上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
上海物资贸易股份有限公司
600822
2013 年半年度报告
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上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 公司半年度财务报告未经审计。
四、 公司负责人董事长贺涛、副董事长兼总经理吴建华、主管会计工作负责人李伟及会计
机构负责人（会计主管人员）童桂珍声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、
完整。
五、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
六、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
目录
第一节 释义 .................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介 ............................................................................................................................ 5
第三节 会计数据和财务指标摘要................................................................................................. 6
第四节 董事会报告 ........................................................................................................................ 8
第五节 重要事项 .......................................................................................................................... 13
第六节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 17
第七节 董事、监事、高级管理人员情况................................................................................... 19
第八节 财务报告（未经审计）................................................................................................... 20
第九节 备查文件目录 ................................................................................................................ 127
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上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、物贸股份 指 上海物资贸易股份有限公司
百联集团 指 百联集团有限公司
上海燃料 指 上海燃料有限公司
百联汽车 指 上海百联汽车服务贸易有限公司
晶通化学 指 上海晶通化学品有限公司
乾通投资 指 上海乾通投资发展有限公司
上物进出口 指 上海物资集团进出口有限公司
上海爱姆意机电设备连锁有限公
爱姆意机电 指
司
二手车市场 指 上海二手车交易市场有限公司
物贸炉料 指 上海物贸炉料有限公司
金桥热力 指 上海金桥热力有限公司
浙江上物 指 浙江上物金属有限公司
森大木业 指 上海森大木业有限公司
森联木业 指 上海森联木业有限公司
《上海物资贸易股份有限公司章
《公司章程》 指
程》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
人民币元、人民币万元、人民币
元、万元、亿元 指
亿元
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第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 上海物资贸易股份有限公司
公司的中文名称简称 上海物贸
公司的外文名称 Shanghai Material Trading Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写 SMTC
公司的法定代表人 贺涛
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 李伟 徐玮
联系地址 上海市南苏州路 325 号 上海市南苏州路 325 号
电话 021-63231818 021-63231818
传真 021-63292367 021-63292367
电子信箱 600822@shwuzi.com 600822@shwuzi.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 上海市南苏州路 325 号 7 楼
公司注册地址的邮政编码 200002
公司办公地址 上海市南苏州 325 号
公司办公地址的邮政编码 200002
公司网址 http://www.600822sh.com
电子信箱 600822@shwuzi.com
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报、香港商报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 上海物贸 600822 物贸中心
B股 上海证券交易所 物贸 B 股 900927
六、 公司报告期内的注册变更情况
公司报告期内注册情况未变更。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
上年同期 本报告期
本报告期 比上年同
主要会计数据
（1－6 月） 调整后 调整前 期增减
(%)
营业收入 51,165,576,123.73 41,384,386,551.05 41,362,085,918.21 23.63
归属于上市公司股东的净利
8,076,269.99 41,316,559.27 41,160,857.62 -80.45
润
归属于上市公司股东的扣除
6,269,093.69 39,859,216.11 39,703,514.46 -84.27
非经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净
663,244,977.24 59,316,159.49 56,630,337.37 1,018.15
额
上年度末 本报告期
末比上年
本报告期末
调整后 调整前 度末增减
(%)
归属于上市公司股东的净资
980,221,556.09 975,327,329.77 975,327,329.77 0.5
产
