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物贸Ｂ股（900927）
公司公告

上海物贸：2010年半年度报告2010-08-17

						上海物资贸易股份有限公司

    600822

    2010 年半年度报告上海物资贸易股份有限公司 2010 年半年度报告

    1

    目录

    一、重要提示................................................................................................................................................... 2

    二、公司基本情况........................................................................................................................................... 2

    三、股本变动及股东情况................................................................................................................................ 4

    四、董事、监事和高级管理人员情况............................................................................................................ 8

    五、董事会报告............................................................................................................................................... 8

    六、重要事项................................................................................................................................................. 10

    七、财务报告（未经审计）.................................................................................................... 14

    八、备查文件.........................................................................................................14上海物资贸易股份有限公司 2010 年半年度报告

    2

    重要提示

    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、

    误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    (二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名

    未出席董事姓名 未出席董事职务 未出席董事的说明 被委托人姓名

    吴弘 独立董事 另有公务 张世民

    （三）公司半年度财务报告未经审计。

    （四）

    公司负责人姓名 董事长贺涛、副董事长吴建华

    主管会计工作负责人姓名 财务总监李伟

    会计机构负责人（会计主管人员）姓名 财务部经理童桂珍

    公司负责人贺涛、吴建华、主管会计工作负责人李伟及会计机构负责人（会计主管人员）童桂珍声明：

    保证半年度报告中财务报告的真实、完整。

    （五） 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？

    否

    （六）是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

    否

    二、公司基本情况

    (一) 公司信息

    公司的法定中文名称 上海物资贸易股份有限公司

    公司的法定中文名称缩写 上海物贸

    公司的法定英文名称 Shanghai Material Trading Co., Ltd.

    公司的法定英文名称缩写 SMTC

    公司法定代表人 贺涛

    (二) 联系人和联系方式

    董事会秘书 证券事务代表

    姓名 李伟 徐玮

    联系地址 上海市南苏州路325 号 上海市南苏州路325 号

    电话 021－63231818 021－63231818

    传真 021－63292367 021－63292367

    (三) 基本情况简介

    注册地址 上海市浦东新区陆家嘴东昌路东园一村139 号

    201 室

    注册地址的邮政编码 200120

    办公地址 上海市南苏州路325 号

    办公地址的邮政编码 200020

    公司国际互联网网址 http://www.600822sh.com（中文域名：上海物贸

    股份.com）

    电子信箱 600822@shwuzi.com上海物资贸易股份有限公司 2010 年半年度报告

    3

    (四) 信息披露及备置地点

    公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报、香港商报

    登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn

    公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室

    (五) 公司股票简况

    公司股票简况

    股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

    A 股 上海证券交易所 上海物贸 600822 物贸中心

    B 股 上海证券交易所 物贸B 股 900927

    （六）主要财务数据和指标

    1、主要会计数据和财务指标

    单位:元 币种:人民币

    本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度

    期末增减(%)

    总资产 7,977,886,124.44 5,905,374,465.86 35.10

    所有者权益（或股东权益） 1,525,614,030.71 1,526,619,709.90 -0.06

    归属于上市公司股东的每

    股净资产（元／股） 3.076 3.078 -0.06

    报告期（1－6 月） 上年同期 本报告期比上年同期

    增减(%)

    营业利润 62,442,285.32 41,331,745.31 51.07

    利润总额 64,648,033.29 45,779,631.35 41.22

    归属于上市公司股东的净

    利润 50,566,401.33 37,442,921.81 35.05

    归属于上市公司股东的扣

    除非经常性损益的净利润 50,196,357.49 26,176,952.90 91.76

    基本每股收益(元) 0.102 0.0755 35.05

    扣除非经常性损益后的基

    本每股收益(元) 0.101 0.0527 91.76

    稀释每股收益(元) 0.102 0.0755 35.05

    加权平均净资产收益率

    (%) 3.33 4.59 减少1.26 个百分点

    经营活动产生的现金流量

    净额 -1,000,587,075.86 -88,927,291.75 不适用

    每股经营活动产生的现金

    流量净额（元） -2.017 -0.179 不适用

    注；以上数据按送股及转增股本后的总股本495,972,914 股计算。

    2、非经常性损益项目和金额

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额

    非流动资产处置损益 15,391.73

    计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按

    照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 506,718.85

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -65,724.29

    所得税影响额 -114,096.57

    少数股东权益影响额（税后） 27,754.12

    合计 370,043.84上海物资贸易股份有限公司 2010 年半年度报告

    4

    三、股本变动及股东情况

    (一) 股份变动情况表

    单位：股

    本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

    数量 比例

    (%)

    发

    行

    新

    股

    送股

    公积金转

    股

    其

    他

    小计 数量 比例

    (%)

    一、有

    限售条

    件股份

    77,928,307 23.57 15,585,662 23,378,492 38,964,154 116,892,461 23.57

    1、国家

    持股 28,364,849 8.58 5,672,970 8,509,455 14,182,425 42,547,274 8.58

    2、国有

    法人持

    股

    3、其他

    内资持

    股

    49,563,458 14.99 9,912,692 14,869,037 24,781,729 74,345,187 14.99

    其中：

    境内非

    国有法

    人持股

    23,066,740 6.98 4,613,348 6,920,022 11,533,370 34,600,110 6.98

    境

    内自然

    人持股

    26,496,718 8.01 5,299,344 7,949,015 13,248,359 39,745,077 8.01

    ４、外

    资持股

    其中：

    境外法

    人持股

    境

    外自然

    人持股

    二、无

    限售条

    件流通

    股份

    252,720,298 76.43 50,544,063 75,816,092 126,360,155 379,080,453 76.43

    1、人民

    币普通

    股

    186,170,298 56.30 37,234,060 55,851,089 93,085,149 279,255,447 56.30

    2、境内

    上市的

    外资股

    66,550,000 20.13 13,310,003 19,965,003 33,275,006 99,825,006 20.13

    3、境外

    上市的

    外资股

    4、其他

    三、股

    份总数 330,648,605 100 66,129,725 99,194,584 165,324,309 495,972,914 100上海物资贸易股份有限公司 2010 年半年度报告

    5

    股份变动的批准情况

    详见公司2010 年5 月19 日刊载于上海证券报、香港商报的《2009 年年度股东大会决议公告》（编号：

    临2010－010）有关内容。

    股份变动的过户情况

    详见公司2010 年6 月2 日刊载于上海证券报、香港商报的《2009 年度利润分配及公积金转增股本实

    施公告》（编号：临2010－014）。上海物资贸易股份有限公司 2010 年半年度报告

    6

    (二) 股东和实际控制人情况

    1、股东数量和持股情况

    单位：股

    报告期末股东总数 35,084 户（其中A 股19,221 户，B15,863 户）

    前十名股东持股情况

    股东名称

    股东性

    质

    持股

    比例

    (%)

    持股总数

    报告期内增

    减

    持有有限售条件

    股份数量

    质押或冻结的股份

    数量

    百联集团有

    限公司

    国有

    法人 48.1 238,575,962 79,525,321 42,547,274 无

    江苏瑞华投

    资发展有限

    公司

    境内非

    国有法

    人

    4.56 22,600,110 7,533,370 22,600,110 质押 22,600,110

    江苏汇鸿国

    际集团针棉

    织品进出口

    有限公司

    国有

    法人 2.42 12,000,000 4,000,000 12,000,000 无

    赵宝龙 境内自

    然人 2.13 10,570,077 3,523,359 10,570,077 无

    欧吉钦 境内自

    然人 1.51 7,500,000 2,500,000 7,500,000 无

    吴晔琳 境内自

    然人 1.51 7,500,000 2,500,000 7,500,000 无

    李学明 境内自

    然人 1.51 7,500,000 2,500,000 7,500,000 无

    李刚 境内自

    然人 1.35 6,675,000 2,225,000 6,675,000 无

    中国建设银

    行－诺德价

    值优势股票

    型证券投资

    基金

    国有

    法人 1.12 5,568,841 5,568,841 无

    张本岗 境内自

    然人 0.67 3,316,000 1,117,667 无

    前十名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份的数量股份种类及数量

    百联集团有限公司 196,028,688 人民币普通股 196,028,688

    中国建设银行－诺德价值

    优势股票型证券投资基金 5,568,841 人民币普通股 5,568,841

    张本岗 3,316,000 人民币普通股 3,316,000

    王艳 1,418,098 境内上市外资股 1,418,098

    陈天明 1,203,603 境内上市外资股 1,203,603

    倪春梅 1,080,000 人民币普通股 1,080,000

    陈明伦 690,000 境内上市外资股 690,000

    上海南方商城有限公司 681,688 人民币普通股 681,688

    胡伟安 660,000 境内上市外资股 660,000

    刘昕 573,200 人民币普通股 573,200

    上述股东关联关系或一致

    行动的说明

    百联集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系或一致行动人关系。公

    司未知其余股东之间是否存在关联关系或一致行动人关联。上海物资贸易股份有限公司 2010 年半年度报告

    7

    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

    单位:股

    有限售条件股份可上市交易情况 序

    号

    有限售条件股东

    名称

    持有的有限

    售条件股份

    数量

    可上市交易时

    间

    新增可上市交易

    股份数量

    限售条件

    1 百联集团有限公

    司 42,547,274 2012 年11 月12 日42,547,274

    自公司定向增发股票

    完成登记托管手续结

    束之日（2009 年11

    月13 日）起三十六个

    月内不得转让。

    2 江苏瑞华投资发

    展有限公司 22,600,110 2010 年11 月12 日22,600,110

    自公司定向增发股票

    完成登记托管手续之

    日（2009 年11 月13

    日）起十二个月内不

    得转让

    3

    江苏汇鸿国际集

    团针棉织品进出

    口有限公司

    12,000,000 2010 年11 月12 日12,000,000

    自公司定向增发股票

    完成登记托管手续之

    日（2009 年11 月13

    日）起十二个月内不

    得转让

    4 赵宝龙 10,570,077 2010 年11 月12 日10,570,077

    自公司定向增发股票

    完成登记托管手续之

    日（2009 年11 月13

    日）起十二个月内不

    得转让

    5 欧吉钦 7,500,000 2010 年11 月12 日7,500,000

    自公司定向增发股票

    完成登记托管手续之

    日（2009 年11 月13

    日）起十二个月内不

    得转让

    6 吴晔琳 7,500,000 2010 年11 月12 日7,500,000

    自公司定向增发股票

    完成登记托管手续之

    日（2009 年11 月13

    日）起十二个月内不

    得转让

    7 李学明 7,500,000 2010 年11 月12 日7,500,000

    自公司定向增发股票

    完成登记托管手续之

    日（2009 年11 月13

    日）起十二个月内不

    得转让

    8 李刚 6,675,000 2010 年11 月12 日6,675,000

    自公司定向增发股票

    完成登记托管手续之

    日（2009 年11 月13

    日）起十二个月内不

    得转让

    上述股东关联关系或一致行动人的说明

    百联集团有限公司与其他股东之间不存在关联关

    系或一致行动人关系。公司未知其余股东之间是

    否存在关联关系或一致行动人关联。上海物资贸易股份有限公司 2010 年半年度报告

    8

    2、控股股东及实际控制人变更情况

    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

    四、董事、监事和高级管理人员情况

    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动

    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。

    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

    1、吕勇明先生因工作变动，自2010 年2 月8 日起不再担任公司董事长、董事等相关职务。

    2、根据公司章程的有关规定，公司于2010 年2 月26 日召开股东大会、董事会选举贺涛先生为公司董

    事、董事长。

    3、公司副总经理杨慈芳女士于2010 年1 月17 日到法定年龄退休。

    五、董事会报告

    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析

    报告期内，公司贯彻“保增长、促转型、控风险、抓调整”的年度经济工作总体思路，全力以赴抓

    经营，管理工作有序推进，实现上半年既定目标。1-6 月，公司实现营业收入288.44 亿元，同比增长

    36.08 %；实现利润总额6464.8 万元，同比增长41.22%；实现净利润5056.64 万元，同比增长35.05 %，

    主要经济指标与上年同比增幅超过35%，经营质量明显提高。

    报告期内，公司关注市场变化，正确研判和决策。有色金属业务利用国际市场低迷与国内市场回

    暖的机会，组织进口资源并调整库存与品种结构，取得了良好的效益。汽车业务注重增加服务性收入

    比重，斯柯达、大众、通用别克、北京现代品牌4S 店及汽车维修及检测收入同比大幅增长。能源业务

    以百联油库为依托，海关保税、政府储备、期货交割三项功能进入实质性运行。

    报告期内，公司以项目建设为载体，坚持推进业务转型。零星危险化学品分包装配送中心项目已

    完成工程概算、安全与环保评价初稿等前期准备，即将进入招投标及施工阶段；现代制造业机电设备

    服务展示中心一期项目进展顺利，可望年内竣工；百联汽车广场品牌4S 集聚区项目进一步完善总体规

    划并加快招商。

    报告期内，公司抓紧整合与梳理，资源向核心业务集聚。公司整合内外资源，实施贸易与物流、

    贸易与加工结合，通过内部理顺仓储等资源的使用或管理关系及外部收购兼并方式，打造金属物流基

    地、钢板加工与配送基地。公司对下属小企业，制订和实施了理顺投资与股权关系及压缩管理层级的

    方案。

    报告期内，公司坚持“五位一体”风险控制体系建设。推进所属企业完善风控体系，抓好制度与流

    程修订，落实检查与跟踪整改，提高执行力。公司结合主业特点，规范利用避险工具，有效控制国内

    外市场价格波动对金属、能源与化工产品业务的风险，拓展经营和保障收益。

    2010 年下半年，公司继续面临国内外各种不确定因素的制约，国际政治与经济、国内财政与货币

    政策及相关产业政策等变化，都将对生产资料生产与消费构成直接影响。为此，公司将继续围绕年度

    工作总体要求，在市场波动中找机会，在经济起伏中抓商机，有效调整经营思路与策略。

    公司将突出抓好“效益提升，发展转型，整合调整”三项重点工作。抓好经营，努力实现年度经营

    指标；抓好规划，确立新三年发展目标与举措；抓好整合，加紧建设金属物流、钢板加工与配送两个

    基地；抓好发展，推进零星危化品分包装配送中心等项目建设；抓好调研，制订整体建设上海物贸有

    色金属交易市场等方案；抓好管理，进一步提高企业风险管理水平；抓好调整，做好木制品企业停产

    清理和压缩企业管理层级工作。

    (二) 公司主营业务及其经营状况

    1、主营业务分行业、产品情况表

    单位:元 币种:人民币

    分行业或

    分产品

    营业收入 营业成本

    营业利润

    率

    (%)

    营业收入

    比上年同

    期增减

    (%)

    营业成本

    比上年同

    期增减

    (%)

    营业利润率

    比上年同期

    增减(%)

    分行业

    工业 120,731,809.79 115,750,754.77 4.12 -11.86 -9.03 减少2.99 个上海物资贸易股份有限公司 2010 年半年度报告

    9

    百分点

    商业 28,674,183,793.99 28,401,060,441.57 0.95 36.39 36.15 增加0.16 个

    百分点

    分产品

    金属 22,892,224,086.49 22,793,032,651.68 0.43 30.21 29.89 增加0.24 个

    百分点

    油品 4,607,122,846.63 4,499,356,424.55 2.34 89.23 90.78 减少0.79 个

    百分点

    汽车 662,666,291.43 618,833,866.16 6.61 56.53 58.08 减少0.92 个

    百分点

    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额 63.08 万元。

    2、主营业务分地区情况

    单位:元 币种:人民币

    地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)

    境内销售 28,673,803,718.97 37.36

    境外销售 163,304,297.24 -48.2

    3、主营业务利润构成情况

    单位: :元 币种:人民币

    行业 本报告期 占当期主营业务

    利润比例

    去年同期 占去年同期主营业

    务利润比例

    商业 273,123,352.42 86.63% 164,623,125.02 81.52%

    工业 4,981,055.02 1.57% 9,742,239.53 4.82%

    服务业 37,188,882.1 11.80% 27,580,980.87 13.66%

    合计 315,293,289.54 100% 201,946,345.42 100.00%

    (三) 公司投资情况

    1、募集资金使用情况

    单位:万元 币种:人民币

    募集年

    份

    募集方

    式

    募集资金

    总额

    本报告期已使用

    募集资金总额

    已累计使用募

    集资金总额

    尚未使用募

    集资金总额

    尚未使用募集

    资金用途及去

    向

    2009 非公开

    发行 67,972.45 409.24 63,205.13 4,767.32 存放于募集资

    金专户

    合计 / 67,972.45 409.24 63,205.13 4,767.32 /

    详见同时披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn)的《上海物资贸易股份有限公司关于2010 半

    年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。

    2、承诺项目使用情况

    单位:万元 币种:人民币

    承诺项

    目名称

    是否变

    更项目

    募集资

    金拟投

    入金额

    募集资金

    实际投入

    金额

    是否符

    合计划

    进度

    项目

    进度

    预计收益 产生收

    益情况

    是否符

    合预计

    收益

    未达到

    计划进

    度和收

    益说明

    变更原

    因及募

    集资金

    变更程

    序说明

    百联油

    库

    否 51,988 49,720.68 基本符

    合

    100

    正常年份

    投资利润

    率10.58%，

    经营期平

    均投资利

    润率

    10.07%

    投资利

    润率

    3.5%

    是

    试运

    行，尚

    未完成

    验收、

    审价。上海物资贸易股份有限公司 2010 年半年度报告

    10

    百联汽

    车广场

    品牌4S

    店集聚

    项目

    否 10,000 2,500 25

    项目建成

    后4 个4S

    店每年共

    实现净利

    润1182 万

    元

    84 是

    补充流

    动资金 否 6,012 10,984.45 100 304 是

    其中：

    用闲置

    募集资

    金暂时

    补充流

    动资金

    5,000

    合计 / 68,000 63,205.13 / / / / / /

    3、非募集资金项目情况

    单位:万元 币种:人民币

    项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况

    上海零星危险化学品物流基地项

    目 9,722

    已完成土地购置、环境评价、

    地基勘探初步设计工作；施工

    总包、监理上网招标工作正在

    进行中

    ――

    上海物贸生产资料物流有限公司 5,000 工商注册已完成 ――

    上海乾通投资发展有限公司 4,725 增资到位，工商变更已完成 ――

    合计 19,447 / /

    (四) 公司财务状况、经营成果分析

    1、完成经营计划情况

    单位:亿元 币种:人民币

    原拟订的本报告期经营计划 本报告期实际数

    收入 460 288.44

    成本及费用 5.05 2.62

    六、重要事项

    (一) 公司治理的情况

    公司按照相关法律法规要求，使公司治理工作常态化，并与公司"五位一体"的风险控制体系建设结合

    起来，坚持不断完善治理工作。

    报告期内，公司管理层依照《公司章程》等规定，向独立董事报告工作并听取意见；董事会、监事会、

    股东大会根据规定召集与召开会议，规范履行职责与权限；董事会专门委员会依照议事规则做好2009

    年年报编制等项工作。为进一步完善风险管控和对外信息披露，公司制订和实施了《风险管理手册》

    及《内幕信息及知情人管理制度》等三项制度。

    (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况

    公司于2010 年5 月18 日召开2009 年年度股东大会，审议通过了《2009 年度利润分配及公积金转增股

    本的方案》。截至报告期末，上述利润分配方案已执行完毕，详见公司2010 年6 月2 日刊载于上海证

    券报、香港商报的《2009 年度利润分配及公积金转增股本实施公告》（编号：临2010－014）。

    (三) 报告期内现金分红政策的执行情况

    由于公司对外投资与经营规模不断扩大，资金需要增加，因此2010 年半年度不作现金分红。

    (四) 重大诉讼仲裁事项上海物资贸易股份有限公司 2010 年半年度报告

    11

    关于2009 年年度报告中披露的公司全资子公司上海物资集团进出口有限公司与连云港悦港实业有限

    公司之间的“进出口合同代理纠纷”一案进展情况：2010 年4 月12 日，上海市黄浦区人民法院下达民事

    判决书[（2009）黄民二（商）初字第6431 号]判决上海物资集团进出口有限公司胜诉。

    (五) 破产重整相关事项

    本报告期公司无破产重整相关事项。

    (六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

    1、持有其他上市公司股权情况

    单位：元

    证券代

    码

    证

    券

    简

    称

    最初投资成

    本

    占该公

    司股权

    比例

    （％）

    期末账面价

    值

    报告期损

    益

    报告期所有者

    权益变动 会计核算科目

    股

    份

    来

    源

    600000

    浦

    发

    银

    行

    1,671,519.61 小于1 73,372,000.00 622,500 -12,481,125.00

    可供出售的金

    融资产

    小

    非

    解

    禁

    601328

    交

    通

    银

    行

    3,350,000.00 小于1 13,823,000.00 200,000 -4,670,250.00

    可供出售的金

    融资产

    小

    非

    解

    禁

    600028

    中

    国

    石

    化

    1,066,596.56 小于1 2,529,910.76 35,586.98 -1,521,343.39

    可供出售的金

    融资产

    流

    通

    股

    600642

    申

    能

    股

    份

    17,500 小于1 77,000 2,000 -27,600.00

    可供出售的金

    融资产

    小

    非

    解

    禁

    合计 6,105,616.17 / 89,801,910.76 860,086.98 -18,700,318.39 /

    2、持有非上市金融企业股权情况

    所持对

    象名称

    最初投资

    成本（元）

    持有数量

    （股）

    占该公

    司股权

    比例（%）

    期末账面

    价值（元）

    报告期

    损益

    （元）

    报告期

    所有者

    权益变

    动（元）

    会计核

    算科目

    股份来

    源

    上海银

    行股份

    有限公

    司

    56,400 56,400 小于1 56,400

    长期投

    资

    下属子

    公司配

    售

    申银万

    国证券

    股份有

    限公司

    2,000,000 1,619,426 小于1 1,619,426

    长期投

    资 认购

    上海宝

    鼎投资

    股份有

    限公司

    57,508 57,508 小于1 57,508

    长期投

    资 购买

    合计 2,113,908 1,733,334 / 1,733,334 / /

    (七) 资产交易事项上海物资贸易股份有限公司 2010 年半年度报告

    12

    1、收购资产情况

    为理顺股权关系，由公司收购全资子公司上海乾通金属材料有限公司持有上海鞍钢钢材加工有限公司

    的49%股权和上海京沪工贸有限公司的40%股权。截至报告期末，上述两项股权尚在进行资产评估之

    中。

    (八) 报告期内公司重大关联交易事项

    1、与日常经营相关的关联交易

    单位:万元 币种:人民币

    关联交

    易方 关联关系

    关联

    交易

    类型

    关联交

    易内容

    关联交

    易定价

    原则

    关联交

    易价格

    关联交易

    金额

    占同类

    交易金

    额的比

    例(%)

