券款

    

    代理承销证券款

    

    一年内到期的非流动

    

    负债 550,000.00 1,050,000.00

    

    其他流动负债

    

    流动负债合计 4,546,824,363.98 3,224,075,125.54

    

    非流动负债：

    

    长期借款 290,682,102.69 235,597,325.07

    

    应付债券

    

    长期应付款

    

    专项应付款

    

    预计负债

    

    递延所得税负债 102,955,831.59 87,665,104.96

    

    其他非流动负债

    

    非流动负债合计 393,637,934.28 323,262,430.03

    

    负债合计 4,940,462,298.26 3,547,337,555.57

    

    股东权益：

    

    股本 252,720,298.00 252,720,298.00

    

    资本公积 281,298,802.45 235,430,404.03

    

    减：库存股

    

    盈余公积 36,408,902.20 36,408,902.20

    

    一般风险准备

    

    未分配利润 245,344,588.20 207,901,666.39

    

    外币报表折算差额 -566,602.32 -566,602.32

    

    归属于母公司所有者

    

    权益合计 815,205,988.53 731,894,668.30

    

    少数股东权益 112,270,428.48 89,632,252.56

    

    股东权益合计 927,476,417.01 821,526,920.86

    

    负债和股东权益合

    

    计 5,867,938,715.27 4,368,864,476.43

    

    公司法定代表人：吕勇明 主管会计工作负责人：李伟 会计机构负责人：童桂珍上海物资贸易股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    13

    

    母公司资产负债表

    

    2009 年6 月30 日

    

    编制单位:上海物资贸易股份有限公司

    

    单位:元 币种:人民币

    

    项目 附注 期末余额 年初余额

    

    流动资产：

    

    货币资金 219,013,919.19 193,444,316.63

    

    交易性金融资产

    

    应收票据 57,391,637.40 4,200,000.00

    

    应收账款 47,032,311.87 28,102,140.58

    

    预付款项 1,565,609,152.48 440,820,283.43

    

    应收利息

    

    应收股利 1,296,288.00 1,296,288.00

    

    其他应收款 230,653,537.61 179,952,257.53

    

    存货 390,747,035.03 168,819,255.06

    

    一年内到期的非流动

    

    资产

    

    其他流动资产

    

    流动资产合计 2,511,743,881.58 1,016,634,541.23

    

    非流动资产：

    

    可供出售金融资产 117,662,000.00 58,211,949.00

    

    持有至到期投资

    

    长期应收款

    

    长期股权投资 804,441,775.69 804,004,930.02

    

    投资性房地产

    

    固定资产 35,782,017.93 36,369,030.54

    

    在建工程 11,571.00

    

    工程物资

    

    固定资产清理

    

    生产性生物资产

    

    油气资产

    

    无形资产

    

    开发支出

    

    商誉

    

    长期待摊费用

    

    递延所得税资产 1,190,533.89 1,190,533.89

    

    其他非流动资产

    

    非流动资产合计 959,076,327.51 899,788,014.45

    

    资产总计 3,470,820,209.09 1,916,422,555.68

    

    流动负债：

    

    短期借款 1,086,060,000.00 645,000,000.00

    

    交易性金融负债

    

    应付票据 161,420,000.00 162,000,000.00

    

    应付账款 218,424,867.75 129,905,733.88

    

    预收款项 838,216,534.90 30,210,125.44

    

    应付职工薪酬 188,387.16 1,008,432.42

    

    应交税费 -39,511,831.47 -3,644,094.55

    

    应付利息 58,730.00

    

    应付股利 33,821.60 33,821.60上海物资贸易股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    14

    

    其他应付款 435,453,797.73 254,048,235.48

    

    一年内到期的非流动

    

    负债

    

    其他流动负债

    

    流动负债合计 2,700,344,307.67 1,218,562,254.27

    

    非流动负债：

    

    长期借款 7,832,102.69 8,747,325.07

    

    应付债券

    

    长期应付款

    

    专项应付款

    

    预计负债

    

    递延所得税负债 102,272,783.43 87,276,458.18

    

    其他非流动负债

    

    非流动负债合计 110,104,886.12 96,023,783.25

    

    负债合计 2,810,449,193.79 1,314,586,037.52

    

    股东权益：

    

    股本 252,720,298.00 252,720,298.00

    

    资本公积 279,180,213.83 234,191,238.08

    

    减：库存股

    

    盈余公积 21,355,604.27 21,355,604.27

    

    未分配利润 107,114,899.20 93,569,377.81

    

    外币报表折算差额

    

    股东权益合计 660,371,015.30 601,836,518.16

    

    负债和股东权益合

    

    计 3,470,820,209.09 1,916,422,555.68

    

    公司法定代表人：吕勇明 主管会计工作负责人：李伟 会计机构负责人：童桂珍上海物资贸易股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    15

    

    合并利润表

    

    2009 年1—6 月

    

    单位:元 币种:人民币

    

    项目 附注 本期金额 上期金额

    

    一、营业总收入 21,196,499,414.16 17,600,781,729.12

    

    其中：营业收入 21,196,499,414.16 17,600,781,729.12

    

    利息收入

    

    已赚保费

    

    手续费及佣金收入

    

    二、营业总成本 21,191,553,002.41 17,575,673,725.07

    

    其中：营业成本 20,988,045,695.52 17,348,187,485.62

    

    利息支出

    

    手续费及佣金支出

    

    退保金

    

    赔付支出净额

    

    提取保险合同准备金净额

    

    保单红利支出

    

    分保费用

    

    营业税金及附加 4,670,980.94 5,592,695.51

    

    销售费用 103,071,444.47 103,524,484.54

    

    管理费用 63,141,340.75 59,595,247.24

    

    财务费用 41,591,919.17 56,361,195.62

    

    资产减值损失 -8,968,378.44 2,412,616.54

    

    加：公允价值变动收益（损失以

    

    “－”号填列）

    

    投资收益（损失以“－”号填列） 36,385,333.56 25,853,130.99

    

    其中：对联营企业和合营企

    

    业的投资收益 17,410,158.72 17,323,260.22

    

    汇兑收益（损失以“－”号填列）

    

    三、营业利润（亏损以“－”号填列） 41,331,745.31 50,961,135.04

    

    加：营业外收入 5,728,227.68 2,657,887.33

    

    减：营业外支出 1,280,341.64 2,034,769.36

    

    其中：非流动资产处置净损失 41,880.95 32,482.46

    

    四、利润总额（亏损总额以“－”号填

    

    列） 45,779,631.35 51,584,253.01

    

    减：所得税费用 4,247,870.68 8,424,935.42

    

    五、净利润（净亏损以“－”号填列） 41,531,760.67 43,159,317.59

    

    归属于母公司所有者的净利润 37,442,921.81 40,895,333.7

    

    少数股东损益 4,088,838.86 2,263,983.89

    

    六、每股收益：

    

    （一）基本每股收益 0.1482 0.1618

    

    （二）稀释每股收益 0.1482 0.1618

    

    公司法定代表人：吕勇明 主管会计工作负责人：李伟 会计机构负责人：童桂珍上海物资贸易股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    16

    

    母公司利润表

    

    2009 年1—6 月

    

    单位:元 币种:人民币

    

    项目 附注 本期金额 上期金额

    

    一、营业收入 17,411,361,832.66 11,431,122,248.96

    

    减：营业成本 17,368,894,973.81 11,414,353,213.81

    

    营业税金及附加 37,920.85 41,286.31

    

    销售费用 8,912,459.99 839,191.97

    

    管理费用 15,522,318.77 10,313,499.74

    

    财务费用 25,435,051.55 13,808,001.01

    

    资产减值损失 34,318.14 -12,806.42

    

    加：公允价值变动收益（损失以

    

    “－”号填列）

    

    投资收益（损失以“－”号填

    

    列） 20,521,881.46 24,502,441.08

    

    其中：对联营企业和合营

    

    企业的投资收益 4,584,899.04 7,281,875.91

    

    二、营业利润（亏损以“－”号填列） 13,046,671.01 16,282,303.62

    

    加：营业外收入 500,500.00

    

    减：营业外支出 1,649.62 466,491.06

    

    其中：非流动资产处置净损

    

    失 1,649.62 3,469.51

    

    三、利润总额（亏损总额以“－”号填

    

    列） 13,545,521.39 15,815,812.56

    

    减：所得税费用

    

    四、净利润（净亏损以“－”号填列） 13,545,521.39 15,815,812.56

    

    公司法定代表人：吕勇明 主管会计工作负责人：李伟 会计机构负责人：童桂珍上海物资贸易股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    17

    

    合并现金流量表

    

    2009 年1—6 月

    

    单位:元 币种:人民币

    

    项目 附注 本期金额 上期金额

    

    一、经营活动产生的现金

    

    流量：

    

    销售商品、提供劳务

    

    收到的现金 25,457,299,066.30 20,754,684,545.35

    

    客户存款和同业存放

    

    款项净增加额

    

    向中央银行借款净增

    

    加额

    

    向其他金融机构拆入

    

    资金净增加额

    

    收到原保险合同保费

    

    取得的现金

    

    收到再保险业务现金

    

    净额

    

    保户储金及投资款净

    

    增加额

    

    处置交易性金融资产

    

    净增加额

    

    收取利息、手续费及

    

    佣金的现金

    

    拆入资金净增加额

    

    回购业务资金净增加

    

    额

    

    收到的税费返还 12,030,287.89 15,314,321.74

    

    收到其他与经营活动

    

    有关的现金 57,608,592.15 72,221,369.25

    

    经营活动现金流入

    

    小计 25,526,937,946.34 20,842,220,236.34

    

    购买商品、接受劳务

    

    支付的现金 25,411,217,121.33 20,525,739,213.71

    

    客户贷款及垫款净增

    

    加额

    

    存放中央银行和同业

    

    款项净增加额

    

    支付原保险合同赔付

    

    款项的现金

    

    支付利息、手续费及

    

    佣金的现金

    

    支付保单红利的现金

    

    支付给职工以及为职

    

    工支付的现金 57,307,427.06 60,421,657.64

    

    支付的各项税费 44,258,162.52 47,883,714.73

    

    支付其他与经营活动

    

    有关的现金 103,082,527.18 111,130,687.74

    

    经营活动现金流出

    

    小计 25,615,865,238.09 20,745,175,273.82上海物资贸易股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    18

    

    经营活动产生的

    

    现金流量净额 -88,927,291.75 97,044,962.52

    

    二、投资活动产生的现金

    

    流量：

    

    收回投资收到的现金 6,621,200.00 80,000.00

    

    取得投资收益收到的

    

    现金 33,963,234.79 18,103,032.33

    

    处置固定资产、无形

    

    资产和其他长期资产收回

    

    的现金净额

    

    463,798.53 120,260.00

    

    处置子公司及其他营

    

    业单位收到的现金净额 52,315.00

    

    收到其他与投资活动

    

    有关的现金 36,204,914.89

    

    投资活动现金流入

    

    小计 77,305,463.21 18,303,292.33

    

    购建固定资产、无形

    

    资产和其他长期资产支付

    

    的现金

    

    48,647,121.58 71,748,937.62

    

    投资支付的现金 11,000,000.00 12,311,585.28

    

    质押贷款净增加额

    

    取得子公司及其他营

    

    业单位支付的现金净额 139,000.00

    

    支付其他与投资活动

    

    有关的现金 425.00

    

    投资活动现金流出

    

    小计 59,647,121.58 84,199,947.90

    

    投资活动产生的

    

    现金流量净额 17,658,341.63 -65,896,655.57

    

    三、筹资活动产生的现金

    

    流量：

    

    吸收投资收到的现金 999,823.54

    

    其中：子公司吸收少

    

    数股东投资收到的现金

    

    取得借款收到的现金 1,674,912,240.98 1,820,071,247.59

    

    发行债券收到的现金

    

    收到其他与筹资活动

    

    有关的现金 603,300,000.00 413,793,349.85

    

    筹资活动现金流入

    

    小计 2,278,212,240.98 2,234,864,420.98

    

    偿还债务支付的现金 1,454,013,973.06 1,517,157,148.12

    

    分配股利、利润或偿

    

    付利息支付的现金 47,368,899.67 66,446,744.85

    

    其中：子公司支付给

    

    少数股东的股利、利润

    

    支付其他与筹资活动

    

    有关的现金 649,300,000.00 440,963,617.60

    

    筹资活动现金流出

    

    小计 2,150,682,872.73 2,024,567,510.57

    

    筹资活动产生的 127,529,368.25 210,296,910.41上海物资贸易股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    19

    

    现金流量净额

    

    四、汇率变动对现金及现

    

    金等价物的影响 1,592,931.07 3,709,534.04

    

    五、现金及现金等价物净

    

    增加额 57,853,349.20 245,154,751.40

    

    加：期初现金及现金

    

    等价物余额 533,378,141.15 506,519,868.16

    

    六、期末现金及现金等价

    

    物余额 591,231,490.35 751,674,619.56

    

    公司法定代表人：吕勇明 主管会计工作负责人：李伟 会计机构负责人：童桂珍上海物资贸易股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    20

    

    母公司现金流量表

    

    2009 年1—6 月

    

    单位:元 币种:人民币

    

    项目 附注 本期金额 上期金额

    

    一、经营活动产生的现金

    

    流量：

    

    销售商品、提供劳务

    

    收到的现金 21,341,973,603.85 13,871,796,188.75

    

    收到的税费返还

    

    收到其他与经营活动

    

    有关的现金 13,655,326.34 68,478,317.48

    

    经营活动现金流入

    

    小计 21,355,628,930.19 13,940,274,506.23

    

    购买商品、接受劳务

    

    支付的现金 21,664,922,754.49 13,877,194,488.91

    

    支付给职工以及为职

    

    工支付的现金 8,758,941.97 6,178,423.02

    

    支付的各项税费 2,288,280.15 1,056,257.81

    

    支付其他与经营活动

    

    有关的现金 24,473,211.09 18,788,652.13

    

    经营活动现金流出

    

    小计 21,700,443,187.70 13,903,217,821.87

    

    经营活动产生的

    

    现金流量净额 -344,814,257.51 37,056,684.36

    

    二、投资活动产生的现金

    

    流量：

    

    收回投资收到的现金

    

    取得投资收益收到的

    

    现金 20,620,285.79 20,688,542.30

    

    处置固定资产、无形

    

    资产和其他长期资产收回

    

    的现金净额

    

    500.00 250.00

    

    处置子公司及其他营

    

    业单位收到的现金净额

    

    收到其他与投资活动

    

    有关的现金

    

    投资活动现金流入

    

    小计 20,620,785.79 20,688,792.30

    

    购建固定资产、无形

    

    资产和其他长期资产支付

    

    的现金

    

    1,035,365.58 28,298.00

    

    投资支付的现金 10,471,585.28

    

    取得子公司及其他营

    

    业单位支付的现金净额

    

    支付其他与投资活动

    

    有关的现金

    

    投资活动现金流出

    

    小计 1,035,365.58 10,499,883.28

    

    投资活动产生的

    

    现金流量净额 19,585,420.21 10,188,909.02上海物资贸易股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    21

    

    三、筹资活动产生的现金

    

    流量：

    

    吸收投资收到的现金

    

    取得借款收到的现金 1,217,060,000.00 705,500,000.00

    

    收到其他与筹资活动

    

    有关的现金 863,090,000.00 801,700,000.00

    

    筹资活动现金流入

    

    小计 2,080,150,000.00 1,507,200,000.00

    

    偿还债务支付的现金 778,381,673.00 584,338,377.00

    

    分配股利、利润或偿

    

    付利息支付的现金 22,470,117.01 15,352,175.99

    

    支付其他与筹资活动

    

    有关的现金 934,440,000.00 864,700,000.00

    

    筹资活动现金流出

    

    小计 1,735,291,790.01 1,464,390,552.99

    

    筹资活动产生的

    

    现金流量净额 344,858,209.99 42,809,447.01

    

    四、汇率变动对现金及现

    

    金等价物的影响 -648.07 -53,157.11

    

    五、现金及现金等价物净

    

    增加额 19,628,724.62 90,001,883.28

    

    加：期初现金及现金

    

    等价物余额 177,034,316.63 86,308,925.59

    

    六、期末现金及现金等价

    

    物余额 196,663,041.25 176,310,808.87

    

    公司法定代表人：吕勇明 主管会计工作负责人：李伟 会计机构负责人：童桂珍上海物资贸易股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    22

    

    合并所有者权益变动表

    

    2009 年1—6 月

    

    单位:元 币种:人民币

    

    本期金额

    

    归属于母公司所有者权益

    

    项目

    

    股本 资本公积

    

    减：

    

    库存

    

    股

    

    盈余公积

    

    一

    

    般

    

    风

    

    险

    

    准

    

    备

    

    未分配利润 其他

    

    少数股东权益

    

    所有者权益合

    

    计

    

    一、上年年末

    

    余额

    

    252,720,298.00 235,430,404.03 36,408,902.20 207,901,666.39 -566,602.32 89,632,252.56 821,526,920.86

    

    加：同一

    

    控制下企业

    

    合并产生的

    

    追溯调整

    

    会

    

    计政策变更

    

    前

    

    期差错更正

    

    其

    

    他

    

    二、本年年初

    

    余额

    

    252,720,298.00 235,430,404.03 36,408,902.20 207,901,666.39 -566,602.32 89,632,252.56 821,526,920.86

    

    三、本期增减

    

    变动金额（减

    

    少以“－”号

    

    填列）

    

    45,868,398.42 37,442,921.81 22,638,175.92 105,949,496.15

    

    （一）净利润 37,442,921.81 4,088,838.86 41,531,760.67

    

    （二）直接计

    

    入所有者权

    

    益的利得和

    

    损失

    

    45,868,398.42 45,868,398.42

    

    1．可供出售

    

    金融资产公

    

    允价值变动

    

    净额

    

    44,988,975.75 44,988,975.75

    

    2．权益法下

    

    被投资单位

    

    其他所有者

    

    权益变动的

    

    影响

    

    879,422.67 879,422.67

    

    3．与计入所

    

    有者权益项

    

    目相关的所

    

    得税影响

    

    4．其他

    

    上述（一）和

    

    （二）小计

    

    45,868,398.42 37,442,921.81 4,088,838.86 87,400,159.09

    

    （三）所有者

    

    投入和减少

    

    资本

    

    18,549,337.06 18,549,337.06

    

    1．所有者投

    

    入资本

    

    18,549,337.06 18,549,337.06

    

    2．股份支付

    

    计入所有者

    

    权益的金额

    

    3．其他上海物资贸易股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    23

    

    （四）利润分

    

    配

    

    1．提取盈余

    

    公积

    

    2．提取一般

    

    风险准备

    

    3．对所有者

    

    （或股东）的

    

    分配

    

    4．其他

    

    （五）所有者

    

    权益内部结

    

    转

    

    1．资本公积

    

    转增资本（或

    

    股本）

    

    2．盈余公积

    

    转增资本（或

    

    股本）

    

    3．盈余公积

    

    弥补亏损

    

    4．其他

    

    四、本期期末

    

    余额

    

    252,720,298.00 281,298,802.45 36,408,902.20 245,344,588.20 -566,602.32 112,270,428.48 927,476,417.01

    

    单位:元 币种:人民币

    

    上年同期金额

    

    归属于母公司所有者权益

    

    项目

    

    股本 资本公积

    

    减：

    

    库存

    

    股

    

    盈余公积

    

    一

    

    般

    

    风

    

    险

    

    准

    

    备

    

    未分配利润 其他

    

    少数股东权益

    

    所有者权益合

    

    计

    

    一、上年年末

    

    余额

    

    252,720,298.00 335,749,422.00 30,509,538.37 168,641,791.49 133,825.44 118,313,642.94 906,068,518.24

    

    加：同一

    

    控制下企业

    

    合并产生的

    

    追溯调整

    

    会

    

    计政策变更

    

    前

    

    期差错更正

    

    其

    

    他

    

    二、本年年初

    

    余额

    

    252,720,298.00 335,749,422.00 30,509,538.37 168,641,791.49 133,825.44 118,313,642.94 906,068,518.24

    

    三、本期增减

    

    变动金额（减

    

    少以“－”号

    

    填列）

    

    -73,861,718.66 -2,442.13 15,625,746.03 -7,724,144.07 -65,962,558.83

    

    （一）净利润 40,895,333.70 2,263,983.89 43,159,317.59

    

    （二）直接计

    

    入所有者权

    

    益的利得和

    

    损失

    

    -73,861,718.66 -2,442.13 2,442.13 -73,861,718.66

    

    1．可供出售

    

    金融资产公

    

    -73,861,718.66 -73,861,718.66上海物资贸易股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    24

    

    允价值变动

    

    净额

    

    2．权益法下

    

    被投资单位

    

    其他所有者

    权益变动的

    

    影响

    

    -2,442.13 2,442.13

    

    3．与计入所

    

    有者权益项

    

    目相关的所

    

    得税影响

    

    4．其他

    

    上述（一）和

    

    （二）小计

    

    -73,861,718.66 -2,442.13 40,897,775.83 2,263,983.89 -30,702,401.07

    

    （三）所有者

    

    投入和减少

    

    资本

    

    -9,855,213.88 -9,855,213.88

    

    1．所有者投

    

    入资本

    

    -9,855,213.88 -9,855,213.88

    

    2．股份支付

    

    计入所有者

    

    权益的金额

    

    3．其他

    

    （四）利润分

    

    配

    

    -25,272,029.80 -132,914.08 -25,404,943.88

    