    关联交

    易结算

    方式

    市场

    价格

    交易价

    格与市

    场参考

    价格差

    异较大

    的原因

    百联

    （香

    港）有

    限公司

    母公司的

    全资子公

    司

    购买

    商品 燃料油 参照市

    场价格6,672.36 12.1 货币结

    算

    上海森

    联木业

    发展有

    限公司

    母公司的

    全资子公

    司

    购买

    商品

    基板 参照市

    场价格

    1.57 小于1 货币结

    算

    百联

    （香

    港）有

    限公司

    全资子公

    司

    购买

    商品 铜 参照市

    场价格20,497.31 小于1 货币结

    算

    上海动

    力煤炭

    销售有

    限公司

    母公司的

    全资子公

    司

    销售

    商品

    成品油 参照市

    场价格

    2.31 小于1 货币结

    算

    上海动

    力燃料

    有限公

    司

    母公司的

    全资子公

    司

    销售

    商品

    成品油 参照市

    场价格

    0.59 小于1 货币结

    算

    上海上

    燃何家

    湾燃料

    销售有

    限公司

    母公司的

    控股子公

    司

    销售

    商品 燃料油 参照市

    场价格1.19 小于1 货币结

    算

    上海森

    联木业

    发展有

    限公司

    母公司的

    全资子公

    司

    销售

    商品 胶合板 参照市

    场价格58.73 小于1 货币结

    算

    上海申

    东木业

    有限公

    司

    母公司的

    控股子公

    司

    销售

    商品

    胶合板 参照市

    场价格

    0.26 小于1 货币结

    算

    百联集

    团有限

    公司

    母公司 租借 房屋及

    仓储

    参照市

    场价格

    255.65 25.5 货币结

    算

    百联集

    团上海

    物贸大

    厦有限

    公司

    母公司的

    全资子公

    司

    租借 房屋 参照市

    场价格

    57.24 5.7 货币结

    算

    上海华

    联家维

    服务技

    术有限

    母公司的

    控股子公

    司

    出租 房屋及

    仓储

    参照市

    场价格

    28.87 小于1 货币结

    算上海物资贸易股份有限公司 2010 年半年度报告

    13

    公司

    上海晶

    通化轻

    发展有

    限公司

    母公司的

    全资子公

    司

    租借 仓储 参照市

    场价格

    0.7 小于1 货币结

    算

    合计 / / 27,576.78 / / /

    2、关联债权债务往来

    单位：万元 币种：人民币

    向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系

    发生额 余额 发生额 余额

    百联（香港）有限

    公司

    母公司的全资子

    公司 -1,422.16 0

    百联（香港）有限

    公司

    母公司的全资子

    公司 5,594.14 6,077.43

    百联集团有限公

    司

    母公司 31,288.81 60,847.31

    上海动力燃料有

    限公司

    母公司的全资子

    公司 5,039.61 5,039.61

    上海动力燃料有

    限公司

    母公司的全资子

    公司 0.69 0.69

    百联集团上海物

    贸大厦有限公司

    母公司的全资子

    公司 341.4 1,100

    上海森联木业发

    展有限公司

    母公司的全资子

    公司 1,500 1,500

    百联集团置业有

    限公司

    母公司的全资子

    公司 17,514.98

    上海百联电器科

    技服务有限公司

    母公司的控股子

    公司 4.86

    合计 78.53 1,500.69 42,263.96 90,584.19

    报告期内公司向控股股东及其子公司

    提供资金的发生额（元） 785,306.53

    公司向控股股东及其子公司提供资金

    的余额（元） 15,006,900.00

    (九) 重大合同及其履行情况

    1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项

    (1) 托管情况

    本报告期公司无托管事项。

    (2) 承包情况

    本报告期公司无承包事项。

    (3) 租赁情况

    公司无重大租赁情况，有关关联交易租赁情况详见前述报告“（八）重大关联交易事项－－1、与日常

    经营相关的关联交易”。上海物资贸易股份有限公司 2010 年半年度报告

    14

    2、担保情况

    单位:万元 币种:人民币

    公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）

    报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0

    报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 0

    公司对控股子公司的担保情况

    报告期内对子公司担保发生额合计 25,103.65

    报告期末对子公司担保余额合计（B） 25,103.65

    公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）

    担保总额（A+B） 25,103.65

    担保总额占公司净资产的比例(%) 16.45

    其中：

    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0

    直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供

    的债务担保金额（D）

    5,731.26

    担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0

    上述三项担保金额合计（C+D+E） 5,731.26

    3、委托理财情况

    本报告期公司无委托理财事项。

    4、其他重大合同

    本报告期公司无其他重大合同。

    (十) 承诺事项履行情况

    1、本报告期或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。

    (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否

    (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否

    (十一) 聘任、解聘会计师事务所情况

    是否改聘会计师事务所： 否

    (十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

    本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、

    行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

    (十三) 其他重大事项的说明

    本报告期公司无其他重大事项。上海物资贸易股份有限公司 2010 年半年度报告

    15

    (十四) 信息披露索引

    事项 刊载的报刊名称

    及版面

    刊载日期 刊载的互联网网站及

    检索路径

    第五届董事会临时会议决议公告暨关

    于召开2010 年第一次临时股东大会

    的通知

    上海证券报B15、

    香港商报A19 2010 年2 月9 日

    2010 年第一次临时股东大会决议公

    告、第五届董事会临时会议决议公告

    上海证券报11、

    香港商报A19 2010 年2 月27 日

    五届十四次董事会会议决议公告、关

    于公司募集资金存放和实际使用情况

    的专项报告、五届十四次监事会会议

    决议公告

    上海证券报

    B125、香港商报

    A11

    2010 年3 月30 日

    五届十五次董事会会议决议公告暨召

    开2009 年年度股东大会的通知、日常

    关联交易公告、五届十五次监事会会

    议决议公告

    上海证券报B83、

    香港商报B7 2010 年4 月28 日

    2009 年年度股东大会决议公告、六届

    一次董事会会议决议公告、六届一次

    监事会会议决议公告

    上海证券报B23、

    香港商报A19 2010 年5 月19 日

    关于股东股权质押的公告 上海证券报B25、

    香港商报A18 2010 年5 月20 日

    2009 年度利润分配及公积金转增股本

    实施公告

    上海证券报B21、

    香港商报A4 2010 年6 月2 日

    关于闲置募集资金拥有补充流动资金

    到期归还的公告

    上海证券报B23、

    香港商报A18 2010 年6 月8 日

    第六届董事会第一次临时会议决议公

    告、第六届监事会第一次临时会议决

    议公告

    上海证券报B23、

    香港商报A4 2010 年6 月11 日

    www.sse.com.cn

    七、财务报告（未经审计）

    附后。

    八、备查文件目录

    1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

    2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

    3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

    上海物资贸易股份有限公司

    董事长：贺涛

    2010 年8 月16 日合并资产负债表

    编制单位：上海物资贸易股份有限公司 2010年 6月30日单位：元

    资 产期末数期初数负债及股东权益期末数期初数

    流动资产： 流动负债：

    货币资金1,539,812,433.95 1,257,074,819.02 短期借款2,520,677,179.42 1,515,505,238.20

    交易性金融资产 交易性金融负债

    应收票据237,975,353.78 211,413,859.85 应付票据1,192,032,095.94 1,125,733,826.97

    应收账款350,105,221.06 164,200,202.66 应付账款715,829,691.75 379,065,821.36

    预付款项2,173,351,407.25 1,227,721,981.79 预收款项1,080,461,764.57 757,964,324.47

    应收利息 应付职工薪酬16,747,696.61 10,805,326.62

    应收股利2,076,000.00 1,776,000.00 应交税费-140,215,203.39 -137,960,942.86

    其他应收款168,483,427.67 47,774,461.43 应付利息411,344.72 157,249.96

    存货2,306,426,910.24 1,785,333,758.61 应付股利1,748,807.32 1,341,953.44

    一年内到期的非流动资产 其他应付款841,393,649.06 503,079,880.35

    其他流动资产29,048.32 74,568.46 一年内到期的非流动负债550,000.00 1,100,000.00

    其他流动负债

    流动资产合计6,778,259,802.27 4,695,369,651.82 流动负债合计6,229,637,026.00 4,156,792,678.51

    非流动资产： 非流动负债：

    可供出售金融资产89,801,910.76 113,385,668.62 长期借款9,352,013.85 9,469,867.03

    持有至到期投资 长期应付款

    长期应收款 专项应付款

    长期股权投资220,868,346.64 233,307,168.48 预计负债

    投资性房地产8,758,767.74 8,944,173.92 递延所得税负债94,844,186.98 101,077,626.45

    固定资产616,614,931.83 631,662,725.49 其他非流动负债1,000,000.00 1,000,000.00

    在建工程54,564,958.56 9,847,022.03 非流动负债合计105,196,200.83 111,547,493.48

    工程物资负债合计6,334,833,226.83 4,268,340,171.99

    固定资产清理所有者权益（或股东权益）：

    无形资产193,365,948.31 195,492,743.77 实收资本（或股本） 495,972,914.00 330,648,605.00

    开发支出613,550.00 613,550.00 资本公积762,955,986.08 880,850,888.47

    商誉 减：库存股

    长期待摊费用11,820,255.72 13,534,109.12 盈余公积44,645,893.80 44,645,893.80

    递延所得税资产3,217,652.61 3,217,652.61 未分配利润222,421,443.58 271,049,628.15

    其他非流动资产 外币报表折算差额-382,206.75 -575,305.52

    归属于母公司所有者权益合计1,525,614,030.71 1,526,619,709.90

    少数股东权益117,438,866.90 110,414,583.97

    非流动资产合计1,199,626,322.17 1,210,004,814.04 所有者权益（或股东权益）合计1,643,052,897.61 1,637,034,293.87

    资产总计7,977,886,124.44 5,905,374,465.86 负债和所有者权益总计7,977,886,124.44 5,905,374,465.86

    法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：资 产 负 债 表

    编制单位：上海物资贸易股份有限公司 2010年 6月30日单位：元

    资 产期末数期初数负债及股东权益期末数期初数

    流动资产： 流动负债：

    货币资金367,373,267.45 450,996,909.07 短期借款1,211,571,758.33 983,217,110.42

    交易性金融资产 交易性金融负债

    应收票据43,055,182.47 43,254,858.24 应付票据395,220,000.00 346,360,000.00

    应收账款71,575,020.66 19,940,366.98 应付账款506,656,675.75 139,507,443.76

    预付款项1,924,106,467.14 1,016,113,802.28 预收款项923,223,073.44 608,553,818.88

    应收利息 应付职工薪酬3,241,580.31 1,205,504.18

    应收股利1,296,000.00 1,296,000.00 应交税费-30,404,468.61 -46,652,461.50

    其他应收款323,210,336.35 257,497,430.79 应付利息252,056.67

    存货894,283,420.95 537,828,399.63 应付股利33,821.60 33,821.60

    一年内到期的非流动资产 其他应付款673,163,302.37 325,792,643.38

    其他流动资产 一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

    流动资产合计3,624,899,695.02 2,326,927,766.99 流动负债合计3,682,957,799.86 2,358,017,880.72

    非流动资产： 非流动负债：

    可供出售金融资产87,272,000.00 108,827,300.00 长期借款7,602,013.85 7,719,867.03

    持有至到期投资 长期应付款

    长期应收款 专项应付款

    长期股权投资1,405,174,876.71 1,400,382,543.90 预计负债

    投资性房地产 递延所得税负债94,478,358.43 100,204,683.43

    固定资产35,250,131.74 35,255,404.75 其他非流动负债

    在建工程非流动负债合计102,080,372.28 107,924,550.46

    工程物资负债合计3,785,038,172.14 2,465,942,431.18

    固定资产清理所有者权益（或股东权益）：

    无形资产 实收资本（或股本） 495,972,914.00 330,648,605.00

    开发支出180,000.00 180,000.00 资本公积761,526,490.80 877,900,049.80

    商誉 减：库存股

    长期待摊费用 盈余公积29,592,595.87 29,592,595.87

    递延所得税资产212,968.44 212,968.44 未分配利润80,859,499.10 167,702,302.23

    其他非流动资产 外币报表折算差额

    归属于母公司所有者权益合计1,367,951,499.77 1,405,843,552.90

    少数股东权益

    非流动资产合计1,528,089,976.89 1,544,858,217.09 所有者权益（或股东权益）合计1,367,951,499.77 1,405,843,552.90

    资产总计5,152,989,671.91 3,871,785,984.08 负债和所有者权益5,152,989,671.91 3,871,785,984.08

    法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：编制单位：上海物资贸易股份有限公司2010年1-6月单位：元

    项 目本期金额(1-6月) 上期金额(1-6月)

    一、营业总收入28,844,370,641.57 21,196,499,414.16

    其中：营业收入28,844,370,641.57 21,196,499,414.16

    利息收入

    二、营业总成本28,799,098,139.63 21,191,553,002.41

    其中：营业成本28,521,854,822.14 20,988,045,695.52

    营业税金及附加4,092,981.01 4,670,980.94

    销售费用127,253,458.41 103,071,444.47

    管理费用79,342,636.53 63,141,340.75

    财务费用56,448,249.37 41,591,919.17

    资产减值损失10,105,992.17 -8,968,378.44

    加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）

    投资收益（损失以“-”号填列） 17,169,783.38 36,385,333.56

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益16,114,696.40 17,410,158.72

    汇兑收益（损失以“-”号填列）

    三、营业利润（亏损以“-”号填列） 62,442,285.32 41,331,745.31

    加：营业外收入2,549,840.67 5,728,227.68

    减：营业外支出344,092.70 1,280,341.64

    其中：非流动资产处置损失243,362.55 41,880.95

    四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 64,648,033.29 45,779,631.35

    减：所得税费用8,971,905.94 4,247,870.68

    五、净利润（净亏损以“-”号填列） 55,676,127.35 41,531,760.67

    其中：被合并方在合并前实现的净利润

    归属于母公司所有者的净利润50,566,401.33 37,442,921.81

    少数股东损益5,109,726.02 4,088,838.86

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益0.1020 0.0750

    （二）稀释每股收益0.1020 0.0750

    七、其他综合收益-18,507,219.62 45,868,398.42

    八、综合收益总额37,168,907.73 87,400,159.09

    归属于母公司所有者的综合收益总额32,059,181.71 83,311,320.23

    　 归属于少数股东的综合收益总额5,109,726.02 4,088,838.86

    法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

    合并利润表编制单位：上海物资贸易股份有限公司 2010年1-6月单位：元

    项 目本期金额(1-6月) 上期金额(1-6月)

    一、营业收入22,843,260,211.24 17,411,361,832.66

    减：营业成本22,743,531,650.38 17,368,894,973.81

    　　　 营业税金及附加14,603.71 37,920.85

    　　　 销售费用15,936,315.72 8,912,459.99

    　　 　管理费用21,782,016.94 15,522,318.77

    　　 　财务费用36,514,728.40 25,435,051.55

    　　 　 资产减值损失55,724,056.03 34,318.14

    加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）

    投资收益（损失以“-”号填列） 42,582,764.27 20,521,881.46

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益5,083,197.76 4,584,899.04

    二、营业利润（亏损以“-”填列） 12,339,604.33 13,046,671.01

    　　加：营业外收入12,358.68 500,500.00

    　　减：营业外支出180.24 1,649.62

    　　　　其中：非流动资产处置损失1,649.62

    三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 12,351,782.77 13,545,521.39

    　　减：所得税费用

    四、净利润（净亏损以“-”号填列） 12,351,782.77 13,545,521.39

    五、每股收益：

    　　（一）基本每股收益0.0249 0.0270

    　　（二）稀释每股收益0.0249 0.0270

    六、其他综合收益-17,178,975.00 44,988,975.75

    七、综合收益总额-4,827,192.23 58,534,497.14

    法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

    利 润 表编制单位：上海物资贸易股份有限公司2010年1-6月单位：元

    项 目年初至报告期期末金额（1-6月份） 上年年初至报告期期末金额（1-6月份）

    一、经营活动产生的现金流量

    销售商品、提供劳务收到的现金34,435,336,584.74 25,457,299,066.30

    收到的税费返还9,041,889.00 12,030,287.89

    收到其他与经营活动有关的现金21,076,355.51 57,608,592.15

    经营活动现金流入小计34,465,454,829.25 25,526,937,946.34

    购买商品、接受劳务支付的现金35,278,905,901.53 25,411,217,121.33

    支付给职工以及为职工支付的现金69,803,446.96 57,307,427.06

    支付的各项税费39,599,219.27 44,258,162.52

    支付其他与经营活动有关的现金77,733,337.35 103,082,527.18

    经营活动现金流出小计35,466,041,905.11 25,615,865,238.09

    经营活动产生的现金流量净额-1,000,587,075.86 -88,927,291.75

    二、投资活动产生的现金流量

    收回投资收到的现金6,621,200.00

    取得投资收益所收到的现金29,308,605.22 33,963,234.79

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额628,651.82 463,798.53

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额52,315.00

    收到其他与投资活动有关的现金36,204,914.89

    投资活动现金流入小计29,937,257.04 77,305,463.21

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金52,127,011.74 48,647,121.58

    投资支付的现金1,812,645.00 11,000,000.00

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流出小计53,939,656.74 59,647,121.58

    投资活动产生的现金流量净额-24,002,399.70 17,658,341.63

    三、筹资活动产生的现金流量

    吸收投资收到的现金2,500,000.00

    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

    取得借款收到的现金2,269,426,368.32 1,674,912,240.98

    收到其他与筹资活动有关的现金2,745,970,000.00 603,300,000.00

    筹资活动现金流入小计5,017,896,368.32 2,278,212,240.98

    偿还债务支付的现金1,494,181,282.74 1,454,013,973.06

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金94,086,919.03 47,368,899.67

    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

    支付其他与筹资活动有关的现金2,416,350,000.00 649,300,000.00

    筹资活动现金流出小计4,004,618,201.77 2,150,682,872.73

    筹资活动产生的现金流量净额1,013,278,166.55 127,529,368.25

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响1,742,845.26 1,592,931.07

    五、现金及现金等价物净增加额-9,568,463.75 57,853,349.20

    　　加：年初现金及现金等价物余额915,158,465.98 533,378,141.15

    六、期末现金及现金等价物余额905,590,002.23 591,231,490.35

    法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

    合并现金流量表编制单位：上海物资贸易股份有限公司2010年1-6月单位：元

    项 目年初至报告期期末金额（1-6月份） 上年年初至报告期期末金额（1-6月份）

    一、经营活动产生的现金流量

    销售商品、提供劳务收到的现金26,972,123,808.73 21,341,973,603.85

    收到的税费返还

    收到其他与经营活动有关的现金1,940,163.71 13,655,326.34

    经营活动现金流入小计26,974,063,972.44 21,355,628,930.19

    购买商品、接受劳务支付的现金27,594,315,468.38 21,664,922,754.49

    支付给职工以及为职工支付的现金12,849,532.37 8,758,941.97

    支付的各项税费2,875,102.52 2,288,280.15

    支付其他与经营活动有关的现金29,900,136.36 24,473,211.09

    经营活动现金流出小计27,639,940,239.63 21,700,443,187.70

    经营活动产生的现金流量净额-665,876,267.19 -344,814,257.51

    二、投资活动产生的现金流量

    收回投资收到的现金

    取得投资收益所收到的现金41,418,010.57 20,620,285.79

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额28,881.82 500.00

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流入小计41,446,892.39 20,620,785.79

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金646,888.27 1,035,365.58

    投资支付的现金48,850,000.00

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流出小计49,496,888.27 1,035,365.58

    投资活动产生的现金流量净额-8,049,995.88 19,585,420.21

    三、筹资活动产生的现金流量

    吸收投资收到的现金

    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

    取得借款收到的现金1,341,378,279.21 1,217,060,000.00

    收到其他与筹资活动有关的现金1,082,970,000.00 863,090,000.00

    筹资活动现金流入小计2,424,348,279.21 2,080,150,000.00

    偿还债务支付的现金1,081,181,385.00 778,381,673.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金67,320,176.05 22,470,117.01

    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

    支付其他与筹资活动有关的现金692,000,000.00 934,440,000.00

    筹资活动现金流出小计1,840,501,561.05 1,735,291,790.01

    筹资活动产生的现金流量净额583,846,718.16 344,858,209.99

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-12,612.01 -648.07

    五、现金及现金等价物净增加额-90,092,156.92 19,628,724.62

    　　加：年初现金及现金等价物余额389,075,232.88 177,034,316.63

    六、期末现金及现金等价物余额298,983,075.96 196,663,041.25

    法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

    现 金 流 量 表合并所有者权益变动表

    编制单位：上海物资贸易股份有限公司 2010年 6月30日单位：元

    股本资本公积盈余公积未分配利润其他股本资本公积盈余公积未分配利润其他

    一、上年年末余额330,648,605.00 880,850,888.47 44,645,893.80 271,049,628.15 -575,305.52 110,414,583.97 1,637,034,293.87 252,720,298.00 235,430,404.03 36,408,902.20 207,901,666.39 -566,602.32 89,632,252.56 821,526,920.86

    加：会计政策变更

    　　前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额330,648,605.00 880,850,888.47 44,645,893.80 271,049,628.15 -575,305.52 110,414,583.97 1,637,034,293.87 252,720,298.00 235,430,404.03 36,408,902.20 207,901,666.39 -566,602.32 89,632,252.56 821,526,920.86

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 165,324,309.00 -117,894,902.39 -48,628,184.57 193,098.77 7,024,282.93 6,018,603.74 45,868,398.42 37,442,921.81 22,638,175.92 105,949,496.15

    （一）净利润50,566,401.33 5,109,726.02 55,676,127.35 37,442,921.81 4,088,838.86 41,531,760.67

    （二）其他综合收益-18,700,318.39 193,098.77 -18,507,219.62 45,868,398.42 45,868,398.42

    上述（一）和（二）小计-18,700,318.39 50,566,401.33 193,098.77 5,109,726.02 37,168,907.73 45,868,398.42 37,442,921.81 4,088,838.86 87,400,159.09

    （三）所有者投入和减少资本2,500,000.00 2,500,000.00 18,549,337.06 18,549,337.06

    1．所有者投入资本2,500,000.00 2,500,000.00 18,549,337.06 18,549,337.06

    2．股份支付计入股东权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配66,129,725.00 -99,194,585.90 -585,443.09 -33,650,303.99

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）的分配66,129,725.00 -99,194,585.90 -585,443.09 -33,650,303.99

    4．其他

    （五）所有者权益内部结转99,194,584.00 -99,194,584.00

    1．资本公积转增资本99,194,584.00 -99,194,584.00

    2．盈余公积转增资本

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本年年末余额495,972,914.00 762,955,986.08 44,645,893.80 222,421,443.58 -382,206.75 117,438,866.90 1,643,052,897.61 252,720,298.00 281,298,802.45 36,408,902.20 245,344,588.20 -566,602.32 112,270,428.48 927,476,417.01

    法定代表人：　　 　 　　　　 　 　　　 　 　　　 　　　　　　　　　主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

    归属于母公司股东权益

    少数股东权益股东权益合计

    项 目

    本年金额上年同期金额

    归属于母公司股东权益

    少数股东权益股东权益合计所 有 者 权 益 变 动 表

    编制单位：上海物资贸易股份有限公司 2010年 6月30日单位：元

    股本资本公积盈余公积未分配利润其他股本资本公积盈余公积未分配利润其他

    一、上年年末余额330,648,605.00 877,900,049.80 29,592,595.87 167,702,302.23 1,405,843,552.90 252,720,298.00 234,191,238.08 21,355,604.27 93,569,377.81 601,836,518.16

    加：会计政策变更

    　　前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额330,648,605.00 877,900,049.80 29,592,595.87 167,702,302.23 1,405,843,552.90 252,720,298.00 234,191,238.08 21,355,604.27 93,569,377.81 601,836,518.16

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 165,324,309.00 -116,373,559.00 -86,842,803.13 -37,892,053.13 44,988,975.75 13,545,521.39 58,534,497.14

    （一）净利润12,351,782.77 12,351,782.77 13,545,521.39 13,545,521.39

    （二）其他综合收益-17,178,975.00 -17,178,975.00 44,988,975.75 44,988,975.75

    上述（一）和（二）小计-17,178,975.00 12,351,782.77 -4,827,192.23 44,988,975.75 13,545,521.39 58,534,497.14

    （三）所有者投入和减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入股东权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配66,129,725.00 -99,194,585.90 -33,064,860.90

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）的分配66,129,725.00 -99,194,585.90 -33,064,860.90

    4．其他

    （五）所有者权益内部结转99,194,584.00 -99,194,584.00

    1．资本公积转增资本99,194,584.00 -99,194,584.00

    2．盈余公积转增资本

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本年年末余额495,972,914.00 761,526,490.80 29,592,595.87 80,859,499.10 1,367,951,499.77 252,720,298.00 279,180,213.83 21,355,604.27 107,114,899.20 660,371,015.30

    法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

    项 目

    本年金额上年同期金额

    归属于母公司股东权益

    少数股东权益股东权益合计

    归属于母公司股东权益

    少数股东权益股东权益合计上海物资贸易股份有限公司

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止财务报表

    目 录

    页码

    一、 上海物资贸易股份有限公司财务报表及附注

    1、资产负债表和合并资产负债表

    2、利润表和合并利润表

    3、现金流量表和合并现金流量表

    4、所有者权益变动表和合并所有者权

    益变动表

    5、财务报表附注 1-62上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第1 页

    上海物资贸易股份有限公司

    二O 一O 年中期财务报表附注

    一、 公司基本情况

    上海物资贸易股份有限公司（以下简称公司或本公司）原名上海物资贸易中心股份有限公司，

    前身系国有企业上海物资贸易中心。一九九三年十月经批准改制为股份有限公司（中外合资股份

    有限公司），一九九四年二月在上海证券交易所上市。公司在上海证券交易所的A 股股票代码为

    600822，股票简称“上海物贸”，B 股股票代码为900927，股票简称“物贸B 股”。

    公司于2006 年1 月13 日完成股权分置改革。

    根据公司2009 年度第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]969

    号文核准，本年度向社会非公开发行人民币普通股（A 股）77,928,307 股，增加注册资本

    77,928,307.00 元，增资后的注册资本为人民币330,648,605.00 元。增加的注册资本中母公司百联

    集团有限公司认购的股本28,364,849 股自发行完成之日起36 个月内不得转让，其他投资者认购

    的股本49,563,458 股自发行完成之日起12 个月内不得转让。

    截止2009 年12 月31 日，公司股本总数为330,648,605 股，其中：有限售条件股份为77,928,307

    股，占股份总数的23.57%，无限售条件股份为252,720,298 股，占股份总数的76.43%。

    根据公司2010 年5 月18 日召开的2009 年年度股东大会审议通过的《上海物资贸易股份有

    限公司2009 年年度利润分配和资本公积金转增股本》的议案，公司向全体股东每10 股送2 股红

    股和以资本公积金向全体股东每10 股转增3 股，增加人民币普通股（A 股）132,049,303 股和境

    内上市外资股（B 股）33,275,006 股，增加注册资本165,324,309.00 元，增资后的注册资本为人民

    币495,972,914.00 元。

    截止2010 年6 月30 日，公司股本总数为495,972,914 股，其中：有限售条件股份为116,892,461

    股，占股份总数的23.57%，无限售条件股份为379,080,453 股，占股份总数的76.43%。

    公司所属行业为物资流通类，经营范围为经营金属材料、化轻原料、建材、木材、汽车（含

    小轿车）及配件、机电设备、燃料、五金交电、针纺织品、进出口贸易业务（不含进口商品的分

    销业务）；仓储、信息咨询及技术服务，（涉及许可经营的凭许可证经营）。

    公司注册地为上海浦东新区陆家嘴东昌路东园一村139 号201 室，办公地为上海南苏州路325

    号。企业法人营业执照注册号为企股沪总字第019033 号（市局）。

    二、 主要会计政策、会计估计和前期差错

    (一) 财务报表的编制基础

    公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第2 页

    其他各项会计准则及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

    (二) 遵循企业会计准则的声明

    公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状

    况、经营成果、现金流量等有关信息。

    (三) 会计期间

    自公历1 月1 日至12 月31 日止为一个会计年度。

    (四) 记账本位币

    采用人民币为记账本位币。

    境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人

    民币。

    (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    1、同一控制下企业合并

    本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。在合并中

    取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公

    积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费

    用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。

    企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不

    足冲减的，冲减留存收益。

    被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调

    整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。

    2、非同一控制下的企业合并

    本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公

    允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

    本公司在购买日对合并成本进行分配。

    本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商

    誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

    企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资

    产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价

    值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第3 页

    购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价

    值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可

    靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。

    (六) 合并财务报表的编制方法

    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。

    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子

    公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政

    策、会计期间进行必要的调整。

    合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对

    子公司的长期股权投资后，由本公司编制。

    合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债

    表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。

    子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额

    而形成的余额，若公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的，该余额冲减本公司的所有者权

    益；若公司章程或协议规定由少数股东承担的，该余额冲减少数股东权益。

    在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将

    子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至

    报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

    在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；

    将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期

    末的现金流量纳入合并现金流量表。

    在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利

    润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

    (七) 现金及现金及现金等价物的确定标准

    在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时

    具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小

    四个条件的投资，确定为现金等价物。

    (八) 外币业务和外币报表折算

    1、外币业务

    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

    外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第4 页

    合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均

    计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改

    变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折

    算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。

    2、外币财务报表的折算

    资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未

    分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易

    发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益

    项目下单独列示。

    处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务

    报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算

    处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。

    (九) 金融工具

    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

    1、金融工具的分类

    管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变

    动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公允

    价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出

    售金融资产；其他金融负债等。

    2、金融工具的确认依据和计量方法

    （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价值（扣

    除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关

    的交易费用计入当期损益。

    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。

    处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损

    益。

    （2）持有至到期投资

    取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始

    确认金额。

    持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确

    定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

    处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

    （3）应收款项上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第5 页

    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市

    场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价

    款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。

    收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

    （4）可供出售金融资产

    取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利

    息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。

    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动

    计入资本公积（其他资本公积）。

    处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接

    计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。

    （5）其他金融负债

    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

    3、金融资产转移的确认依据和计量方法

    公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，

    则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该

    金融资产。

    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公

    司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件

    的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

    （1）所转移金融资产的账面价值；

    （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的

    金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部

    分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当

    期损益：

    （1）终止确认部分的账面价值；

    （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确

    认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

    金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融

    负债。

    4、金融负债终止确认条件

    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若

    与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第6 页

    合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部

    分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

    金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非

    现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

    本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价

    值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包

    括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

    5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法

    本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参照活跃市场中的报价。

    6、金融资产（不含应收款项）减值准备计提

    （1）可供出售金融资产的减值准备：

    期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，

    预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值

    下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。

    （2）持有至到期投资的减值准备：

    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

    (十) 应收款项坏账准备的计提方法

    期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金

    额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包括尚未发

    生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原

    实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其

    现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。

    期末对于单项金额重大的金额虽不重大但存在明显减值迹象的应收款项单独进行减值测试。

    如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值

    损失，计提坏账准备。如减值测试后，预计未来现金流量不低于账面价值的，则按账龄分析法计

    提坏账准备。

    单项金额重大是指：应收款项余额前五名或占应收款项余额10％以上的款项之和。

    对于期末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄划

    分为若干类似信用风险特征的组合，采用账龄分析法计算估计减值损失，计提坏账准备。

    在对不同账龄组合确定其坏账准备计提标准时，公司将账龄三年以上的组合认定为风险较大

    的组合。

    根据以前年度与之相同或相类似的、具有应收款项按账龄段划分的类似信用风险特征组合的上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第7 页

    实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计提的比例：

    账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

    3 个月以内（含3 个月） 0 0

    3 个月－1 年 5 5

    1－2 年 10 10

    2－3 年 20 20

    3－5 年 30 30

    5 年以上 100 100

    (十一) 存货

    1、存货的分类

    存货分类为：在途物资、原材料、低值易耗品、包装物、在产品、产成品、库存商品、委托

    加工物资等。

    2、发出存货的计价方法

    存货发出时按加权平均法或个别认定法计价。

    3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

    期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。

    产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，

    以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加

    工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发

    生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务

    合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购

    数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类

    别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目

    的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

    以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价

    准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

    4、存货的盘存制度

    采用永续盘存制。

    5、低值易耗品和包装物的摊销方法

    （1）低值易耗品采用一次转销法；上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第8 页

    （2）包装物采用一次转销法。

    (十二) 长期股权投资

    1、初始投资成本确定

    （1）企业合并形成的长期股权投资

    同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益

    性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投

    资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资

    本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审

    计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。

    非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资

    产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相

    关费用。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合

    同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合

    并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。

    （2）其他方式取得的长期股权投资

    以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

    以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成

    本。

    投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现

    金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。

    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提

    下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，

    除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换

    出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

    通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

    2、后续计量及损益确认

    （1）后续计量

    公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。

    对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠

    计量的长期股权投资，采用成本法核算。

    对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大

    于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资

    成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第9 页

    损益。

    被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者

    权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整

    长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。

    （2）损益确认

    成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利

    润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。

    权益法下，按照应享有或应分担的被投资单位实现的损益的份额确认投资收益并调整长期股

    权投资账面价值。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，

    冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构

    成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面

    价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义

    务确认预计负债，计入当期投资损失。

    被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序

    处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及

    长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。

    3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决

    策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一

    个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政

    策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。

    4、减值测试方法及减值准备计提方法

    重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值

    损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间

    的差额进行确定。

    除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量

    结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。

    因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

    长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。

    (十三)投资性房地产

    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地

    使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

    公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第10 页

    建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政

    策。

    公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减

    值损失。

    投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。

    (十四)固定资产

    1、固定资产确认条件

    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年

    度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

    （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

    （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

    2、各类固定资产的折旧方法

    固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率

    确定折旧率。

    融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租

    赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租

    赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

    各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：

    类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

    房屋及建筑物 5－50 5 19.0－1.9

    专用设备 5－10 5 19.0－9.5

    运输设备 5－12 5 19.0－7.9

    通用设备 5－10 5 19.0－9.5

    其他设备 5－10 5 19.0－9.5

    3、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

    公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。

    固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处

    置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减

    记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。

    固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在

    剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第11 页

    固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。

    企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产

    组的可收回金额。

    4、融资租入固定资产的认定依据、计价方法

    公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：

    （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；

    （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；

    （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；

    （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。

    公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产

    的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。

    (十五)在建工程

    1、在建工程的类别

    在建工程以立项项目分类核算。

    2、在建工程结转为固定资产的标准和时点

    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入

    账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预

    定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，

    并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来

    的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

    3、在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法

    公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。

    在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处

    置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减

    记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。

    在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。

    企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产

    组的可收回金额。

    (十六) 借款费用上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第12 页

    1、借款费用资本化的确认原则

    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，

    计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

    符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用

    或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

    借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

    （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现

    金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

    （2）借款费用已经发生；

    （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    2、借款费用资本化期间

    资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化

    的期间不包括在内。

    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资

    本化。

    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借

    款费用停止资本化。

    购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，

    在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

    3、暂停资本化期间

    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3 个月

    的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使

    用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为

    当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

    4、借款费用资本化金额的计算方法

    专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投

    资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或

    者可销售状态前，予以资本化。

    根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化

    率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

    借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，

    调整每期利息金额。

    (十七) 无形资产上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第13 页

    1、无形资产的计价方法

    （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

    外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所

    发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无

    形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价

    值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；

    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提

    下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确

    凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的

    账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；

    以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

    内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、

    在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无

    形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

    （2）后续计量

    在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

    对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无

    形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

    2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

    项 目 预计使用寿命（年） 依 据

    土地使用权 50 可使用年限

    房屋使用权 10－30 可使用年限

    信息系统软件 3－5 预计使用年限

    每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

    经复核，本年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

    3、无形资产减值准备的计提

    对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。

    对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。

    对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处

    置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第14 页

    当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减

    记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。

    无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使

    该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。

    无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。

    公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产

    组的可收回金额。

    4、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

    研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的

    阶段。

    开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以

    生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

    5、研究开发项目支出的核算

    内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

    内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列资本化条件时确认为无形资产：

    （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

    （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

    （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或

    无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

    （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用

    或出售该无形资产；

    （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    不满足资本化条件的开发阶段的支出，计入当期损益。

    (十八) 长期待摊费用

    摊销方法：长期待摊费用在受益期内平均摊销

    (十九) 预计负债

    本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资

    产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。

    1、预计负债的确认标准

    与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：

    该义务是本公司承担的现时义务；

    履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第15 页

    该义务的金额能够可靠地计量。

    2、预计负债的计量方法

    本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

    本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等

    因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

    最佳估计数分别以下情况处理：

    所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳

    估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

    所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发

    生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如

    或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

    本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收

    到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

    (二十) 收入

    1、销售商品收入确认时间的具体判断标准

    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的

    继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利

    益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。

    2、确认让渡资产使用权收入的依据

    与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定

    让渡资产使用权收入金额：

    （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

    （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    3、提供劳务收入确认的依据

    资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。

    提供劳务交易的完工进度，依据已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。

    按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款

    不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认

    提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照已提供劳务累计发生的总成本扣除

    以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。

    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

    （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳

    务收入，并按相同金额结转劳务成本。上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第16 页

    （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，

    不确认提供劳务收入。

    (二十一) 政府补助

    1、类型

    政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府

    补助和与收益相关的政府补助。

    2、会计处理方法

    与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购

    买的资产使用年限分期计入营业外收入；

    与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收

    益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取

    得时直接计入当期营业外收入。

    (二十二) 递延所得税资产和递延所得税负债

    1、确认递延所得税资产的依据

    公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差

    异产生的递延所得税资产。

    2、确认递延所得税负债的依据

    公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商

    誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂

    时性差异。

    (二十三) 经营租赁、融资租赁

    1、经营租赁会计处理

    （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，

    计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣

    除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

    （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，

    确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，

    则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。

    公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣

    除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

    2、融资租赁会计处理上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第17 页

    （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者

    中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为

    未确认的融资费用。

    公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。

    （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的

    差额确认为未实现融资收益，在将来受到租赁的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交

    易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

    (二十四) 主要会计政策、会计估计的变更

    1、会计政策变更

    本年度主要会计政策未变更。

    2、会计估计变更

    本年度主要会计估计未变更。

    (二十五) 前期会计差错更正

    本年度未发生前期会计差错更正事项。

    三、税项

    (一)公司主要税种和税率

    税 种 计税依据 税率

    增值税 应税销售额 17%、13%、3%

    营业税 服务业收入、运输起吊收入 5%、3%

    消费税 应税消费品的销售额 5%

    城市维护建设税 应纳流转税额 7%、5%、1%

    企业所得税 应纳税所得额 25%、20%、17%

    (二)税收优惠及批文

    根据《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》（国发〔2007〕39 号）文，自2008

    年1 月1 日起，原享受低税率优惠政策的企业，在新税法施行后5 年内逐步过渡到法定税率，子

    公司上海外高桥油品储运销售有限公司、上海物贸物流有限公司、上海乾通金属材料有限公司、

    上海金桥热力有限公司、上海云峰国际贸易有限公司、上海玫洛国际贸易有限公司、上海悦安汽

    车检测维修服务有限公司、上海悦新汽车维修有限公司本年度企业所得税率为20%。

    子公司上海求是物业管理有限公司、上海汽车交易市场、上海百联二手机动车经营有限公司、上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第18 页

    上海百联旧机动车经纪有限公司属于小型微利企业，按企业所得税法，本年度企业所得税率为

    20%。

    子公司上海燃料新加坡公司（原名：申通新加坡公司，2009 年12 月更名）注册在新加坡，

    适用企业所得税率为17%。

    四、母公司汇总财务报表

    分公司情况

    分公司全称 经营范围

    上海汽车贸易中心 汽车（含轿车）销售

    上海物资贸易股份有限公司有色金属分公司

    经营金属材料、化工原料（除危险品）、建材、木材（不

    含零售）、信息咨询及技术服务（涉及行政许可的凭许

    可证经营）

    上海物资贸易股份有限公司黑色金属分公司

    金属材料、机电设备、建筑材料、汽车配件、化轻原料

    （除危险品）、木材、五金交电的销售；进出口贸易业

    务（不含进口商品的分销业务）（以上涉及许可证经营

    的凭许可证经营）

    五、企业合并及合并财务报表

    （一）子公司情况

    1、设立、投资或其他非企业合并方式取得的子公司

    金额单位：万元

    子公司全称

    子公

    司类

    型

    注

    册

    地

    业务

    性质 注册资本经营范围 期末实际

    投资额

    实质

    上构

    成对

    子公

    司净

    投资

    的其

    他项

    目余

    额

    持股

    比例

    (%)

    表决

    权比

    例(%)

    是

    否

    合

    并

    报

    表

    少数股东

    权益

    少数

    股东

    权益

    中用

    于冲

    减少

    数股

    东损

    益的

    金额

    从母公司所

    有者权益冲

    减子公司少

    数股东分担

    的本期亏损

    超过少数股

    东在该子公

    司年初所有

    者权益中所

    享有份额后

    的余额

    上海物贸物资

    经营有限责任

    公司（注1）

    控股

    子公

    司

    上

    海

    商

    业

    1,500.00

    金属材料、建

    材、木材、化工

    原料（除危险

    品）、汽车配件、

    机电产品、五金

    交电、针纺织品

    的销售

    1,520.58 100 100 是上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第19 页

    子公司全称

    子公

    司类

    型

    注

    册

    地

    业务

    性质 注册资本经营范围 期末实际

    投资额

    实质

    上构

    成对

    子公

    司净

    投资

    的其

    他项

    目余

    额

    持股

    比例

    (%)

    表决

    权比

    例(%)

    是

    否

    合

    并

    报

    表

    少数股东

    权益

    少数

    股东

    权益

    中用

    于冲

    减少

    数股

    东损

    益的

    金额

    从母公司所

    有者权益冲

    减子公司少

    数股东分担

    的本期亏损

    超过少数股

    东在该子公

    司年初所有

    者权益中所

    享有份额后

    的余额

    上海利德木业

    有限公司

    控股

    子公

    司

    上

    海

    工

    业

    5,000.00

    生产销售木地

    板，木制品，销

    售木材，经营本

    企业自产产品

    的出口业务和

    本企业所需的

    机械设备、零配

    件、原辅材料的

    进口业务。

    4,387.24 87.86 87.86 是 82.95

    上海利德木芯

    板有限公司（注

    2）

    控股

    子公

    司的

    子公

    司

    上

    海

    工

    业

    USD60

    生产木芯板（细

    木工板）、木门、

    木地板及相关

    木制品

    323.71 65 100 是 175.17

    上海物贸有色

    金属交易市场

    经营管理有限

    公司（注3）

    控股

    子公

    司

    上

    海

    服

    务

    业

    3,000

    为市场内有色

    金属的商品经

    营者提供市场

    管理服务。

    2,850.00 95 95 是 148.21

    上海物贸物流

    有限公司（注4）

    控股

    子公

    司的

    子公

    司

    上

    海

    商

    业

    及

    服

    务

    业

    200

    国际贸易、转口

    贸易、保税区内

    企业间的贸易

    及代理；在批租

    土地上的房产

    开发、经营（涉

    及许可证的凭

    许可证经营）

    212.08 100 100 是

    上海共欣物业

    管理有限公司

    （注5）

    控股

    子公

    司的

    子公

    司

    上

    海

    服

    务

    业

    30

    物业管理，仓

    储，汽车装修服

    务。（涉及许可

    项目的凭许可

    证经营）

    30.00 100 100 是

    上海百联逸仙

    汽车销售有限

    公司（注6）

    控股

    子公

    司的

    子公

    上

    海

    商

    业

    1,000.00

    筹建：北京现代

    品牌汽车销售；

    摩托车、汽摩配

    件、金属材料销

    510.00 51 51 是 317.29上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第20 页

    子公司全称

    子公

    司类

    型

    注

    册

    地

    业务

    性质 注册资本经营范围 期末实际

    投资额

    实质

    上构

    成对

    子公

    司净

    投资

    的其

    他项

    目余

    额

    持股

    比例

    (%)

    表决

    权比

    例(%)

    是

    否

    合

    并

    报

    表

    少数股东

    权益

    少数

    股东

    权益

    中用

    于冲

    减少

    数股

    东损

    益的

    金额

    从母公司所

    有者权益冲

    减子公司少

    数股东分担

    的本期亏损

    超过少数股

    东在该子公

    司年初所有

    者权益中所

    享有份额后

    的余额

    司 售

    上海协通百联

    汽车销售服务

    有限公司（注7）

    控股

    子公

    司的

    子公

    司

    上

    海

    商

    业

    1,000.00

    商用车及九座

    以上承用车、摩

    托车、汽摩配

    件、金属材料的

    销售、汽车装潢

    服务、商务信息

    咨询。

    500.00 50 50 是 559.69

    上海百联旧机

    动车经纪有限

    公司（注8）

    控股

    子公

    司的

    子公

    司

    上

    海

    服

    务

    业

    20 旧机动车经纪 12.00 60 60 是 8.06

    上海百联沪东

    汽车销售服务

    有限公司（注9）

    控股

    子公

    司的

    子公

    司

    上

    海

    商

    业

    1,100

    上海大众品牌

    汽车销售，商用

    车及九座以上

    乘用车销售，汽

    车配件、摩托车

    配件销售

    1,045.00 100 100 是

    上海零星危险

    化学品物流有

    限公司（注10）

    全资

    子公

    司的

    子公

    司

    上

    海

    服

    务

    业

    3,000

    筹建仓储项目

    （凭许可证内

    容登记经营范

    围后方可经营）

    3,000.00 100 100 是

    上海百联汽车

    经营服务发展

    有限公司（ 注

    11）

    控股

    子公

    司的

    子公

    司

    上

    海

    服

    务

    业

    345

    商务用车及九

    座以上乘用车,

    汽车零配件销

    售及售后服务,

    汽车租赁(不含

    操作人员),物业

    管理,停车场,商

    务咨询服务,企

    业投资管理咨

    询,市场营销策

    285.00 - 82.61 82.61 是 75.08 - -上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第21 页

    子公司全称

    子公

    司类

    型

    注

    册

    地

    业务

    性质 注册资本经营范围 期末实际

    投资额

    实质

    上构

    成对

    子公

    司净

    投资

    的其

    他项

    目余

    额

    持股

    比例

    (%)

    表决

    权比

    例(%)

    是

    否

    合

    并

    报

    表

    少数股东

    权益

    少数

    股东

    权益

    中用

    于冲

    减少

    数股

    东损

    益的

    金额

    从母公司所

    有者权益冲

    减子公司少

    数股东分担

    的本期亏损

    超过少数股

    东在该子公

    司年初所有

    者权益中所

    享有份额后

    的余额

    划,展览展示服

    务。

    上海百联石化

    物流有限公司

    （注12）

    全资

    子公

    司的

    子公

    司

    上

    海

    服

    务

    业

    5,000

    仓储（除危险品

    及成品油），装

    卸服务，国内货

    运代理

    5,000.00 - 100 100 是 - - -

    上海外高桥油

    品储运销售有

    限公司（注13）

    全资

    子公

    司的

    子公

    司

    上

    海

    商

    业

    及

    服

    务

    业

    3,000

    石油化工产品

    （含成品油）的

    销售，本公司系

    统货物运输，石

    油化工产品的

    储存

    1,637.24 - 50 50 是 1,996.32 - -

    上海物贸生产

    资料物流有限

    公司（注14）

    控股

    子公

    司的

    子公

    司

    上

    海

    商

    业

    及

    服

    务

    业

    5,000

    实业投资、项目

    投资、仓储管

    理、装卸搬运、

    货物运输代理，

    金属材料（除专

    控）、木材及木

    制品、建筑材

    料、装潢材料、

    机电设备、汽车

    配件、五金交

    电、化工产品

    （除危险化学

    品、监控化学

    品、烟花爆竹、

    民用爆炸物品、

    易制毒化学

    品）、日用百货

    的销售、从事货

    物及技术的进

    出口业务（企业

    经营涉及行政

    许可的凭许可

    证件经营）

    5,000 100 100 是 - -上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第22 页

    注1：上海物贸物资经营有限责任公司由公司持股95％，子公司上海物贸物流有限公司持股5％。

    注2：上海利德木芯板有限公司（以下简称利德木芯板公司）由子公司上海利德木业有限公司持股65%，根

    据利德木芯板公司的外方投资者和上海利德木业有限公司签订的“股权托管协议”以及利德木芯板公司2004 年五

    届二次董事会决议，利德木芯板公司由上海利德木业有限公司公司全权经营管理，利德木芯板公司经营过程中所

    有风险、损失及收益由上海利德木业有限公司承担，利德木芯板公司外方股东方放弃对利德木芯板公司的所有收

    益及应承担的风险和损失。因此上海利德木业有限公司对利德木芯板公司享有的表决权比例为100％。

    注3：上海物贸有色金属交易市场经营管理有限公司由公司持股94.67%，子公司上海物贸物流有限公司持股

    0.33%。

    注4：上海物贸物流有限公司由子公司上海乾通投资发展有限公司持股100%。

    注5：上海共欣物业管理有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股95%，子公司上海旧机动车

    交易市场持股5%。

    注6：上海百联逸仙汽车销售有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股51%。

    注7：上海协通百联汽车销售服务有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股50%，根据协议，

    上海百联汽车服务贸易有限公司有权控制企业的财务和经营政策，故对其享有控制权。

    注8：上海百联旧机动车经纪有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股60%。

    注9：上海百联沪东汽车销售服务有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股95%，子公司上海

    旧机动车交易市场持股5%。

    注10：上海零星危险化学品物流有限公司由子公司上海晶通化学品有限公司持股100%。

    注11：上海百联汽车经营服务发展有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股82.61%。

    注12：上海百联石化物流有限公司子公司上海燃料有限公司持股100%。

    注13：上海外高桥油品储运销售有限公司由子公司上海燃料有限公司持股50%，因经营业务受控于上海燃

    料有限公司，故对其享有控制权。

    注14：上海物贸生产资料物流有限公司系本年新设的子公司，由子公司上海乾通投资发展有限公司持股99%，

    子公司上海物贸物流有限公司持股1%。

    2、通过同一控制下企业合并取得的子公司

    金额单位：万元

    子公司全称

    子公

    司类

    型

    注

    册

    地

    业务

    性质 注册资本 经营范围 期末实际

    投资额

    实质

    上构

    成对

    子公

    司净

    投资

    的其

    他项

    目余

    额

    持股

    比例

    (%)