    1．提取盈余

    

    公积

    

    2．提取一般

    

    风险准备

    

    3．对所有者

    

    （或股东）的

    

    分配

    

    -25,272,029.80 -132,914.08 -25,404,943.88

    

    4．其他

    

    （五）所有者

    

    权益内部结

    

    转

    

    1．资本公积

    

    转增资本（或

    

    股本）

    

    2．盈余公积

    

    转增资本（或

    

    股本）

    

    3．盈余公积

    

    弥补亏损

    

    4．其他

    

    四、本期期末

    

    余额

    

    252,720,298.00 261,887,703.34 30,507,096.24 184,267,537.52 133,825.44 110,589,498.87 840,105,959.41

    

    公司法定代表人：吕勇明 主管会计工作负责人：李伟 会计机构负责人：童桂珍上海物资贸易股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    25

    

    母公司所有者权益变动表

    

    2009 年1—6 月

    

    单位:元 币种:人民币

    

    本期金额

    

    项目

    

    股本 资本公积 减：库

    

    存股

    

    盈余公积 未分配利润 其

    

    它

    

    所有者权益合

    

    计

    

    一、上年年末余额 252,720,298.00 234,191,238.08 21,355,604.27 93,569,377.81 601,836,518.16

    

    加：会计政策

    

    变更

    

    前期差错

    

    更正

    

    其他

    

    二、本年年初余额 252,720,298.00 234,191,238.08 21,355,604.27 93,569,377.81 601,836,518.16

    

    三、本期增减变动

    

    金额（减少以“－”

    

    号填列）

    

    44,988,975.75 13,545,521.39 58,534,497.14

    

    （一）净利润 13,545,521.39 13,545,521.39

    

    （二）直接计入所

    

    有者权益的利得和

    

    损失

    

    44,988,975.75 44,988,975.75

    

    1．可供出售金融资

    

    产公允价值变动净

    

    额

    

    44,988,975.75 44,988,975.75

    

    2．权益法下被投资

    

    单位其他所有者权

    

    益变动的影响

    

    3．与计入所有者权

    

    益项目相关的所得

    

    税影响

    

    4．其他

    

    上述（一）和（二）

    

    小计

    

    44,988,975.75 13,545,521.39 58,534,497.14

    

    （三）所有者投入

    

    和减少资本

    

    1．所有者投入资本

    

    2．股份支付计入所

    

    有者权益的金额

    

    3．其他

    

    （四）利润分配

    

    1．提取盈余公积

    

    2．对所有者（或股

    

    东）的分配

    

    3．其他

    

    （五）所有者权益

    

    内部结转

    

    1．资本公积转增资

    

    本（或股本）

    

    2．盈余公积转增资

    

    本（或股本）

    

    3．盈余公积弥补亏

    

    损

    

    4．其他

    

    四、本期期末余额 252,720,298.00 279,180,213.83 21,355,604.27 107,114,899.20 660,371,015.30上海物资贸易股份有限

公司 2009 年半年度报告

    

    26

    

    单位:元 币种:人民币

    

    上年同期金额

    

    项目

    

    股本 资本公积 减：库

    

    存股

    

    盈余公积 未分配利润 其

    

    它

    

    所有者权益合

    

    计

    

    一、上年年末余额 252,720,298.00 330,583,306.46 15,456,240.44 65,747,133.19 664,506,978.09

    

    加：会计政策

    

    变更

    

    前期差错

    

    更正

    

    其他

    

    二、本年年初余额 252,720,298.00 330,583,306.46 15,456,240.44 65,747,133.19 664,506,978.09

    

    三、本期增减变动

    

    金额（减少以“－”

    

    号填列）

    

    -70,667,382.81 -9,456,217.24 -80,123,600.05

    

    （一）净利润 15,815,812.56 15,815,812.56

    

    （二）直接计入所

    

    有者权益的利得和

    

    损失

    

    -70,667,382.81 -70,667,382.81

    

    1．可供出售金融资

    

    产公允价值变动净

    

    额

    

    -70,667,382.81 -70,667,382.81

    

    2．权益法下被投资

    

    单位其他所有者权

    

    益变动的影响

    

    3．与计入所有者权

    

    益项目相关的所得

    

    税影响

    

    4．其他

    

    上述（一）和（二）

    

    小计

    

    -70,667,382.81 15,815,812.56 -54,851,570.25

    

    （三）所有者投入

    

    和减少资本

    

    1．所有者投入资本

    

    2．股份支付计入所

    

    有者权益的金额

    

    3．其他

    

    （四）利润分配 -25,272,029.80 -25,272,029.80

    

    1．提取盈余公积

    

    2．对所有者（或股

    

    东）的分配

    

    -25,272,029.80 -25,272,029.80

    

    3．其他

    

    （五）所有者权益

    

    内部结转

    

    1．资本公积转增资

    

    本（或股本）

    

    2．盈余公积转增资

    

    本（或股本）

    

    3．盈余公积弥补亏

    

    损

    

    4．其他

    

    四、本期期末余额 252,720,298.00 259,915,923.65 15,456,240.44 56,290,915.95 584,383,378.04

    

    公司法定代表人：吕勇明 主管会计工作负责人：李伟 会计机构负责人：童桂珍上海物资贸易股份有限公司 2009 年半年度报告

    

    27

    

    (二) 财务报表附注（附后）

    

    八、备查文件

    

    （一）载有公司董事长签名的公司半年度报告文本；

    

    （二）载有公司负责人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；

    

    （三）报告期内公司在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿；

    

    （四）公司章程文本。

    

    董事长：吕勇明

    

    上海物资贸易股份有限公司

    

    2009 年7 月27 日上海物资贸易股份有限公司

    

    2009 年1 月1 日至2009 年6 月30 日止财务报表

    

    目 录

    

    页码

    

    一、 上海物资贸易股份有限公司财务报表及附注

    

    1、资产负债表和合并资产负债表

    

    2、利润表和合并利润表

    

    3、现金流量表和合并现金流量表

    

    4、所有者权益变动表和合并所有者权

    

    益变动表

    

    5、财务报表附注 1-64上海物资贸易股份有限公司

    

    2009 年中期

    

    财务报表附注

    

    财务报表附注第 1 页

    

    上海物资贸易股份有限公司

    

    二OO 九年中期财务报表附注

    

    一、公司基本情况

    

    上海物资贸易股份有限公司（以下简称公司）原名上海物资贸易中心股份有限公司，前

    

    身系国有企业上海物资贸易中心。一九九三年十月经批准改制为股份有限公司（中外合资股

    

    份有限公司），一九九四年二月在上海证券交易所上市。公司在上海证券交易所的A 股股

    

    票代码为600822，股票简称“上海物贸”，B 股股票代码为900927，股票简称“物贸B 股”。

    

    公司于2006 年1 月13 日完成股权分置改革，流通A 股股东每持有10 股流通A 股股票

    

    可获得3 股股票，即非流通股股东百联集团有限公司等股东共支付399.3 万股股票对价，公

    

    司总股本不变。

    

    截止2009 年6 月30 日，股本总数为252,720,298 股，其中：186,170,298 股为无限售A

    

    股流通股,占总股本的73.67%,境内上市的外资股为66,550,000 股,占总股本的26.37%.

    

    公司所属行业为物资流通类，经营范围为经营金属材料、化轻原料、建材、木材、汽车

    

    （含小轿车）及配件、机电设备、燃料、五金交电、针纺织品、进出口贸易业务（不含进口

    

    商品的分销业务）；仓储、信息咨询及技术服务，（涉及许可经营的凭许可证经营）。

    

    公司注册地为上海浦东新区陆家嘴东昌路东园一村139 号201 室，办公地为上海南苏州

    

    路325 号。企业法人营业执照注册号为企股沪总字第019033 号（市局）。

    

    二、财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明

    

    公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》

    

    和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

    

    公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、

    

    经营成果、现金流量等有关信息。

    

    三、主要会计政策、会计估计和前期差错

    

    （一）会计期间

    

    自公历1 月1 日至12 月31 日止为一个会计年度。

    

    （二）记账本位币

    

    采用人民币为记账本位币。

    

    境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算

    

    为人民币。

    

    （三）计量属性

    

    本公司在对财务报表项目进行计量时，一般采用历史成本计量。采用公允价值计量的报上海物资贸易股份有限公司

    

    2009 年中期

    

    财务报表附注

    

    财务报表附注第 2 页

    

    表项目或事项为：可供出售金融资产。本期度报表项目的计量属性未发生变化。

    

    （四）现金等价物的确定标准

    

    在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易

    

    于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

    

    （五）外币业务核算方法

    

    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

    

    外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购

    

    建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则

    

    处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期

    

    汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值

    

    确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。

    

    （六）外币财务报表的折算方法

    

    资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目

    

    除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项

    

    目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产

    

    负债表所有者权益项目下单独列示。

    

    在处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外

    

    币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置

    

    的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。

    

    （七）金融资产和金融负债的核算方法

    

    1、金融资产和金融负债的分类

    

    管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且

    

    其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期

    

    投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。

    

    2、金融资产和金融负债的确认和计量方法

    

    （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

    

    取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券

    

    利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。

    

    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公允价值变动计入当期损

    

    益。

    

    处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变

    

    动损益。

    

    （2）持有至到期投资

    

    取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为上海物资贸易股份有限公司

    

    2009 年中期

    

    财务报表附注

    

    财务报表附注第 3 页

    

    初始确认金额。

    

    持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）

    

    计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更

    

    短期间内保持不变。

    

    处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

    

    （3）应收款项

    

    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活

    

    跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、长

    

    期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。

    

    收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

    

    （4）可供出售金融资产

    

    取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券

    

    利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。

    

    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。年末以公允价值计量且将公允价值

    

    变动计入资本公积（其他资本公积）。

    

    处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原

    

    直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。

    

    （5）其他金融负债

    

    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

    

    3、金融资产转移的确认依据和计量方法

    

    公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入

    

    方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终

    

    止确认该金融资产。

    

    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原

    

    则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止

    

    确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

    

    （1）所转移金融资产的账面价值；

    

    （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转

    

    移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

    

    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确

    

    认部分和未终止确认部分，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计

    

    入当期损益：

    

    （1）终止确认部分的账面价值；

    

    （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终上海物资贸易股份有限公司

    

    2009 年中期

    

    财务报表附注

    

    财务报表附注第 4 页

    

    止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

    

    金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项

    

    金融负债。

    

    4、金融资产和金融负债公允价值的确定方法

    

    本公司采用公允价值计量的金融资产全部直接参考活跃市场中的报价。

    

    5、金融资产的减值准备

    

    （1）可供出售金融资产的减值准备

    

    年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素

    

    后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的

    

    公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。

    

    （2）持有至到期投资的减值准备

    

    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

    

    （3）应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

    

    年末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记

    

    的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包

    

    括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置

    

    费用等）。

    

    原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。

    

    短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其

    

    预计未来现金流量进行折现。

    

    年末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、其他应收款等）单独进行减值测试。

    

    如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认

    

    减值损失，计提坏账准备。

    

    单项金额重大是指：应收款项余额前五名或占应收款项余额10％以上的款项之和。

    

    对于年末单项金额非重大的应收款项，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特

    

    征的应收款项组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的应收款项（包括单项金额重大和

    

    不重大的应收款项），包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。

    

    除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄

    

    段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以

    

    下坏账准备计提的比例：

    

    应收款项账龄 提取

    

    比例

    

    3 个月以内 0%

    

    3 个月－1 年 5%上海物资贸易股份有限公司

    

    2009 年中期

    

    财务报表附注

    

    财务报表附注第 5 页

    

    1 年－2 年 10%

    

    2 年－3 年 20%

    

    3 年－5 年 30%

    

    5 年以上 100%

    

    （八）存货核算方法

    

    1、存货的分类

    

    存货分类为：在途物资、物资采购、原材料、低值易耗品、包装物、在产品、产成品、

    

    库存商品、委托加工物资等。

    

    2、发出存货的计价方法

    

    （1）存货发出时按加权平均法或个别认定法计价。

    

    （2）周转材料的摊销方法

    

    低值易耗品及包装物采用一次摊销法。

    

    3、存货的盘存制度

    

    采用永续盘存制。

    

    4、存货跌价准备的计提方法

    

    年末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准

    

    备。

    

    产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程

    

    中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需

    

    要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工

    

    时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行

    

    销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的

    

    数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

    

    年末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存

    

    货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终

    

    用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

    

    以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货

    

    跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

    

    （九）长期股权投资的核算

    

    1、初始计量

    

    （1）企业合并形成的长期股权投资

    

    同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行

    

    权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长

    

    期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整上海物资贸易股份有限公司

    

    2009 年中期

    

    财务报表附注

    

    财务报表附注第 6 页

    

    资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进

    

    行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。

    

    非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出

    

    的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各

    

    项直接相关费用。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之

    

    和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很

    

    可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。

    

    （2）其他方式取得的长期股权投资

    

    以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

    

    以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资

    

    成本。

    

    投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放

    

    的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。

    

    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的

    

    前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投

    

    资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资

    

    产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成

    

    本。

    

    通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

    

    2、被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    

    按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经

    

    营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控

    

    制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共

    

    同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。

    

    3、后续计量及收益确认

    

    公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被

    

    投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投

    

    资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

    

    公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行

    

    调整。

    

    对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能

    

    可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。

    

    对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

    

    成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配上海物资贸易股份有限公司

    

    2009 年中期

    

    财务报表附注

    

    财务报表附注第 7 页

    

    额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。

    

    权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，

    

    冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质

    

    上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目

    

    等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按

    

    预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

    

    被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的

    

    顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长

    

    期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。

    

    被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所

    

    有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部

    

    分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。

    

    （十）投资性房地产的种类和计量模式

    

    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的

    

    土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

    

    公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对出租用建筑物采用与本公司固定资产相

    

    同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策；对存在减值迹象的，估计

    

    其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。

    

    （十一）固定资产的计价和折旧方法

    

    1、固定资产确认条件

    

    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会

    

    计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

    

    （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

    

    （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

    

    2、固定资产的分类

    

    固定资产分类为：房屋及建筑物、专用设备、运输设备、通用设备、其他等。

    

    3、固定资产的初始计量

    

    固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。

    

    外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发

    

    生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。

    

    购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的

    

    成本以购买价款的现值为基础确定。

    

    自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构

    

    成。上海物资贸易股份有限公司

    

    2009 年中期

    

    财务报表附注

    

    财务报表附注第 8 页

    

    债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账

    

    价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损

    

    益。

    

    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的

    

    前提下，换入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表

    

    明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面

    

    价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。

    

    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账

    

    价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。

    

    融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较

    

    低者作为入账价值。

    

    4、固定资产折旧计提方法

    

    固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残

    

    值率确定折旧率。

    

    各类固定资产预计使用寿命和年折旧率如下：

    

    固定资产类别 预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率

    

    房屋及建筑物 5－50 年 5％ 19.0％－1.9％

    

    专用设备 5－10 年 5％ 19.0％－9.5％

    

    运输设备 5－12 年 5％ 19.0％－7.9％

    

    通用设备 5－10 年 5％ 19.0％－9.5％

    

    其 他 5－10 年 5％ 19.0％－9.5％

    

    （十二）在建工程核算方法

    

    1、在建工程类别

    

    在建工程以立项项目分类核算。

    

    2、在建工程结转为固定资产的标准和时点

    

    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产

    

    的入账价值。建造固定资产的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自

    

    达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入

    

    固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实

    

    际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

    

    （十三）无形资产核算方法

    

    1、无形资产的计价方法

    

    按成本进行初始计量；

    

    外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用上海物资贸易股份有限公司

    

    2009 年中期

    

    财务报表附注

    

    财务报表附注第 9 页

    

    途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性

    

    质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

    

    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账

    

    价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

    

    内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注

    

    册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以

    

    及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

    

    2、无形资产使用寿命及摊销

    

    （1）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

    

    项目 预计使用寿命依据

    

    土地使用权 50年可使用年限

    

    房屋使用权 10-30 年可使用年限

    

    信息系统软件 3-5年预计使用年限

    

    每年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

    

    经复核，本年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

    

    （2）无形资产的摊销

    

    对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预

    

    见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

    

    （3）内部研究开发项目支出的会计处理：

    

    内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

    

    内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

    

    ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

    

    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

    

    ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或

    

    无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

    

    ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用

    

    或出售该无形资产；

    

    ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    

    （十四）长期待摊费用的摊销方法及摊销年限

    

    长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：

    

    1、预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。

    

    2、经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按最佳预期经济利益实现方式合理摊销。

    

    （十五）除存货、投资性房地产及金融资产外的其他主要资产的减值

    

    1、长期股权投资上海物资贸易股份有限公司

    

    2009 年中期

    

    财务报表附注

    

    财务报表附注第 10 页

    

    成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减

    

    值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现

    

    值之间的差额进行确定。

    

    其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低

    

    于其账面价值的，将差额确认为减值损失。

    

    长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。

    

    2、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产

    

    对于固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产，公司在每年末判断相关

    

    资产是否存在可能发生减值的迹象。

    

    因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年

    

    都进行减值测试。

    

    资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费

    

    用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    

    当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的

    

    金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

    

    资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资

    

    产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。

    

    长期非金融资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    

    有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。

    

    （十六）借款费用资本化

    

    1、借款费用资本化的确认原则

    

    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资

    

    本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损

    

    益。

    

    符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可

    

    使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产等资产。

    

    借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

    

    （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支

    

    付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

    

    （2）借款费用已经发生；

    

    （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    

    当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过

    

    3 个月的，借款费用暂停资本化。

    

    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停上海物资贸易股份有限公司

    

    2009 年中期

    

    财务报表附注

    

    财务报表附注第 11 页

    

    止资本化。

    

    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资

    

    产借款费用停止资本化。

    

    2、借款费用资本化期间

    

    资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资

    

    本化的期间不包括在内。

    

    3、借款费用资本化金额的计算方法

    

    专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时

    

    性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定

    

    可使用或者可销售状态前，予以资本化。

    

    根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资

    

    本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计

    

    算确定。

    

    借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金

    

    额，调整每期利息金额。

    

    （十七）收入确认原则

    

    1、销售商品

    

    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联

    

    系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关

    

    的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销

    

    售收入实现。

    

    ２、提供劳务

    

    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务

    

    收入。

    

    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

    

    （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提

    

    供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。

    

    （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损

    

    益，不确认提供劳务收入。

    

    3、让渡资产使用权

    

    与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。

    

    （十八）确认递延所得税资产的依据

    

    公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时

    

    性差异产生的递延所得税资产。上海物资贸易股份有限公司

    

    2009 年中期

    

    财务报表附注

    

    财务报表附注第 12 页

    

    （十九）本年主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响

    

    无

    

    四、税项

    

    （一）公司主要税种和税率

    

    税 种 税 率

    

    增值税 4%、6%、13%、17%

    

    营业税 3%、5%

    

    企业所得税 18%、20%、25%

    

    （二）税收优惠

    

    根据《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》（国发〔2007〕39 号）文，

    

    自2008 年1 月1 日起，原享受低税率优惠政策的企业，在新税法施行后5 年内逐步过渡到

    

    法定税率，子公司上海物贸物流有限公司、上海乾通金属材料有限公司、上海金桥热力有限

    

    公司、上海玫洛国际贸易有限公司、上海悦安汽车检测维修服务有限公司、上海悦新汽车维

    

    修有限公司本年度企业所得税率为20%。

    

    子公司上海求是物业管理有限公司、上海百联二手机动车经营有限公司、上海百联旧机

    

    动车经纪有限公司、上海百联汽车经营服务有限公司属于小型微利企业，按企业所得税法，

    

    本年度企业所得税率为20%。

    

    子公司申通新加坡公司注册在新加坡，适用企业所得税率为18%。

    

    子公司上海共欣物业管理有限公司根据上海市地方税务局闸北区分局第闸税八所减

    

    （2007）010 号文批准，自2007 年1 月至2009 年12 月免征企业所得税三年。

    

    五、母公司汇总财务报表包括单位

    

    名 称 主要业务

    

    上海物资贸易股份有限公司 见本附注一

    

    上海汽车贸易中心有限公司 汽车（含轿车）销售

    

    上海物资贸易股份有限公司有色金属分

    

    公司

    

    经营金属材料、化工原料（除危险品）、建

    

    材、木材（不含零售）、信息咨询及技术服

    

    务（涉及行政许可的凭许可证经营）

    

    上海物资贸易股份有限公司黑色金属分

    

    公司

    

    金属材料、机电设备、建筑材料、汽车配件、

    

    化轻原料（除危险品）、木材、五金交电的

    

    销售；进出口贸易业务（不含进口商品的分

    

    销业务）（以上涉及许可证经营的凭许可证

    

    经营）上海物资贸易股份有限公司

    

    2009 年中期

    

    财务报表附注

    

    财务报表附注第 13 页

    

    六、企业合并及合并财务报表

    

    合并财务报表按照2006 年2 月颁布的《企业会计准则第33 号—合并财务报表》执行。

    

    公司所控制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围。

    

    合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关

    

    资料为依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权

    

    益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权

    

    债务进行抵销。

    

    合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。

    

    合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

    

    子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。

    

    （一）子公司情况（金额单位：万元）

    

    1、通过同一控制下的企业合并取得的子公司

    

    子公司名称 子公司类型业务性质 期末注册资本经营范围

    期末本公司

    

    合计持股

    

    比例

    

    期末本公

    

    司合计享

    

    有的表决

    

    权比例

    

    是否合

    

    并报表

    

    备注

    

    上海燃料有限公司 全资子公司商业 20,000.00

    

    从事货物的进出口及技术的

    

    进出口业务，煤炭（有效期至

    

    2010 年10 月22 日）、成品油

    

    批发（凭许可证经营），燃料

    

    油、黑色金属、建筑材料、化

    

    工原料（除危险品）的销售，

    

    仓储（除危险品）。（涉及许

    

    可经营的凭许可证经营）

    

    100% 100% 是 注1

    

    上海百联汽车服务

    

    贸易有限公司

    

    控股子公司商业 5,695.99

    

    销售:汽车（含小轿车）及零配

    

    件,摩托车和零部件,轮胎。自

    

    营和代理各类商品及技术的

    

    进出口业务,但国家限定公司

    

    经营或禁止进出口的商品及

    

    技术除外。经营对销贸易和转

    

    口贸易。（凡涉及许可证经营

    

    的项目凭许可证经营）

    

    91.19% 91.19% 是上海物资贸易股份有限公司

    

    2009 年中期

    

    财务报表附注

    

    财务报表附注第 14 页

    

    子公司名称 子公司类型业务性质 期末注册资本经营范围

    

    期末本公司

    

    合计持股

    

    比例

    

    期末本公

    

    司合计享

    

    有的表决

    

    权比例

    

    是否合

    

    并报表

    

    备注

    

    上海乾通金属材料

    

    有限公司

    

    全资子公司商业

    

    7,000.00

    

    金属材料及制品、机电设备、

    

    建筑材料、汽车配件、化工原

    

    料及产品（除危险品）、纺织

    

    原料（除棉花）、木材、五金

    

    交电、工具的销售,自营和代理

    

    各类商品和技术的进出口（国

    

    家限定公司经营或禁止进出

    

    口的商品和技术除外）（以上

    

    涉及许可经营的凭许可证经

    

    营）

    

    100% 100% 是

    

    上海晶通化学品有

    

    限公司

    

    全资子公司商业

    

    6,000.00

    

    化工原料及产品、橡胶塑料及

    

    制品、染料、颜料、胶粘剂、

    

    食品添加剂（限分支机构经

    

    营）、金属材料、木材、建筑

    

    装潢材料、机电产品、包装材

    

    料的销售,商务信息咨询,经营

    

    各类商品和技术的进出口,但

    

    国家限定公司经营或禁止进

    

    出口的商品和技术除外（以上

    

    涉及许可经营的凭许可证经

    

    营）

    

    100% 100% 是

    

    上海森大木业有限

    

    公司

    

    控股子公司工业 USD870.00

    

    生产各种装饰胶合板、装饰人

    

    造板、胶合板、薄木单片、门、

    

    地板，销售自产产品(涉及行政

    

    许可的,凭许可证经营)

    

    75% 75% 是

    

    上海物资集团进出

    

    口有限公司

    

    控股子公司商业

    

    1,550.00

    

    经营各类商品和技术的进出

    

    口、含燃料油、钢材、胶合板、

    

    橡胶制品、运输工具、废塑料、

    

    废钢、废铜、废铝、废纸等的

    

    进口（但国家限定公司经营或

    

    100% 100% 是上海物资贸易股份有限公司

    

    2009 年中期

    

    财务报表附注

    

    财务报表附注第 15 页

    

    子公司名称 子公司类型业务性质 期末注册资本经营范围

    

    期末本公司

    

    合计持股

    

    比例

    

    期末本公

    

    司合计享

    

    有的表决

    

    权比例

    

    是否合

    

    并报表

    

    备注

    

    禁止进出口的商品及技术除

    

    外）承办中外合资经营、合作

    

    生产、来料加工、来件装配、

    

    补偿贸易、易货贸易及转口贸

    

    易业务,与进出口业务相关的

    

    国内贸易（除专项审批）及咨

    

    询服务、汽车（含小轿车）、

    

    燃料油的销售。（涉及许可经

    

    营的凭许可证经营）

    

    上海金桥热力有限

    

    公司

    

    控股子公司工业

    

    400.00

    

    蒸汽、热（冷）水生产,输配,

    

    热力工程设计、施工，热工试

    

    验及节能技术改造,安装检修。

    

    （涉及许可经营的凭许可证

    

    经营）

    

    60% 60% 是

    

    上海乾通投资发展

    

    有限公司

    

    控股子公司

    

    商业及服务

    

    业

    

    4,500.00

    

    物流设施投资及管理;金属材

    

    料,五金交电,建筑材料,装潢材

    

    料,机电设备,汽车配件,化工产

    

    品的零售;物业管理。（涉及许

    

    可项目的凭许可证经营）

    

    95% 95% 是

    

    申通新加坡公司 全资子公司商业 USD30 成品油和燃料油 100% 100% 是 注2

    

    上海汽车工业沪东

    

    销售有限公司

    

    控股子公司

    

    的子公司

    

    商业 400.00

    

    销售汽车，摩托车，拖拉机及

    

    配件，摩托车与拖拉机配件的

    

    维修、技术服务

    

    50% 50% 是 注3

    

    上海百合汽车销售

    

    有限公司

    

    控股子公司

    

    的子公司

    

    商业 200.00

    

    汽车及零配件、摩托车及零部

    

    件、轮胎的销售。（涉及许可

    

    经营的凭许可经营）

    

    100% 100% 是 注4

    

    上海汽车销售服务

    

    有限公司

    

    控股子公司

    

    的子公司

    

    商业 700.00

    

    汽车，摩托车及配件销售，汽

    

    车及摩托车维修，保养，改装，

    

    装潢

    

    99.6% 99.6% 是 注5

    

    上海悦安汽车检测控股子公司服务业 400.00 汽车检测，汽车装潢，汽车维100% 100% 是 注6上海物资贸易股份有限公司

    

    2009 年中期

    

    财务报表附注

    

    财务报表附注第 16 页

    

    子公司名称 子公司类型业务性质 期末注册资本经营范围

    

    期末本公司

    

    合计持股

    

    比例

    

    期末本公

    

    司合计享

    

    有的表决

    

    权比例

    

    是否合

    

    并报表

    

    备注

    

    维修服务有限公司 的子公司 修，机动车辆摄影，汽车配件，

    

    日用百货的销售及其以上相

    

    关业务的咨询服务

    

    上海申物汽车销售

    

    咨询有限公司

    

    控股子公司

    

    的子公司

    

    服务业 150.00

    

    购车咨询，车辆拍牌、上牌的

    

    咨询，送车，销售汽车配件

    

    100% 100% 是 注7

    

    上海汽车交易市场

    

    控股子公司

    

    的子公司

    

    服务业 100.00

    

    为本市场内汽车及底盘、摩托

    

    车经营者提供市场管理服务

    

    100% 100% 是 注8

    

    上海旧机动车交易

    

    市场

    

    控股子公司

    

    的子公司

    

    服务业 545.16

    

    为本市场内旧机动车经营者

    

    提供市场管理服务。

    

    100% 100% 是 注9

    

    上海悦新汽车维修

    

    有限公司

    

    控股子公司

    

    的子公司

    

    服务业 50.00 汽车，摩托车维修及清洗 100% 100% 是 注10

    

    上海康惠旧机动车

    

    经纪有限公司

    

    控股子公司

    

    的子公司

    

    服务业 100.00 旧机动车经纪 86.5% 86.5% 是 注11

    

    上海求是物业管理

    

    有限公司

    

    控股子公司

    

    的子公司

    

    服务业 30.00

    

    物业管理，收费停车，汽车内

    

    装潢；汽配件（零售）

    

    100% 100% 是 注12

    

    上海百联汽车经营

    

    服务有限公司

    

    控股子公司

    

    的子公司

    

    商业 300.00

    

    销售汽车（含小轿车）及零配

    

    件，摩托车和零部件，轮胎。

    

    自营和代理各类商品及技术

    

    的进出口业务，但国家限定公

    

    司经营或禁止进出口的商品

    

    及技术除外。经营对销贸易和

    

    转口贸易

    

    80% 80% 是 注13

    

    上海化轻染料有限

    

    公司

    

    全资子公司商业 1,500.00

    

    染料、颜料、涂料、助剂、食

    

    品添加剂的加工，化工原料、

    

    铝（限带料加工）、金属材料、

    

    木材、油墨、化纤原料的销售，

    

    仓储业务，附设分支机构（涉

    

    及许可经营的凭许可证经

    

    营）。

    

    100% 100% 是 注14

    

    上海晶通化工胶粘全资子公司商业 200.00 易燃液体（见许可证），热熔100% 100% 是 注15上海物资贸易股份有限公司

    

    2009 年中期

    

    财务报表附注

    

    财务报表附注第 17 页

    

    子公司名称 子公司类型业务性质 期末注册资本经营范围

    

    期末本公司

    

    合计持股

    

    比例

    

    期末本公

    

    司合计享

    

    有的表决

    

    权比例

    

    是否合

    

    并报表

    

    备注

    

    剂有限公司 型胶粘剂，橡胶原料及制品，

    

    染料，石腊制品，玻璃工艺辅

    

    料，洗碟剂辅料，颜料，化妆

    

    品工艺辅料，纺织工艺辅料，

    

    橡胶工艺辅料，水性涂料及辅

    

    料。建筑装潢材料，金属材料，

    

    包装材料，印刷用薄膜，油墨，

    

    五金工具。（凡涉及许可经营

    

    的凭许可证经营）

    

    上海危险化学品交

    

    易市场经营管理有

    

    限公司

    

    控股子公司

    

    的子公司

    

    服务业 700.00

    

    为市场内化工原料、化工产品

    

    的商品经营者提供市场管理

    

    服务

    

    57% 57% 是 注16

    

    上海危北商务信息

    

    咨询有限公司

    

    控股子公司

    

    的子公司

    

    服务业

    

    10.00

    

    商务信息咨询，企业咨询管

    

    理，会展服务，计算机网络信

    

    息服务、计算机技术服务

    

    70% 70% 是 注17

    

    上海玫洛国际贸易

    

    有限公司

    

    控股子公司

    

    的子公司

    

    商业

    

    100.00

    

    从事货物及技术进出口业务，

    

    保税区内企业间的贸易，区内

    

    贸易代理及咨询；区内仓储及

    

    商业性简单加工，物业管理

    

    （涉及许可经营的凭许可证

    

    经营）

    

    100% 100% 是 注18

    

    注1：上海燃料有限公司上年末注册资本为6,000 万元，由公司持股100%。本期内资本

    

    公积转增实收资本，注册资本变更为20,000 万元。

    

    注2：申通新加坡公司由子公司上海燃料有限公司持股100%。

    

    注3：上海汽车工业沪东销售有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股

    

    50%，因上海百联汽车服务贸易有限公司在上海汽车工业沪东销售有限公司董事会上有半数

    

    以上表决权，故对其拥有控制权。

    

    注4：上海百合汽车销售有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股90%，

    

    子公司上海汽车销售服务有限公司持股10%。

    

    注5：上海汽车销售服务有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股上海物资贸易股份有限公司

    

    2009 年中期

    

    财务报表附注

    

    财务报表附注第 18 页

    

    89.21%，子公司上海悦安汽车检测维修服务有限公司持股6.39%，子公司上海申物汽车销售

    

    咨询服务有限公司持股4%。

    

    注6：上海悦安汽车检测维修服务有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持

    

    股90%，子公司上海申物汽车销售咨询服务有限公司持股10%。

    

    注7：上海申物汽车销售咨询服务有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持

    

    股70%，子公司上海汽车工业沪东销售有限公司持股30%。

    

    注8：上海汽车交易市场由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股100%。

    

    注9：上海旧机动车交易市场由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股100%。

    

    注10：上海悦新汽车维修有限公司由子公司上海悦安汽车检测维修服务有限公司持股

    

    90%，子公司上海申物汽车销售咨询服务有限公司持股10%。

    

    注11：上海康惠旧机动车经纪有限公司由子公司上海市旧机动车交易市场持股52%，

    

    子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股20%，子公司上海百联汽车经营服务有限公司持

    

    股14.5%。

    

    注12：上海求是物业管理有限公司由子公司上海旧机动车交易市场持股66.67%，子公

    

    司上海汽车交易市场持股33.33%。

    

    注13：上海百联汽车经营服务有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股

    

    80%。

    

    注14：上海化轻染料有限公司由子公司上海晶通化学品有限公司持股100%。

    

    注15：上海晶通化工胶粘剂有限公司由子公司上海晶通化学品有限公司持股100%。

    

    注16：上海危险化学品交易市场经营管理有限公司由子公司上海晶通化学品有限公司

    

    持股57%。

    

    注17：上海危北商务信息咨询有限公司由子公司上海危险化学品交易市场经营管理有

    

    限公司持股70%。

    

    注18：上海玫洛国际贸易有限公司由子公司上海乾通投资发展有限公司持股100%。

    

    2、通过非同一控制下的企业合并取得的子公司

    

    子公司名称 子公司类型业务性质 期末注册资本经营范围

    

    期末本公司

    

    合计持股比

    

    例

    

    期末本公

    

    司合计享

    

    有的表决

    

    权比例

    

    是否合

    

    并报表

    

    备注

    

    上海百联二手机动

    

    车经营有限公司

    

    控股子公司

    

    的子公司

    

    商业及服务业 75.00 旧机动车经营销售、上牌 60% 60% 是 注1

    

    上海百联汽车沪北

    

    销售有限公司

    

    控股子公司

    

    的子公司

    

    商业 850.00

    

    汽车（含小轿车）、摩托车、

    

    汽车配件、摩托车配件；经营

    

    各类商品和技术的进出口，但

    

    国家限定公司经营或禁止进

    

    100% 100% 是 注2上海物资贸易股份有限公司

    

    2009 年中期

    

    财务报表附注

    

    财务报表附注第 19 页

    

    出口的商品及技术出外（凡涉

    

    及许可经营的项目凭许可证

    

    经营）

    

    注1：上海百联二手机动车经营有限公司由上海百联汽车服务贸易有限公司持股60%。

    

    注2：上海百联汽车沪北销售有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股

    

    98.82%，上海汽车销售服务有限公司持股1.18%。

    

    3、非企业合并方式取得的子公司

    

    子公司名称 子公司类型业务性质 期末注册资本经营范围

    

    期末本公司

    

    合计持股比

    

    例

    

    期末本公

    

    司合计享

    

    有的表决

    

    权比例

    

    是否合

    

    并报表

    

    备注

    

    上海物贸物资经营

    

    有限责任公司

    

    控股子公司商业 1,500.00

    

    金属材料、建材、木材、化工

    

    原料（除危险品）、汽车配件、

    

    机电产品、五金交电、针纺织

    

    品的销售

    

    100% 100% 是 注1

    

    上海利德木业有限

    

    公司

    

    控股子公司工业 5,000.00

    

    生产销售木地板，木制品，销

    

    售木材，金属材料，建筑装潢

    

    材料，经营本企业自产产品的

    

    出口业务和本企业所需的机

    

    械设备、零配件、原辅材料的

    

    进口业务（不另附进出口商品

    

    目录），但国家限定公司经营

    

    或禁止进出口的商品及技术

    

    除外，附二分支。（涉及许可

    

    经营的凭许可证经营）

    

    87.86% 87.86% 是

    

    上海利德木芯板有

    

    限公司

    

    控股子公司

    

    的子公司

    

    工业 USD60

    

    生产木芯板（细木工板）、木

    

    门、木地板及相关木制品

    

    65% 100% 是 注2

    

    上海物贸有色金属

    

    交易市场经营管理

    

    有限公司

    

    控股子公司服务业 100.00

    

    为市场内有色金属的商品经

    

    营者提供市场管理服务。（涉

    

    及行政许可的，凭许可证经

    

    营）

    

    100% 100% 是 注3

    

    上海物贸物流有限

    

    公司

    

    控股子公司

    

    的子公司

    

    商业及服务业 200.00

    

    国际贸易、转口贸易、保税区

    

    内企业间的贸易及代理；在批

    

    租土地上的房产开发、经营

    

    （涉及许可证的凭许可证经

    

    营）

    

    100% 100% 是 注4

    

    上海共欣物业管理控股子公司服务业 30.00 物业管理，仓储，汽车装修服100% 100% 是 注5上海物资贸易股份有限公司

    

    2009 年中期

    

    财务报表附注

    

    财务报表附注第 20 页

    

    有限公司 的子公司 务。（涉及许可项目的凭许可

    

    证经营）

    

    上海百联逸仙汽车

    

    销售有限公司

    

    控股子公司

    

    的子公司

    

    商业 1,000.00

    

    筹建：北京现代品牌汽车销

    

    售；摩托车、汽摩配件、金属

    

    材料销售（以上涉及行政许可

    

    的凭许可证经营）

    

    51% 51% 是 注6

    

    上海协通百联汽车

    

    销售服务有限公司

    

    控股子公司

    

    的子公司

    

    商业 1,000.00

    

    非乘运车（ 有效期至

    

    2006-11-30）、摩托车、汽摩

    

    配件、金属材料的销售、汽车

    

    装潢服务、商务信息咨询。（涉

    

    及许可项目的凭许可证经营）

    

    50% 50% 是 注7

    

    上海致欣投资管理

    

    咨询有限公司

    

    控股子公司

    

    的子公司

    

    服务业 45.00 投资管理咨询等 100% 100% 是 注8

    

    上海百联旧机动车

    

    经纪有限公司

    

    控股子公司

    

    的子公司

    

    服务业 20.00 旧机动车经纪 60% 60% 是 注9

    

    上海外高桥油品储

    

    运销售有限公司

    

    控股子公司

    

    的子公司

    

    商业 3,000.00

    

    石油化工产品(含成品油)的销

    

    售,本公司系统货物运输,石油

    

    化工产品的储存

    

    50% 50% 是 注10

    

    上海云峰国际贸易

    

    有限公司

    

    全资子公司商业 100.00

    

    从事货物进出口业务，转口贸

    

    易，保税区企业间的贸易及代

    

    理，保税区内仓储及商业性简

    

    单加工（涉及许可经营的凭许

    

    可证经营）

    

    100% 100% 是 注11

    

    上海百联沪东汽车

    

    销售服务有限公司

    

    控股子公司

    

    的子公司

    

    商业 1,100.00

    

    商用车及九座以上乘用车销

    

    售，汽车配件、摩托车配件销

    

    售，从事货物及技术进出口业

    

    务（涉及许可经营的凭许可证

    

    经营）

    

    100% 100% 是 注12

    

    注1：上海物贸物资经营有限责任公司由公司持股95％，子公司上海物贸物流有限公司

    

    持股5％。

    

    注2：上海利德木芯板有限公司（以下简称利德木芯板公司）由子公司上海利德木业有

    

    限公司持股65%，根据利德木芯板公司的外方投资者和上海利德木业有限公司签订的“股权

    

    托管协议”以及利德木芯板公司2004 年五届二次董事会决议，利德木芯板公司由上海利德

    

    木业有限公司公司全权经营管理，利德木芯板公司经营过程中所有风险、损失及收益由上海上海物资贸易股份有限公司

    

    2009 年中期

    

    财务报表附注

    

    财务报表附注第 21 页

    

    利德木业有限公司承担，利德木芯板公司外方股东方放弃对利德木芯板公司的所有收益及应

    

    承担的风险和损失。因此上海利德木业有限公司对利德木芯板公司享有的表决权比例为100

    

    ％。

    

    注3：上海物贸有色金属交易市场经营管理有限公司由公司持股90％，子公司上海物贸

    

    物流有限公司持股10%。

    

    注4：上海物贸物流有限公司由子公司上海乾通投资发展有限公司持股100%。

    

    注5：上海共欣物业管理有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股95%，

    

    子公司上海旧机动车交易市场持股5%。

    

    注6：上海百联逸仙汽车销售有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股

    

    51%。

    

    注7：上海协通百联汽车销售服务有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持

    

    股50%，根据协议，上海百联汽车服务贸易有限公司有权控制企业的财务和经营政策，故对

    

    其享有控制权。

    

    注8：上海致欣投资管理咨询有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股

    

    100%。

    

    注9：上海百联旧机动车经纪有限公司系本年新设的子公司，由子公司上海百联汽车服

    

    务贸易有限公司持股60%。

    

    注10：上海外高桥油品储运销售有限公司，由子公司上海燃料有限公司持股50%。

    

    注11：上海云峰国际贸易有限公司由子公司上海晶通化学品有限公司持股100%。

    

    注12：上海百联沪东汽车销售服务有限公司在本期新设成立，由子公司上海百联汽车

    

    服务贸易有限公司持股95%，子公司上海旧机动车交易市场持股5%。

    

    （二）本年发生增减变动子公司情况

    

    1、非同一控制下企业合并增加的子公司情况

    

    上海外高桥油品储运销售有限公司由上海燃料有限公司2008 年12 月底增资至50%。

    

    （三）纳入合并范围但母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司及其原因

    

    1、上海汽车工业沪东销售有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股50%，

    

    上海百联汽车服务贸易有限公司取得了其董事会上的半数以上的投票权，对其享有控制权，

    

    故作为子公司纳入合并范围；

    

    2、上海协通百联汽车销售服务有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股

    

    50%，根据协议，上海百联汽车服务贸易有限公司有权控制企业的财务和经营政策，故作为

    

    子公司纳入合并。

    

    3、上海外高桥油品储运销售有限公司由上海燃料有限公司持股50%，上海燃料有限公

    

    司有权控制企业的财务和经营政策，故作为子公司纳入合并。

    