    表决

    权比

    例(%)

    是

    否

    合

    并

    报

    表

    少数股东

    权益

    少数

    股东

    权益

    中用

    于冲

    减少

    数股

    东损

    益的

    金额

    从母公司所

    有者权益冲

    减子公司少

    数股东分担

    的本期亏损

    超过少数股

    东在该子公

    司年初所有

    者权益中所

    享有份额后

    的余额

    上海燃料有

    限公司

    全资

    子公

    司

    上

    海

    商

    业

    50,000

    从事货物的

    进出口及技

    术的进出口

    78,162.69 100 100 是上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第23 页

    子公司全称

    子公

    司类

    型

    注

    册

    地

    业务

    性质 注册资本 经营范围 期末实际

    投资额

    实质

    上构

    成对

    子公

    司净

    投资

    的其

    他项

    目余

    额

    持股

    比例

    (%)

    表决

    权比

    例(%)

    是

    否

    合

    并

    报

    表

    少数股东

    权益

    少数

    股东

    权益

    中用

    于冲

    减少

    数股

    东损

    益的

    金额

    从母公司所

    有者权益冲

    减子公司少

    数股东分担

    的本期亏损

    超过少数股

    东在该子公

    司年初所有

    者权益中所

    享有份额后

    的余额

    业务，成品油

    批发（凭许可

    证经营），燃

    料油的销售。

    上海百联汽

    车服务贸易

    有限公司

    （注1）

    控股

    子公

    司

    上

    海

    商

    业

    8,120

    销售: 汽车

    （含小轿车）

    及零配件,摩

    托车和零部

    件,轮胎。

    10,259.92 93.82 93.82 是 864.86

    上海乾通金

    属材料有限

    公司

    全资

    子公

    司

    上

    海

    商

    业

    7,000

    金属材料及

    制品、机电设

    备。

    8,385.28 100 100 是

    上海晶通化

    学品有限公

    司

    全资

    子公

    司

    上

    海

    商

    业

    7,500

    化工原料及

    产品、橡胶塑

    料及制品、染

    料、颜料、胶

    粘剂、食品添

    加剂。

    6,918.37 100 100 是

    上海森大木

    业有限公司

    控股

    子公

    司

    上

    海

    工

    业

    USD870

    生产各种装

    饰胶合板、装

    饰人造板、胶

    合板、薄木单

    片、门、地板，

    销售自产产

    品。

    7,636.10 75 75 是 3,595.24

    上海物资集

    团进出口有

    限公司（注

    2）

    控股

    子公

    司

    上

    海

    商

    业

    1,550

    经营各类商

    品和技术的

    进出口、含燃

    料油、钢材、

    胶合板、橡胶

    制品、运输工

    具、废塑料、

    废钢、废铜、

    废铝、废纸等

    的进口,与进

    1,858.50 100 100 是上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第24 页

    子公司全称

    子公

    司类

    型

    注

    册

    地

    业务

    性质 注册资本 经营范围 期末实际

    投资额

    实质

    上构

    成对

    子公

    司净

    投资

    的其

    他项

    目余

    额

    持股

    比例

    (%)

    表决

    权比

    例(%)

    是

    否

    合

    并

    报

    表

    少数股东

    权益

    少数

    股东

    权益

    中用

    于冲

    减少

    数股

    东损

    益的

    金额

    从母公司所

    有者权益冲

    减子公司少

    数股东分担

    的本期亏损

    超过少数股

    东在该子公

    司年初所有

    者权益中所

    享有份额后

    的余额

    出口业务相

    关的国内贸

    易及咨询服

    务、汽车（含

    小轿车）、燃

    料油的销售。

    上海金桥热

    力有限公司

    控股

    子公

    司

    上

    海

    工

    业

    400

    蒸汽、热（冷）

    水生产,输配,

    热力工程设

    计、施工，热

    工试验及节

    能技术改造,

    安装检修。

    （ 涉及许可

    经营的凭许

    可证经营）

    3,067.16 60 60 是 2,676.43

    上海乾通投

    资发展有限

    公司（注3）

    控股

    子公

    司

    上

    海

    商

    业

    及

    服

    务

    业

    9,500

    物流设施投

    资及管理，仓

    储，道路普通

    货运， 停车

    场， 金属材

    料、建筑材

    料、装潢材

    料、机电设

    备、汽车配

    件、化工产品

    （ 除有毒及

    危险品）的批

    发、配送、进

    出口。（企业

    经营涉及行

    政许可的凭

    许可证件经

    营）

    9,553.76 95 95 是 279.43

    上海燃料新全资新商USD30 成品油和燃400.15 100 100 是上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第25 页

    子公司全称

    子公

    司类

    型

    注

    册

    地

    业务

    性质 注册资本 经营范围 期末实际

    投资额

    实质

    上构

    成对

    子公

    司净

    投资

    的其

    他项

    目余

    额

    持股

    比例

    (%)

    表决

    权比

    例(%)

    是

    否

    合

    并

    报

    表

    少数股东

    权益

    少数

    股东

    权益

    中用

    于冲

    减少

    数股

    东损

    益的

    金额

    从母公司所

    有者权益冲

    减子公司少

    数股东分担

    的本期亏损

    超过少数股

    东在该子公

    司年初所有

    者权益中所

    享有份额后

    的余额

    加坡公司

    （注4）

    子公

    司的

    子公

    司

    加

    坡

    业 料油。

    上海汽车工

    业沪东销售

    有限公司

    （注5）

    控股

    子公

    司的

    子公

    司

    上

    海

    商

    业

    400

    销售汽车，摩

    托车，拖拉机

    及配件，摩托

    车与拖拉机

    配件的维修、

    技术服务。

    200.00 - 50 50 是 -107.34

    上海百合汽

    车销售有限

    公司（注6）

    控股

    子公

    司的

    子公

    司

    上

    海

    商

    业

    200

    汽车及零配

    件、摩托车及

    零部件、轮胎

    的销售。

    180.00 - 100 100 是 -

    上海汽车销

    售服务有限

    公司（注7）

    控股

    子公

    司的

    子公

    司

    上

    海

    商

    业

    700

    汽车，摩托车

    及配件销售，

    汽车及摩托

    车维修， 保

    养，改装，装

    潢。

    697.25 - 99.60 99.60 是 2.77

    上海悦安汽

    车检测维修

    服务有限公

    司（注8）

    控股

    子公

    司的

    子公

    司

    上

    海

    服

    务

    业

    400

    汽车检测，汽

    车装潢，汽车

    维修，机动车

    辆摄影，汽车

    配件及咨询

    服务。

    400.00 - 100 100 是 - - -

    上海申物汽

    车销售咨询

    有限公司

    （注9）

    控股

    子公

    司的

    子公

    司

    上

    海

    服

    务

    业

    150

    购车咨询，车

    辆拍牌、上牌

    的咨询， 送

    车，销售汽车

    配件。

    150.00 - 100 100 是 - - -

    上海汽车交

    易市场（注

    10）

    控股

    子公

    司的

    子公

    上

    海

    服

    务

    业

    100

    为本市场内

    汽车及底盘、

    摩托车经营

    者提供市场

    100.00 - 100 100 是 - - -上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第26 页

    子公司全称

    子公

    司类

    型

    注

    册

    地

    业务

    性质 注册资本 经营范围 期末实际

    投资额

    实质

    上构

    成对

    子公

    司净

    投资

    的其

    他项

    目余

    额

    持股

    比例

    (%)

    表决

    权比

    例(%)

    是

    否

    合

    并

    报

    表

    少数股东

    权益

    少数

    股东

    权益

    中用

    于冲

    减少

    数股

    东损

    益的

    金额

    从母公司所

    有者权益冲

    减子公司少

    数股东分担

    的本期亏损

    超过少数股

    东在该子公

    司年初所有

    者权益中所

    享有份额后

    的余额

    司 管理服务。

    上海旧机动

    车交易市场

    （注11）

    控股

    子公

    司的

    子公

    司

    上

    海

    服

    务

    业

    545.16

    为本市场内

    旧机动车经

    营者提供市

    场管理服务。

    545.16 100 100 是

    上海悦新汽

    车维修有限

    公司（ 注

    12）

    控股

    子公

    司的

    子公

    司

    上

    海

    服

    务

    业

    50

    汽车，摩托车

    维修及清洗。

    50.00 100 100 是

    上海求是物

    业管理有限

    公司（ 注

    13）

    控股

    子公

    司的

    子公

    司

    上

    海

    服

    务

    业

    30

    物业管理，收

    费停车，汽车

    内装潢；汽配

    件（零售）。

    30.00 100 100 是

    上海化轻染

    料有限公司

    （注14）

    全资

    子公

    司的

    子公

    司

    上

    海

    商

    业

    1,500

    染料、颜料、

    涂料、助剂、

    食品添加剂

    的加工，化工

    原料。、

    1,540.32 100 100 是

    上海晶通化

    工胶粘剂有

    限公司（注

    15）

    全资

    子公

    司的

    子公

    司

    上

    海

    商

    业

    200

    易燃液体（见

    许可证），热

    熔型胶粘剂，

    橡胶原料及

    制品，染料，

    石腊制品，玻

    璃工艺辅料，

    洗碟剂辅料，

    颜料，化妆品

    工艺辅料，纺

    织工艺辅料，

    橡胶工艺辅

    料，水性涂料

    及辅料。

    213.63 100 100 是上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第27 页

    子公司全称

    子公

    司类

    型

    注

    册

    地

    业务

    性质 注册资本 经营范围 期末实际

    投资额

    实质

    上构

    成对

    子公

    司净

    投资

    的其

    他项

    目余

    额

    持股

    比例

    (%)

    表决

    权比

    例(%)

    是

    否

    合

    并

    报

    表

    少数股东

    权益

    少数

    股东

    权益

    中用

    于冲

    减少

    数股

    东损

    益的

    金额

    从母公司所

    有者权益冲

    减子公司少

    数股东分担

    的本期亏损

    超过少数股

    东在该子公

    司年初所有

    者权益中所

    享有份额后

    的余额

    上海危险化

    学品交易市

    场经营管理

    有限公司

    （注16）

    全资

    子公

    司的

    子公

    司

    上

    海

    服

    务

    业

    700

    为市场内化

    工原料、化工

    产品的商品

    经营者提供

    市场管理服

    务。

    422.90 60 60 是 333.31

    上海危北商

    务信息咨询

    有限公司

    （注17）

    全资

    子公

    司的

    子公

    司

    上

    海

    服

    务

    业

    10

    商务信息咨

    询，企业咨询

    管理，会展服

    务，计算机网

    络信息服务、

    计算机技术

    服务。

    7.00 70 70 是 3.03

    上海玫洛国

    际贸易有限

    公司（ 注

    18）

    全资

    子公

    司的

    子公

    司

    上

    海

    商

    业

    100

    从事货物及

    技术进出口

    业务，保税区

    内企业间的

    贸易，区内贸

    易代理及咨

    询；区内仓储

    及商业性简

    单加工，物业

    管理。

    239.44 100 100 是

    注1：上海百联汽车服务贸易有限公司年初由公司持股91.19%，本年增资，期末由公司持股93.82%。

    注2：上海物资集团进出口有限公司由公司持股92.90%，子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股7.10%。

    注3：上海乾通投资发展有限公司由公司投资95%，注册资本为4,500 万元。2010 年6 月该公司增资5,000

    万元，股本结构不变。

    注4：上海燃料新加坡公司由子公司上海燃料有限公司持股100%。

    注5：上海汽车工业沪东销售有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股50%，因上海百联汽车

    服务贸易有限公司在上海汽车工业沪东销售有限公司董事会上有半数以上表决权，故对其拥有控制权。

    注6：上海百合汽车销售有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股90%，子公司上海汽车销售

    服务有限公司持股10%。

    注7：上海汽车销售服务有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股89.21%，子公司上海悦安汽上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第28 页

    车检测维修服务有限公司持股6.39%，子公司上海申物汽车销售咨询服务有限公司持股4%。

    注8：上海悦安汽车检测维修服务有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股90%，子公司上海

    申物汽车销售咨询服务有限公司持股10%。

    注9：上海申物汽车销售咨询服务有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股70%，子公司上海

    汽车工业沪东销售有限公司持股30%。

    注10：上海汽车交易市场由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股100%。

    注11：上海旧机动车交易市场由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股100%。

    注12：上海悦新汽车维修有限公司由子公司上海悦安汽车检测维修服务有限公司持股90%，子公司上海申

    物汽车销售咨询服务有限公司持股10%。

    注13：上海求是物业管理有限公司由子公司上海旧机动车交易市场持股66.67%，子公司上海汽车交易市场

    持股33.33%。

    注14：上海化轻染料有限公司由子公司上海晶通化学品有限公司持股100%。

    注15：上海晶通化工胶粘剂有限公司由子公司上海晶通化学品有限公司持股100%。

    注16：上海危险化学品交易市场经营管理有限公司由子公司上海晶通化学品有限公司持股60%。

    注17：上海危北商务信息咨询有限公司由子公司上海危险化学品交易市场经营管理有限公司持股70%。

    注18：上海玫洛国际贸易有限公司由子公司上海乾通投资发展有限公司持股100%。

    3、通过非同一控制下企业合并取得的子公司

    金额单位：万元

    子公司全称

    子公司

    类型

    注册

    地

    业务

    性质

    注册

    资本

    经营范围

    期末实

    际投资

    额

    实质

    上构

    成对

    子公

    司净

    投资

    的其

    他项

    目余

    额

    持股

    比例

    (%)

    表决

    权比

    例

    (%)

    是否

    合并

    报表

    少数股

    东权益

    少数股

    东权益

    中用于

    冲减少

    数股东

    损益的

    金额

    从母公司所

    有者权益冲

    减子公司少

    数股东分担

    的本期亏损

    超过少数股

    东在该子公

    司年初所有

    者权益中所

    享有份额后

    的余额

    上海百联二手机动

    车经营有限公司

    （注1）

    控股子

    公司的

    子公司

    上

    海

    商业

    及服

    务业

    75

    旧机动

    车经营

    销售、上

    牌。

    46.32 60 60 是

    上海百联汽车沪北

    销售有限公司（注

    2）

    控股子

    公司的

    子公司

    上

    海

    商业 850

    汽车（含

    小轿

    车）、摩

    托车、汽

    车配件、

    摩托车

    配件。

    832.36 100 100 是

    上海市北汽车销售

    服务有限公司（注

    3）

    控股子

    公司的

    子公司

    上

    海

    商业

    及服

    务业

    300

    汽车销

    售（含小

    轿车）、

    汽车维

    护。

    510 100 100 是上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第29 页

    子公司全称

    子公司

    类型

    注册

    地

    业务

    性质

    注册

    资本

    经营范围

    期末实

    际投资

    额

    实质

    上构

    成对

    子公

    司净

    投资

    的其

    他项

    目余

    额

    持股

    比例

    (%)

    表决

    权比

    例

    (%)

    是否

    合并

    报表

    少数股

    东权益

    少数股

    东权益

    中用于

    冲减少

    数股东

    损益的

    金额

    从母公司所

    有者权益冲

    减子公司少

    数股东分担

    的本期亏损

    超过少数股

    东在该子公

    司年初所有

    者权益中所

    享有份额后

    的余额

    上海云峰国际贸易

    有限公司（注4）

    全资子

    公司的

    子公司

    上

    海

    商业 100

    货物进

    出口业

    务、转口

    贸易、保

    税区企

    业间的

    贸易及

    代理、保

    税区仓

    储及简

    单加工。

    100.00 100 100 是

    注1：上海百联二手机动车经营有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股60%。

    注2：上海百联汽车沪北销售有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股98.82%，子公司上海汽

    车销售服务有限公司持股1.18%。

    注3：上海市北汽车销售服务有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股100%。

    注4：上海云峰国际贸易有限公司由子公司上海晶通化学品有限公司持股100%。

    （二）合并范围发生变更的说明

    1、与上年相比本年新增合并单位1 家，为上海物贸生产资料物流有限公司，原因为：

    2010 年6 月，子公司上海乾通投资发展有限公司、上海物贸物流有限公司出资设立了上

    海物贸生产资料物流有限公司，出资比例分别为99%、1%；

    （三）纳入合并范围但母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司及其原因

    1、上海汽车工业沪东销售有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股50%，

    上海百联汽车服务贸易有限公司取得了其董事会上的半数以上的投票权，对其享有控制权，

    故纳入合并范围。

    2、上海协通百联汽车销售服务有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股

    50%，根据协议，上海百联汽车服务贸易有限公司有权控制企业的财务和经营政策，故纳入合

    并范围。

    3、上海外高桥油品储运销售有限公司由子公司上海燃料有限公司持股50%，拥有码头、

    油库等设施，90%以上的经营业务都与上海燃料有限公司合作，属于上海燃料有限公司为了销

    售商品等特定经营业务的需要直接投资的特殊目的主体，经营业务直接受控于上海燃料有限上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第30 页

    公司，故纳入合并。

    （四）母公司拥有半数以上表决权，但未能对其形成控制的被投资单位及其原因

    上海三灵金属材料仓储中心由子公司上海乾通投资有限公司持股55%，主营业务为提供仓储

    服务，因其属于与农方合作的非公司化企业，建库土地属农方所有，财务资金进出由农方控制，

    上海乾通投资有限公司无控制权，仅享有55%的收益分配，故不纳入合并范围。

    （五）境外经营实体主要报表项目的折算汇率

    注册于新加坡的子公司上海燃料新加坡公司以美元为记账本位币，财务报表项目的折算汇率

    为中国外汇交易中心公布的2010 年6 月30 日的美元对人民币汇率的中间价6.7909。

    六、 合并财务报表主要项目注释

    （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）

    (一)货币资金

    期末余额 年初余额

    项目

    外币金额 折算率人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额

    现金

    人民币 765,422.79 765,422.79 577,851.45 577,851.45

    美元 14.80 6.7909 100.51 14.80 6.8282 101.06

    小计 765,523.30 577,952.51

    银行存款

    人民币 859,691,048.70 859,691,048.70 862,290,810.23 862,290,810.23

    日元

    美元 5,095,058.40 6.7909 34,600,032.09 3,502,467.38 6.8282 23,915,547.77

    欧元 525.54 8.2710 4,346.74 102,083.90 9.7971 1,000,126.18

    英镑

    新加坡币

    小计 894,295,427.53 887,206,484.18

    其他货币资金

    人民币 643,478,955.45 643,478,955.45 366,550,598.90 366,550,598.90

    美元 187,387.19 6.7909 1,272,527.67 401,245.34 6.8282 2,739,783.43

    小计 644,751,483.12 369,290,382.33

    合计 1,539,812,433.95 1,257,074,819.02上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第31 页

    其中受限制的货币资金明细如下：

    项目 期末余额 年初余额

    银行承兑汇票保证金 108,832,318.87 128,620,514.88

    信用证保证金 21,873,521.62 21,593,294.63

    履约保证金

    加工贸易保证金 389,488.73

    信用卡保证金 30,000.00

    信用证存款 17,182,833.80

    用于担保的定期存款 503,516,591.23 199,974,600.00

    合 计 634,222,431.72 367,790,732.04

    到期末受限制的货币资金合计金额634,222,431.72 元在编制现金流量表时不作为现金余额。

    截止2010 年6 月30 日，本公司以人民币493,381,561.22 元银行定期存单为质押，取得短期

    借款480,492,259.98 元，详见本附注九/（一）。

    （二）应收票据

    1、应收票据的分类

    种类 期末余额 年初余额

    银行承兑汇票 98,630,391.16 40,683,467.21

    商业承兑汇票 139,344,962.62 170,730,392.64

    合 计 237,975,353.78 211,413,859.85

    其中已贴现的商业承兑票据

    已贴现已贴现的商业承兑汇票的贴现额已包括在短期借款中。

    出票单位 出票日期 到期日 金额 备注

    宁波大榭开发区甬源贸易有限公司2010-4-28 2010-8-5 10,000,000.00

    宁波大榭开发区甬源贸易有限公司2010-4-28 2010-8-5 8,900,000.00

    宁波大榭开发区甬源贸易有限公司2010-5-27 2010-8-25 15,000,000.00

    宁波大榭开发区甬源贸易有限公司2010-5-27 2010-9-10 15,000,000.00

    合 计 48,900,000.00上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第32 页

    2、期末公司已经背书给他方但尚未到期的金额最大的前五张票据情况

    出票单位 出票日期 到期日 金额 备注

    合肥图远物资有限公司 2010-2-9 2010-8-9 10,000,000.00

    宁波甬立不锈钢材料有限公司 2010-5-14 2010-8-15 7,000,000.00

    宝厦集团有限公司 2010-5-19 2010-11-19 6,300,000.00

    浙江德加投资有限公司 2010-2-5 2010-8-5 6,000,000.00

    宝厦建设(集团)股份有限公司 2010-4-28 2010-10-27 5,500,000.00

    （三）应收股利

    项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 未收回原因

    相关款项是

    否发生减值

    1．账龄一年以内的应收股利 1,776,000.00 300,000.00 2,076,000.00

    其中：（1）上海爱姆意机电设备连锁有限

    公司

    1,296,000.00 1,296,000.00 暂未发放 否

    （2）上海永兴硬质合金有限责任公

    司

    480,000.00 300,000.00 780,000.00 暂未发放 否

    合 计 1,776,000.00 300,000.00 2,076,000.00

    （四）应收账款

    1、应收账款按种类披露

    期末余额 年初余额

    种类

    账面金额

    占总额

    比例(%)

    坏账准备

    坏账准备

    比例(%)

    账面金额

    占总额比

    例(%)

    坏账准备

    坏账准备

    比例(%)

    单项金额重大

    的应收账款

    104,698,035.49 29.62 63,385,328.85 37.87 514,771.70 0.81

    单项金额不重

    大但按信用风

    险特征组合后

    该组合的风险

    较大的应收账

    款

    260,597.59 0.07 174,199.06 66.85 203,306.34 0.12 157,011.69 77.23

    其他不重大应

    收账款

    248,578,789.82 70.31 3,258,002.78 1.31 103,793,389.79 62.01 2,510,038.93 2.42

    合计 353,537,422.90 100 3,432,201.84 167,382,024.98 100 3,181,822.32上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第33 页