    （四）母公司拥有半数以上表决权，但未能对其形成控制的被投资单位及其原因上海物资贸易股份有限公司

    

    2009 年中期

    

    财务报表附注

    

    财务报表附注第 22 页

    

    上海三灵金属材料仓储中心由子公司上海乾通投资有限公司持股55%，主营业务为提供

    

    仓储服务，因其属于与农方合作的非公司化企业，建库土地属农方所有，财务资金进出由农

    

    方控制，上海乾通投资有限公司无控制权，仅享有55%的收益分配，故不纳入合并范围。

    

    （五）本年合并报表范围的变更情况

    

    与上年相比新增合并单位3 家，原因为：

    

    2008 年12 月子公司上海燃料有限公司增资上海外高桥油品储运销售有限公司，投资

    

    比例从33%增至50%。

    

    2008 年12 月子公司上海晶通化学品有限公司对上海云峰国际贸易有限公司投资比例

    

    由50%增持至100%。

    

    2009 年2 月子公司上海百联汽车服务贸易有限公司出资设立上海百联沪东汽车销售服

    

    务有限公司，出资比例95%，故将其纳入合并范围。

    

    （六）少数股东权益和少数股东损益

    

    本期增减变动

    

    项 目 年初金额

    

    损益增减 投入股本 减少股本 分配股利 其他（注）

    

    期末金额

    

    上海利德木业有限公司 4,298,584.94 -570,651.29 - - - - 3,727,933.65

    

    上海百联汽车服务贸易有限公司 9,473,250.25 572,158.32 - - - 10,045,408.57

    

    上海森大木业有限公司 35,072,091.89 361,997.49 - - - - 35,434,089.38

    

    上海金桥热力有限公司 24,533,741.77 2,566,888.25 - - - 27,100,630.02

    

    上海乾通投资发展有限公司 2,684,646.77 168,304.36 - - 2,852,951.13

    

    上海利德木芯板有限公司 1,751,740.06 - - - - - 1,751,740.06

    

    上海危险化学品交易市场经营管理

    

    有限公司

    

    3,331,721.93 154,242.80 - - - - 3,485,964.73

    

    上海危北商务信息咨询有限公司 30,256.85 - - - - 30,256.85

    

    上海汽车工业沪东销售有限公司 -1,159,857.08 49,347.07 - - - -1,110,510.01

    

    上海汽车销售服务有限公司 28,809.82 -2,902.64 - - - 25,907.18

    

    上海康惠旧机动车经纪有限公司 237,284.56 - - - - 237,284.56

    

    上海百联汽车经营服务有限公司 728,964.10 -2,503.15 - - - - 726,460.95

    

    上海百联逸仙汽车销售有限公司 3,143,601.65 14,707.57 - - - - 3,158,309.22

    

    上海协通百联汽车销售服务有限公

    

    司

    

    5,048,846.01 -2,222.96 - - - - 5,406,623.05

    

    上海百联二手机动车经营有限公司 343,615.60 -15,711..88 - - - 327,903.72

    

    上海百联旧机动车经纪有限公司 84,953.44 -69.17 - - - 84,884.29

    

    上海外高桥油品储运销售有限 795,254.09 18,549,337.06 19,344,591.15上海物资贸易股份有限公司

    

    2009 年中期

    

    财务报表附注

    

    财务报表附注第 23 页

    

    本期增减变动

    

    项 目 年初金额

    

    损益增减 投入股本 减少股本 分配股利 其他（注）

    

    期末金额

    

    公司

    

    合计 89,632,252.56 4,088,838.86 18,549,337.06 112,270,428.48

    

    七、合并财务报表主要项目注释（如无特别注明，以下货币单位为人民币元）

    

    （一）货币资金

    

    期末余额 年初余额

    

    项 目

    

    原币金额 折算汇率人民币金额原币金额折算汇率 人民币金额

    

    库存现金

    

    人民币 937,332.69 1.0000 934,857.69 805,856.86 1.0000 805,856.86

    

    美元 362.27 6.8319 2,475.00 121.00 6.8346 826.99

    

    小计 - - 937,332.69 - - 806,683.85

    

    银行存款

    

    人民币 499,272,458.60 1.0000 499,272,458.60 500,329,965.89 1.0000 500,329,965.89

    

    美元 6,728,978.24 6.8319 45,971,706.44 2,968,144.51 6.8346 20,286,080.47

    

    英镑 0.14 9.8798 1.38

    

    新加坡币 0.77 4.7530 3.66

    

    日元 750,000.00 0.0757 56,737.50

    

    欧元 1,155.19 9.6408 11,136.96 2.38 9.6590 22.99

    

    小计 - 545,255,302.00 - 520,672,811.89

    

    其他货币资金

    

    人民币 291,241,312.14 1.0000 291,241,338.05 190,043,059.73 1.0000 190,043,059.73

    

    美元 187,150.54 6.8319 1,278,593.77 1,774,634.33 6.8346 12,128,915.79

    

    小计 292,519,931.82 - 202,171,975.52

    

    合计 - 838,712,566.51 - 723,651,471.26

    

    其中：受限制的货币资金明细如下：

    

    项目 期末余额年初余额

    

    银行承兑汇票保证金 125,666,786.26 60,236,077.02

    

    信用证开证保证金 14,894,049.90 12,962,881.01

    

    履约保证金 42,240.00 42,240.00

    

    已质押定期存款 106,878,000.00 117,032,132.08

    

    合 计 247,481,076.16 190,273,330.11上海物资贸易股份有限公司

    

    2009 年中期

    

    财务报表附注

    

    财务报表附注第 24 页

    

    受限制的货币资金在编制现金流量表时不作为现金期末余额。

    

    （二）应收票据

    

    种 类 期末余额年初余额

    

    银行承兑汇票 74,120,193.61 35,655,316.01

    

    商业承兑汇票 160,988,183.5 138,785,363.39

    

    合 计 235,108,377.11 174,440,679.40

    

    1、截止本期末未到期已贴现的银行承兑汇票金额为 567,815,686.57 元。

    

    2、期末应收票据中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位票据。

    

    （三）应收账款

    

    1、应收账款构成

    

    期末余额 年初余额

    

    账 龄 账面余额

    

    占总额

    

    比 例 坏账准备

    

    坏账准备

    

    比例账面余额

    

    占总额

    

    比 例 坏账准备

    

    坏账准

    

    备比例

    

    3个月以内 274,541,766.67 89.77% 171,190,016.36 87.95% 47,922.14 0.03%

    

    3个月1年 15,595,250.60 5.10% 353,273.70 2.27% 13,176,198.14 6.77% 658,809.91 5.00%

    

    1年至2年 7,634,599.56 2.50% 1,268,195.82 16.61% 2,803,348.80 1.44% 347,707.55 12.40%

    

    2年至3年 809,472.80 0.26% 161,894.57 20.00% 1,055,889.93 0.54% 304,702.55 28.86%

    

    3年至5年 7,257,977.33 2.37% 2,591,099.55 35.70% 5,878,480.94 3.02% 2,090,039.53 35.55%

    

    5年以上 1,242.00 1,242.00 100.00% 551,986.60 0.28% 551,986.60 100.00%

    

    合 计 305,840,308.96 100.00% 4,375,705.64 194,655,920.77 100.00% 4,001,168.28

    

    期末余额 年初余额

    

    种 类

    

    账面余额

    

    占总额

    

    比例

    

    坏账准备

    

    坏账准

    

    备比例

    

    账面余额

    

    占总额比

    

    例

    

    坏账准备

    

    坏账准

    

    备比例

    

    1、单项金额重大且单

    

    独计提减值准备

    

    - - - - - - - -

    

    2、单项金额非重大已

    

    单独计提减值准备

    

    4,643,927.39 1.52% 2,059,252.50 44.34% 8,091,832.69 4.16% 2,514,434.39 31.07%

    

    3、其他划分为类似信

    

    用风险特征的组合：

    

    301,196,381.57 98.48% 2,316,453.14 0.77% 186,564,088.08 95.84% 1,486,733.89 0.80%

    

    其中：3个月以内 274,541,766.67 89.77% 0.00 0.00% 170,231,573.69 87.45% 0.00 0.00%

    

    3个月－1年 15,595,250.60 5.10% 353,273.70 2.27% 13,176,198.14 6.77% 658,809.91 5.00%

    

    1－2年 6,372,759.90 2.08% 637,275.99 10.00% 2,466,485.42 1.27% 246,648.54 10.00%上海物资贸易股份有限公司

    

    2009 年中期

    

    财务报表附注

    

    财务报表附注第 25 页

    

    2－3年 809,472.80 0.26% 161,894.57 20.00% 120,644.23 0.06% 24,128.84 20.00%

    

    3－5年 3,875,889.60 1.27% 1,162,766.88 30.00% 17,200.00 0.01% 5,160.00 30.00%

    

    5年以上 1,242.00 1,242.00 100.00% 551,986.60 0.28% 551,986.60 100.00%

    

    合 计 305,840,308.96 100.00% 4,375,705.64 194,655,920.77 100.00% 4,001,168.28

    

    2、应收账款坏账准备的变动如下：

    

    本期减少额

    

    年初账面余额 本期计提额 转回 转销 期末账面余额

    

    4,001,168.28 937,905.68 11,381.72 551,986.60 4,375,705.64

    

    3、期末应收账款中欠款金额前五名

    

    欠款人 金 额账 龄 占应收账款总额的比例

    

    第一名 53,030,355.07 3 个月以内 17.34%

    

    第二名 9,060,133.08 3 个月以内 2.96%

    

    第三名 8,081,752.20 3 个月以内 2.64%

    

    第四名 7,926,796.80 3 个月以内 2.59%

    

    第五名 6,360,917.50 3 个月以内 2.07%

    

    4、以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本年又全额或部分收回的应收账款：无

    

    5、本年实际核销的应收账款为551,986.60 元

    

    单位名称

    

    应收账款

    

    性质 核销金额 核销原因

    

    是否因关联

    

    交易产生

    

    上海同安出租汽车服务公司 货款 551,986.60 长期无法收回 否

    

    6、期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。

    

    7、期末应收关联方账款为18,987,742.08 元，占应收账款期末余额的6.29％，详见本附

    

    注九/（二）/5/（6）。

    

    （四）预付款项

    

    1、账龄分析

    

    期末余额 年初余额

    

    账 龄 金 额占总额比例金 额占总额比例

    

    1年以内（含1年） 1,786,459,520.52 99.79% 832,011,631.70 99.61%

    

    1年至2年（含2年） 3,272,867.73 0.19% 2,819,037.87 0.34%

    

    2年至3年（含3年） 348,862.55 0.02% 270,862.55 0.03%

    

    3年以上 58,553.08 136,553.08 0.02%

    

    合 计 1,790,139,803.88 100.00% 835,238,085.20 100.00%上海物资贸易股份有限公司

    

    2009 年中期

    

    财务报表附注

    

    财务报表附注第 26 页

    

    2、期末金额较大的预付款项

    

    （1）预付前五名单位合计金额及比例

    

    期末余额 年初余额

    

    金额 比例 金额 比例

    

    893,989,578.38 49.94% 452,935,369.59 54.23%

    

    （2）预付款项排名

    

    单位排名 与本公司关系欠款金额欠款时间 欠款原因

    

    第一名 供应商 450,768,256.09 3 个月以内 预付购货款

    

    第二名 供应商 143,227,614.50 3 个月以内 预付购货款

    

    第三名 供应商 100,082,499.99 3 个月以内 预付购货款

    

    第四名 供应商 99,994,466.60 3 个月以内 预付购货款

    

    第五名 供应商 99,916,741.20 3 个月以内 预付购货款

    

    3、期末预付款项中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。

    

    4、期末预付关联方款项为15,509,506.27 元，占预付款项期末余额的0.87％，详见本附

    

    注九/（二）/5/（6）。

    

    5、预付款项期末余额比年初余额增加954,901,718.68 元，增加比例为114.33 ％，增加

    

    原因主要为：按约定预付合作供应商货款以及未结算款项。

    

    （五）应收股利

    

    项 目

    

    年初余额 本期增加本期减少期末余额未收回原因 相关款项是否发

    

    生减值的迹象

    

    1、账龄一年以内的应收

    

    股利

    

    1,539,975.96 1,539,975.96

    

    （1）上海爱姆意机电设

    

    备连锁有限公司

    

    1,296,288.00 1,296,288.00 暂未收到

    

    否

    

    （2）上海东燃油气站有

    

    限公司

    

    243,687.96 243,687.96 暂未收到

    

    否

    

    合计 1,539,975.96 1,539,975.96

    

    （六）其他应收款

    

    1、其他应收款构成

    

    期末余额 年初余额

    

    账 龄 账面余额

    

    占总额

    

    比 例 坏账准备

    

    坏账准

    

    备比例账面余额

    

    占总额

    

    比 例 坏账准备

    

    坏账准

    

    备比例

    

    3个月以内 83,796,123.77 95.66% 0.00 0.00% 46,271,896.73 89.11% 0.00 0.00%

    

    3个月1年 1,498,168.06 1.71% 74,908.4 5.00% 648,455.43 1.25% 32,422.77 5.00%上海物资贸易股份有限公司

    

    2009 年中期

    

    财务报表附注

    

    财务报表附注第 27 页

    

    1年至2年 55,226.54 0.06% 5,522.65 10.00% 59,319.27 0.11% 5,931.92 10.00%

    

    2年至3年 888,044.50 1.01% 177,608.90 20.00% 1,724,869.70 3.32% 344,973.94 20.00%

    

    3年至5年 76,221.51 0.09% 22,866.45 30.00% 219,359.81 0.42% 65,870.94 30.03%

    

    5年以上 1,285,714.08 1.47% 1,285,714.08 100.00% 3,007,004.31 5.79% 3,007,004.31 100.00%

    

    合 计 87,599,498.46 100.00% 1,566,620.48 51,930,905.25 100.00% 3,456,203.88

    

    期末余额 年初余额

    

    种 类

    

    账面余额

    

    占总额比

    

    例

    

    坏账准备

    

    坏账准备

    

    比例

    

    账面余额

    

    占总额

    

    比例

    

    坏账准备

    

    坏账准

    

    备比例

    

    1、单项金额重大且

    

    单独计提减值准备

    

    - - - - - - - -

    

    2、单项金额非重大

    

    已单独计提减值准

    

    备

    

    - - - - 926,621.21 1.78% 926,621.21 100.00%

    

    3、其他划分为类似

    

    信用风险特征的组

    

    合：

    

    87,599,498.46 100.00% 1,566,620.48 1.79% 51,004,284.04 98.22% 2,529,582.67 4.99%

    

    其中：3个月以内 83,796,123.77 95.66% 0.00 0.00% 46,271,896.73 89.11% - -

    

    3个月－1年 1,498,168.06 1.71% 74,908.40 5.00% 648,455.43 1.25% 32,422.77 5.00%

    

    1－2年 55,226.54 0.06% 5,522.65 10.00% 59,319.27 0.11% 5,931.92 10.00%

    

    2－3年 888,044.50 1.01% 177,608.90 20.00% 1,724,869.70 3.32% 344,973.94 20.00%

    

    3－5年 76,221.51 0.09% 22,866.45 30.00% 219,269.81 0.42% 65,780.94 30.00%

    

    5年以上 1,285,714.08 1.47% 1,285,714.08 100.00% 2,080,473.10 4.01% 2,080,473.10 100.00%

    

    合 计 87,599,498.46 100.00% 1,566,620.48 51,930,905.25 100.00% 3,456,203.88

    

    2、其他应收款坏账准备的变动如下：

    

    本期减少额

    

    年初账面余额 本期计提额

    

    转回 转销

    

    期末账面余额

    

    3,456,203.88 42,235.63 144,688.80 1,787,130.23 1,566,620..48

    

    3、以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本年又全额或部分收回的应收账款：无上海物资贸易股份有限公司

    

    2009 年中期

    

    财务报表附注

    

    财务报表附注第 28 页

    

    4、本年实际核销的其他应收款

    

    单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因

    

    是否因关联

    

    交易产生

    

    新世纪金融租赁公司等13 家 往来款等 1,787,130.23 长期不能收回 否

    

    5、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。

    

    6、期末其他应收款主要欠款单位

    

    债务人排名 与本公司关系性质或内容 欠款金额 账龄

    

    占其他应收款总额

    

    的比例

    

    第一名 非关联方 往来款 46,125,455.75 3 个月以内 52.65%

    

    第二名 非关联方 土地款 6,160,000.00 3 个月-1 年 7.03%

    

    第三名 非关联方 往来款 5,794,554.01 3 个月以内 6.61%

    

    第四名 非关联方 往来款 5,500,000.00 3 个月以内 6.28%

    

    第五名 非关联方 往来款 2,396,470.87 3 个月以内 2.74%

    

    （七）存货

    

    1、存货构成

    

    期末余额 年初余额

    

    项 目

    

    账面余额跌价准备账面余额 跌价准备

    

    原材料 101,306,719.03 - 108,568,418.79 -

    

    在产品 48,499,155.7 - 56,138,366.35 -

    

    库存商品 1,313,207,058.94 9,313,297.44 1,181,241,039.27 18,412,245.15

    

    低值易耗品 2,535,819.50 - 2,831,538.80 -

    

    包装物 48,273.48 - 44,511.78 -

    

    在途物资 1,492,731.44 - 1,468,203.90 -

    

    委托加工物资 137,149.19 - 18,934.75 -

    

    合 计 1,467,226,907.28 9,313,297.44 1,350,311,013.64 18,412,245.15

    

    期末余额中有账面价值人民币207,660,000.00 元的存货用于质押，详见本附注十一/

    

    （二）。

    

    2、存货跌价准备

    

    本期减少额

    

    存货种类 年初账面余额 本期计提额 转回 转销 期末账面余额

    

    库存商品 18,412,245.15 4,344,900.00 13,356,554.05 87,293.66 9,313,297.44上海物资贸易股份有限公司

    

    2009 年中期

    

    财务报表附注

    

    财务报表附注第 29 页

    

    （八）其他流动资产

    

    项 目 内容或性质 期末余额年初余额

    

    租赁费 待摊费用 39,475.02 94,835.42

    

    印花税 预付税款 3,382.90 3,537.10

    

    合 计 42,857.92 98,372.52

    

    （九）可供出售金融资产

    

    项 目 期末公允价值 年初公允价值

    

    可供出售权益工具 121,110,701.88 60,483,045.36

    

    其中：有限售条件的可供出售股票 - -

    

    无限售条件的可供出售股票 121,110,701.88 60,483,045.36

    

    合 计 121,110,701.88 60,483,045.36

    

    可供出售金融资产期末余额比年初余额增加 60,627,656.52 元，增加比例为100.24 ％，

    

    增加原因主要为：股票市值回升。

    

    （十）长期股权投资

    

    期末余额 年初余额

    

    账面余额 减值准备 账面余额 减值准备

    

    1、按权益法核算的长期股权投

    

    资

    

    - - - -

    

    （1）合营企业 - - 1,953,901.66 -

    

    （2）联营企业 211,831,280.43 - 222,308,642.64 -

    

    小 计 211,831,280.43 - 224,262,544.30 -

    

    2、按成本法核算的长期股权投

    

    资 14,413,019.63 160,000.00 14,356,619.63 160,000.00

    

    3、其他长期股权投资 500,000.00 - 500,000.00 -

    

    合 计 226,744,300.06 160,000.00 239,119,163.93 160,000.00

    

    1、联营企业主要信息

    

    被投资单位名称 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质

    

    注册资本

    

    （万元）

    

    本公司持股

    

    比例

    

    本公司在被

    

    投资单位表

    

    决权比例

    

    上海爱姆意机电设备连锁有限

    

    公司 有限责任公司 上海 戴佩华 商业 4,200 38.58% 38.58%

    

    上海二手车交易市场有限公司 有限责任公司 上海 曹抗美 服务业 3,000 30% 30%

    

    上海常德路加油站有限公司 有限责任公司 上海 陈耀明 商业 1,420 35% 35%

    

    济南鲁沪燃料油有限公司 有限责任公司 济南 徐瑞龙 商业 200 20% 20%

    

    上海通申石油化工有限公司 有限责任公司 上海 陈雷宏 商业 1,000 20% 20%

    

    上海申燃化工配送有限公司 有限责任公司 上海 刘来祥 运输业 600 49% 49%

    

    上海东冉化工配送有限公司 有限责任公司 上海 丁字陈 运输业 150 46% 46%上海物资贸易股份有限公司

    

    2009 年中期

    

    财务报表附注

    

    财务报表附注第 30 页

    

    南京浦宁石化有限公司 有限责任公司 南京 王为虎 商业 300 20% 20%

    

    中山市申中石油有限公司 有限责任公司 中山 丁德康 商业 1,000 33% 33.33%

    

    上海申燃船务有限公司 有限责任公司 上海 顾国金 运输业 390 25% 25%

    

    上海优斯汽车租赁有限公司 有限责任公司 上海 向方霓 服务业 800 30% 30%

    

    上海市浦东旧机动车交易市场

    

    经营管理有限公司 有限责任公司 上海 唐文明 服务业 400 25% 25%

    

    上海百联联合二手车交易市场

    

    经营管理有限公司 有限责任公司 上海 王树森 商业 300 38% 38%

    

    上海美亚金桥能源有限公司 有限责任公司 上海 陈永善 能源 9,800 40% 40%

    

    上海三灵金属材料仓储中心

    

    （注）

    

    有限责任公司 上海 赵世俊 服务业 220 55% 55%

    

    上海永兴硬质合金有限公司 有限责任公司 上海 黄燕 商业 200 30% 30%

    

    上海鞍钢钢材加工有限公司 有限责任公司 上海 田强 工业 1,000 49% 49%

    

    上海京沪工贸有限公司 有限责任公司 上海 陈建民 商业 250 40% 40%

    

    上海阿波罗乾通航空材料有限

    

    公司 有限责任公司 上海 谈济欣 工业 USD200 40% 40%

    

    注：表决权比例与持股比例不一致，详见本附注六/（四）。

    

    被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 本期营业收入总额 本期净利润 组织机构代码

    

    上海爱姆意机电设备连锁有限公司 219,178,021.29 46,443,606.06 106,429,683.72 6,422,865.12 13450624-2

    

    上海二手车交易市场有限公司 87,146,353.11 17,661,886.01 23,209,551.00 7,023,192.24 63063931-9

    

    上海常德路加油站有限公司 16,017,177.98 607,287.85 13,477,672.63 335,754.39 13467464-1

    

    济南鲁沪燃料油有限公司 3,931,483.38 2,094,624.32 49,538.47 -15,329.84 72495931-3

    

    上海通申石油化工有限公司 27,163,422.2 15,060,387.62 279,698,156.84 555,710.26 13215040-6

    

    上海申燃化工配送有限公司 5,630,099.63 135,073.84 3,689,252.33 -41,138.37 63087539-7

    

    上海东冉化工配送有限公司 2,198,908.01 871,791.09 2,920,423.73 -676,909.32 63156556-9

    

    南京浦宁石化有限公司 3,199,709.05 435,940.39 -26,577.07 72837331-X

    

    中山市申中石油有限公司 18,260,698.51 5,397,537.87 11,118,703.60 842,516.6 70761212-3

    

    上海申燃船务有限公司 5,363,704.77 113,467.89 1,412,462.52 -142,939.61 63060133-7

    

    上海优斯汽车租赁有限公司 20,675,888.60 11,017,725.62 8,518,225.00 860,572.48 70335987-X

    

    上海市浦东旧机动车交易市场经营管

    

    理有限公司

    

    12,697,121.77 6,604,308.94 9,269,820.00 746,377.27 56315071-8

    

    上海百联联合二手车交易市场经营管

    

    理有限公司

    

    6,606,007.81 2,380,235.32 4,001,143.00 851,573.85 79276226-4

    

    上海美亚金桥能源有限公司 254,768,557.08 95,075,882.51 76,624,232.32 14,047,535.65 60732361-5

    

    上海三灵金属材料仓储中心 9,474,901.86 3,964,168.60 5,843,393.60 123,304.43 13333060-1

    

    上海永兴硬质合金有限公司 25,974,043.91 18,732,299.50 24,155,790.48 496,289.79 13381940-7

    

    上海鞍钢钢材加工有限公司 232,838,010.79 180,927,053.67 671,776,404.34 9,236,432.29 74421433-5

    

    上海京沪工贸有限公司 21,088,477.79 16,606,227.90 97,095,231.06 392,115.63 13231340-4上海物资贸易股份有限公司

    

    2009 年中期

    

    财务报表附注

    

    财务报表附注第 31 页

    

    2、按权益法核算的长期股权投资

    

    本期权益增减额

    

    被投资单位 初始投资成本年初余额

    

    投资成本 损益调整 分回现金红利

    

    其他股东权益

    

    变动

    

    合计

    

    期末余额

    

    一、合营企业

    

    上海云峰国际贸易有

    

    限公司 2,489,669.51 1,953,901.66 -1,953,901.66 - - - -1,953,901.66 -

    

    二、联营企业

    

    上海爱姆意机电设备

    

    连锁有限公司 39,454,984.18 64,117,158.74 - 2,477,941.36 2,477,941.36 66,595,100.10

    

    上海二手车交易市场

    

    有限公司 20,947,543.09 24,230,287.25 - 2,106,957.68 -4,148,053.37 - -2,041,095.69 22,189,191.56

    

    上海常德路加油站有

    

    限公司 4,938,206.57 5,275,947.51 - 117,514.04 - - 117,514.04 5,393,461.55

    

    上海外高桥油品储运

    

    销售有限公司 5,605,428.19 17,944,811.62 -17,944,811.62 - - - -17,944,811.62 -

    

    济南鲁沪燃料油有限

    

    公司 400,000.00 370,437.78 - -3,065.97 - - -3,065.97 367,371.81

    

    上海通申石油化工有

    

    限公司 400,000.00 2,331,958.45 - 111,142.05 - - 111,142.05 2,443,100.50

    

    上海申燃化工配送有

    

    限公司 1,079,735.44 2,712,720.44 - 5,223.60 - - 5,223.60 2,717,944.04

    

    上海东冉化工配送有

    

    限公司 815,139.48 923,971.28 - -311,378.15 - - -311,378.15 612,593.13

    

    南京浦宁石化有限公

    

    司 600,000.00 558,069.15 - -5,315.41 - - -5,315.41 552,753.74

    

    中山市申中石油有限

    

    公司 3,333,333.33 3,996,282.73 - 280,810.78 - - 280,810.78 4,277,093.51

    

    上海申燃船务有限公

    

    司 984,829.87 1,312,559.22 - -35,734.90 - - -35,734.90 1,276,824.32

    

    上海优斯汽车租赁有

    

    限公司 2,786,944.76 3,063,203.04 - 258,021.74 - - 258,021.74 3,321,224.78

    

    上海市浦东旧机动车

    

    交易市场经营管理有

    

    限公司

    

    2,575,065.50 2,812,840.50 - 818,692.85 - - 818,692.85 3,631,533.35

    

    上海百联联合二手车

    

    交易市场经营管理有

    

    限公司

    

    1,140,000.00 1,873,876.67 - 293,598.07 -443,434.08 - -149,836.01 1,724,040.66

    

    上海美亚金桥能源有

    

    限公司 47,373,739.63 57,412,903.86 - 6,464,165.97 - - 6,464,165.97 63,877,069.83

    

    上海三灵金属材料仓

    

    储中心 2,963,085.85 2,963,085.85 - - - - - 2,963,085.85

    

    上海永兴硬质合金有

    

    限公司 600,000.00 2,503,636.39 - 148,886.94 - - 148,886.94 2,652,523.33

    

    上海鞍钢钢材加工有

    

    限公司 4,900,000.00 20,917,616.60 - 4,525,851.82 - - 4,525,851.82 25,443,468.42

    

    上海京沪工贸有限公

    

    司 1,000,000.00 1,636,053.70 - 156,846.25 - - 156,846.25 1,792,899.95

    

    上海阿波罗乾通航空

    

    材料有限公司 6,621,200.00 5,351,221.86 -5,351,221.86 - - - -5,351,221.86 -

    

    小 计 148,519,235.89 222,308,642.64 -23,296,033.48 17,410,158.72 -4,591,487.45 - -10,477,362.21 

211,831,280.43

    

    合 计 151,008,905.40 224,262,544.30 -25,249,935.14 17,410,158.72 -4,591,487.45 - -12,431,263.87 

211,831,280.43

    

    3、按成本法核算的长期股权投资

    

    被投资单位 初始投资成本

    

    年初余额

    

    本期投资

    

    增减额

    

    期末余额 减值准备

    

    申银万国证券股份有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 - 2,000,000.00 -

    

    长江经济联合发展（集团）股份有限公司 7,000,000.00 7,000,000.00 - 7,000,000.00 -

    

    上海宝鼎投资股份有限公司 57,508.00 57,508.00 - 57,508.00 -上海物资贸易股份有限公司

    

    2009 年中期

    

    财务报表附注

    

    财务报表附注第 32 页

    

    广东三星企业（集团）股份有限公司 160,000.00 160,000.00 - 160,000.00 160,000.00

    

    上海工业欧亚国际贸易有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 - 3,000,000.00 -

    

    上海金强金属材料有限公司 150,000.00 150,000.00 - 150,000.00 -

    

    上海华东拆车有限公司 1,845,975.00 1,845,975.00 - 1,845,975.00 -

    

    上海化轻化工物品运输有限公司 39,501.00 39,501.00 - 39,501.00 -

    

    上海塑协工贸发展经营部 103,635.63 103,635.63 - 103,635.63 -

    

    上海银行 56,400.00 56,400.00 56,400.00

    

    合 计 14,413,019.63 14,356,619.63 56,400.00 14,413,019.63 160,000.00

    

    4、其他投资

    

    投资项目名称 投资起止期 年初余额

    

    本年投资

    

    增减额 期末余额

    

    上海期货交易所会员资格 2004.8－未约定 500,000.00 0.00 500,000.00

    

    5．长期股权投资减值准备

    

    被投资单位 年初余额 本期增加本期减少期末余额 计提原因

    

    广东三星企业（集团）

    

    股份有限公司

    

    160,000.00 - - 160,000.00 估计无法收回

    

    （十一）投资性房地产

    

    1、投资性房地产原价

    

    本期增加额 本期减少额

    

    类别 年初余额

    

    购置

    

    自用房地产

    

    或存货转入

    

    处置

    

    转为自用

    

    房地产

    

    期末余额

    

    已出租土地使用权 5,883,681.80 - - - - 5,883,681.80

    

    已出租建筑物 5,052,958.32 - - - - 5,052,958.32

    

    合计 10,936,640.12 - - - - 10,936,640.12

    

    2、累计折旧或累计摊销

    

    本期增加额 本期减少额

    

    类别 年初余额

    

    本期折旧或摊销其他

    

    转为自用

    

    房地产

    

    处置

    

    期末余额

    

    已出租土地使用权 578,534.08 65,495.52 - - - 644,029.60

    

    已出租建筑物 1,043,119.76 119,910.66 - - - 1,163,030.42

    

    合计 1,621,653.84 185,406.18 - - - 1,807,060.02

    

    3、投资性房地产账面价值上海物资贸易股份有限公司

    

    2009 年中期

    

    财务报表附注

    

    财务报表附注第 33 页

    

    本期增加额 本期减少额

    

    类别 年初余额

    

    购置

    

    自用房地产

    

    或存货转入

    

    其他

    

    转为自用

    

    房地产

    

    本年折旧或

    

    摊销

    

    处置

    

    期末余额

    

    已出租土地使用权 5,305,147.72 - - - - 65,495.52 - 5,239,652.20

    

    已出租建筑物 4,009,838.56 - - - - 119,910.66 - 3,889,927.90

    

    合计 9,314,986.28 - - - - 185,406.18 - 9,129,580.10

    

    期末抵押的投资性房地产原价为10,936,640.12 元，累计摊销为1,807,060.02 元，固定资产

    

    净值为9,129,580.10 元,详见本附注十一/（一）。

    

    （十二）固定资产及累计折旧

    

    1、固定资产原价

    

    类 别 年初数 本期增加本期减少 期末数

    

    房屋及建筑物 314,020,657.31 5,523,696.01 429,321.22 319,115,032.10

    

    专用设备 104,756,041.60 575,742.09 79,563.31 105,252,220.38

    

    运输设备 34,110,901.47 969,583.53 1,105,265.29 33,975,219.71

    

    通用设备 21,667,254.63 11,813,895.12 1,473,002.85 32,008,146.90

    

    其 他 564,458.80 1,637,045.61 2,201,504.41

    

    合 计 475,119,313.81 20,519,962.36 3,087,152.67 492,552,123.50

    

    其中：本年由在建工程转入固定资产原价的金额为130,713.00 元。

    

    年末抵押的固定资产原价为44,598,760.00 元，累计折旧为13,637,281.45 元，固定资产

    

    净值为30,961,478.55 元，详见本附注十一/（一）。

    

    2、累计折旧

    

    类 别 年初数 本期提取本期减少 期末数

    

    房屋及建筑物 49,713,477.36 8,314,592.60 58,028,069.96

    

    专用设备 44,003,425.92 1,638,904.85 58,784.25 45,583,546.52

    

    运输设备 18,212,379.68 1,912,320.35 572,601.73 19,552,098.30

    

    通用设备 13,544,807.78 12,464,072.68 1,816,576.31 24,192,304.15

    

    其 他 507,571.70 1,663,664.89 2,285.19 2,168,951.40

    

    合 计 125,981,662.44 25,993,555.37 2,450,247.48 149,524,970.33

    

    3、固定资产减值准备

    

    类 别 年初数 本期增加 本期减少期末数 计提原因

    

    运输设备 112,047.92 - - 112,047.92 可收回金额小于账面价值

    

    通用设备 87,255.42 741,468.45 8,457.52 820,266.35 可收回金额小于账面价值

    

    合 计 199,303.34 741,468.45 8,457.52 932,314.27上海物资贸易股份有限公司

    

    2009 年中期

    

    财务报表附注

    

    财务报表附注第 34 页

    

    4、固定资产账面价值

    

    类 别 年初数 本期增加本期减少 期末数

    

    房屋及建筑物 264,307,179.95 5,523,696.01 8,743,913.82 261,086,962.14

    

    专用设备 60,752,615.68 575,742.09 1,659,683.91 59,668,673.86

    

    运输设备 15,786,473.87 969,583.53 2,444,983.91 14,311,073.49

    

    通用设备 8,035,191.43 11,813,895.12 12,853,510.15 6,995,576.40

    

    其 他 56,887.10 1,637,045.61 1,661,379.70 32,553.01

    

    合 计 348,938,348.03 20,519,962.36 27,363,471.49 342,094,838.90

    

    5、期末未办妥产权证书的固定资产

    

    项 目 账面原价 累计折旧账面价值未办妥产权证书的原因

    

    立体车库 33,786,649.30 5,750,769.26 28,035,880.04 产权证尚在办理中

    

    （十三）在建工程

    

    期末余额 年初余额

    

    项 目 账面余额 减值准备账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

    

    上海燃料百联油库 301,307,538.33 - 301,307,538.33 259,212,036.00 - 259,212,036.00

    

    百联汽车4S 店工程 10,145,598.49 - 10,145,598.49 120,000.00 - 120,000.00

    

    百联逸仙4S 店工程 12,955.56 12,955.56 66,955.56 66,955.56

    

    利德木业青浦厂房 934,500.00 - 934,500.00 - - -

    

    其他工程 281,453.04 - 281,453.04 311,025.04 - 311,025.04

    

    森大木业冷压机工程 328,370.47 - 328,370.47

    

    百联汽车广场商务中心 2,701,972.00 - 2,701,972.00

    

    合 计 315,712,387.89 - 315,712,387.89 259,710,016.60 - 259,710,016.60

    

    1、在建工程项目变动情况

    

    本期减少

    

    名 称 年初数 本期增加

    

    转入固定资产 其他减少

    

    期末数 资金来源

    

    百联汽车广场商务中心 - 2,701,972.00 - - 2,701,972.00 自筹加借款

    

    百联汽车4S 店工程 120,000.00 10,025,598.49 - - 10,145,598.49 自筹加借款

    

    利德木业青浦厂房 - 934,500.00 - - 934,500.00 自筹

    

    上海燃料门户网站及电脑 172,604.04 44,861.00 36,350.00 - 181,115.04 自筹

    

    上海燃料百联油库 259,212,036.00 42,095,502.33 - - 301,307,538.33 自筹加借款上海物资贸易股份有限公司

    

    2009 年中期

    

    财务报表附注

    

    财务报表附注第 35 页

    

    本期减少

    

    名 称 年初数 本期增加

    

    转入固定资产 其他减少

    

    期末数 资金来源

    

    上海燃料办公楼装修工程 126,850.00 2,280.00 28,792.00 - 100,338.00 自筹

    

    百联逸仙4S 店工程 66,955.56 - 54,000.00 - 12,955.56 自筹

    

    税控装置 11,571.00 - 11,571.00 - - 自筹

    

    森大木业冷压机工程 - 328,370.47 - - 328,370.47 自筹

    

    合 计 259,710,016.60 56,133,084.29 130,713.00 315,712,387.89

    

    2、计入工程成本的借款费用资本化金额

    

    工程项目名称 年初余额 本期增加

    

    本期转入

    

    固定资产额

    

    其他减少 期末余额

    

    本期确定资

    

    本化金额的

    

    资本化率

    

    上海燃料百联油库 11,879,609.33 12,581,412.71 - - 24,461,022.04 6.67%

    

    3、在建工程期末余额比年初余额增加56,002,371.29 元，增加比例为21.56％，增加原

    

    因主要为：本期上海燃料百联油库工程投入增加和百联汽车新建4S 店。

    

    （十四）无形资产

    

    1、无形资产原价

    

    项 目 年初原价本期增加本期减少 期末原价

    

    土地使用权 130,906,955.80 - 130,906,955.80

    

    房屋使用权 679,394.70 - - 679,394.70

    

    信息系统软件 121,328.00 8,000.00 - 129,328.00

    

    合 计 131,707,678.50 8,000.00 131,715,678.50

    

    2、累计摊销

    

    项 目 年初数本期摊销本期减少 期末数

    

    土地使用权 6,680,562.50 1,312,419.06 7,992,981.56

    

    房屋使用权 277,419.38 33,969.72 - 311,389.10

    

    信息系统软件 60,777.99 7,026.65 - 67,804.64

    

    合 计 7,018,759.87 1,353,415.43 8,372,175.30

    

    3、无形资产账面价值

    

    项目名称 年初数 本期增加本期减少 期末数

    

    土地使用权 124,226,393.30 - 1,312,419.06 122,913,974.24

    

    房屋使用权 401,975.32 - 33,969.72 368,005.60

    

    信息系统软件 60,550.01 8,000.00 7,026.65 61,523.36

    

    合 计 124,688,918.63 8,000.00 1,353,415.43 123,343,503.20上海物资贸易股份有限公司

    

    2009 年中期

    

    财务报表附注

    

    财务报表附注第 36 页

    

    （十五）开发支出

    

    本期转出数

    

    类 别 年初数 本期增加 计入当期损益金额确认为无形资产金额 年末数

    

    ERP 系统开发 433,550.00 - - 433,550.00

    

    （十六）长期待摊费用

    

    项 目 期末余额 年初余额

    

    装修费 12,275,825.23 13,129,063.31

    

    品牌代理费 317,500.00 960,000.00

    

    其他 6,122.40 11,605.05

    

    租赁费 940,000.00

    

    合 计 13,539,447.63 14,100,668.36

    

    （十七）递延所得税资产

    

    项 目 期末余额年初余额

    

    因资产减值准备形成 5,035,733.09 6,238,972.55

    

    （十八）资产减值准备

    

    本期减少额

    

    项目 年初账面余额本期计提额

    

    转回 转销

    

    期末账面余额

    

    1、应收账款坏账准备 4,001,168.28 937,905.68 11,381.72 551,986.60 4,375,705.64

    

    2、其他应收款坏账准备 3,456,203.88 42,235.63 144,688.80 1,787,130.23 1,566,620..48

    

    2、存货跌价准备 18,412,245.15 4,344,900.00 13,356,554.05 87,293.66 9,313,297.44

    

    3、长期股权投资减值准备160,000.00 160,000.00

    

    4、固定资产减值准备 199,303.34 741,468.45 8,457.52 932,314.27

    

    合计 26,228,920.65 6,066,509.76 13,521,082.09 2,426,410.49 16,347,937.83

    

    （十九）短期借款

    

    1、短期借款

    

    借款类别 期末余额年初余额

    

    信用借款 836,891,102.65 576,262,900.00

    

    质押借款 307,467,811.59 242,007,999.25

    

    抵押借款 42,000,000.00 42,000,000.00

    

    保证借款 323,481,102.65 406,245,403.30

    

    合 计 1,509,840,016.89 1,266,516,302.55上海物资贸易股份有限公司

    

    2009 年中期

    

    财务报表附注

    

    财务报表附注第 37 页

    

    其中：外币借款

    

    外币币种 外币金额 折算汇率 折合人民币

    

    美 元 13,910,366.11 6.8264 94,957,811.59

    

    1、抵押借款中有关资产抵押情况详见本附注十一/（一）。

    

    2、保证借款事项详见本附注九/（二）/（5）。

    

    3、质押借款系以定期存款和存货质押取得的借款，详见本附注十一/（二）。

    

    （二十）应付票据

    

    种 类 期末余额年初余额

    

    银行承兑汇票 997,287,950.27 608,489,050.00

    

    信用证 165,509,333.21

    

    合 计 1,162,797,283.48

    

    1、期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东票据金额。

    

    2、期末余额中关联方票据金额245,623,970.32 元。

    

    （二十一）应付账款

    

    项目 期末余额年初余额

    

    应付款项 434,384,331.31 488,481,437.07

    

    1、期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。

    

    （二十二）预收款项

    

    项目 期末余额年初余额

    

    预收款项 962,935,124.84 272,022,887.31

    

    1、期末余额中无预收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。

    

    2、期末余额中预收关联方款项为10.000 元，详见本附注九/（二）/5/（6）。

    

    （二十三）应付职工薪酬

    

    项 目 年初余额 本期增加 本期支付 期末余额

    

    一、工资、奖金、津贴和补贴 1,107,251.83 40,388,617.94 36,228,013.15 5,267,856.62

    

    二、职工福利费 137,320.87 2,509,239.77 1,917,855.54 728,705.10

    

    三、社会保险费 109,057.07 9,397,374.63 9,409,144.23 97,287.47

    

    四、住房公积金 623.70 1,689,499.40 1,686,593.10 3,530.00

    

    五、工会经费和职工教育经费 1,122,847.04 919,180.25 780,298.35 1,261,728.94

    

    六、职工奖福基金 8,037,274.85 44,300.00 7,992,974.85

    