    2、期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提

    单位名称 账面金额 坏账准备金额 计提比例(%) 理 由

    COSCO (HK) SHIPPING CO., LTD. 40,170,790.51 余额前五名，按账龄计提

    Global Energy 18,688,267.92 余额前五名，按账龄计提

    江苏华东耀皮玻璃有限公司 15,794,184.75 余额前五名，按账龄计提

    亚东石化(上海)有限公司 15,499,935.00 余额前五名，按账龄计提

    中山市粤强能源有限公司 14,544,857.31 余额前五名，按账龄计提

    上海燕浦石油工贸有限公司 15,126.58 9,832.28 65.00 按估计损失比例计提

    上海明盟玻璃制品有限公司 198,204.60 128,832.99 65.00 按估计损失比例计提

    上海欧佩石油化工有限公司 833,635.06 541,862.78 65.00 按估计损失比例计提

    上海众腾众联混凝土有限公司 230,000.00 149,500.00 65.00 按估计损失比例计提

    沪锦尔汽车运输公司 31,510.89 20,482.08 65.00 按估计损失比例计提

    沪锦天诚混凝土有限公司 178,696.35 116,152.63 65.00 按估计损失比例计提

    上海五洲药业股份有限公司 191,883.41 28,782.51 15.00 按估计损失比例计提

    上海良纺纺织机械专件有限公司 1,970.00 295.50 15.00 按估计损失比例计提

    MOHAWK 1,408,727.11 373,322.50 26.50 按估计损失比例计提

    合 计 107,787,789.49 1,369,063.27

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：

    期末余额 年初余额

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    3—5 年 123,426.48 47.36 37,027.95 66,135.23 32.53 19,840.58

    5 年以上 137,171.11 52.64 137,171.11 137,171.11 67.47 137,171.11

    合计 260,597.59 100 174,199.06 203,306.34 100 157,011.69

    3、期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。

    4、应收账款中欠款金额前五名上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第34 页

    排名

    与本公司

    关系

    金额 年限

    占应收账款总额的

    比例(%)

    第一名 客户 40,170,790.51 3 个月以内 11.36

    第二名 客户 18,688,267.92 3 个月以内 5.29

    第三名 客户 15,794,184.75 3 个月以内 4.47

    第四名 客户 15,499,935.00 3 个月以内 4.39

    第五名 客户 14,544,857.31 3 个月以内 4.11

    6、应收关联方账款情况

    单位名称 与本公司关系 金额

    占应收账款总额

    的比例(%)

    上海京沪工贸有限责任公司 联营企业 11,221,894.01 3.17

    中山市申中石油有限公司 联营企业 11,426,000.00 3.23

    上海通申石油化工有限公司 联营企业 1,629,517.59 0.46

    上海动力燃料有限公司 同受母公司控制 6,900.00 0.01

    合 计 24,284,311.60 6.87

    （五）其他应收款

    1、其他应收款按种类披露：

    期末余额 年初余额

    种类

    账面金额

    占总额比

    例(%)

    坏账准备

    坏账准

    备比例

    账面金额

    占总额比

    例(%)

    坏账准备

    坏账准

    备比例

    单项金额重大

    的其他应收款

    129,254,454.59 75.97 30,569,323.96 61.59 238,595.57 0.78

    单项金额不重

    大但按信用风

    险特征组合后

    该组合的风险

    较大的其他应

    收款

    1,674,261.77 0.98 1,338,578.38 79.95 1,663,461.78 3.35 1,326,938.39 79.77上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第35 页

    其他不重大其

    他应收款

    39,220,551.71 23.05 327,262.02 0.83 17,397,986.69 35.05 290,777.04 1.67

    合计 170,149,268.07 100 1,665,840.40 49,630,772.43 100 1,856,311.00

    2、期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提

    其他应收款内容 账面余额 坏账准备金额计提比例(%) 理 由

    油品保证金 73,174,274.14 余额前五名，按账龄计提

    有色金属保证金 34,700,000.00 余额前五名，按账龄计提

    钢材交易保证金 13,500,000.00 余额前五名，按账龄计提

    试乘试驾 4,561,622.82 余额前五名，按账龄计提

    出口退税 3,318,557.63 余额前五名，按账龄计提

    合 计 129,254,454.59

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款：

    期末余额 年初余额

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    3—5 年 479,547.70 28.64 143,864.31 480,747.70 28.90 144,224.31

    5 年以上 1,194,714.07 71.36 1,194,714.07 1,182,714.08 71.10 1,182,714.08

    合计 1,674,261.77 100.00 1,338,578.38 1,663,461.78 100.00 1,326,938.39

    3、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。

    4、其他应收款金额前五名情况

    排名

    与本公司

    关系

    金额 年限

    占其他应收款

    总额的比例(%)

    性质或内容

    第一名 交易平台 73,174,274.14 3 个月以内 43.01 保证金

    第二名 交易平台 34,700,000.00 3 个月以内 20.39 保证金

    第三名 交易平台 13,500,000.00 3 个月以内 7.94 钢材交易保证金

    第四名 供应商 4,561,622.82 3 个月以内 2.68 经营配备

    第五名 征管机关 3,318,557.63 3 个月以内 1.95 出口退税上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第36 页

    （六）预付款项

    1、预付款项按账龄列示

    期末余额 年初余额

    账龄

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    1 年以内 2,168,451,503.82 99.77 1,221,850,205.94 99.53

    1—2 年 4,332,300.42 0.20 5,311,638.12 0.43

    2—3 年 104,838.18 0.01 423,584.65 0.03

    3 年以上 462,764.83 0.02 136,553.08 0.01

    合计 2,173,351,407.25 100.00 1,227,721,981.79 100.00

    2、预付款项金额前五名单位情况

    排名

    与本公司

    关系

    金额 时间 未结算原因

    第一名 供应商 415,576,009.38 1 年以内 预付购货款

    第二名 供应商 111,341,486.96 1 年以内 预付购货款

    第三名 供应商 109,999,999.99 1 年以内 预付购货款

    第四名 供应商 102,935,254.10 1 年以内 预付购货款

    第五名 供应商 85,132,645.75 1 年以内 预付购货款

    合 计 824,985,396.18

    3、期末预付款项中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。

    （七）存货

    1、存货分类

    期末余额 年初余额

    项目

    账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

    原材料 129,261,248.89 9,494,960.58 119,766,288.31 101,861,682.09 9,494,960.58 92,366,721.51

    在途物资 75,291,644.43 75,291,644.43 1,129,782.46 1,129,782.46

    周转材料 2,841,708.87 2,841,708.87 2,822,127.16 2,822,127.16上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第37 页

    委托加工物资 120,507.12 120,507.12

    在产品 29,119,516.89 29,119,516.89 37,600,073.20 37,600,073.20

    库存商品 2,098,305,753.06 18,898,001.32 2,079,407,751.74 1,660,997,174.13 9,702,626.97 1,651,294,547.16

    合 计 2,334,819,872.14 28,392,961.90 2,306,426,910.24 1,804,531,346.16 19,197,587.55 1,785,333,758.61

    其中：期末余额中有账面价值人民币320,500,000.00 元的存货用于质押担保，详见本附注九/

    （一）。

    2、存货跌价准备

    本期减少额

    存货种类 年初账面余额本期计提额

    转回 转销

    期末账面余

    额

    原材料 9,494,960.58 9,494,960.58

    库存商品 9,702,626.97 10,180,399.68 134,316.43 850,708.90 18,898,001.32

    合 计 19,197,587.55 10,180,399.68 134,316.43 850,708.90 28,392,961.90

    3、存货跌价准备情况

    项目 计提存货跌价准备的依据

    本期转回存货跌价

    准备的原因

    本期转回金额占该项存

    货期末余额的比例(%)

    库存商品 按成本与可变现净值差额计提 市场价格回升 0.10

    （八）其他流动资产

    项目 期末余额 年初余额

    网络维护费 1,099.98 12,966.68

    租赁费 5,448.66 58,330.00

    印花税票 6,113.46 3,249.60

    审计费 15,272.70

    开办费 1,113.52

    其他 22.18

    合计 29,048.32 74,568.46上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第38 页

    （九）可供出售金融资产

    可供出售金融资产情况

    项 目 期末公允价值 年初公允价值

    可供出售权益工具 89,801,910.76 113,385,668.62上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第39 页

    （十）长期股权投资

    1、长期股权投资明细情况

    被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额

    在被投资

    单位持股

    比例(%)

    在被投资单

    位表决权比

    例(%)

    在被投资单位

    持股比例与表

    决权比例不一

    致的说明

    减值准备

    本期计提

    减值准备

    本期现金红利

    上海爱姆意机电设备连锁有限公司 权益法 39,454,984.18 72,720,239.09 2,709,056.55 75,429,295.64 38.58 38.58

    上海二手车交易市场有限公司 权益法 20,947,543.09 24,624,820.78 -1,544,302.85 23,080,517.93 30 30 3,918,444.06

    济南鲁沪燃料油有限公司 权益法 400,000.00 349,404.96 349,404.96 20 20 349,404.96

    上海通申石油化工有限公司 权益法 2,000,000.00 2,202,744.14 43,977.55 2,246,721.69 20 20

    上海申燃化工配送有限公司 权益法 2,940,000.00 2,720,749.97 -46,338.90 2,674,411.07 49 49

    上海东冉化工配送有限公司 权益法 690,000.00 215,029.54 215,029.54 46 46

    南京浦宁石化有限公司 权益法 600,000.00 547,870.19 547,870.19 20 20 547,870.19

    中山市申中石油有限公司 权益法 3,333,333.33 4,449,654.05 381,213.88 4,830,867.93 33.33 33.33

    上海申燃船务有限公司 权益法 975,000.00 1,177,009.74 -42,362.75 1,134,646.99 25 25

    上海优斯汽车租赁有限公司 权益法 2,786,944.76 3,151,453.01 289,267.86 3,440,720.87 30 30

    上海市浦东旧机动车交易市场经营管

    理有限公司

    权益法 2,575,065.50 3,123,572.71 203,580.29 3,327,153.00 25 25上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第40 页

    被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额

    在被投资

    单位持股

    比例(%)

    在被投资单

    位表决权比

    例(%)

    在被投资单位

    持股比例与表

    决权比例不一

    致的说明

    减值准备

    本期计提

    减值准备

    本期现金红利

    上海百联联合二手车交易市场经营管

    理有限公司

    权益法 1,140,000.00 2,197,930.75 -136,116.93 2,061,813.82 38 38

    上海美亚金桥能源有限公司 权益法 47,373,739.63 63,002,808.42 5,459,784.14 68,462,592.56 40 40

    上海三灵金属材料仓储中心 权益法 2,963,085.85 2,963,085.85 2,963,085.85 55 55

    上海永兴硬质合金有限公司 权益法 600,000.00 2,379,800.07 -97,375.29 2,282,424.78 30 30

    上海鞍钢钢材加工有限公司 权益法 4,900,000.00 31,692,173.61 -19,994,240.73 11,697,932.88 49 49 24,335,074.18

    上海京沪工贸有限公司 权益法 1,000,000.00 1,933,077.12 335,035.34 2,268,112.46 40 40

    权益法小计 134,679,696.34 219,451,424.00 -12,438,821.84 207,012,602.16 0.00 897,275.15 28,253,518.24

    申银万国证券股份有限公司 成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00

    长江经济联合发展（集团）股份有限

    公司

    成本法 7,000,000.00 7,000,000.00 7,000,000.00

    上海宝鼎投资股份有限公司 成本法 57,508.00 57,508.00 57,508.00

    广东三星企业（集团）股份有限公司 成本法 160,000.00 160,000.00 160,000.00 160,000.00

    上海工业欧亚国际贸易有限公司 成本法 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 13 13 195,000.00

    上海金强金属材料有限公司 成本法 150,000.00 150,000.00 150,000.00 15 15

    上海华东拆车有限公司 成本法 1,845,975.00 1,845,975.00 1,845,975.00 15 15

    上海化轻化工物品运输有限公司 成本法 39,501.00 39,501.00 39,501.00 4.9 4.9上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第41 页

    被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额

    在被投资

    单位持股

    比例(%)

    在被投资单

    位表决权比

    例(%)

    在被投资单位

    持股比例与表

    决权比例不一

    致的说明

    减值准备

    本期计提

    减值准备

    本期现金红利

    上海塑协工贸发展经营部 成本法 103,635.63 103,635.63 103,635.63 16.67 16.67

    上海银行股份有限公司 成本法 56,400.00 56,400.00 56,400.00 <5% <5%

    上海期货交易所会员资格 成本法 500,000.00 500,000.00 500,000.00

    成本法小计 14,913,019.63 14,913,019.63 14,913,019.63 160,000.00 195,000.00

    合计 149,592,715.97 234,364,443.63 -12,438,821.84 221,925,621.79 1,057,275.15 28,448,518.24上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第42 页

    2、合营企业投资和联营企业投资的主要信息见本附注七/（三）。

    （十一）投资性房地产

    项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额

    1．账面原值合计 10,936,640.12 10,936,640.12

    （1）房屋、建筑物 5,052,958.32 5,052,958.32

    （2）土地使用权 5,883,681.80 5,883,681.80

    2．累计折旧和累计摊销合计 1,992,466.20 185,406.18 2,177,872.38

    （1）房屋、建筑物 1,282,941.08 119,910.66 1,402,851.74

    （2）土地使用权 709,525.12 65,495.52 775,020.64

    3．投资性房地产净值合计 8,944,173.92 185,406.18 8,758,767.74

    （1）房屋、建筑物 3,770,017.24 119,910.66 3,650,106.58

    （2）土地使用权 5,174,156.68 65,495.52 5,108,661.16

    4．投资性房地产账面价值合计8,944,173.92 185,406.18 8,758,767.74

    （1）房屋、建筑物 3,770,017.24 119,910.66 3,650,106.58

    （2）土地使用权 5,174,156.68 65,495.52 5,108,661.16

    本期折旧和摊销额185,406.18 元。

    投资性房地产全部用于抵押担保，详见本附注九/（二）。

    （十二）固定资产原价及累计折旧

    1、固定资产情况

    项目 期初账面余额本期增加 本期减少 期末账面余额

    一、账面原值合计： 794,281,561.87 5,814,485.35 3,187,909.67 796,908,137.55

    其中：房屋及建筑物 603,332,621.49 1,547,349.56 25,692.06 604,854,278.99

    专用设备 133,747,020.07 866,060.71 1,062,148.96 133,550,931.82

    运输设备 35,313,917.77 1,431,772.94 1,973,658.88 34,772,031.83

    通用设备 21,888,002.54 1,843,623.48 116,651.67 23,614,974.35

    其他 125,678.66 9,758.10 115,920.56上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第43 页

    项目 期初账面余额本期增加 本期减少 期末账面余额

    二、累计折旧合计： 161,763,419.21 20,057,885.85 2,383,516.51 179,437,788.55

    其中：房屋及建筑物 65,714,476.29 12,506,836.42 5,009.04 78,216,303.67

    专用设备 60,569,064.93 2,493,316.67 877,986.92 62,184,394.68

    运输设备 21,053,189.79 1,606,245.33 1,258,163.26 21,401,271.86

    通用设备 14,426,688.20 3,371,877.49 234,116.52 17,564,449.17

    其他 79,609.94 8,240.77 71,369.17

    三、固定资产账面净值合计 632,518,142.66 8,198,001.86 23,245,795.52 617,470,349.00

    其中：房屋及建筑物 537,618,145.20 1,552,358.60 12,532,528.48 526,637,975.32

    专用设备 73,177,955.14 1,744,047.63 3,555,465.63 71,366,537.14

    运输设备 14,260,727.98 2,689,936.20 3,579,904.21 13,370,759.97

    通用设备 7,461,314.34 2,077,740.00 3,488,529.16 6,050,525.18

    其他 133,919.43 89,368.04 44,551.39

    四、减值准备合计 855,417.17 855,417.17

    其中：房屋及建筑物

    专用设备 741,468.45 741,468.45

    运输设备 112,047.92 112,047.92

    通用设备 1,900.80 1,900.80

    其他

    五、固定资产账面价值合计 631,662,725.49 8,198,001.86 23,245,795.52 616,614,931.83

    其中：房屋及建筑物 537,618,145.20 1,552,358.60 12,532,528.48 526,637,975.32

    专用设备 72,436,486.69 1,744,047.63 3,555,465.63 70,625,068.69

    运输设备 14,148,680.06 2,689,936.20 3,579,904.21 13,258,712.05

    通用设备 7,459,413.54 2,077,740.00 3,488,529.16 6,048,624.38

    其他 133,919.43 89,368.04 44,551.39

    本期折旧额20,057,885.85 元。

    本期由在建工程转入固定资产原价为490,548.77 元。

    2、期末未办妥产权证书的固定资产

    固定资产类别 名称 账面原价 累计折旧 账面净值

    未办妥产权证书

    的原因

    房屋及建筑物 立体车库 33,786,649.30 7,858,334.36 25,928,314.94 办理中上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第44 页

    （十三）在建工程

    1、

    期末余额 年初余额

    项 目

    账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

    上海燃料百联金山油库 30,514,867.91 30,514,867.91 2,136,053.45 2,136,053.45

    百联汽车广场商务中心 3,741,916.38 3,741,916.38 2,751,772.00 2,751,772.00

    金山危化物流基地 17,638,898.36 17,638,898.36 3,675,284.00 3,675,284.00

    其他工程 2,669,275.91 2,669,275.91 1,283,912.58 1,283,912.58

    合 计 54,564,958.56 54,564,958.56 9,847,022.03 9,847,022.03上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第45 页

    2、 重大在建工程项目变动情况

    工程项目名称

    预算数

    （万元）

    年初余额 本期增加 转入固定资产其他减少

    工程投入

    占预算比

    例(%)

    工程进

    度

    利息资本化

    累计金额

    其中：本期利

    息资本化金

    额

    本期利息资

    本化率(%)

    资金来源 期末余额

    上海燃料百联金山油库 51,988.00 2,136,053.45 28,378,814.46 95.64 100.00 33,708,705.94 募资加借款 30,514,867.91

    百联汽车广场商务中心 900.00 2,751,772.00 990,144.38 102.00 100.00 2,497,314.82 自筹 3,741,916.38

    金山危化物流基地 9,722.00 3,675,284.00 13,963,614.36 15.00

    前期准

    备工作

    的80%

    自筹 17,638,898.36

    合 计 62,610.00 8,563,109.45 43,332,573.20 36,206,020.76 51,895,682.65上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第46 页

    （十四）无形资产

    1、无形资产情况

    项 目 期初账面余额本期增加 本期减少 期末账面余额

    1、账面原值合计 206,444,073.20 206,444,073.20

    (1).土地使用权 205,682,078.50 205,682,078.50

    (2).房屋使用权 679,394.70 679,394.70

    (3).信息系统软件 82,600.00 82,600.00

    2、累计摊销合计 10,951,329.43 2,126,795.46 13,078,124.89

    (1).土地使用权 10,590,200.62 2,083,299.06 12,673,499.68

    (2).房屋使用权 345,358.82 33,969.72 379,328.54

    (3).信息系统软件 15,769.99 9,526.68 25,296.67

    3、无形资产账面净值合计 195,492,743.77 2,126,795.46 193,365,948.31

    (1).土地使用权 195,091,877.88 2,083,299.06 193,008,578.82

    (2).房屋使用权 334,035.88 33,969.72 300,066.16

    (3).信息系统软件 66,830.01 9,526.68 57,303.33

    无形资产账面价值合计 195,492,743.77 2,126,795.46 193,365,948.31

    (1).土地使用权 195,091,877.88 2,083,299.06 193,008,578.82

    (2).房屋使用权 334,035.88 33,969.72 300,066.16

    (3).信息系统软件 66,830.01 9,526.68 57,303.33

    本期摊销额2,126,795.46 元。

    （十五）开发支出

    本期转出数

    项 目 年初余额 本期增加

    计入当期损益

    确认为无形

    资产

    期末余额

    ERP 系统开发 613,550.00 613,550.00

    （十六）长期待摊费用

    项目 年初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 其他减少的原因

    装修费 11,104,109.12 1,213,853.40 9,890,255.72

    租赁费 1,590,000.00 500,000.00 1,090,000.00

    品牌代理费 840,000.00 840,000.00

    合计 13,534,109.12 1,713,853.40 11,820,255.72上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第47 页

    （十七）递延所得税资产和递延所得税负债

    1、已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

    项 目 期末数 期初数

    递延所得税资产：

    资产减值准备 3,217,652.61 3,217,652.61

    递延所得税负债：

    计入资本公积的可供出售金融资产公允价

    值变动

    20,924,073.65 27,157,513.12

    资产置换未来应交所得税 73,920,113.33 73,920,113.33

    其他

    小计 94,844,186.98 101,077,626.45

    未确认递延所得税资产明细

    项 目 期末余额 年初余额

    （1）可抵扣暂时性差异 12,898,995.21 12,898,995.21

    （2）可抵扣亏损 23,847,996.48 34,990,224.70

    合计 36,746,991.69 47,889,219.91

    2、未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：

    项 目 期末余额 年初余额 备注

    2004 年 2,675,523.01

    2005 年 7,324,593.84 15,791,299.05

    2006 年 16,523,402.64 16,523,402.64

    合计 23,847,996.48 34,990,224.70

    3、引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第48 页

    4、引起暂时性差异的资产对应的暂时性差异

    项目 暂时性差异金额

    应收账款坏账准备 2,212,355.12

    其他应收款坏账准备 1,737,343.24

    存货跌价准备 7,387,027.30

    长期股权投资减值准备 1,057,275.15

    固定资产减值准备 855,417.17

    合 计 13,249,417.98

    5、引起暂时性差异的负债对应的暂时性差异

    项目 暂时性差异金额

    资产置换未来应交所得税 224,000,343.43

    计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 83,696,294.59

    合 计 307,696,638.02

    （十八）资产减值准备

    本期减少

    项 目 年初余额 本期增加

    转 回 转 销

    期末余额

    坏账准备 5,038,133.32 300,217.16 240,308.24 5,098,042.24

    存货跌价准备 19,197,587.55 10,180,399.68 134,316.43 850,708.90 28,392,961.90

    长期股权投资减值准备 1,057,275.15 1,057,275.15

    固定资产减值准备 855,417.17 855,417.17

    合计 26,148,413.19 10,480,616.84 374,624.67 850,708.90 35,403,696.46

    本期计提的资产减值准备为10,105,992.17 元。

    （十九）短期借款

    1、短期借款分类上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第49 页

    项目 期末余额 年初余额

    质押借款 800,492,259.98 410,271,272.18

    抵押借款 42,000,000.00

    保证借款 999,013,161.11 658,696,855.60

    信用借款 679,171,758.33 446,537,110.42

    合计 2,520,677,179.42 1,515,505,238.20

    其中：商业银行承兑汇票贴现48,900,000.00 元。

    2、质押借款系以定期存款和存货质押取得的借款，详见本附注九/（一）。

    3、保证借款事项详见本附注七/（五）/7。

    （二十）应付票据

    种 类 期末余额 年初余额

    银行承兑汇票 1,192,032,095.94 1,125,733,826.97

    下一会计期间将到期的金额为1,192,032,095.94 元。

    （二十一）应付账款

    1、

    项目 期末余额 年初余额

    应付款项 715,829,691.75 379,065,821.36

    2、期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。

    3、期末余额中欠关联方情况

    单位名称 期末余额 年初余额

    上海通申石油化工有限公司 177,842,174.27

    百联（香港）有限公司 60,774,301.04 4,832,933.87

    上海动力燃料有限公司 50,396,082.76

    合 计 111,170,383.80 182,675,108.14上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第50 页

    （二十二）预收款项

    1、

    项目 期末余额 年初余额

    预收款项 1,080,461,764.57 757,964,324.47

    2、期末余额中无预收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。

    3、期末余额中预收关联方情况

    单位名称 期末余额 年初余额

    上海动力燃料有限公司 18,358,144.00

    上海京沪工贸有限公司 5,170,489.88

    百联（香港）有限公司 42,542,540.19 42,542,540.19

    上海申东木材有限公司 10,000.00

    合 计 42,552,540.19 66,071,174.07

    （二十三）应付职工薪酬

    项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    （1）工资、奖金、津贴和补贴 1,506,298.90 53,649,790.67 46,741,675.75 8,414,413.82

    （2）职工福利费 131,644.77 2,197,371.38 2,049,181.14 279,835.01

    （3）社会保险费 105,720.19 10,817,688.70 10,818,121.75 105,287.14

    其中：医疗保险费 104,048.79 3,515,791.39 3,515,807.99 104,032.19

    基本养老保险费 6,408,174.61 6,407,375.51 799.10

    年金缴费

    失业保险费 586,837.90 586,739.30 98.60

    工伤保险费 153,684.54 153,684.54

    生育保险费 148,504.24 148,504.24

    外来人员综合保险 1,671.40 4,696.02 6,010.17 357.25

    （4）住房公积金 2,047,756.00 2,047,756.00

    （5）工会经费和职工教育经费 981,959.57 1,460,767.35 1,359,146.79 1,083,580.13

    （6）因解除劳动关系给予的补偿

    （7）职工奖福基金 8,079,703.19 1,244,360.00 6,835,343.19

    （8）其他 29,237.32 29,237.32

    合 计 10,805,326.62 70,202,611.42 64,260,241.43 16,747,696.61上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第51 页

    （二十四）应交税费

    税费项目 期末余额 年初余额

    增值税 -146,198,173.93 -153,324,864.26

    营业税 801,983.88 699,131.24

    消费税 -6,013.18 -6,013.18

    城市维护建设税 205,164.53 211,351.60

    企业所得税 4,271,689.19 12,285,166.51

    个人所得税 330,881.63 1,100,109.43

    房产税 259,603.52 412,310.81

    土地使用税 532,689.00

    教育费附加 90,936.12 97,950.75

    其他 28,724.85 31,225.24

    合计 -140,215,203.39 -137,960,942.86

    母公司范围内的公司本部和上海物资贸易股份有限公司有色金属分公司、上海物资贸易股份

    有限公司黑色分公司的流转税汇总缴纳。

    母公司范围内的公司本部和上海物资贸易股份有限公司有色金属分公司、上海物资贸易股份

    有限公司黑色分公司、上海汽车贸易中心的企业所得税汇总缴纳。

    （二十五）应付利息

    项 目 期末余额 年初余额

    短期借款利息 411,344.72 157,249.96

    （二十六）应付股利

    单位名称 期末余额 年初余额 超过一年未支付原因

    上海市北高新(集团)有限公司 340,983.06

    上海动力燃料有限公司 52,760.61

    上海现代物流投资发展有限公司13,110.21

    上海高桥南塘实业有限公司 1,191,270.73 1,191,270.73

    少数股东 150,682.71 150,682.71 少数股东未领取

    合 计 1,748,807.32 1,341,953.44上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第52 页

    （二十七）其他应付款

    1、

    项目 期末余额 年初余额

    其他应付款项 841,393,649.06 503,079,880.35

    2、期末余额中欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位情况：

    单位名称 期末余额 年初余额

    百联集团有限公司 608,473,129.86 295,584,985.86

    3、期末余额中欠关联方情况

    单位名称 期末余额 年初余额

    上海爱姆意机电设备连锁有限公司 55,000,000.00 32,000,000.00

    百联集团上海物贸大厦有限公司 11,000,000.00 7,586,000.00

    百联集团置业有限公司 94,889,497.08 96,638,858.76

    上海百联联合二手车交易市场经营

    管理有限公司

    1,100,000.00 1,100,000.00

    上海百联电器科技服务有限公司 48,600.00 48,600.00

    百联香港 1,900,988.25

    合 计 163,939,085.33 137,373,458.76

    4、账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明

    单位名称 金 额 未偿还原因

    百联集团有限公司 90,609,922.61 借款

    百联集团置业有限公司（注） 94,889,497.08 搬迁补偿款

    上海爱姆意机电设备连锁有限公司 22,000,000.00 借款

    百联集团上海物贸大厦有限公司 2,530,000.00 借款

    注：子公司上海森大木业有限公司（以下简称森大木业）被列为上海市第二轮环保计划范围，

    由百联集团有限公司（本公司的母公司，国有资产的代表，以下简称百联集团）统一安排协调搬

    迁事宜。2005 年起森大木业从徐汇厂区搬迁至南汇厂区，原徐汇厂区的土地最终将由上海市土地上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第53 页

    开发中心收回，动迁补助由百联集团与上海市土地开发中心结算。为尽快完成森大木业的搬迁，

    减少停工损失， 百联集团安排其下属的百联集团置业有限公司先行支付动迁补助费

    175,149,800.00 元，森大木业计入其他应付款—动迁补助款。整个搬迁工程于2006 年12 月完成

    并投入正常生产经营，原厂区的已拆除或废弃的固定资产的账面价值及搬迁费68,014,771.36 元

    计入固定资产清理，再转为其他应付款补偿款的备抵项，最终由动迁补助款补偿；新厂区的厂房

    及新增设备计提的折旧（不包括因新增生产能力而增加的折旧），作为因动迁而增加的成本，由

    动迁补偿款弥补，按年从其他应付款补偿款扣除转入营业外收入，本年度因该事项转入营业外收

    入的金额为1,749,361.68 元，累计转入营业外收入的折旧费12,245,531.56 元。

    5、金额较大的其他应付款

    单位名称 金 额 性质或内容

    百联集团有限公司 608,473,129.86 借款及利息

    百联集团置业有限公司 94,889,497.08 搬迁补偿款

    上海爱姆意机电设备连锁有限公司 55,000,000.00 借款

    百联集团上海物贸大厦有限公司 11,000,000.00 借款

    （二十八）一年内到期的非流动负债

    1、

    项 目 期末余额 年初余额

    一年内到期的长期借款 550,000.00 1,100,000.00

    2、一年内到期的长期借款

    （1）一年内到期的长期借款

    项目 期末余额 年初余额

    抵押借款 550,000.00 1,100,000.00

    （2） 金额前五名的一年内到期的长期借款:

    贷款单位 借款起始日

    借款终止

    日

    币种 利率(%) 期末余额 年初余额

    上海银行虹

    口支行

    2006-7-7 2010-11-15 人民币 6.39 550,000.00 1,100,000.00

    抵押借款事项详见本附注九/（二）。

    （二十九）长期借款上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第54 页

    1、长期借款分类

    借款类别 期末余额 年初余额

    抵押借款 1,750,000.00 1,750,000.00

    保证借款 7,602,013.85 7,719,867.03

    合 计 9,352,013.85 9,469,867.03上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第55 页

    2、长期借款明细情况

    期末余额 年初余额

    贷款单位 借款类别 借款起始日借款终止日币种 利率（%）

    外币金额 本币金额 外币金额 本币金额

    上海银行虹口支行 抵押借款 2006-7-7 2012-5-15 人民币 6.39% 1,750,000.00 1,750,000.00

    上海市经济信息中心 保证借款 1997-1-1 2019-11-31 日币 2.5% 99,131,704.00 7,602,013.85 104,630,764.00 7,719,867.03

    合 计 9,352,013.85 9,469,867.03

    （1）抵押借款事项详见本附注九/（二）。

    （2）保证借款事项为：1988 年，本公司为建设物资贸易中心信息系统向政府要求项目日元贷款，业经中华人民共和国物资部科技教育司批复同意，

    借款由上海市计委负责担保。为层层落实，上海市物资局于1988 年12 月30 日以《沪物贸（1988）974 号文》向市计委作了担保，相应本公司于1989 年

    3 月11 日以《沪物贸信（1989）974 号报告》向市物资局作了担保。1990 年6 月4 日，根据《上海市计划委员会沪计外（1989）118 号批复》精神，本

    公司与上海经济信息中心签订了“关于日元贷款项目执行协议书”，关于贷款转贷、支付、利息支付、本金偿还等条款均根据中国对外经济贸易信托投资公

    司与上海市经济信息中心签订《第CX1－P18 号贷款协议》及《JSP8916 号转贷协议》执行。上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第56 页

    （三十）其他非流动负债

    项 目 期末账面余额 期初账面余额

    上海市财政锅炉改造拨款项目 1,000,000.00 1,000,000.00

    子公司上海森大木业有限公司锅炉改造项目获得上海市财政拨款100 万元，锅炉改造项目在

    建中。

    （三十一）股本

    本期变动增（+）减（－）

    项目 年初余额

    送股 公积金转股 小计

    期末余额

    1．有限售条件股份

    (1). 国家持股 28,364,849.00 5,672,970.00 8,509,455.00 14,182,425.00 42,547,274.00

    (2). 国有法人持股

    (3). 其他内资持股 49,563,458.00 9,912,692.00 14,869,037.00 24,781,729.00 74,345,187.00

    其中：

    境内法人持股 23,066,740.00 4,613,348.00 6,920,022.00 11,533,370.00 34,600,110.00

    境内自然人持股 26,496,718.00 5,299,344.00 7,949,015.00 13,248,359.00 39,745,077.00

    (4). 外资持股

    其中：

    境外法人持股

    境外自然人持股

    有限售条件股份合计 77,928,307.00 15,585,662.00 23,378,492.00 38,964,154.00 116,892,461.00

    2．无限售条件流通股份

    (1). 人民币普通股 186,170,298.00 37,234,060.00 55,851,089.00 93,085,149.00 279,255,447.00

    (2). 境内上市的外资股 66,550,000.00 13,310,003.00 19,965,003.00 33,275,006.00 99,825,006.00

    (3). 境外上市的外资股

    (4). 其他

    无限售条件流通股份合计 252,720,298.00 50,544,063.00 75,816,092.00 126,360,155.00 379,080,453.00

    合计 330,648,605.00 66,129,725.00 99,194,584.00 165,324,309.00 495,972,914.00上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第57 页

    根据公司2010 年5 月18 日召开的2009 年年度股东大会审议通过的《上海物资贸易股份有

    限公司2009 年年度利润分配和资本公积金转增股本》的议案，公司向全体股东每10 股送2 股红

    股和以资本公积金向全体股东每10 股转增3 股，增加人民币普通股（A 股）132,049,303 股和境

    内上市外资股（B 股）33,275,006 股，增加注册资本165,324,309.00 元，增资后的注册资本为人民

    币495,972,914.00 元。

    截止2010 年6 月30 日，公司股本总数为495,972,914 股，其中：有限售条件股份为116,892,461

    股，占股份总数的23.57%，无限售条件股份为379,080,453 股，占股份总数的76.43%。本次增资

    业经立信会计师事务所有限公司出具的信会师报字（2010）第11717 号验资报告验证。

    （三十二）资本公积

    项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    1.资本溢价（股本溢价）

    投资者投入的资本 638,236,450.02 99,194,584.00 539,041,866.02

    2.其他资本公积

    （1）被投资单位除净损益外所有者

    权益其他变动

    12,930,808.70 1,521,343.39 11,409,465.31

    （2）可供出售金融资产公允价值变

    动产生的利得或损失

    78,853,710.29 17,178,975.00 61,674,735.29

    （3）05 年资产置换差价 150,080,230.10 150,080,230.10

    （4）接受捐赠非现金资产准备 59,439.60 59,439.60

    （5）原制度转入 690,249.76 690,249.76

    小计 242,614,438.45 18,700,318.39 223,914,120.06

    合计 880,850,888.47 117,894,902.39 762,955,986.08

    （三十三）盈余公积

    项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    法定盈余公积 39,927,246.15 39,927,246.15

    任意盈余公积 4,718,647.65 4,718,647.65

    合 计 44,645,893.80 44,645,893.80上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第58 页

    （三十四）未分配利润

    项 目 金 额 提取或分配比例(%)

    年初未分配利润 271,049,628.15

    加： 本期归属于母公司所有者的净利润 50,566,401.33

    减：转作股本的普通股股利 66,129,725.00

    应付现金股利或利润 33,064,860.90

    期末未分配利润 222,421,443.58

    （三十五）营业收入及营业成本

    1、营业收入

    项 目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 28,837,108,016.21 21,189,896,961.39

    其他业务收入 7,262,625.36 6,602,452.77

    营业成本 28,521,854,822.14 20,988,045,695.52

    2、主营业务（分行业）

    本期发生额 上期发生额

    行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    （1）工业 120,731,809.79 115,750,754.77 136,978,887.28 127,236,647.75

    （2）商业 28,674,183,793.99 28,401,060,441.57 21,024,399,680.06 20,859,529,933.04

    （3）服务业 42,192,412.43 5,003,530.33 28,518,394.05 1,184,035.18

    合 计 28,837,108,016.21 28,521,814,726.67 21,189,896,961.39 20,987,950,615.97上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第59 页

    3、主营业务（分产品）

    本期发生额 上期发生额

    产品名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    金属 22,892,224,086.49 22,793,032,651.68 17,581,511,791.04 17,548,062,758.75

    油品 4,607,122,846.63 4,499,356,424.55 2,434,668,301.25 2,358,354,855.03

    汽车 662,666,291.43 618,833,866.16 423,337,202.94 391,458,235.13

    化学品 417,055,189.66 400,157,014.64 334,494,846.75 318,411,871.19

    木制品 120,731,809.79 115,750,754.77 136,978,887.28 127,236,647.75

    进出口 95,115,379.78 89,680,484.54 250,387,538.08 243,242,212.94

    服务业 42,192,412.43 5,003,530.33 28,518,394.05 1,184,035.18

    合 计 28,837,108,016.21 28,521,814,726.67 21,189,896,961.39 20,987,950,615.97

    4、主营业务（分地区）

    本期发生额 上期发生额

    地区名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    境内销售 28,673,803,718.97 28,369,407,601.77 20,874,636,398.96 20,677,129,619.11

    境外销售 163,304,297.24 152,407,124.90 315,260,562.43 310,820,996.86

    合 计 28,837,108,016.21 28,521,814,726.67 21,189,896,961.39 20,987,950,615.97

    5、公司前五名客户的营业收入情况

    客户排名 营业收入总额

    占公司全部营业收入

    的比例(%)

    第一名 1,642,820,948.21 5.69

    第二名 1,128,716,377.78 3.91

    第三名 1,064,207,743.76 3.69

    第四名 878,699,659.95 3.05

    第五名 683,479,564.44 2.37

    合 计 5,397,924,294.14 18.71上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第60 页

    （三十六）营业税金及附加

    项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准

    消费税 2,584.79 118,871.50 5%

    营业税 2,918,734.23 2,256,289.07 3%、5%

    城市维护建设税 786,907.58 1,572,296.42 7%、5%、1%

    教育费附加 358,286.26 675,914.50 3%

    河道管理费 23,656.71 44,917.97 0.5%、1%

    小规模纳税人增值税 2,811.44 2,691.48

    出口关税

    合 计 4,092,981.01 4,670,980.94

    （三十七）投资收益

    1、投资收益明细情况

    项目 本期发生额 上期发生额

    成本法核算的长期股权投资收益 195,000.00 168,364.76

    权益法核算的长期股权投资收益 16,114,696.40 17,410,158.72

    处置长期股权投资产生的投资收益 2,869,827.66

    持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 860,086.98 1,038,685.00

    可供出售金融资产等取得的投资收益 14,898,297.42

    合 计 17,169,783.38 36,385,333.56

    2、按成本法核算的长期股权投资收益主要包括：

    被投资单位 本期发生额 上期发生额本期比上期增减变动的原因

    上海工业欧亚国际贸易有限公司 195,000.00

    上海金强金属材料有限公司 11,657.66

    上海华东拆车有限公司 148,247.10

    上海银行股份有限公司 8,460.00上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第61 页

    3、按权益法核算的长期股权投资收益主要包括：

    被投资单位 本期发生额 上期发生额

    本期比上期增减变动

    的原因

    上海美亚金桥能源有限公司 5,459,784.14 6,464,165.97 被投资单位净利减少

    上海鞍钢钢材加工有限公司 4,340,833.45 4,525,851.82 被投资单位净利减少

    上海爱姆意机电设备连锁有限公司 2,709,056.55 2,477,941.36 被投资单位净利增加

    上海二手车交易市场有限公司 2,374,141.21 2,106,957.68 被投资单位净利增加

    中山市申中石油有限公司 381,213.88 280,810.78 被投资单位净利增加

    （三十八）资产减值损失

    项目 本期发生额 上期发生额

    坏账损失 59,908.92 43,275.61

    存货跌价损失 10,046,083.25 -9,011,654.05

    合计 10,105,992.17 -8,968,378.44

    （三十九）财务费用

    类别 本期发生额 上期发生额

    利息支出 64,291,573.10 52,234,275.92

    减：利息收入 8,271,629.45 10,861,817.18

    汇兑损益 -1,917,024.41 -2,024,069.09

    其他 2,345,330.13 2,243,529.52

    合计 56,448,249.37 41,591,919.17上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第62 页

    （四十）营业外收入

    1、

    项 目 本期发生额 上期发生额

    非流动资产处置利得合计 258,754.28 347,521.40

    其中：处置固定资产利得 258,754.28 347,521.40

    政府补助 506,718.85 770,924.00

    违约金、罚款收入 26,370.95 7,200.41

    拆迁补偿收入 1,749,361.68 1,749,361.68

    无须支付的款项 6,099.70 194,663.18

    其他 2,535.21 2,658,557.01

    合 计 2,549,840.67 5,728,227.68

    2、政府补助明细

    项目 本期发生额 上期发生额 说明

    地方财政扶持 506,718.85 770,924.00

    合 计 506,718.85 770,924.00

    （四十一）营业外支出

    项目 本期发生额 上期发生额

    非流动资产处置损失合计 243,362.55 41,880.95

    其中：固定资产处置损失 243,362.55 41,880.95

    债务重组损失 27,296.50

    公益性捐赠支出 17,000.00 55,000.00

    罚款滞纳金支出 32,676.17 209,583.66

    其他 51,053.98 946,580.53

    合 计 344,092.70 1,280,341.64

    （四十二）所得税费用

    项目 本期发生额 上期发生额

    按税法及相关规定计算的当期所得税 8,971,905.94 4,247,870.68

    合计 8,971,905.94 4,247,870.68上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第63 页

    (四十三) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

    项目 本期发生额 上期发生额

    基本每股收益 0.102 0.075

    稀释每股收益 0.102 0.075

    根据《企业会计准则第34 号—每股收益》及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9

    号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）的规定，计算基本每股收益和稀释

    每股收益的公式如下：

    （1）基本每股收益=P÷S

    S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk

    其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利

    润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为年初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股

    票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等

    减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期年末的

    月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期年末的月份数。

    （2）稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税

    率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的

    普通股加权平均数）

    其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的

    净利润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益

    达到最小。

    根据上述公式：

    本年度基本每股收益= 50,566,401.33÷495,972,914.00 = 0.102

    本年度本公司不存在稀释性潜在普通股，故稀释每股收益亦为0.102

    因公司实施派发股利、公积金转增,为保持会计指标的前后期一致性，去年同期基本每股收

    益按照企业会计准则<每股收益>，按照调整后的股数重新计算。

    （四十四）其他综合收益上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第64 页

    项目 本期发生额 上期发生额

    1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -22,905,300.00 59,985,301.00

    减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -5,726,325.00 14,996,325.25

    小计 -17,178,975.00 44,988,975.75

    2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所

    享有的份额

    -1,521,343.39 879,422.67

    小计 -1,521,343.39 879,422.67

    3.外币财务报表折算差额 193,098.77

    小计 193,098.77

    合计 -18,507,219.62 45,868,398.42

    （四十五）现金流量表附注

    1、收到的其他与经营活动有关的现金

    项 目 本期金额

    定期存单质押、信用证及承兑汇票保证金收回 6,150,000.00

    企业间往来 3,042,801.37

    利息收入 7,891,776.44

    劳务收入 1,559,686.97

    押金 100,000.00

    补助及补贴款 28,508.60

    其他 2,303,582.13

    合 计 21,076,355.51

    2、支付的其他与经营活动有关的现金

    项 目 本期金额

    费用性支出 54,348,368.66

    支付定期存单质押、信用证及承兑汇票保证金 8,421,963.50

    企业间往来 13,037,086.95

    其他 1,925,918.24

    合 计 77,733,337.35上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第65 页

    3、收到的其他与筹资活动有关的现金

    项 目 本期金额

    向百联集团有限公司筹资 2,714,500,000.00

    向百联集团有限公司的附属企业筹资 3,470,000.00

    向联营企业筹资 28,000,000.00

    合 计 2,745,970,000.00

    4、支付的其他与筹资活动有关的现金

    项 目 本期金额

    向百联集团有限公司归还借款 2,401,350,000.00

    向联营企业归还借款 15,000,000.00

    合 计 2,416,350,000.00

    （四十六）现金流量表补充资料

    1、现金流量表补充资料

    项 目 本期金额 上期金额

    1、将净利润调节为经营活动现金流量

    净利润 55,676,127.35 41,531,760.67

    加：资产减值准备 10,105,992.17 -8,968,378.44

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折

    旧 20,244,879.79 12,936,184.21

    无形资产摊销 2,126,795.46 1,377,100.43

    长期待摊费用摊销 1,345,467.35 877,034.77

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

    （收益以“－”号填列） 1,241,638.37 2,568,319.21

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 30,443.31 -61,940.87

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第66 页

    财务费用（收益以“－”号填列） 61,598,729.25 38,611,661.30

    投资损失（收益以“－”号填列） -17,169,803.08 -36,023,731.26

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,507,692.19

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -6,340,300.00 8,915,690.50

    存货的减少（增加以“－”号填列） -574,978,026.49 -205,733,945.39

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -1,445,719,219.59 -1,301,257,520.61

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 891,037,394.49 1,355,347,044.79

    其 他 212,805.76 -554,263.25

    经营活动产生的现金流量净额 -1,000,587,075.86 -88,927,291.75

    2、现金及现金等价物净变动情况

    现金的期末余额 905,590,002.23 591,231,490.35

    减：现金的年初余额 915,158,465.98 533,378,141.15

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的年初余额

    现金及现金等价物净增加额 -9,568463.75 57,853,349.20

    2、现金和现金等价物的构成：

    项 目 期末余额 年初余额

    一、现 金 905,590,002.23 915,158,435.98

    其中：库存现金 765,523.30 577,952.51

    可随时用于支付的银行存款 894,295,427.53 887,206,484.18

    可随时用于支付的其他货币资金 10,529,051.40 27,373,999.29

    二、期末现金及现金等价物余额 905,590,002.23 915,158,435.98上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第67 页

    七、关联方及关联交易

    （一）本公司的母公司情况

    （金额单位：万元）

    母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法定代表人业务性质 注册资本

    母公司对本

    公司的持股

    比例(%)

    对本公司的

    表决权比例

    (%)

    本公司最终

    控制方

    组织机构代码

    百联集团有限公司控股股东

    有限责任

    公司（国

    有独资）

    上海浦东新区张

    扬路501 号19 楼

    马新生

    国有资产经营，资产重组，投资

    开发，国内贸易，生产资料，企

    业管理

    100,000 48.10 48.10 国资委 74959946—5

    （二）本公司的子公司情况：

    （金额单位：万元）

    子公司全称 子公司类型企业类型 注册地 法定代表人业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码

    上海物贸物资经营有限责任公司 控股子公司有限公司 上海 成冠俊 商业 1,500 100 100 63134383-5

    上海利德木业有限公司 控股子公司有限公司 上海 陈伟宝 工业 5,000 87.86 87.86 13438064-3

    上海利德木芯板有限公司

    控股子公司

    的子公司

    有限公司 上海 邱序波 工业 USD60 65 100 60735030-6

    上海物贸有色金属交易市场经营管理有

    限公司

    控股子公司有限公司 上海 成冠俊 服务业 3,000 95 95 78788076-8

    上海物贸物流有限公司

    控股子公司

    的子公司

    有限公司 上海 郑斌 商业及服务业200 100 100 75056431-5上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第68 页