    七、其 他 55,696.50 161,211.75 122,102.22 94,806.03

    

    合 计 10,570,071.86 55,065,123.74 50,188,306.59 15,446,889.01上海物资贸易股份有限公司

    

    2009 年中期

    

    财务报表附注

    

    财务报表附注第 38 页

    

    （二十四）应交税费

    

    税 种 期末余额年初余额本年执行的法定税率

    

    增值税 -94,250,675.56 -34,721,753.71 4%-17%

    

    营业税 470,635.53 485,201.03 3%-5%

    

    消费税 -5,924.42 32,678.50 5%

    

    城建税 92,402.87 36,036.78 1％-7％

    

    企业所得税 2,115,078.16 7,690,198.88 18%-25%

    

    个人所得税 164,245.11 1,751,402.05

    

    房产税 293,697.49 17,294.00 1.2%-12%

    

    教育费附加 108,194.48 17,766.67 1%-3%

    

    其 他 12,660.69 296,480.04

    

    土地使用税 -2,324.30

    

    合 计 -91,002,009.95 -24,394,695.76

    

    （二十五）应付利息

    

    项 目 期末余额年初余额

    

    短期借款应付利息 289,342.98 3,614,907.68

    

    （二十六）应付股利

    

    投资者名称 期末余额年初余额未支付原因

    

    上海申化房地产开发经营公司 516,985.05 516,985.05 未领取

    

    少数股东 257,687.98 257,687.98 未领取

    

    合 计 774,673.03 774,673.03

    

    （二十七）其他应付款

    

    期末余额 年初余额

    

    550,808,712.39 596,950,491.80

    

    1、期末余额中欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项为

    

    284,839,443.41 元，占其他应付款年末余额51.71％。

    

    单位名称 期末余额年初余额

    

    百联集团有限公司 284,839,443.41 346,561,396.61

    

    2、期末余额中欠其他关联方款项为169,120.757.20 元，占其他应付款年末余额30.7％，

    

    详见本附注九/（二）/5/（6）。

    

    3、账龄超过一年的大额其他应付款

    

    单位名称 金 额性质或内容 备注

    

    百联集团置业有限公司 175,149,800.00 动迁补助款 注上海物资贸易股份有限公司

    

    2009 年中期

    

    财务报表附注

    

    财务报表附注第 39 页

    

    减：森大木业累计搬迁清理支出 68,014,771.36

    

    森大木业累计因搬迁增加折旧 8,746,808.20

    

    净 额 98,388,220.44

    

    注：子公司上海森大木业有限公司（以下简称森大木业）被列为上海市第二轮环

    

    保计划范围，由百联集团有限公司（本公司的母公司，国有资产的代表，以下简称百联

    

    集团）统一安排协调搬迁事宜。2005 年起森大木业从徐汇厂区搬迁至南汇厂区，原徐汇

    

    厂区的土地最终将由上海市土地开发中心收回，动迁补助由百联集团与上海市土地开发

    

    中心结算。为尽快完成森大木业的搬迁，减少停工损失，百联集团安排其下属的百联集

    

    团置业有限公司先行支付动迁补助费175,149,800.00 元，森大木业计入其他应付款—动

    

    迁补助款。整个搬迁工程于2006 年12 月完成并投入正常生产经营，原厂区的已拆除或

    

    废弃的固定资产的账面价值及搬迁费计入固定资产清理，再转为其他应付款补偿款的备

    

    抵项，最终由动迁补助款补偿；新厂区的厂房及新增设备计提的折旧（不包括因新增生

    

    产能力而增加的折旧），作为因动迁而增加的成本，由动迁补偿款弥补，按年从其他应

    

    付款补偿款扣除转入营业外收入， 本期度因该事项转入营业外收入的金额为

    

    1,749,361.68 元。

    

    4、金额较大的其他应付款

    

    单位名称 金 额 性质或内容

    

    百联集团有限公司 284,839,443.41 暂借款

    

    百联集团置业有限公司 98,388,220.44 搬迁补偿款

    

    上海爱姆意机电设备连锁有限公司60,000,000.00 暂借款

    

    （二十八）一年内到期的非流动负债

    

    项 目 期末余额年初余额

    

    长期借款 550,000.00 1,050,000.00

    

    1、一年内到期的长期借款

    

    贷款单位 币种 借款条件 借款期限 期末数 年初数

    

    上海银行虹口支行 人民币 抵押借款 2006-7-7 至2009-11-15 550,000.00 1,050,000.00

    

    2、抵押借款中有关资产抵押情况详见本附注十一/（一）。

    

    （二十九）长期借款

    

    借款类别 期末余额年初余额

    

    保证借款 287,832,102.69 232,747,325.07

    

    抵押借款 2,850,000.00 2,850,000.00

    

    合 计 290,682,102.69 235,597,325.07上海物资贸易股份有限公司

    

    2009 年中期

    

    财务报表附注

    

    财务报表附注第 40 页

    

    1、抵押借款

    

    贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 期末余额 年初余额

    

    上海银行虹口支行2006-7-7 2012-5-15 人民币2,850,000.00 2,850,000.00

    

    2、保证借款

    

    期末余额 年初数

    

    贷款单位 借款起始日 借款终止日

    

    汇率 币种 外币金额 折合人民币 汇率 币种 外币金额 折合人民币

    

    上海市信息中心 1997-1-1 2019-11-31 0.071117 JPY 110,129,824.00 7,832,102.69 0.07565 JPY 115,628,884.00 

8,747,325.07

    

    建设银行上海分行 2008-5-23 2016-5-22 1.00 CNY - 24,000,000.00 1.00 CNY - 24,000,000.00

    

    建设银行上海分行 2008-6-16 2016-5-22 1.00 CNY - 15,000,000.00 1.00 CNY - 15,000,000.00

    

    建设银行上海分行 2008-6-17 2016-5-22 1.00 CNY - 15,000,000.00 1.00 CNY - 15,000,000.00

    

    建设银行上海分行 2008-7-11 2016-5-22 1.00 CNY - 30,000,000.00 1.00 CNY - 30,000,000.00

    

    建设银行上海分行 2008-8-15 2016-5-22 1.00 CNY - 40,000,000.00 1.00 CNY - 40,000,000.00

    

    建设银行上海分行 2008-9-12 2016-5-22 1.00 CNY - 20,000,000.00 1.00 CNY - 20,000,000.00

    

    建设银行上海分行 2008-10-20 2016-5-22 1.00 CNY - 20,000,000.00 1.00 CNY - 20,000,000.00

    

    建设银行上海分行 2008-11-7 2016-5-22 1.00 CNY - 20,000,000.00 1.00 CNY - 20,000,000.00

    

    建设银行上海分行 2008-12-19 2016-5-22 1.00 CNY - 40,000,000.00 1.00 CNY - 40,000,000.00

    

    建设银行上海分行 2009-1-16 2016-5-22 1.00 CNY 56,000,000.00

    

    合 计 - - - - 287,832,102.69 - - - 232,747,325.07

    

    3、抵押借款中有关资产抵押情况详见本附注十一/（一）。

    

    （三十）递延所得税负债

    

    1、已确认的递延所得税负债

    

    项 目 期末余额年初余额

    

    资产置换未来应交所得税 73,920,113.33 73,920,113.33

    

    可供出售金融资产投资未实现损益 28,948,196.43 13,657,469.80

    

    权益法确认的投资收益税率差 87,521.83 87,521.83

    

    合 计 102,955,831.59 87,665,104.96

    

    （三十一）股本

    

    本公司已注册发行及实收股本如下：

    

    期末余额 年初余额

    

    股数 金额 股数 金额

    

    A 股 （每股面值人民币1 元） 186,170,298 186,170,298.00 186,170,298 186,170,298.00

    

    B 股 （每股面值人民币1 元） 66,550,000 66,550,000.00 66,550,000 66,550,000.00上海物资贸易股份有限公司

    

    2009 年中期

    

    财务报表附注

    

    财务报表附注第 41 页

    

    本期本公司股本变动如下：

    

    年初余额 本期变动增（+）减（－） 期末余额

    

    金额 比例（%） 限售股解禁 其他 小计 金额 比例（%）

    

    一、有限售条件股份

    

    1、国家持股 115,525,792.00 45.71 -115,525,792.00 -115,525,792.00

    

    2、国有法人持股 --- ---

    

    3、其他内资持股 --- ---

    

    4、外资持股 --- ---

    

    有限售条件股份合计 115,525,792.00 45.71 -115,525,792.00 -115,525,792.00

    

    二、无限售条件流通股份

    

    1、人民币普通股 70,644,506.00 27.95 115,525,792.00 115,525,792.00 186,170,298.00 73.67

    

    2、境内上市的外资股 66,550,000.00 26.33 66,550,000.00 26.33

    

    3、境外上市的外资股 --- ---

    

    4、其 他 --- ---

    

    无限售条件流通股份合计 137,194,506.00 54.29 115,525,792.00 115,525,792.00 252,720,298.00 100.00

    

    三、股份总数 252,720,298.00 100.00 252,720,298.00 100.00

    

    （三十二）资本公积

    

    项 目 年初余额本期增加本期减少 期末余额

    

    1、股本溢价

    

    （1）投资者投入的资本 36,440,292.28 - - 36,440,292.28

    

    （2）同一控制下企业合并的影响（注） - - - -

    

    小 计 36,440,292.28 - 36,440,292.28

    

    2、其他资本公积

    

    （1）被投资单位除净损益外所有者权

    

    益其他变动

    

    8,091,157.75 879,422.67

    

    8,970,580.42

    

    （2）可供出售金融资产公允价值变动

    

    产生的利得或损失

    

    40,069,034.54 44,988,975.75

    

    85,058,010.29

    

    （3）05 年资产置换差价 150,080,230.10 - - 150,080,230.10

    

    （4）接受损赠非现金资产准备 59,439.60 - - 59,439.60

    

    （5）原制度转入 690,249.76 - - 690,249.76

    

    小 计 198,990,111.75 45,868,398.42 244,858,510.17

    

    合 计 235,430,404.03 45,868,398.42 281,298,802.45

    

    （三十三）盈余公积上海物资贸易股份有限公司

    

    2009 年中期

    

    财务报表附注

    

    财务报表附注第 42 页

    

    项 目 年初余额 本期计提本期减少 期末余额

    

    法定盈余公积 31,690,254.55 31,690,254.55

    

    任意盈余公积 4,718,647.65 - - 4,718,647.65

    

    合 计 36,408,902.20 36,408,902.20

    

    （三十四）未分配利润

    

    项 目 金 额提取或分配比例

    

    年初余额 207,901,666.39 ---

    

    加：本期归属于母公司的净利润 37,442,921.81 ---

    

    减：同一控制企业合并（注） ---

    

    提取法定盈余公积 10%

    

    提取职工奖励及福利基金 5%

    

    应付普通股股利 10%

    

    期末余额 245,344,588.20 ---

    

    （三十五）营业收入及营业成本

    

    本期金额 上年同期金额

    

    项 目 收入 成本 收入 成本

    

    主营业务 21,189,896,961.39 20,987,950,615.97 17,578,889,806.38 17,345,060,019.09

    

    其他业务 6,602,452.77 95,079.55 21,891,922.74 3,127,466.53

    

    合计 21,196,499,414.16 20,988,045,695.52 17,600,781,729.12 17,348,187,485.62

    

    1、按业务类别列示主营业务收入、主营业务成本

    

    本期金额 上年同期金额

    

    项 目 主营业务收入 主营业务成本主营业务收入 主营业务成本

    

    （1）商业 21,024,153,058.06 20,859,529,933.04 17,305,406,908.12 17,113,980,623.60

    

    （2）工业 136,978,887.28 127,236,647.75 251,590,975.52 227,951,928.96

    

    （3）租赁及服务 28,765,016.05 1,184,035.18 21,891,922.74 3,127,466.53

    

    合计 21,189,896,961.39 20,987,950,615.97 17,578,889,806.38 17,345,060,019.09

    

    2、主营业务分地区情况

    

    地 区 营业收入 营业收入（上年本期） 营业收入比上年增减(%)

    

    国 内 20,874,636,398.96 17,043,013,859.31 22.48

    

    国 外 315,260,562.43 535,875,947.07 -41.17

    

    合 计 21,189,896,961.39 17,578,889,806.38 20.54上海物资贸易股份有限公司

    

    2009 年中期

    

    财务报表附注

    

    财务报表附注第 43 页

    

    3、公司向前五名客户的主营业务收入情况

    

    客户名称或排名 主营业务收入总额 占公司全部主营业务收入的比例

    

    第一名 1,539,486,563.27 7.27%

    

    第二名 1,474,559,014.67 6.96%

    

    第三名 1,216,475,624.79 5.74%

    

    第四名 1,002,902,834.46 4.73%

    

    第五名 661,695,946.19 3.12%

    

    合 计 5,895,119,983.38 27.82%

    

    （三十六）营业税金及附加

    

    项 目 计缴标准 本期金额上年同期金额

    

    营业税 3％-5% 2,256,289.07 1,885,459.30

    

    城建税 1%-7% 1,572,296.42 1,653,799.93

    

    消费税 5% 118,871.50 542,749.45

    

    出口关税 795,449.19

    

    教育费附加 1％-3％ 675,914.50 628,887.47

    

    河道费 1％ 44,917.97 81,175.29

    

    小规模纳税人增值税 2,691.48 5,174.88

    

    合 计 4,670,980.94 5,592,695.51

    

    （三十七）财务费用

    

    项 目 本期金额上年同期金额

    

    利息支出 52,234,275.92 66,564,271.09

    

    减：利息收入 10,861,817.18 7,523,397.79

    

    汇兑损失 148,195.10 4,244,945.84

    

    减：汇兑收益 2,172,264.19 9,972,437.27

    

    其他 2,243,529.52 3,047,813.75

    

    合 计 41,591,919.17 56,361,195.62

    

    （三十八）资产减值损失

    

    项 目 本期金额上年同期金额

    

    坏账损失 43,275.61

    

    存货跌价损失 -9,011,654.05 2,412,616.54

    

    合 计 -8,968,378.44 2,412,616.54上海物资贸易股份有限公司

    

    2009 年中期

    

    财务报表附注

    

    财务报表附注第 44 页

    

    （三十九）投资收益

    

    项目 本期金额上年同期金额

    

    1、金融资产投资收益

    

    （1）持有可供出售金融资产期间取得的投资收益

    

    （2）处置可供出售金融资产取得的投资收益 14,898,297.42 7,835,968.89

    

    （3）可供出售金融资产取得的投资红利收益 1,038,685.00 876,727.50

    

    小 计 15,936,982.42 8,712,696.39

    

    2、长期股权投资收益

    

    （1）按成本法核算确认的长期股权投资收益 168,364.76 19,930.56

    

    （2）按权益法核算确认的长期股权投资收益 17,410,158.72 17,303,329.66

    

    （3）处置长期股权投资产生的投资收益 2,869,827.66 1,200,000.00

    

    （4）期货收益 -1,382,825.62

    

    小 计 20,448,351.14 17,140,434.60

    

    合 计 36,385,333.56 25,853,130.99

    

    （四十）营业外收入

    

    项 目 本期金额

    

    上年同期金

    

    额

    

    1．非流动资产处置利得合计 347,521.40 206,082.68

    

    其中：固定资产处置利得 347,521.40 206,082.68

    

    2．政府补助 770,924.00 179,493.41

    

    3．退税返还 315,683.92

    

    4．盘盈利得 -

    

    5．拆迁补偿收入 1,749,361.68 1,749,361.64

    

    6．违约金、罚款收入 7,200.41

    

    7．无须支付的款项 194,663.18 4,329.84

    

    8．其他 2,658,557.01 202,935.84

    

    合 计 5,728,227.68 2,657,887.33

    

    营业外收入本年金额比上年同期金额增加3,070,340.35 元，增加比例为115.52％，增加

    

    原因主要为：主要为客户违约金以及处置固定资产收入。

    

    （四十一）营业外支出

    

    项 目

    

    本

    

    期金额

    

    上年同期金额

    

    1．非流动资产处置损失合计 41,880.95 32,482.46

    

    其中：固定资产处置损失 41,880.95 32,482.46上海物资贸易股份有限公司

    

    2009 年中期

    

    财务报表附注

    

    财务报表附注第 45 页

    

    项 目

    

    本

    

    期金额

    

    上年同期金额

    

    2．债务重组损失 27,296.50

    

    3．公益性捐赠支出 55,000.00 1,245,000.00

    

    4．非常损失

    

    5．罚款滞纳金支出 209,583.66 509,913.00

    

    6．赔偿支出 95,018.02

    

    7．固定资产盘亏 -

    

    8．其他 946,580.53 152,355.88

    

    合 计 1,280,341.64 2,034,769.36

    

    （四十二）所得税费用

    

    项 目 本期金额 上年同期金额

    

    当期所得税费用 4,247,870.68 8,424,935.42

    

    （四十三）现金流量表附注

    

    1、收到的其他与经营活动有关的现金

    

    项 目 本期金额

    

    定期存单质押、信用证及承兑汇票保证金收回 15,698,308.99

    

    企业间往来 28,630,850.65

    

    利息收入 7,979,319.86

    

    营业外收入 914,093.14

    

    其他收入 4,386,019.51

    

    合 计 57,608,592.15

    

    2、支付的其他与经营活动有关的现金

    

    项 目 本期金额

    

    费用性支出 54,364,822.53

    

    支付定期存单质押、信用证及承兑汇票保证金 19,902,505.00

    

    企业间往来 28,815,199.65

    

    营业外支出

    

    合 计 103,082,527.18

    

    3、收到的其他与筹资活动有关的现金上海物资贸易股份有限公司

    

    2009 年中期

    

    财务报表附注

    

    财务报表附注第 46 页

    

    项 目 本期发生额

    

    公司及子公司向百联集团有限公司筹资 581,300,000.00

    

    公司及子公司向百联集团有限公司的附属企业筹资 22,000,000.00

    

    合 计 603,300,000.00

    

    4、支付的其他与筹资活动有关的现金

    

    项 目 本期发生额

    

    公司及子公司向百联集团有限公司归还借款 644,300,000.00

    

    公司及子公司向百联集团有限公司的附属企业归还借款 5,000,000.00

    

    合 计 649,300,000.00

    

    5、现金流量表补充资料

    

    项 目 本期金额上年同期金额

    

    一、将净利润调节为经营活动现金流量

    

    净利润 41,531,760.67 43,159,317.59

    

    加：资产减值准备 -8,968,378.44 2,352,787.48

    

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧12,936,184.21 11,670,247.50

    

    无形资产摊销 1,377,100.43 785,563.24

    

    长期待摊费用摊销 877,034.77 993661.40

    

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收

    

    益以“－”号填列） 2,568,319.21 3,669,311.62

    

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -61,940.87 23,189.51

    

    财务费用（收益以“－”号填列） 38,611,661.30 43,059,857.47

    

    投资损失（收益以“－”号填列） -36,023,731.26 -25,378,940.06

    

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,507,692.19

    

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 8,915,690.50 -1,064,778.62

    

    存货的减少（增加以“－”号填列） -205,733,945.39 32,961,471.82

    

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -1,301,257,520.61 -358,134,190.95

    

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 1,355,347,044.79 362,709,122.97

    

    其 他 -554,263.25 -19,761,658.45

    

    经营活动产生的现金流量净额 -88,927,291.75 97,044,962.52

    

    二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动

    

    债务转为资本 - -

    

    一年内到期的可转换公司债券 - -

    

    融资租入固定资产 - -上海物资贸易股份有限公司

    

    2009 年中期

    

    财务报表附注

    

    财务报表附注第 47 页

    

    项 目 本期金额上年同期金额

    

    三、现金及现金等价物净变动情况

    

    现金的期末余额 591,231,490.35 751,674,619.56

    

    减：现金的年初余额 533,378,141.15 506,519,868.16

    

    加：现金等价物的期末余额 - -

    

    减：现金等价物的年初余额 - -

    

    现金及现金等价物净增加额 57,853,349.20 245,154,751.40

    

    6、现金和现金等价物的构成：

    

    项 目 期末余额年初余额

    

    （1）现 金 591,231,490.35 533,378,141.15

    

    其中：库存现金 937,332.69 806,683.85

    

    可随时用于支付的银行存款 545,255,302.00 520,672,811.89

    

    可随时用于支付的其他货币资金 45,038,855.66 11,898,645.41

    

    （2）现金等价物 - -

    

    其中：三个月内到期的债券投资 - -

    

    （3）年末现金及现金等价物余额 591,231,490.35 533,378,141.15

    

    八、母公司财务报表主要项目注释（无特别注明，货币单位均为人民币元）

    

    （一）应收账款

    

    1、应收账款构成

    

    期末余额 年初余额

    

    账龄 账面余额

    

    占总额

    

    比例 坏账准备

    

    坏账准

    

    备比例

    

    账面余额

    

    占总额

    

    比例

    

    坏账准备

    

    坏账准

    

    备比例

    

    3月以内 45,365,967.71 96.25% - - 26,949,717.57 93.84% - -

    

    3月-1年 1,537,548.74 3.26% 76,877.44 5.00% 1,128,458.87 3.93% 56,422.94 5.00%

    

    1-2年 224,168.47 0.48% 22,416.85 10.00% 84,506.05 0.29% 8,450.61 10.00%

    

    2-3年 4,901.55 0.01% 980.31 20.00% 5,414.55 0.02% 1,082.91 20.00%

    