    子公司全称 子公司类型企业类型 注册地 法定代表人业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码

    上海共欣物业管理有限公司

    控股子公司

    的子公司

    有限公司 上海 汪亦奇 服务业 30 100 100 79449303-7

    上海百联逸仙汽车销售有限公司

    控股子公司

    的子公司

    有限公司 上海 曾伟晓 商业 1,000 51 51 79568024-8

    上海协通百联汽车销售服务有限公司

    控股子公司

    的子公司

    有限公司 上海 宁斌 商业 1,000 50 50 78959205-7

    上海百联旧机动车经纪有限公司

    控股子公司

    的子公司

    有限公司 上海 臧根福 服务业 20 60 60 66943473-2

    上海百联沪东汽车销售服务有限公司

    控股子公司

    的子公司

    有限公司 上海 宁斌 商业 1,100 100 100 68408989-3

    上海零星危险化学品物流有限公司

    全资子公司

    的子公司

    有限公司 上海 黄静哲 服务业 3,000 100 100 69579354-4

    上海百联汽车经营服务发展有限公司

    控股子公司

    的子公司

    有限公司 上海 陶俐兴 服务业 345 82.61 82.61 66245082-8

    上海百联石化物流有限公司

    全资子公司

    的子公司

    有限公司 上海 丁康德 服务业 5,000 100 100 69579350-1

    上海外高桥油品储运销售有限公司

    全资子公司

    的子公司

    有限公司 上海 朱平 商业及服务业3,000 50 50 13355931-8

    上海物贸生产资料物流有限公司

    控股子公司

    的子公司

    有限公司 上海 翟伟谷 商业及服务业5,000 100 100 55745773-7上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第69 页

    子公司全称 子公司类型企业类型 注册地 法定代表人业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码

    上海燃料有限公司 全资子公司有限公司 上海 孟杨 商业 50,000 100 100 13233006-0

    上海百联汽车服务贸易有限公司 控股子公司有限公司 上海 秦青林 商业 8,120 93.82 93.82 13216451-7

    上海乾通金属材料有限公司 全资子公司有限公司 上海 秦青林 商业 7,000 100 100 72948157-4

    上海晶通化学品有限公司 全资子公司有限公司 上海 黄静哲 商业 7,500 100 100 74377084-X

    上海森大木业有限公司 控股子公司有限公司 上海 徐文华 工业 USD870 75 75 60720125-5

    上海物资集团进出口有限公司 控股子公司有限公司 上海 杨慈芳 商业 1,550 100 100 63156443-

    上海金桥热力有限公司 控股子公司有限公司 上海 俞标 工业 400 60 60 13220494-5

    上海乾通投资发展有限公司 控股子公司有限公司 上海 朱震世 商业及服务业4,500 95 95 74615227-0

    上海燃料新加坡公司

    全资子公司

    的子公司

    有限公司 新加坡 孟杨 商业 USD30 100 100

    上海汽车工业沪东销售有限公司

    控股子公司

    的子公司

    有限公司 上海 宁斌 商业 400 50 50 13317138-0

    上海百合汽车销售有限公司

    控股子公司

    的子公司

    有限公司 上海 宁斌 商业 200 100 100 75477391-5

    上海汽车销售服务有限公司

    控股子公司

    的子公司

    有限公司 上海 徐仁祥 商业 700 99.6 99.6 13226642-5

    上海悦安汽车检测维修服务有限公司

    控股子公司

    的子公司

    有限公司 上海 宁斌 服务业 400 100 100 63060796-6

    上海申物汽车销售咨询有限公司

    控股子公司

    的子公司

    有限公司 上海 宁斌 服务业 150 100 100 72939600-3上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第70 页

    子公司全称 子公司类型企业类型 注册地 法定代表人业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码

    上海汽车交易市场

    控股子公司

    的子公司

    国有企业 上海 乌家蕙 服务业 100 100 100 13221928-2

    上海旧机动车交易市场

    控股子公司

    的子公司

    国有企业 上海 宁斌 服务业 545.16 100 100 83224893-0

    上海悦新汽车维修有限公司

    控股子公司

    的子公司

    有限公司 上海 宁斌 服务业 50 100 100 63150730-X

    上海求是物业管理有限公司

    控股子公司

    的子公司

    有限公司 上海 蔡仲民 服务业 30 100 100 63170956-9

    上海化轻染料有限公司

    全资子公司

    的子公司

    有限公司 上海 周继驿 商业 1,500 100 100 13230560-7

    上海晶通化工胶粘剂有限公司

    全资子公司

    的子公司

    有限公司 上海 席卫国 商业 200 100 100 13282206-5

    上海危险化学品交易市场经营管理有限

    公司

    全资子公司

    的子公司

    有限公司 上海 黄静哲 服务业 700 60 60 74564519-6

    上海危北商务信息咨询有限公司

    全资子公司

    的子公司

    有限公司 上海 谢振国 服务业 10 70 70 77149334-1

    上海玫洛国际贸易有限公司

    全资子公司

    的子公司

    有限公司 上海 陈桂森 商业 100 100 100 63088495-5

    上海百联二手机动车经营有限公司

    控股子公司

    的子公司

    有限公司 上海 臧根福 商业及服务业75 60 60 79279628-8上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第71 页

    子公司全称 子公司类型企业类型 注册地 法定代表人业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码

    上海百联汽车沪北销售有限公司

    控股子公司

    的子公司

    有限公司 上海 宁斌 商业 850 100 100 63032122-0

    上海市北汽车销售服务有限公司

    控股子公司

    的子公司

    有限公司 上海 王仕龙 商业及服务业300 100 100 13469585-6

    上海云峰国际贸易有限公司

    全资子公司

    的子公司

    有限公司 上海 周继驿 商业 100 100 100 13223422-0

    （三）本公司的合营和联营企业情况

    被投资单位名称 企业类型 注册地

    法定代表

    人

    业务性

    质

    注册资本

    本企业持

    股比例

    (%)

    本企业在被

    投资单位表

    决权比例(%)

    期末资产

    总额

    期末负债总

    额

    期末净资产

    总额

    本期营业收

    入总额

    本期净利润组织机构代码

    联营企业：

    上海爱姆意机电设备连锁有

    限公司

    有限公司 上海 戴佩华 商业 4,200 38.58 38.58 24,053.08 4,413.18 19,639.90 10,217.32 702.19 13450624-2

    上海二手车交易市场有限公

    司

    有限公司 上海 曹抗美 服务业3,000 30 30 9,523.32 2,335.85 7,187.47 2,713.85 791.38 63063931-9

    济南鲁沪燃料油有限公司 有限公司 济南 徐瑞龙 商业 200 20 20 383.58 210.29 173.29 -1.41 72495931-3

    上海通申石油化工有限公司 有限公司 上海 陈雷宏 商业 1,000 20 20 2,237.36 1,116.43 1,120.93 44,185.68 21.99 13215040-6

    上海申燃化工配送有限公司 有限公司 上海 刘来祥 运输业600 49 49 550.22 4.43 545.80 419.06 -9.46 63087539-7

    上海东冉化工配送有限公司 有限公司 上海 丁字陈 运输业150 46 46 324.49 319.65 4.84 48.59 -41.90 63156556-9上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第72 页

    被投资单位名称 企业类型 注册地

    法定代表

    人

    业务性

    质

    注册资本

    本企业持

    股比例

    (%)

    本企业在被

    投资单位表

    决权比例(%)

    期末资产

    总额

    期末负债总

    额

    期末净资产

    总额

    本期营业收

    入总额

    本期净利润组织机构代码

    南京浦宁石化有限公司 有限公司 南京 王为虎 商业 300 20 20 314.89 43.52 271.37 0.00 -2.57 72837331-X

    中山市申中石油有限公司 有限公司 中山 丁德康 商业 1,000 33.33 33.33 2,617.42 1,170.01 1,447.41 2,949.95 114.38 70761212-3

    上海申燃船务有限公司 有限公司 上海 顾国金 运输业390 25 25 464.89 11.03 453.86 118.53 -16.95 63060133-7

    上海优斯汽车租赁有限公司 有限公司 上海 向方霓 服务业800 30 30 2,082.00 1,088.74 993.25 904.73 96.42 70335987-X

    上海市浦东旧机动车交易市

    场经营管理有限公司

    有限公司 上海 唐文明 服务业400 25 25 1,454.33 204.90 1,249.43 1,054.15 188.29 56315071-8

    上海百联联合二手车交易市

    场经营管理有限公司

    有限公司 上海 王树森 商业 300 38 38 790.20 294.29 495.91 492.99 133.19 79276226-4

    上海美亚金桥能源有限公司 有限公司 上海 陈永善 能源 9,800 40 40 23,457.90 6,342.20 17,115.70 9,568.00 1,364.70 60732361-5

    上海三灵金属材料仓储中心

    国有与集

    体联营

    （非公司

    法人）

    上海 赵世俊 服务业220 55 55 870.00 319.00 551.00 816.00 13.00 13333060-1

    上海永兴硬质合金有限公司 有限公司 上海 黄燕 商业 200 30 30 2,349.74 1,588.93 760.81 2,544.80 67.54 13381940-7

    上海鞍钢钢材加工有限公司 有限公司 上海 田强 工业 1,000 49 49 18,919.39 16,533.50 2,385.89 55,648.00 885.88 74421433-5

    上海京沪工贸有限公司 有限公司 上海 陈建民 商业 250 40 40 2,503.11 1,935.46 567.65 11,209.59 83.76 13231340-4上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第73 页

    （四）本企业的其他关联方情况

    其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 组织机构代码

    百联（香港）有限公司 同受母公司控制

    百联集团置业有限公司 同受母公司控制 63119252-0

    百联集团上海物贸大厦有限公司 同受母公司控制 79700923-9

    上海森联木业发展有限公司 同受母公司控制 63189965-7

    上海申东木业有限公司 同受母公司控制 63075796-4

    上海动力燃料有限公司 同受母公司控制 74058683-6

    上海动力煤炭销售有限公司 同受母公司控制 70341757-4

    上海上燃何家湾燃料销售有限公司 同受母公司控制 63161484-2

    上海市民办锦绣园中学 同受母公司控制 E7880728-7

    上海晶通化轻发展有限公司 同受母公司控制 75382027-3

    上海华联家维服务有限公司 同受母公司控制 13238440-5

    （五）关联方交易

    1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交

    易已作抵销。

    2、购买商品、接受劳务的关联交易

    关联方名称 关联交易类型

    关联交

    易内容

    关联交易定价方

    式及决策程序

    本期发生额

    （万元）

    上期发生额

    （万元）

    上海通申石油化工有限公司 购买商品 燃料油市场价 30,211.08 22,002.59

    百联（香港）有限公司 购买商品 燃料油市场价 6,672.36 44,585.67

    百联（香港）有限公司 购买商品 铜 市场价 20,497.31

    上海森联木业发展有限公司 购买商品 板材 市场价 1.57 3,084.48

    上海京沪工贸有限公司 购买商品 钢板 市场价 37.00 2,309.64

    合 计 57,419.32 71,982.38上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第74 页

    3、销售商品、提供劳务的关联交易

    关联方名称 关联交易类型 关联交易内容

    关联交易定

    价方式及决

    策程序

    本期发生额

    （万元）

    上期发生额

    （万元）

    百联（香港）有限公司 销售商品、受托加工 燃料油、地板 市场价 - 1,941.58

    上海京沪工贸有限公司 销售商品 线材 市场价 10,076.84 4,948.86

    上海鞍钢钢材加工公司 销售商品 钢板 市场价 11.68 36.10

    上海通申石油化工有限公司 销售商品 燃料油、成品油 市场价 6,903.53 1,598.96

    中山市申中石油有限公司 销售商品 燃料油、成品油 市场价 976.58

    上海申燃化工配送有限公司 销售商品 燃料油 市场价 0.75

    上海常德路加油站有限公司 销售商品 燃料油、成品油 市场价 - 92.18

    上海动力煤炭销售有限公司 销售商品 成品油 市场价 2.31 1.74

    上海上燃何家湾燃料销售有限公司 销售商品 燃料油 市场价 1.19

    上海动力燃料有限公司 销售商品 成品油 市场价 0.59

    上海森联木业发展有限公司 销售商品 板材、原木 市场价 58.73 158.89

    上海申东木业有限公司 销售商品 胶合板 市场价 0.26 2.73

    上海市民办锦绣园中学 销售商品 燃料油 市场价 - 14.53

    合 计 18,032.46 8,795.57

    4、关联租赁情况

    （1）向关联方支付租赁费

    出租方名称 承租方名称 租赁资产情况 租金及物业费金额

    百联集团有限公司 上海晶通化学品有限公司 广东路179 号等14 处 829,351.00

    百联集团有限公司 上海燃料有限公司 天津路61 号 280,261.75

    百联集团有限公司 上海物资贸易股份有限公司 南苏州路325 号 499,184.00

    百联集团有限公司 上海乾通投资发展有限公司 共和新路3220 号 396,437.00

    百联集团有限公司 上海百联汽车服务贸易有限公司 共和新路3550 号 417,770.00

    百联集团有限公司 上海物资集团进出口有限公司 南苏州路325 号 133,500.00

    百联集团上海物贸大厦有限公司

    上海物贸有色金属交易市场经营管理有限公

    司

    中山北路2550 号 91,133.00

    百联集团上海物贸大厦有限公司 上海物资贸易股份有限公司 中山北路2550 号 481,352.40

    上海优斯汽车租赁有限公司 上海旧机动车交易市场 曹安路5051 号 158,666.00上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第75 页

    上海晶通化轻发展有限公司 上海晶通化学品有限公司 西康路1069 号 7,000.00

    合 计 3,294,655.15

    （2）向关联方收取租赁费

    出租方名称 承租方名称 租赁资产情况

    租金、物业费及仓储服

    务金额

    上海乾通投资发展有限公司 上海华联家维服务有限公司 共和新路3220 号 288,715.92

    上海乾通投资发展有限公司 上海鞍钢钢材加工公司 民星路162 号 1,153,248.74

    上海乾通投资发展有限公司 上海京沪工贸有限责任公司 民星路162 号 4,732.27

    上海百联汽车服务贸易有限公司 百联联合二手车经营管理有限公司 共和新路3550 号 1,182,500.00

    上海百联汽车经营服务发展有限公司 百联联合二手车经营管理有限公司 共和新路3550-号 240,000.00

    合 计 2,869,196.93上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第76 页

    5、关联担保情况

    （1）关联方为公司提供担保

    担保金额

    担保方 被担保方

    原币 折人民币

    担保事由

    担保起始

    日

    担保到期

    日

    担保是否

    已经履行

    完毕

    百联集团有限公司 上海物资贸易股份有限公司 71,400,000.00 流动资金借款 2010-4-2 2010-10-28 否

    百联集团有限公司 上海物资贸易股份有限公司 150,000,000.00 流动资金借款 2010-1-4 2010-12-1 否

    百联集团有限公司 上海物资贸易股份有限公司 20,000,000.00 流动资金借款 2010-6-12 2010-12-11 否

    百联集团有限公司 上海物资贸易股份有限公司 20,000,000.00 流动资金借款 2010-1-22 2010-9-12 否

    百联集团有限公司 上海物资贸易股份有限公司 80,000,000.00 银行承兑汇票 2010-5-20 2010-12-29 否

    百联集团有限公司 上海物资贸易股份有限公司 63,200,000.00 银行承兑汇票 2010-2-4 2010-12-17 否

    百联集团有限公司 上海物资贸易股份有限公司 12,789,000.00 银行承兑汇票 2010-1-22 2010-11-11 否

    百联集团有限公司 上海燃料有限公司 150,000,000.00 流动资金借款 2010-5-17 2010-12-3 否

    百联集团有限公司 上海燃料有限公司 20,000,000.00 流动资金借款 2010-4-12 2010-10-12 否

    百联集团有限公司 上海燃料有限公司 460,000,000.00 流动资金借款 2010-3-30 2010-11-4 否

    百联集团有限公司 上海燃料有限公司 84,476,963.52 银行承兑汇票 2010-1-11 2010-7-10 否

    百联集团有限公司 上海燃料有限公司 91,697,362.25 银行承兑汇票 2010-1-8 2010-11-17 否

    百联集团有限公司 上海燃料有限公司 315,195.80 银行承兑汇票 2010-6-13 2010-12-10 否

    百联集团有限公司 上海燃料有限公司 100,911,773.99 国内信用证 2010-5-20 2010-11-16 否上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第77 页

    担保金额

    担保方 被担保方

    原币 折人民币

    担保事由

    担保起始

    日

    担保到期

    日

    担保是否

    已经履行

    完毕

    百联集团有限公司 上海晶通化学品有限公司 17,901,704.12 银行承兑汇票 2010-3-18 2010-12-30 否

    百联集团有限公司 上海晶通化学品有限公司 194,420.07 开具信用证 2010-6-3 2010-9-3 否

    百联集团有限公司 上海物资集团进出口有限公司 13,190,000.00 流动资金借款 2010-6-4 2010-12-28 否

    百联集团有限公司 上海物资集团进出口有限公司 889,841.10 进口押汇 2010-6-2 2010-8-31 否

    百联集团有限公司 上海物资集团进出口有限公司 49,927,142.49 开具信用证 2010-1-28 2010-9-18 否

    百联集团有限公司 上海百联汽车服务贸易有限公司 29,775,000.00 银行承兑汇票 2010-4-13 2010-9-29 否

    百联集团有限公司 上海百联汽车服务贸易有限公司 30,000,000.00 银行承兑汇票 2010-3-25 2010-9-25 否

    百联集团有限公司 上海百联汽车服务贸易有限公司 40,095,000.00 银行承兑汇票 2010-4-21 2010-9-4 否

    百联集团有限公司 上海百联汽车服务贸易有限公司 30,000,000.00 流动资金借款 2010-3-3 2010-12-9 否

    合 计 1,536,763,403.34

    （2）公司为子公司及子公司之间提供担保

    担保方 被担保方 担保金额 担保事由

    担保起始

    日

    担保到期日

    担保是否已

    经履行完毕

    对本公司的财

    务影响

    上海物资贸易股份有限公司 上海百联汽车服务贸易有限公司 45,000,000.00 银行承兑汇票 2010-5-13 2010-9-23 否 无不良影响

    上海物资贸易股份有限公司 上海百联逸仙汽车销售服务有限公司 11,200,000.00 银行承兑汇票 2010-4-9 2010-8-26 否 无不良影响

    上海物资贸易股份有限公司 上海百联沪东汽车销售服务有限公司 4,000,000.00 银行承兑汇票 2010-5-24 2010-7-24 否 无不良影响

    上海物资贸易股份有限公司 上海百联沪北汽车销售服务有限公司 4,000,000.00 银行承兑汇票 2010-5-24 2010-7-24 否 无不良影响上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第78 页

    担保方 被担保方 担保金额 担保事由

    担保起始

    日

    担保到期日

    担保是否已

    经履行完毕

    对本公司的财

    务影响

    上海物资贸易股份有限公司 上海燃料有限公司 50,000,000.00 流动资金借款 2010-2-1 2010-8-1 否 无不良影响

    上海物资贸易股份有限公司 上海燃料有限公司 88,966,146.45 银行承兑汇票 2010-5-21 2010-11-19 否 无不良影响

    上海物资贸易股份有限公司 上海晶通化学品有限公司 2,991,119.82 开具信用证 2010-4-19 2010-9-28 否 无不良影响

    上海物资贸易股份有限公司 上海物资集团进出口有限公司 8,691,673.72 开具信用证 2010-4-9 2010-7-31 否 无不良影响

    上海物资贸易股份有限公司 上海物资集团进出口有限公司 29,420,915.54 开具信用证 2010-4-21 2010-7-17 否 无不良影响

    上海百联汽车服务贸易有限公司（注） 上海协通百联汽车销售服务有限公司 6,766,660.01 流动资金借款 2006-10-8 未约定 否 无不良影响

    合 计 251,036,515.54

    注：上海百联汽车服务贸易有限公司和子公司上海协通百联汽车销售服务有限公司，以及上海协通百联汽车销售服务有限公司的另一股东上海协

    通（集团）有限公司，上海协通（集团）有限公司的关联方上海协通汽车销售有限公司、上海良通汽车销售服务有限公司、上海协通西上海汽车

    销售服务有限公司、上海协通锦发汽车销售服务有限公司、上海协通双庆汽车租赁股份有限公司、上海协通汽车服务有限公司、上海协通宾馆、

    上海协通出租汽车有限公司共11 家公司，与上海通用汽车金融有限责任公司共同签订人民币借款保证合同，其中对上海协通百联汽车销售服务有

    限公司人民币借款综合授信3,000 万元，在此额度下上海百联汽车服务贸易有限公司对担保范围内的债务承担保证责任。

    在签署上述协议的同时，上海百联汽车服务贸易有限公司与上海协通（集团）有限公司另外签定协议约定，对上海协通百联汽车销售有限公司的

    借款共同承担连带担保责任，若发生因履行保证责任而造成的损失，双方各按50%比例承担。截止2010 年6 月30 日，上海协通百联汽车销售有

    限公司共向上海通用汽车金融有限责任公司借款13,533,320.01 元。上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第79 页

    6、关联方资金拆借

    向关联方借款

    贷款人名称 借款人名称 金额 借款日 到期日

    百联集团有限公司 上海物资贸易股份有限公司 410,000,000.00 2010 年1 月 2010年12 月

    百联集团有限公司 上海燃料有限公司 50,000,000.00 2010 年1 月 2010年12 月

    百联集团有限公司 上海百联汽车服务贸易有限公司 13,000,000.00 2010 年1 月 2010年12 月

    百联集团有限公司 上海物资集团进出口有限公司 43,150,000.00 2010 年1 月 2010年12 月

    百联集团有限公司 上海晶通化学品有限公司 15,700,000.00 2006 年 未约定

    上海爱姆意机电设备连锁有限公司 上海物资贸易股份有限公司 55,000,000.00 2008 年3 月 未约定

    百联集团上海物贸大厦有限公司 上海物资贸易股份有限公司 11,000,000.00 2007 年6 月 未约定

    小计 597,850,000.00

    7、关联方应收应付款项

    项 目 关联方 期末余额 年初余额

    应收账款

    百联（香港）有限公司 14,221,593.47

    上海东冉化工配送有限公司 184,500.00

    上海京沪工贸有限公司 11,221,894.01

    中山市申中石油有限公司 11,426,000.00

    上海通申石油化工有限公司 1,629,517.59

    上海动力燃料有限公司 6,900.00

    应收票据

    上海通申石油化工有限公司 3,153,402.40

    上海京沪工贸有限公司 480,000.00

    预付账款

    上海森联木业发展有限公司 15,000,000.00 -

    上海东冉化工配送有限公司 3,646,909.40

    应付账款

    上海通申石油化工有限公司 - 177,842,174.27

    百联（香港）有限公司 60,774,301.04 4,832,933.87

    上海动力燃料有限公司 50,396,082.76

    应付票据

    上海通申石油化工有限公司 14,3567,043.82 19,949,721.00上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第80 页

    项 目 关联方 期末余额 年初余额

    其他应付款

    上海爱姆意机电设备连锁有限公司 55,000,000.00 32,000,000.00

    百联集团上海物贸大厦有限公司 11,000,000.00 7,586,000.00

    百联集团有限公司 608,473,129.86 295,584,985.86

    百联集团置业有限公司 175,149,800.00 175,149,800.00

    上海百联联合二手车交易市场经营管理有限

    公司

    1,100,000.00 1,100,000.00

    上海百联电器科技服务有限公司 48,600.00 48,600.00

    上海申燃化工配送有限公司 50,000.00

    预收账款

    上海动力燃料有限公司 - 18,358,144.00

    上海京沪工贸有限公司 - 5,170,489.88

    上海申东木材有限公司 10,000.00

    百联（香港）有限公司 42,542,540.19 42,542,540.19

    八、或有事项

    （一） 未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响

    2007 年10 月子公司上海物资集团进出口有限公司与连云港悦港实业有限公司签订合同，为

    其从韩国代理进口一批手机芯片生产设备，设备价款折合人民币1,206.49 万元，但连云港悦港实

    业有限公司在支付了190 万元的开证保证金后未能支付其余设备款，也未提货。上海物资集团进

    出口有限公司于2009 年12 月向上海市黄浦区人民法院起诉连云港悦港实业有限公司，要求偿付

    剩余设备款1,016.50 万元以及银行开证手续费19,838.77 元、违约金50 万元及其他相关的诉讼费

    用。为体现谨慎原则，上海物资集团进出口有限公司在2009 年12 月31 日对未偿付的设备款

    1,016.49 万元按50%的比例计提了存货跌价准备5,082,450.00 元。2010 年4 月12 日，上海市黄浦

    区人民法院下达民事判决书[（2009）黄民二（商）初字第6431 号]判决上海物资集团进出口有限

    公司胜诉。

    （二）公司为子公司及子公司之间提供债务担保形成的或有负债及其财务影响详见本附注七（/ 五）

    /7（2）。

    截至2010 年6 月30 日止，公司对外提供的担保金额为人民币251,036,515.54 元，占年末

    合并报表归属母公司股权权益的比例为16.45％，其中：

    1、本公司为子公司提供的担保金额为人民币244,269,855.530 元，占年末合并报表归属母

    公司股权权益的比例16.01％.

    2、子公司之间提供的担保金额为人民币6,766,660.01 元，占年末合并报表归属母公司股权

    权益的比例0.44％。上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第81 页

    九、承诺事项

    资产抵质押事项

    （一）公司以资产质押获得借款

    借款金额

    出质人 质权人 质押资产

    质押资产的

    账面价值

    用途

    借款起始

    日

    借款终止

    日 原币 折人民币

    上海燃料有限公司 北京银行上海分行 定期存单 35,000,000.00 短期借款2010-1-20 2011-1-19 31,928,256.18

    上海燃料有限公司 渣打银行上海分行 定期存单 28,478,535.71 短期借款2010-3-18 2011-3-18 28,189,823.02

    上海物资集团进出口有限公司 北京银行上海分行 定期存单 54,950,000.00 短期借款2009-8-6 2011-5-10 54,432,831.77

    上海物资集团进出口有限公司 招商银行南西支行 定期存单 7,596,100.00 短期借款2010-4-8 20011-4-8 7,541,509.04

    上海物资集团进出口有限公司 广发银行延安支行 定期存单 133,650,000.00 短期借款2009-7-7 2011-6-28 126,344,791.18

    上海物资集团进出口有限公司 东亚银行上海分行 定期存单 20,186,600.00 短期借款2009-12-11 2010-12-11 20,077,721.64

    上海物资集团进出口有限公司 渣打银行上海分行 定期存单 111,130,325.51 短期借款2010-3-19 20011-4-29 110,381,975.21

    上海物资集团进出口有限公司 首都银行上海分行 定期存单 102,390,000.00 短期借款2010-6-2 20011-6-2 101,595,351.94

    上海物资贸易股份有限公司 上海银行虹口支行 存货（铅、锌） 320,500,000.00 短期借款2010-5-20 2010-12-29 320,000,000.00

    合计 813,881,561.22 800,492,259.98

    （二）公司以资产抵押获得借款上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第82 页

    抵押人 抵押权人 抵押资产 抵押资产原价 用途 借款起始日借款终止日借款金额

    上海物贸物流有限公司 上海银行虹口支行

    投资性房地产（美桂南

    路25 号仓库房屋、地块）

    10,936,640.12（注1）

    长期借款/一年内到期

    的非流动负债

    2006-7-7 2012-5-15 2,300,000.00

    上海燃料有限公司

    中国工商银行股份有限

    公司上海市分行营业部

    固定资产（综合楼） 44,598,760.00（注2） 短期借款 2010-4-20 2010-9-28 42,000,000.00

    注1：公司下属子公司上海物贸物流有限公司将自有房屋建筑物美桂南路25 号仓库作为抵押物向上海银行虹口支行借款600 万元，截至2010 年6

    月30 日止尚有230 万元借款未归还，抵押期限：2006 年7 月7 日至2012 年5 月15 日。截止2010 年6 月30 日抵押物原值为10,936,640.12 元，累计折

    旧为2,177,872.38 元，固定资产净值为8,758,767.74 元。

    注2：子公司上海燃料有限公司将房屋抵押给中国工商银行上海市分行营业部获得4,200 万元的最高额抵押授信额度，抵押期限至2010 年9 月28 日，

    截止2010 年6 月30 日，公司实际借款4,200 万元。抵押物原价为44,598,760.00 元，累计折旧为14,855,155.63 元，固定资产净值为29,743,604.37 元。

    十、资产负债表日后事项

    资产负债表日后利润分配情况说明

    无。

    十一、其他重要事项说明

    根据公司2010 年5 月18 日召开的2009 年年度股东大会审议通过的《上海物资贸易股份有限公司2009 年年度利润分配和资本公积金转增股本》的

    议案。

    2010 年6 月30 日公司完成向全体股东每10 股派发现金红利1.00 元（含税），共计派发股利33,064,860.50 元；每10 股送2 股红股和以资本公积金向

    全体股东每10 股转增3 股。上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第83 页

    （一）债务重组

    无。

    （二）以公允价值计量的资产和负债

    项目 年初余额

    计入权益的累计公

    允价值变动

    本期计提

    的减值

    期末余额

    金融资产：

    可供出售金融

    资产

    113,385,668.62 -23,583,757.86 89,801,910.76

    （三）其他需要披露的重要事项

    子公司上海利德木业有限公司、子公司上海利德木芯板有限公司主要经营实木地板及木门

    成品业务，产品主要出口欧美市场，近年来因国外需求严重不足及缺乏核心竞争力，公司已连

    续三年亏损，自2010 年停产、调整，本公司将依据宏观政策情况采取进一步的应对措施。

    2010 年6 月30 日止，利德木业有限公司的归属于母公司的净资产为-1,469,513.79 元，根

    据公司的会计政策，对其长期投资43,872,420.89 元，当期计提减值准备。因母公司尚有应收利

    德木业有限公司190,900,000 元，故除对长期投资计提减值准备外，对其他应收款按照归属于母

    公司的净利润计提减值准备1,469,513.79 元，母公司合计计提减值准备45,341,934.68 元。该事

    项不对合并报表产生影响。

    十二、母公司财务报表主要项目注释

    （一）应收账款

    1、应收账款

    期末余额 年初余额

    种类

    账面金额

    占总额

    比例(%)

    坏账准备

    坏账准备

    比例(%)

    账面金额

    占总额比例

    (%)

    坏账准备

    坏账准备

    比例(%)

    单项金额重大

    的应收账款

    40,553,959.34 56.19 12,294,824.58 60.45

    单项金额不重

    大但按信用风

    险特征组合后

    该组合的风险

    23,584.80 0.03 7,944.84 33.69 6,143.55 0.03 2,712.47 44.15上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第84 页

    较大的应收账

    款

    其他不重大应

    收账款

    31,595,859.75 43.78 590,438.39 1.87 8,038,569.61 39.52 396,458.29 4.93

    合计 72,173,403.89 100 598,383.23 20,339,537.74 100 399,170.76

    2、期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提

    单位名称 账面余额 坏账准备金额计提比例(%) 理 由

    浙江洪波线缆股份有限公司 12,890,187.33 余额前五名，按账龄计提

    上海京沪工贸有限责任公司 11,221,894.01 余额前五名，按账龄计提

    湖州强强铜业有限公司 6,696,315.74 余额前五名，按账龄计提

    中国建筑第八工程局有限公司 6,079,398.37 余额前五名，按账龄计提

    上海美建钢结构有限公司 3,666,163.89 余额前五名，按账龄计提

    合 计 40,553,959.34

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：

    期末余额 年初余额

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    3—5 年 22,342.80 94.73 6,702.84 4,901.55 79.78 1,470.47

    5 年以上 1,242.00 5.27 1,242.00 1,242.00 20.22 1,242.00

    合计 23,584.80 100.00 7,944.84 6,143.55 100.00 2,712.47

    3、期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。

    4、应收账款金额前五名单位情况

    排名 与本公司关系金额 年限

    占应收账款总额

    的比例(%)

    第一名 客户 12,890,187.33 3 个月以内 17.86

    第二名 客户 11,221,894.01 3 个月以内 15.55

    第三名 客户 6,696,315.74 3 个月以内 9.28上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第85 页

    第四名 客户 6,079,398.37 3 个月以内 8.42

    第五名 客户 3,666,163.89 3 个月以内 5.08

    6、期末应收账款中无应收关联方账款情况。

    （二）其他应收款

    1、其他应收款

    期末余额 年初余额

    种类

    账面金额

    占总额

    比例(%)

    坏账准备

    坏账准

    备比例

    (%)

    账面金额

    占总额

    比例(%)

    坏账准备

    坏账准

    备比例

    (%)

    单项金额重大

    的应收账款

    258,740,896.00 79.67 1,510,409.79 0.58 256,998,045.02 99.77 40,896.00 0.02

    单项金额不重

    大但按信用风

    险特征组合后

    该组合的风险

    较大的应收账

    款

    57,744.56 0.02 56,311.17 97.52 57,744.56 0.02 56,311.17 97.52

    其他不重大应

    收账款

    65,981,575.95 20.31 3,159.20 539,498.38 0.21 650.00 0.12

    合计 324,780,216.51 100.00 1,569,880.16 257,595,287.96 100.00 97,857.17

    2、期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提

    单位名称 账面余额

    坏账准备金

    额

    计提比例(%) 理 由

    上海利德木业有限公司 190,900,000.00 1,469,513.79 0.77 余额前五名，按账龄计提

    有色保证金 34,700,000.00 余额前五名，按账龄计提

    上海零星危险化学品物流有限公司 19,600,000.00 余额前五名，按账龄计提

    钢铁交易保证金 13,500,000.00 余额前五名，按账龄计提

    普陀区房改办 40,896.00 40,896.00 100.00 余额前五名，按账龄计提

    合计 258,740,896.00 1,510,409.79上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第86 页

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款：

    期末余额 年初余额

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    3-5 年 2,047.70 3.55 614.31 2,047.70 3.55 614.31

    5 年以上 55,696.86 96.45 55,696.86 55,696.86 96.45 55,696.86

    合计 57,744.56 100.00 56,311.17 57,744.56 100.00 56,311.17

    3、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。

    4、其他应收款金额前五名单位情况

    排名

    与本公司

    关系

    性质或

    内容

    金额 年限

    占其他应收

    款总额的比

    例(%)

    第一名 子公司 往来款 190,900,000.00 3 个月以内 58.78

    第二名 交易平台 往来款 34,700,000.00 3 个月以内 10.68

    第三名 子公司 往来款 19,600,000.00 3 个月以内 6.04

    第四名 交易平台 往来款 13,500,000.00 3 个月以内 4.16

    第五名 非关联方 往来款 40,896.00 5 年以上 0.01

    6、其他应收关联方款项

    单位名称

    与本公

    司关系

    金额

    占应收账款总

    额的比例(%)

    上海利德木业有限公司 子公司 190,900,000.00 58.78

    上海零星危险化学品物流有限公司子公司 19,600,000.00 6.04

    上海物资集团进出口有限公司 子公司 16,000,000.00 4.93

    上海晶通化学品有限公司 子公司 4,000,000.00 1.23

    上海物贸物流有限公司 子公司 3,000,000.00 0.92上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第87 页

    （三）长期股权投资

    单位：人民币元

    被投资单位 核算方法 初始投资成本 年初余额 增减变动 期末余额

    在被投

    资单位

    持股比

    例(%)

    在被投资

    单位表决

    权比例

    (%)

    在被投资单

    位持股比例

    与表决权比

    例不一致的

    说明

    减值准备

    本期计提减值

    准备

    本期现金红利

    上海爱姆意机电设备连锁有限公司 权益法 39,454,984.18 72,720,239.09 2,709,056.55 75,429,295.64 38.58 38.58

    上海二手车交易市场有限公司 权益法 20,947,543.09 24,624,820.78 -1,544,302.85 23,080,517.93 30.00 30.00 3,918,444.06

    权益法小计 60,402,527.27 97,345,059.87 1,164,753.70 98,509,813.57 3,918,444.06

    上海燃料有限公司 成本法 781,626,918.25 781,626,918.25 781,626,918.25 100.00 100.00 10,775,198.85

    上海物贸物资经营有限责任公司 成本法 14,455,800.00 14,455,800.00 14,455,800.00 95.00 95.00

    上海利德木业有限公司 成本法 43,872,420.89 43,872,420.89 43,872,420.89 87.86 87.86 43,872,420.89 43,872,420.89

    上海百联汽车服务贸易有限公司 成本法 102,599,151.02 102,599,151.02 102,599,151.02 93.82 93.82 1,000,000.00

    上海乾通金属材料有限公司 成本法 83,852,840.27 83,852,840.27 83,852,840.27 100.00 100.00 7,492,259.99

    上海晶通化学品有限公司 成本法 69,183,672.68 69,183,672.68 69,183,672.68 100.00 100.00 7,065,089.91

    上海森大木业有限公司 成本法 76,360,996.58 76,360,996.58 76,360,996.58 75.00 75.00

    上海物资集团进出口有限公司 成本法 17,419,005.11 17,419,005.11 17,419,005.11 92.90 92.90 3,863,839.70

    上海金桥热力有限公司 成本法 30,671,611.68 30,671,611.68 30,671,611.68 60.00 60.00

    上海物贸有色金属交易市场经营管理成本法 28,400,000.00 28,400,000.00 28,400,000.00 94.67 94.67上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第88 页

    被投资单位 核算方法 初始投资成本 年初余额 增减变动 期末余额

    在被投

    资单位

    持股比

    例(%)

    在被投资

    单位表决

    权比例

    (%)

    在被投资单

    位持股比例

    与表决权比

    例不一致的

    说明

    减值准备

    本期计提减值

    准备

    本期现金红利

    有限公司

    上海乾通投资发展有限公司 成本法 45,537,559.55 45,537,559.55 47,500,000.00 93,037,559.55 95.00 95.00 6,478,678.06

    申银万国证券股份有限公司 成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 <5 <5

    长江经济联合发展（集团）股份有限

    公司

    成本法 7,000,000.00 7,000,000.00 7,000,000.00 <5 <5

    上海宝鼎投资股份有限公司 成本法 57,508.00 57,508.00 57,508.00 <5 <5

    广东三星企业（集团）股份有限公司 成本法 160,000.00 160,000.00 160,000.00 <5 <5 160,000.00

    成本法小计 1,303,197,484.03 1,303,197,484.03 47,500,000.00 1,350,697,484.03 44,032,420.89 43,872,420.89 36,675,066.51

    合计 1,363,600,011.30 1,400,542,543.90 48,664,753.70 1,449,207,297.60 44,032,420.89 43,872,420.89 40,593,510.57上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第89 页

    （四）营业收入及营业成本

    1、营业收入

    项 目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 22,843,260,211.24 17,410,603,415.66

    其他业务收入 758,417.00

    营业成本 22,743,531,650.38 17,368,894,973.81

    2、主营业务（分行业）

    本期发生额 上期发生额

    项 目

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    商 业 22,843,260,211.24 22,743,531,650.38 17,410,603,415.66 17,368,894,973.81

    3、主营业务（分产品）

    本期发生额 上期发生额

    项 目

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    金属 22,843,260,211.24 22,743,531,650.38 17,410,603,415.66 17,368,894,973.81

    4、主营业务（分地区）

    本期发生额 上期发生额

    地 区

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    境内销售 22,843,260,211.24 22,743,531,650.38 17,410,603,415.66 17,368,894,973.81

    5、公司前五名客户的营业收入情况

    客户排名 营业收入总额

    占公司全部营业收入的

    比例(%)

    第一名 1,642,820,948.21 7.19

    第二名 1,128,716,377.78 4.94

    第三名 1,064,207,743.76 4.66

    第四名 683,479,564.44 2.99

    第五名 607,782,079.54 2.66

    合 计 5,127,006,713.73 22.44上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第90 页

    （五）投资收益

    1、投资收益明细

    项 目 本期发生额 上期发生额

    成本法核算的长期股权投资收益 36,675,066.51

    权益法核算的长期股权投资收益 5,083,197.76 4,584,899.04

    处置长期股权投资产生的投资收益

    持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 824,500.00 1,038,685.00

    可供出售金融资产等取得的投资收益 14,898,297.42

    合 计 42,582,764.27 20,521,881.46

    2、按成本法核算的长期股权投资收益主要包括：

    被投资单位 本期发生额 上期发生额

    本期比上期增减变

    动的原因

    上海燃料有限公司 10,775,198.85 依据分红决议分配

    上海乾通金属材料有限公司 7,492,259.99 依据分红决议分配

    上海晶通化学品有限公司 7,065,089.91 依据分红决议分配

    上海乾通投资发展有限公司 6,478,678.06 依据分红决议分配

    上海物资集团进出口有限公司 3,863,839.70 依据分红决议分配

    上海百联汽车服务贸易有限公司1,000,000.00 依据分红决议分配

    合 计 36,675,066.51

    3、按权益法核算的长期股权投资收益

    被投资单位 本期发生额 上期发生额

    本期比上期增减变动

    的原因

    上海爱姆意机电设备连锁有限公司 2,709,056.55 2,477,941.36 被投资单位净利增加

    上海二手车交易市场有限公司 2,374,141.21 2,106,957.68 被投资单位净利增加

    合 计 5,083,197.76 4,584,899.04

    （六）现金流量表补充资料上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第91 页

    项 目 本期金额 上期金额

    1、将净利润调节为经营活动现金流量

    净利润 12,351,782.77 13,545,521.39

    加：资产减值准备 55,724,056.03 34,318.14

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折

    旧

    614,860.56 598,949.31

    无形资产摊销

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

    （收益以“－”号填列）

    -34,890.50 1,149.62

    财务费用（收益以“－”号填列） 36,652,125.22 22,777,875.04

    投资损失（收益以“－”号填列） -42,582,764.27 -20,521,881.46

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -6,340,300.00 8,621,289.12

    存货的减少（增加以“－”号填列） -350,672,404.23 -316,861,932.28

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -1,056,445,014.19 -1,187,167,910.66

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 684,856,281.42 1,134,158,364.27

    其 他

    经营活动产生的现金流量净额 -665,876,267.19 -344,814,257.51

    2、现金及现金等价物净变动情况

    现金的期末余额 298,983,075.96 196,663,041.25

    减：现金的年初余额 389,075,232.88 177,034,316.63

    现金及现金等价物净增加额 -90,092,156.92 19,628,724.62

    十三、补充资料

    （一）当期非经常性损益明细表

    项目 金额 说明

    非流动资产处置损益 15,391.73

    计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按

    照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

    506,718.85

    债务重组损益上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第92 页

    企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，

    持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价

    值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融

    负债和可供出售金融资产取得的投资收益

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -65,724.29

    其他符合非经常性损益定义的损益项目

    所得税影响额 -114,096.57

    少数股东权益影响额（税后） 27,754.12

    合 计 370,043.84

    （二）净资产收益率及每股收益：

    每股收益

    报告期利润

    加权平均净资产收益率

    （%） 基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净

    利润

    3.33 0.102 0.102

    扣除非经常性损益后归属于

    公司普通股股东的净利润

    3.33 0.102 0.102上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第93 页

    （三）公司主要财务报表项目的异常情况及原因的说明

    报表项目 期末余额 年初余额

    变动比率

    (%)

    变动原因

    资产负债权益项目：

    应收账款 350,105,221.06 164,200,202.66 113.22

    销售增加相应应收账款增加，但在赊

    销控制范围内。

    预付款项 2,173,351,407.25 1,227,721,981.79 77.02

    按约定预付合作供应商货款以及未结

    算款项。

    其他应收款 168,483,427.67 47,774,461.43 252.66 主要为支付期货保证金增加。

    在建工程 54,564,958.56 9,847,022.03 454.13 主要为百联油库项目增加。

    短期借款 2,520,677,179.42 1,515,505,238.2 66.33 销售增加资金需求增加。

    预收款项 1,080,461,764.57 757,964,324.47 42.55 预收客户购货款。

    应付账款 715,829,691.75 379,065,821.36 88.84

    主要系购货中的在结算期内尚未支付

    款。

    长期借款应付职工薪

    酬

    16,747,696.61 10,805,326.62 54.99 主要系应付未付职工业务奖金。

    其他应付款 841,393,649.01 503,079,880.35 67.25 主要系与母公司往来增加。

    一年内到期的非流动

    负债

    550,000.00 1,100,000.00 -50.00 主要系长期借款减少。

    实收资本（或股本） 495,972,914 330,648,605.00 50.00

    主要系实施未分配利润10 送2 红股、

    资本公积10 转3 引起股本扩大。

    报表项目 本期金额 上年金额

    变动比率

    (%)

    变动原因

    利润表项目

    营业收入 28,844,370,641.57 21,196,499,414.16 36.08

    主要系经营品种实物量及价格同比上

    升。

    营业成本 28,521,854,822.14 20,988,045,695.52 35.90

    主要系经营品种实物量及价格同比上

    升。

    财务费用 56,448,249.37 41,591,919.17 35.72 主要系业务量上升贷款规模增加。

    资产减值损失 10,105,992.17 -8,968,378.44 -212.68

    主要系金属品种计提减值，去年同期

    为减值准备转回引起的变动。上海物资贸易股份有限公司

    2010 年中期

    财务报表附注

    财务报表附注第94 页

    投资收益 17,169,783.38 36,385,333.56 -52.81

    主要去年有处置股票收益，2010 年无

    该事项。

    营业外收入 2,549,840.67 5,728,227.68 -55.49

    主要系去年有业务上违约没收定金收

    入。

    营业外支出 344,092.70 1,280,341.64 -73.12 主要系去年有业务上补偿支出。

    报表项目 本期金额 上年金额

    变动比率

    (%)

    变动原因

    现金流量项目

    销售商品、提供劳务

    收到的现金

    34,435,336,584.74 25,457,299,066.30 35.27 销售增加，现金收入增加。

    收到与其他经营活动

    有关的现金

    21,076,355.51 57,608,592.15 -63.41

    主要系2010 年保证金、信用证收回以

    及企业间往来同比较大幅度减少。

    购买商品、接受劳务

    支付的现金

    35,278,905,901.53 25,526,937,946.34 38.20 销售增加，采购增加。

    收回投资收到的现金 6,621,200.00 -100.00 收回股权投资同比增加。

    投资支付的现金 1,812,645.00 11,000,000.00 -83.52

    去年有投资支付非统一控制下的子公

    司。

    取得借款收到的现金 2,269,426,368.32 1,674,912,240.98 35.50 销售增加，资金需求增加。

    收到其他与筹资活动

    有关的现金

    2,745,970,000.00 603,300,000.00 355.16

    主要向控股公司的筹资额同比增加所

    致。

    支付其他与筹资活动

    有关的现金

    2,416,350,000.00 649,300,000.00 272.15

    主要向控股公司支付的筹资额同比增

    加所致。

    十四、 财务报表的批准报出

    本财务报表业经公司董事会于2010 年8 月18 日批准报出。

    上海物资贸易股份有限公司

    二〇一〇年八月十八日