    3-5年 0.00% 100.00% 1,242.00 0.00% 1,242.00 100.00%

    

    5年以上 1,242.00 0.00% 1,242.00 100.00% 551,986.60 1.92% 551,986.60 100.00%

    

    合 计 47,133,828.47 100.00% 101,516.60 28,721,325.64 100.00% 619,185.06上海物资贸易股份有限公司

    

    2009 年中期

    

    财务报表附注

    

    财务报表附注第 48 页

    

    期末余额 年初余额

    

    种 类 账面余额

    

    占总额

    

    比例坏账准备

    

    坏账准备

    

    比例账面余额

    

    占总额

    

    比例 坏账准备

    

    坏账准备

    

    比例

    

    1．单项金额重大且单独计

    

    提减值准备

    

    - - - - - - - -

    

    2．单项金额非重大已单独

    

    计提减值准备

    

    1,242.00 0.00% 1,242.00 100.00%

    

    3．其他划分为类似信用风

    

    险特征的组合：

    

    47,133,828.47 100.00% 101,516.60 0.22% 28,720,083.64 100.00% 617,943.06 2.15%

    

    3月以内 45,365,967.71 96.25% - - 26,938,888.44 93.79% - -

    

    3月-1年 1,537,548.74 3.26% 76,877.44 5.00% 1,139,288.00 3.97% 56,964.40 5.00%

    

    1-2年 224,168.47 0.48% 22,4162.85 10.00% 89,920.60 0.31% 8,992.06 10.00%

    

    2-3年 4,901.55 0.01% 980.31 20.00%

    

    5年以上 1,242.00 0.00% 1,242.00 100.00% 551,986.60 1.93% 551,986.60 100.00%

    

    合 计 47,133,828.47 100 .00% 101,516.60 100.00% 28,721,325.64 100 .00% 619,185.06 100.00%

    

    2、应收账款坏账准备的变动如下：

    

    本期减少额

    

    年初余额 本期计提额 转回 转销 期末余额

    

    619,185.06 34,318.14 551,986.60 101,516.60

    

    3、以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本年又全额或部分收回的应收账款：无

    

    4、期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位及其他关联方

    

    的欠款。

    

    5、年末应收账款中欠款金额前五名

    

    债务人排名 与本公司关系欠款金额 账龄 占应收账款总额的比例

    

    第一名 客户 9,060,133.08 3 月以内 19.22%

    

    第二名 客户 6,056,491.54 3 月以内 12.85%

    

    第三名 客户 5,817,684.70 3 月以内 12.34%

    

    第四名 客户 4,717,021.75 3 月以内 10.01%

    

    第五名 客户 3,476,643.50 3 月以内 7.38%

    

    6、应收账款期末余额比年初余额增加18,412,502.83 元，增加比例为64.11％，增加原

    

    因为：期末销售增加，应收账款在公司规定结算期内。

    

    （二）其他应收款

    

    1、其他应收款构成上海物资贸易股份有限公司

    

    2009 年中期

    

    财务报表附注

    

    财务报表附注第 49 页

    

    期末余额 年初余额

    

    账 龄 账面余额

    

    占总额

    

    比例 坏账准备

    

    坏账准备

    

    比例

    

    账面余额占总额比例 坏账准备

    

    坏账准备

    

    比例

    

    3个月以内 230,651,166.22 99.96% - - 179,949,886.14 98.96% - -

    

    3个月－1年 - - - - - - - -

    

    1－2年 - - - - - - - -

    

    2－3年 1,172.50 0.00% 234.50 20.00% 1,172.50 0.00% 234.50 20.00%

    

    3－5年 2,047.70 0.00% 614.31 30.00% 2,047.70 0.00% 614.31 30.00%

    

    5年以上 96,592.86 0.04% 96,592.86 100.00% 1,883,723.09 1.04% 1,883,723.09 100.00%

    

    合 计 230,750,979.28 100.00% 97,441.67 181,836,829.43 100.00% 1,884,571.90

    

    期末余额 年初余额

    

    项 目

    

    账面余额

    

    占总额

    

    比例

    

    坏账准备

    

    计提比例

    

    坏账准备 账面余额

    

    占总额

    

    比例

    

    坏账准备

    

    计提比例

    

    坏账准备

    

    1、单项金额重大并已单独计

    

    提坏账准备的款项

    

    - - - - - - - -

    

    2、单项金额非重大并已单独

    

    计提坏账准备的款项

    

    - - - - - - - -

    

    3、其他按账龄段划分为类似

    

    信用风险特征的款项，

    

    230,750,979.28 100.00% 0.04% 97,441.67 181,836,829.43 100.00% 1.04% 1,884,571.90

    

    其中：3 个月以内 230,651,166.22 99.96% 0.00% - 179,949,886.14 98.96% 0.00% -

    

    3 个月－1 年 - - - - - - - -

    

    1－2 年 - - - - - - - -

    

    2－3 年 1,172.50 0.00% 20.00% 234.50 1,172.50 0.00% 20.00% 234.50

    

    3－5 年 2,047.70 0.00% 30.00% 614.31 2,047.70 0.00% 30.00% 614.31

    

    5 年以上 96,592.86 0.01% 100.00% 96,592.86 1,883,723.09 1.04% 100.00% 1,883,723.09

    

    合 计 230,750,979.28 100.00% - 97,441.67 181,836,829.43 100.00% - 1,884,571.90

    

    2、其他应收款坏账准备的变动如下：

    

    本期减少额

    

    年初余额 本期计提额 转回 转销 期末余额

    

    1,884,571.90 - 1,787,130.23 97,441.67

    

    3、以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本年又全额或部分收回的应收账款：无

    

    4、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。

    

    5、期末其他应收关联方款项为：上海物资贸易股份有限公司

    

    2009 年中期

    

    财务报表附注

    

    财务报表附注第 50 页

    

    单位名称 与本公司关系欠款金额

    

    占其他应收款

    

    总额的比例

    

    上海利德木业有限公司 子公司 116,200,000.00 50.36%

    

    上海燃料有限公司 子公司 75,000,000.00 32.50%

    

    上海百联汽车服务贸易有限公司子公司 27,000,000.00 11.70%

    

    上海物贸物流有限公司 子公司 3,000,000.00 1.30%

    

    合计 221,200,000.00 95.86%

    

    6、年末其他应收款中欠款金额前五名

    

    债务人排名 与本公司关系 性质或内容欠款金额 账龄

    

    占其他应收款

    

    总额的比例

    

    第一名 子公司 往来款 116,200,000.00 3 个月以内 50.36%

    

    第二名 子公司 往来款 75,000,000.00 3 个月以内 32.50%

    

    第三名 子公司 往来款 27,000,000.00 3 个月以内 11.70%

    

    第四名 无关联关系 土地款 6,160,000.00 3 个月以内 2.67%

    

    第五名 子公司 往来款 3,000,000.00 3 个月以内 1.30%

    

    7、其他应收款期末余额比年初余额增加48,914,149.85 元，增加比例为26.90％，增加

    

    原因主要为：与子公司往来款增加。

    

    （三）长期股权投资

    

    期末余额 年初余额

    

    账面余额减值准备账面余额 减值准备

    

    对子公司的长期股权投资 706,599,976.03 - 706,599,976.03 -

    

    按权益法核算的长期股权投资 - - - -

    

    联营企业 88,784,291.66 - 88,347,445.99 -

    

    其他按成本法核算的长期股权投资 9,217,508.00 160,000.00 9,217,508.00 160,000.00

    

    合 计 804,601,775.69 160,000.00 804,164,930.02 160,000.00

    

    1、对子公司投资

    

    子公司名称 初始金额 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    

    上海燃料有限公司 261,746,918.25 261,746,918.25 - - 261,746,918.25

    

    上海物贸物资经营有限责

    

    任公司 14,455,800.00 14,455,800.00 - - 14,455,800.00

    

    上海利德木业有限公司 43,872,420.89 43,872,420.89 - - 43,872,420.89

    

    上海百联汽车服务贸易有

    

    限公司 77,599,151.02 77,599,151.02 - - 77,599,151.02上海物资贸易股份有限公司

    

    2009 年中期

    

    财务报表附注

    

    财务报表附注第 51 页

    

    子公司名称 初始金额 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    

    上海乾通金属材料有限公

    

    司 83,852,840.27 83,852,840.27 - 83,852,840.27

    

    上海晶通化学品有限公司 54,183,672.68 54,183,672.68 - 54,183,672.68

    

    上海森大木业有限公司 76,360,996.58 76,360,996.58 - - 76,360,996.58

    

    上海物资集团进出口有限

    

    公司 17,419,005.11 17,419,005.11 - 17,419,005.11

    

    上海金桥热力有限公司 30,671,611.68 30,671,611.68 - - 30,671,611.68

    

    上海物贸有色金属交易市

    

    场经营管理有限公司 900,000.00 900,000.00 - - 900,000.00

    

    上海乾通投资发展有限公

    

    司 45,537,559.55 45,537,559.55 - 45,537,559.55

    

    合 计 706,599,976.03 706,599,976.03 706,599,976.03

    

    2、联营企业主要信息

    

    被投资单位名称 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质

    

    注册资本

    

    （万元）

    

    本公司持股

    

    比例

    

    本公司在被

    

    投资单位表

    

    决权比例

    

    上海爱姆意机电设备连锁有限

    

    公司

    

    有限责任公司 上海 戴佩华 商业 4,200 38.58% 38.58%

    

    上海二手车交易市场有限公司 有限责任公司 上海 曹抗美 服务业 3,000 30% 30%

    

    被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 本期营业收入总额 本期净利润 组织机构代码

    

    上海爱姆意机电设备连锁有限公司 219,178,021.29 46,443,606.06 106,429,683.72 6,422,865.12 13450624-2

    

    上海二手车交易市场有限公司 87,146,353.11 17,661,886.01 23,209,551.00 7,023,192.24 63063931-9

    

    3、按权益法核算的长期股权投资

    

    本期权益增减额

    

    被投资单位 初始投资成本 年初余额

    

    损益调整

    

    其他股东权益

    

    变动

    

    其中：分回现

    

    金红利

    

    合计

    

    期末余额

    

    联营企业

    

    上海爱姆意机电设

    

    备连锁有限公司

    

    39,454,984.18 64,117,158.74 2,477,941.36 2,477,941.36 66,595,100.10上海物资贸易股份有限公司

    

    2009 年中期

    

    财务报表附注

    

    财务报表附注第 52 页

    

    本期权益增减额

    

    被投资单位 初始投资成本 年初余额

    

    损益调整

    

    其他股东权益

    

    变动

    

    其中：分回现

    

    金红利

    

    合计

    

    期末余额

    

    上海二手车交易市

    

    场有限公司

    

    20,947,543.09 24,230,287.25 2,106,957.68 -4,148,053.37 -2,041,095.69 22,189,191.56

    

    合 计 60,402,527.27 88,347,445.99 4,584,899.04 -4,148,053.37 436,845.67 88,784,291.66

    

    4、按成本法核算的其他长期股权投资

    

    被投资单位名称 初始金额年初余额本期投资增减额 期末余额 减值准备

    

    申银万国证券股份有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 - 2,000,000.00 -

    

    长江经济联合发展（集团）股份有限公司 7,000,000.00 7,000,000.00 - 7,000,000.00 -

    

    上海宝鼎投资股份有限公司 57,508.00 57,508.00 - 57,508.00 -

    

    广东三星企业（集团）股份有限公司 160,000.00 160,000.00 - 160,000.00 160,000.00

    

    合 计 9,217,508.00 9,217,508.00 - 9,217,508.00 160,000.00

    

    5、长期股权投资减值准备

    

    被投资单位名称 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提原因

    

    广东三星企业（集

    

    团）股份有限公司 160,000.00 - - 160,000.00 估计无法收回

    

    （四）营业收入及营业成本

    

    本期金额 上同期年金额

    

    项 目 收入 成本 收入 成本

    

    主营业务 17,410,603,415.66 17,368,894,973.81 11,430,549,972.83 11,414,353,213.81

    

    其他业务 758,417.00 - 572,276.13

    

    合 计 17,411,361,832.66 17,368,894,973.81 11,431,122,248.96 11,414,353,213.81

    

    1、按业务类别列示主营业务收入、主营业务成本

    

    本期金额 上同期年金额

    

    项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本

    

    商 业 17,410,603,415.66 17,368,894,973.81 11,430,549,972.83 11,414,353,213.81

    

    2、按产品类别列示主营业务收入、主营业务成本

    

    本期金额 上同期年金额

    

    项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本

    

    金 属 17,410,603,415.66 17,368,894,973.81 11,430,549,972.83 11,414,353,213.81上海物资贸易股份有限公司

    

    2009 年中期

    

    财务报表附注

    

    财务报表附注第 53 页

    

    3、按地区类别列示主营业务收入、主营业务成本

    

    本期金额 上同期年金额

    

    项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本

    

    国 内 17,410,603,415.66 17,368,894,973.81 11,430,549,972.83 11,414,353,213.81

    

    4、公司向前五名客户的主营业务收入情况

    

    客户名称或排名 主营业务收入总额占公司全部主营业务收入的比例

    

    第一名 1,539,486,563.27 8.84%

    

    第二名 1,474,559,014.67 8.47%

    

    第三名 1,216,475,624.79 6.99%

    

    第四名 1,002,902,834.46 5.76%

    

    第五名 661,695,946.19 3.80%

    

    （五）投资收益

    

    项目 本期金额 上同期年金额

    

    1、金融资产投资收益

    

    （1）持有可供出售金融资产期间取得的投资收益

    

    （2）处置可供出售金融资产取得的投资收益 14,898,297.42 7,835,968.89

    

    （3）可供出售金融资产取得的投资红利 1,038,685.00 876,727.50

    

    2、长期股权投资收益

    

    （1）按成本法核算确认的长期股权投资收益 8,507,868.78

    

    （2）按权益法核算确认的长期股权投资收益 4,584,899.04 7,281,875.91

    

    （3）处置长期股权投资产生的投资收益 -

    

    合 计 20,521,881.46 24,502,441.08

    

    九、关联方关系及其交易

    

    （一）关联方情况

    

    １、本公司的母公司情况 （金额单位：万元）

    

    母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法定代表人经营范围

    

    百联集团有限公司 母公司 有限责任公司

    

    （国有独资）

    

    上海浦东新区张

    

    扬路501号19楼

    

    马新生 国有资产经营，资产重组，投资开发，国内贸易（除专项审批

    

    外），生产资料，企业管理（涉及许可经营的凭许可证经营）

    

    母公司名称 注册资本 母公司对本公司的持股比例 母公司对本公司的表决权比例 本公司最终控制方 组织机构代码

    

    百联集团有限公司 100,000 51.71% 51.71% 国资委 74959946-5上海物资贸易股份有限公司

    

    2009 年中期

    

    财务报表附注

    

    财务报表附注第 54 页

    

    2、本公司的子公司情况

    

    子公司名称 注册地 法定代表人 组织机构代码

    

    上海燃料有限公司 上海市浦东新区商城路

    

    618 号V328 室

    

    孟杨 13233006-0

    

    上海百联汽车服务贸易有限公司 上海市普陀区中山北路

    

    2907 号 秦青林 13216451-7

    

    上海乾通金属材料有限公司 浦东东昌路东园一村

    

    139 号 秦青林 72948157-4

    

    上海晶通化学品有限公司 浦东新区洋泾镇路89 弄

    

    10 号底层

    

    黄静哲 74377084-X

    

    上海森大木业有限公司 上海市沪南公路8587 号徐文华 60720125-5

    

    上海物资集团进出口有限公司 浦东新区兰村路60 弄

    

    18 号506 室 杨慈芳 63156443-

    

    上海金桥热力有限公司 上海市浦东新区川桥路

    

    125 号

    

    俞标 13220494-5

    

    上海乾通投资发展有限公司 共和新路3200 号 朱震世 74615227-0

    

    申通新加坡公司

    

    50ChinSwee

    

    Road,#10-05,Singapore

    

    16987

    

    孟杨 -

    

    上海汽车工业沪东销售有限公司 唐山路535 号 杨国平 13317138-0

    

    上海百合汽车销售有限公司 嘉定区安亭镇墨玉路18

    

    号103 室 宁斌 75477391-5

    

    上海汽车销售服务有限公司 江场路1397 号 徐仁祥 13226642-5

    

    上海悦安汽车检测维修服务有限公司 杨高中路2829 号 宁斌 63060796-6

    

    上海申物汽车销售咨询有限公司 唐山路535 号底楼 宁斌 72939600-3

    

    上海汽车交易市场 中山北路2907 号 乌家蕙 13221928-2

    

    上海旧机动车交易市场 上海市普陀区中山北路

    

    2907 号 宁斌 83224893-0

    

    上海悦新汽车维修有限公司 上海市浦东新区洋泾街

    

    道崮山路930 号

    

    宁斌 63150730-X

    

    上海康惠旧机动车经纪有限公司 中山北路2907 号 乌家蕙 63147726-X

    

    上海求是物业管理有限公司 中山北路2907 号2 号楼蔡仲民 63170956-9

    

    上海百联汽车经营服务有限公司 共和新路3550 号 汪亦奇 78363727-7

    

    上海化轻染料有限公司 乳山路116 号201 室 周继驿 13230560-7

    

    上海晶通化工胶粘剂有限公司 南浔路108 号-114 号 席卫国 13282206-5

    

    上海危险化学品交易市场经营管理有限

    

    公司 汶水路301 号 黄静哲 74564519-6

    

    上海危北商务信息咨询有限公司 汶水路301 号B201 室 谢振国 77149334-1

    

    上海玫洛国际贸易有限公司 上海市外高桥保税区奥

    

    纳路185 号

    

    汪亦奇 63088495-5

    

    上海百联二手机动车经营有限公司 安亭镇墨玉南路1000 号

    

    10 号楼215 室 臧根福 79279628-8

    

    上海百联汽车沪北销售有限公司 共和新路3550 号9 号楼

    

    3 楼 宁斌 63032122-0

    

    上海物贸物资经营有限责任公司 浦东新区六里镇艾南村

    

    南张家宅88 号

    

    成冠俊 63134383-5上海物资贸易股份有限公司

    

    2009 年中期

    

    财务报表附注

    

    财务报表附注第 55 页

    

    子公司名称 注册地 法定代表人 组织机构代码

    

    上海利德木业有限公司 青浦县重固镇赵重公路

    

    2279 号 陈伟宝 13438064-3

    

    上海利德木芯板有限公司 青浦县重固镇赵重公路

    

    2279 号

    

    邱序波 60735030-6

    

    上海物贸有色金属交易市场经营管理有

    

    限公司

    

    上海市普陀区中山北路

    

    2550 号四楼B 座 成冠俊 78788076-8

    

    上海物贸物流有限公司 上海市外高桥保税区美

    

    桂南路25 号

    

    郑斌 75056431-5

    

    上海共欣物业管理有限公司 共和新路3550 号9 号楼

    

    2 楼

    

    汪亦奇 79449303-7

    

    上海百联逸仙汽车销售有限公司 宝山区逸仙路1800 号 曾伟晓 79568024-8

    

    上海协通百联汽车销售服务有限公司 共和新路3200 号2 号楼宁斌 78959205-7

    

    上海致欣投资管理咨询有限公司 闸北区共和新路3550 号

    

    10 幢

    

    陶俐兴 66245082-8

    

    上海百联旧机动车经纪有限公司 上海市普陀区中山北路

    

    2907 号15 幢E2-5 席

    

    臧根福 66943473-2

    

    上海外高桥油品储运销售有限公司 浦东东塘路849 号 朱平 13355931-8

    

    上海云峰国际贸易有限公司

    

    上海市外高桥保税区英

    

    伦路38 号衡山商务楼

    

    521 室

    

    周继驿 13223422-0

    

    上海百联沪东汽车销售服务有限公司 共和新路3550 号10 幢

    

    三层

    

    宁斌 68408989-3

    

    本期内本公司的子公司的注册资本变化情况

    

    （金额单位：万元）

    

    企业名称 年初余额 本年增加本年减少 年末余额

    

    上海燃料有限公司 6,000.00 14,000.00 20,000.00

    

    详见本附注六/（一）。

    

    3、本公司的合营和联营企业情况

    

    详见本附注十/（一）。

    

    4、本公司的其他关联方情况

    

    其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系

    

    百联（香港）有限公司 受同－母公司控制

    

    上海森联木业发展有限公司 受同－母公司控制

    

    上海市机电设备总公司 受同－母公司控制

    

    上海申东木材有限公司 受同－母公司控制

    

    百联集团上海物贸大厦有限公司 受同－母公司控制

    

    百联集团置业有限公司 受同－母公司控制

    

    上海动力燃料有限公司 受同－母公司控制

    

    上海森远木业有限公司 受同－母公司控制

    

    联华超市股份有限公司 受同－母公司控制上海物资贸易股份有限公司

    

    2009 年中期

    

    财务报表附注

    

    财务报表附注第 56 页

    

    其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系

    

    上海申化房地产开发经营公司 受同－母公司控制

    

    上海动力煤炭销售有限公司

    

    上海华联家维服务有限公司

    

    受同－母公司控制

    

    受同－母公司控制

    

    上海晶通化轻发展有限公司 受同－母公司控制

    

    （二）关联方交易

    

    1、存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子公

    

    司交易已作抵销。

    

    2、关联交易定价原则：按同类市场价格。

    

    3、购买商品、接受劳务的关联交易

    

    关联方 关联交易类型

    

    本期金额

    

    （万元）

    

    上期金额

    

    （万元）

    

    百联（香港）有限公司 购买商品 44,585.67 -

    

    上海森联木业发展有限公司 购买商品 3,084.48 5,390.44

    

    合 计 47,670.15 5,390.44

    

    4、销售商品、提供劳务的关联交易

    

    关联方 关联交易类型

    

    本期金额

    

    （万元）

    

    上期金额

    

    （万元）

    

    上海市民办锦绣园中学 销售商品 14.53 -

    

    上海森联木业发展有限公司 销售商品 158.89

    

    百联集团有限公司 销售商品 44.87

    

    上海申东木材有限公司 销售商品 2.73 -

    

    上海动力煤炭销售有限公司 销售商品 1.74

    

    上海森远木业有限公司 销售商品 61.02

    

    百联（香港）有限公司 受托加工 1,941.58 -

    

    合 计 2,119.47 105.89

    

    5、其他关联方交易事项：

    

    （1）向关联单位支付租赁费

    

    公司或子公司名称 关联方名称 金额

    

    上海晶通化学品有限公司 百联集团有限公司 829,351.00

    

    上海晶通化学品有限公司 上海晶通投资发展有限公司 4,500.00

    

    上海物资贸易股份有限公司 百联集团上海物贸大厦有限公司 310,161.60

    

    上海物资贸易股份有限公司 百联集团有限公司 179,184.00上海物资贸易股份有限公司

    

    2009 年中期

    

    财务报表附注

    

    财务报表附注第 57 页

    

    公司或子公司名称 关联方名称 金额

    

    上海物资集团进出口有限公司 上海市机电设备总公司 159,718.20

    

    上海燃料有限公司 百联集团有限公司 280,261.75

    

    上海乾通投资发展有限公司 百联集团有限公司 396,437.00

    

    （2）向关联单位收取租赁费

    

    公司或子公司名称 关联方名称 金额

    

    上海乾通投资发展有限公司 上海华联家维服务有限公司 167,486.68

    

    （3）向关联单位支付利息费用

    

    公司或子公司名称 关联方名称 金额

    

    上海燃料有限公司 百联集团有限公司 412,400.00

    

    上海利德木业有限公司 百联集团有限公司 143,451.06

    

    上海物资集团进出口有限公司公司 百联集团有限公司 68,320.00

    

    上海物资贸易股份有限公司 百联集团上海物贸大厦有限公司 97,546.59

    

    上海百联汽车服务贸易有限公司 百联集团有限公司 356,482.50

    

    （5）关联担保情况

    

    A、关联方以信用为公司担保情况：

    

    担保方 被担保方 担保金额 担保事由 担保起始日 担保到期日

    

    担保是否

    

    已经履行

    

    完毕

    

    百联集团有限公司 上海物资贸易股份有限公司 25,000,000.00 流动资金借款 2009-4-2 2009-9-29 否

    

    百联集团有限公司 上海燃料有限任司 50,000,000.00 流动资金借款 2009-6-9 2009-12-8 否

    

    百联集团有限公司 上海燃料有限任司 42,500,000.00 开具银行承兑汇票 2009-1-6 2009-7-6 否

    

    百联集团有限公司 上海燃料有限任司 148,958,399.88 国内信用证 2009-2-23 2009-10-15 否

    

    百联集团有限公司 上海物资集团进出口有限公司 37,190,000.00 流动资金借款 2009-2-25 2009-10-15 否

    

    百联集团有限公司 上海百联汽车服务贸易有限公司 63,555,000.00 开具银行承兑汇票 2009-2-17 2009-9-29 否

    

    上海物资贸易股份有限公司 上海利德木业有限公司 15,000,000.00 流动资金借款 2009-6-15 2009-12-15 否

    

    上海物资贸易股份有限公司 上海利德木业有限公司 20,000,000.00 流动资金借款 2009-3-10 2009-9-10 否

    

    上海物资贸易股份有限公司 上海利德木业有限公司 40,000,000.00 流动资金借款 2009-1-18 2009-7-28 否

    

    上海物资贸易股份有限公司 上海乾通金属材料有限公司 10,000,000.00 流动资金借款 2009-1-4 2009-7-3 否

    

    上海物资贸易股份有限公司 上海乾通金属材料有限公司 19,000,000.00 开具银行承兑汇票 2008-1-4 2009-7-4 否

    

    上海物资贸易股份有限公司 上海乾通金属材料有限公司 47,061,000.00 开具银行承兑汇票 2009-1-4 2009-9-17 否

    

    上海物资贸易股份有限公司 上海乾通金属材料有限公司 13,860,000.00 开具银行承兑汇票 2009-1-8 2009-7-8 否

    

    上海物资贸易股份有限公司 上海百联汽车服务贸易有限公司 36,000,000.00 开具银行承兑汇票 2009-5-18 2009-12-5 否上海物

资贸易股份有限公司

    

    2009 年中期

    

    财务报表附注

    

    财务报表附注第 58 页

    

    担保方 被担保方 担保金额 担保事由 担保起始日 担保到期日

    

    担保是否

    

    已经履行

    

    完毕

    

    上海物资贸易股份有限公司 上海燃料浦东有限责任任司 50,000,000.00 流动资金借款 2009-5-31 2009-11-30 否

    

    上海物资贸易股份有限公司 上海燃料浦东有限责任任司 50,649,516.00 开具银行承兑汇票 2009-6-4 2009-12-4 否

    

    上海物资贸易股份有限公司 上海燃料浦东有限责任任司 17,066,823.81 开具银行承兑汇票 2009-6-26 2009-12-25 否

    

    上海物资贸易股份有限公司 上海燃料浦东有限责任任司 280,000,000.00 项目借款 2008-8-23 2016-5-24 否

    

    上海物资贸易股份有限公司 上海晶通化学品有限公司 11,675,170.55 开具信用证 2009-4-13 2009-8-13 否

    

    上海物资贸易股份有限公司 上海物资集团进出口有限公司 536,670.68 开具信用证 2009-4-15 2009-7-25 否

    

    上海百联汽车服务贸易有限公

    

    司（注） 上海协通百联汽车销售服务有限公司4,891,102.65 流动资金借款 2006-10-8 未约定

    

    否

    

    合 计 982,943,683.57

    

    注：上海百联汽车服务贸易有限公司和子公司上海协通百联汽车销售服务有限公司，以及上海协通百

    

    联汽车销售服务有限公司的少数股东上海协通（集团）有限公司，上海协通（集团）有限公司的关联方上

    

    海协通汽车销售有限公司、上海良通汽车销售服务有限公司、上海协通西上海汽车销售服务有限公司、上

    

    海协通锦发汽车销售服务有限公司、上海协通双庆汽车租赁股份有限公司、上海协通汽车服务有限公司、

    

    上海协通宾馆、上海协通出租汽车有限公司共11 家公司，与上海通用汽车金融有限责任公司共同签订人民

    

    币借款保证合同，其中对上海协通百联汽车销售服务有限公司人民币借款综合授信3,000 万元，在此额度

    

    下上海百联汽车服务贸易有限公司对担保范围内的债务承担保证责任。

    

    在签署上述协议的同时，上海百联汽车服务贸易有限公司与上海协通（集团）有限公司另外签定协议

    

    约定，对上海协通百联汽车销售有限公司的借款共同承担连带担保责任，若发生因履行保证责任而造成的

    

    损失，双方各按50%比例承担。截止2009 年6 月30 日，上海协通百联汽车销售有限公司共向上海通用汽

    

    车金融有限责任公司借款9,782,205.30 元。

    

    B、关联方以资产抵押为公司担保情况：

    

    抵质押单位 借款单位

    

    抵质押

    

    资产

    

    抵押资

    

    产原值

    

    贷款银行 担保事由担保金额 担保起始日 借款到期日

    

    担保

    

    是否

    

    已经

    

    履行

    

    完毕

    

    百联集团有

    

    限公司

    

    上海物资贸易股

    

    份有限公司

    

    房地产

    

    中国工商银行股份有限

    

    公司上海市分行营业部

    

    短期借款25,000,000.00 2009-1-8 2009-7-7 否

    

    百联集团有

    

    限公司

    

    上海物资贸易股

    

    份有限公司

    

    房地产

    

    注

    

    中国工商银行股份有限

    

    公司上海市分行营业部

    

    短期借款20,000,000.00 2009-2-13 2009-8-12 否上海物资贸易股份有限公司

    

    2009 年中期

    

    财务报表附注

    

    财务报表附注第 59 页

    

    抵质押单位 借款单位

    

    抵质押

    

    资产

    

    抵押资

    

    产原值

    

    贷款银行 担保事由担保金额 担保起始日 借款到期日

    

    担保

    

    是否

    

    已经

    

    履行

    

    完毕

    

    百联集团有

    

    限公司

    

    上海物资贸易股

    

    份有限公司

    

    房地产

    

    中国工商银行股份有限

    

    公司上海市分行营业部

    

    短期借款26,400,000.00 2009-3-19 2009-9-18 否

    

    注：百联集团有限公司以中山北路2550 号的房产（设定权利价值为14,790 万元）为抵押物为本公司

    

    向中国工商银行股份有限公司上海市分行营业部借款做担保，授信期间为2006 年8 月31 日至2009 年8 月

    

    31 日，授信额度为7,140 万元人民币，截至2009 年6 月31 日累计借款余额为7,140 万元人民币。

    

    C、公司为关联方提供担保事项详见本附注十/（二）。

    

    （6）关联方应收应付款项

    

    期末金额（万元） 年初金额（万元）

    

    项 目 关联方

    

    账面余额

    

    占所属科

    

    目全部余

    

    额的比重

    

    （%）

    

    坏账准

    

    备

    

    账面余额

    

    占所属科

    

    目全部余

    

    额的比重

    

    （%）

    

    坏账准备

    

    应收账款 百联（香港）有限公司 1,898.77 6.30 - 2,492.96 12.81 -

    

    预付账款 上海森联木业发展有限公司 1,550.95 0.87

    

    其他应付款 百联集团有限公司 28,483.94 51.71 34,656.14 58.06 -

    

    百联集团置业有限公司 9,838.82 17.86 - 17,514.98 29.34 -

    

    百联集团上海物贸大厦有限公司983.00 1.78 - 1,283.00 2.15 -

    

    百联（香港）有限公司 90.20

    

    合 计 39,395.96 71.52 - 53,454.12 89.55 -

    

    预收账款 上海申东木材有限公司 1.00

    

    上海森联木业发展有限公司 - 63.00 0.23 -

    

    联华超市股份有限公司 - 30.00 0.11 -

    

    合 计 1.00 - 93.00 0.34 -

    

    十、或有事项

    

    （一）未决诉讼或仲裁形成的或有负债：无

    

    （二）截止2009 年6 月30 日公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债上海物资贸易股份有限公司

    

    2009 年中期

    

    财务报表附注

    

    财务报表附注第 60 页

    

    担保已使用金额

    

    担保单位 被担保单位 担保内容

    

    原币 折合人民币

    

    债务到期日

    

    对本公司的

    

    财务影响

    

    上海物资贸易股份有限公司 上海利德木业有限公司 流动资金借款 15,000,000.00 15,000,000.00 2009-12-15 承担连带还款责

任

    

    上海物资贸易股份有限公司 上海利德木业有限公司 流动资金借款 20,000,000.00 20,000,000.00 2009-9-10 承担连带还款责任

    

    上海物资贸易股份有限公司 上海利德木业有限公司 流动资金借款 40,000,000.00 40,000,000.00 2009-7-28 承担连带还款责任

    

    上海物资贸易股份有限公司

    

    上海乾通金属材料有限

    

    公司 流动资金借款 10,000,000.00 10,000,000.00 2009-7-3

    

    承担连带还款责任

    

    上海物资贸易股份有限公司

    

    上海乾通金属材料有限

    

    公司 开具银行承兑汇票19,000,000.00 19,000,000.00 2009-7-4

    

    承担连带还款责任

    

    上海物资贸易股份有限公司

    

    上海乾通金属材料有限

    

    公司 开具银行承兑汇票47,061,000.00 47,061,000.00 2009-9-17

    

    承担连带还款责任

    

    上海物资贸易股份有限公司

    

    上海乾通金属材料有限

    

    公司 开具银行承兑汇票13,860,000.00 13,860,000.00 2009-7-8

    

    承担连带还款责任

    

    上海物资贸易股份有限公司

    

    上海百联汽车服务贸易

    

    有限公司 开具银行承兑汇票36,000,000.00 36,000,000.00 2009-12-5

    

    承担连带还款责任

    

    上海物资贸易股份有限公司

    

    上海燃料浦东有限责任

    

    任司 流动资金借款 50,000,000.00 50,000,000.00 2009-11-30

    

    承担连带还款责任

    

    上海物资贸易股份有限公司

    

    上海燃料浦东有限责任

    

    任司 开具银行承兑汇票50,649,516.00 50,649,516.00 2009-12-4

    

    承担连带还款责任

    

    上海物资贸易股份有限公司

    

    上海燃料浦东有限责任

    

    任司 开具银行承兑汇票17,066,823.81 17,066,823.81 2009-12-25

    

    承担连带还款责任

    

    上海物资贸易股份有限公司

    

    上海燃料浦东有限责任

    

    任司 项目借款 280,000,000.00 280,000,000.00 2016-5-24

    

    承担连带还款责任

    

    上海物资贸易股份有限公司

    

    上海晶通化学品有限公

    

    司 开具信用证 1,708,920.00 11,675,170.55 2009-8-13

    

    承担连带还款责任

    

    上海物资贸易股份有限公司

    

    上海物资集团进出口有

    

    限公司 开具信用证 78,553.65 536,670.68 2009-7-25

    

    承担连带还款责任

    

    上海百联汽车服务贸易有限公

    

    司（注）

    

    上海协通百联汽车销售

    

    服务有限公司 流动资金借款 4,891,102.65 4,891,102.65 未约定

    

    承担连带还款责任

    

    注：详见本附注九/（二）/5/（5）。

    

    截至2009 年6 月30 日止，公司对外提供的担保金额为人民币614,740,283.69 元，占年

    

    末合并报表归属母公司股权权益的比例为75.53％，其中：

    

    1、本公司为子公司提供的担保金额为人民币610,849,181.04 元，占年末合并报表归属

    

    母公司股权权益的比例74.93％.上海物资贸易股份有限公司

    

    2009 年中期

    

    财务报表附注

    

    财务报表附注第 61 页

    

    2、子公司之间提供的担保金额为人民币4,891,102.65 元，占年末合并报表归属母公司

    

    股权权益的比例0.60％。

    

    十一、承诺事项

    

    资产抵质押事项：

    

    截止2009 年6 月30 日公司资产的抵、质押情况为：

    

    （一）公司以资产抵押获得借款：

    

    抵押单位 借款单位

    

    抵押资产

    

    类别

    

    抵押资产 抵押资产原值贷款银行 借款金额 借款起始日借款终止日

    

    上海物贸物流

    

    有限公司

    

    上海物贸物流

    

    有限公司

    

    投资性房

    

    地产

    

    美桂南路25 号

    

    仓库房屋、地块

    

    10,936,640.12

    

    （注1）

    

    上海银行虹口

    

    支行

    

    6,000,000.00 2006-7-7 2012-5-15

    

    上海燃料有限

    

    公司

    

    上海燃料有限

    

    公司

    

    固定资产 综合楼

    

    44,598,760.00

    

    （注2）

    

    中国工商银行

    

    股份有限公司

    

    上海市分行营

    

    业部

    

    42,000,000.00 2008-12-12 2009-6-11

    

    注1：公司下属子公司上海物贸物流有限公司将自有房屋建筑物美桂南路25 号仓库作为抵押物向上

    

    海银行虹口支行借款600 万元，截至2009 年6 月30 日止尚有340 万元借款未归还，抵押期限：2006 年7

    

    月7 日至2012 年5 月15 日。截止2009 年6 月30 日抵押物原值为10,936,640.12 元，累计折旧为1,807,060.02

    

    元，固定资产净值为9,129,580.10 元。

    

    注2：子公司上海燃料有限公司将房屋抵押给中国工商银行上海市分行营业部获得4,200 万元的最高

    

    额抵押授信额度，抵押期限至2009 年9 月4 日，截止2009 年6 月30 日，公司实际借款4,200 万元。抵押

    

    物原价为44,598,760.00 元，累计折旧为13,637，281.45 元，固定资产净值为30,961,478.55 元。

    

    （二）公司以资产质押获得借款

    

    质押单位

    

    资产质押

    

    使用单位

    

    质押资产

    

    质押资产的

    

    账面价值

    

    质押给银行 用途 借款起始日 借款终止日

    

    上海物资集团进出

    

    口有限公司

    

    上海物资集团进出

    

    口有限公司

    

    定期存单 77,041,310.23 北京银行上海分行融资 2009-5-4 2010-5-13

    

    上海物资集团进出

    

    口有限公司

    

    上海物资集团进出

    

    口有限公司

    

    定期存单 4,008,863.33 招商银行南西支行融资 2009-6-12 20010-6-12

    

    上海物资集团进出

    

    口有限公司

    

    上海物资集团进出

    

    口有限公司

    

    定期存单 13,907,638.03 广发银行延安支行融资 2009-6-8 20010-6-11

    

    上海物资贸易股份

    

    有限公司

    

    上海物资贸易股份

    

    有限公司

    

    存货（锌镍） 207,660,000.00 上海银行静安支行融资 2009-6-9 2009-9-19

    

    上海利德木业有限

    

    公司

    

    上海利德木业有限

    

    公司

    

    定期存单 5,000,000.00 中信银行虹桥支行融资 2009-3-8 2009-9-8

    

    合计 307,617,811.59上海物资贸易股份有限公司

    

    2009 年中期

    

    财务报表附注

    

    财务报表附注第 62 页

    

    十二、其他重要事项

    

    2008 年6 月24 日公司2007 年度股东大会审议通过了《关于公司2008 年度公开增发

    

    A 股股票方案的议案》。2008 年7 月16 日，公司收到《中国证监会行政许可申请受理通

    

    知书》（081090 号），公司有关申请材料已获受理。

    

    由于资本市场融资环境发生变化，公司拟变更再融资方式，由公募增发A 股改为非公

    

    开发行A 股股票。公司于2009 年5 月21 日召开第五届董事会临时会议，审议通过了《关

    

    于公司变更融资方式的议案》等议案。本次非公开发行股票数量为不超过10,000 万股（含

    

    10,000 万股）且不少于3,000 万股（含3,000 万股），拟募集资金（扣除发行费用后）不超

    

    过人民币68,000 万元。2009 年6 月8 日，公司召开2009 年第一次临时股东审议批准了上述

    

    议案，其后公司向中国证券监督管理委员会报送了《上市公司非公开发行A 股》申请材料，

    

    公司收到《中国证监会行政许可申请受理通知书》（090678 号），公司有关申请材料已获

    

    受理。

    

    十三、补充资料

    

    项 目 金额

    

    1、非流动性资产处置损益

    

    305,640.45

    

    2、计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合

    

    国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外；

    

    770,924.00

    

    3 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金

    

    融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性

    

    金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益；

    

    14,898,297.42

    

    4、除上述各项之外的其他营业外收入和支出；

    

    -946,120.54

    

    5、少数股东损益的影响数；

    

    -4,587.09

    

    6、所得税的影响数；

    

    -3,758,185.33

    

    合 计

    

    11,265,968.91

    

    （二）净资产收益率及每股收益：

    

    净资产收益率 每股收益（元）

    

    报告期利润

    

    全面摊薄 加权平均 基本每股收益稀释每股收益

    

    归属于公司普通股股东的净

    

    利润

    

    4.59 4.92 0.1482 0.1482

    

    扣除非经常性损益后归属于

    

    公司普通股股东的净利润

    

    3.21 3.44 0.1036 0.1036上海物资贸易股份有限公司

    

    2009 年中期

    

    财务报表附注

    

    财务报表附注第 63 页

    

    计算过程

    

    上述数据采用以下计算公式计算而得：

    

    全面摊薄净资产收益率

    

    全面摊薄净资产收益率=P÷E

    

    其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股

    

    东的净利润；E 为归属于公司普通股股东的年末净资产。“归属于公司普通股股东的净利润”

    

    不包括少数股东损益金额；“扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除

    

    少数股东损益后的合并净利润为基础，扣除母公司非经常性损益（考虑所得税影响）、各子

    

    公司非经常性损益（考虑所得税影响）中母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股

    

    股东的年末净资产”不包括少数股东权益金额。

    

    加权平均净资产收益率

    

    加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0±Ek×Mk

    

    ÷M0）

    

    其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司

    

    普通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东

    

    的年初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；

    

    Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份

    

    数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期年末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报

    

    告期年末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产

    

    增减变动下一月份起至报告期年末的月份数。

    

    基本每股收益

    

    基本每股收益=P÷S

    

    S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk

    

    其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的

    

    净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为年初股份总数；S1 为报告期因公积金转

    

    增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj

    

    为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下

    

    一月份起至报告期年末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期年末的月份数。

    

    稀释每股收益

    

    稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税

    

    率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债上海物资贸易股份有限公司

    

    2009 年中期

    

    财务报表附注

    

    财务报表附注第 64 页

    

    券等增加的普通股加权平均数）

    

    其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股

    

    东的净利润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释

    

    每股收益达到最小。

    

    十三、财务报表的批准报出

    

    本财务报表业经公司董事会批准于2009 年7 月27 日报出。

    

    上海物资贸易股份有限公司

    

    二〇〇九年七月二十七日