总资产 12,228,579,917.35 11,891,557,678.86 11,891,557,678.86 2.83
(二) 主要财务指标
上年同期 本报告期比上
本报告期（1
主要财务指标 年同期增减
－6 月） 调整后 调整前
(%)
基本每股收益（元／股） 0.0163 0.0833 0.083 -80.45
稀释每股收益（元／股） 0.0163 0.0833 0.083 -80.45
扣除非经常性损益后的基本每股
0.0126 0.08 0.08 -84.27
收益（元／股）
减少 1.614 个
加权平均净资产收益率（%） 0.826 2.44 2.44
百分点
扣除非经常性损益后的加权平均 减少 1.719 个
0.641 2.36 2.36
净资产收益率（%） 百分点
上年数调整主要按《企业会计准则》规定，对 2012 年度收购同一控制合并企业后所产生的会计
数据影响。
二、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 417,753.89
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
2,589,250.93
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府
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补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 91,668.63
少数股东权益影响额 -516,828.78
所得税影响额 -774,668.37
合计 1,807,176.30
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第四节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
报告期内，公司面对生产资料市场需求萎缩，钢材、有色金属、化工等大宗商品价格呈现
下跌的趋势，贯彻"效益为先，风控为基，创新为重，发展为要，质量为魂"的年度工作思路，
积极化解不利因素影响，主动挤占市场份额，调整库存结构，保持主营业务收入增长。上半年
实现营业收入 511.65 亿元，同比增长 23.63%；实现归属母公司的净利润 807.63 万元，同比下
降 80.45%。
报告期内，公司重视市场分析与预测，针对市场需求、价格及渠道变化，利用自身市场资
信与经营品牌，扩大与优势企业、终端用户的合作，促进实物量的增长。黑色金属、有色金属
销售实物量分别同比上升 105.78%、34.02%，继续带动公司营业收入增长。
报告期内，公司针对亏损企业提出减亏和止亏的目标要求，采取主动措施予以控制。对油
品经营企业，加强成本核算、功能调整。对胶合板加工出口企业，在应对美国对中国硬木胶合
板企业发起"双反"调查的同时，实施增加内销、技术改进、减员减支。
报告期内，公司坚持对传统业务实施转型，推进钢材加工与物流、零星危险化学品物流等
项目建设，探索有色金属、旧机动车专业市场服务与交易模式转变。同时，公司适应经营规模
扩大、业务转型需要，推进内控缺陷整改和财务集约化管理，提高执行力。
下半年，我国经济发展的基调是"稳增长、调结构、促改革"，面临诸多复杂和不确定因素，
既有增长动力，也有下行压力。总体看，生产资料上下游企业依然面临产能过剩、需求不足、
成本居高和库存压力的挑战和考验。
公司将坚持对市场变化的跟踪与研判，在调整业务、资金、库存结构，向优势企业与成长
性业务倾斜的同时，继续对亏损企业与业务采取调整瘦身、转型退出、清理关闭等措施，落实
增收节支、降本增效措施。年内公司将继续推进财务集约、业务转型、清理整合等项工作。
(一) 主营业务分析
1、 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 51,165,576,123.73 41,384,386,551.05 23.63
营业成本 50,768,529,388.21 40,936,414,073.65 24.02
销售费用 107,286,610.82 148,844,732.77 -27.92
管理费用 104,390,573.04 93,381,509.82 11.79
财务费用 136,530,516.69 147,147,143.17 -7.21
经营活动产生的现金流量净额 663,244,977.24 59,316,159.49 1,018.15
投资活动产生的现金流量净额 -44,748,556.30 -46,200,591.27 -3.14
筹资活动产生的现金流量净额 -658,198,769.74 347,987,120.42 -289.14
营业收入变动原因说明：主要系金属业务收入增长
营业成本变动原因说明：同上
销售费用变动原因说明：主要系运输费、仓储费用减少
管理费用变动原因说明：主要系人工成本及折旧摊销等其他管理成本上升
财务费用变动原因说明：贷款规模减少，利息下降
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系应收款项及存货同期减少
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：投资项目投资额减少
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系归还贷款增加
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2、 其它
(1) 经营计划进展说明
上半年实现营业收入 511.65 亿元，完成全年经营计划的 55.92%，公司克服市场需求不足、
商品价格低于预期影响，加大分销力度，通过实物量增加，实现了预期经营目标。
期间费用为 3.48 亿元，完成全年计划的 36.7%，主要通过压缩贷款、加快库存周转、减少
仓储费用、控制费用开支等降本措施，使费用得到较好控制。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
减少 0.34
商业 50,961,765,590.96 50,682,272,008.95 0.55 23.63 24.05
个百分点
减少 14.68
工业 37,816,097.06 42,557,649.00 -12.54 -46.93 -38.97
个百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
减少 0.12
金属 46,196,300,695.51 46,007,504,800.60 0.41 27.59 27.68
个百分点
减少 0.98
油品 2,922,526,312.71 2,897,364,624.23 0.86 -89.65 -87.79
个百分点
增加 0.72
汽车 727,461,506.15 669,304,153.78 7.99 4.83 4.09
个百分点
2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
境内 50,993,572,299.67 23.61
境外 138,943,076.28 19.99
(三) 核心竞争力分析
报告期内，公司核心竞争力与前期相比未发生重要变化。在控股股东百联集团的支持下，
公司主营业务收入继续保持增长。公司所属上海物贸有色金属交易市场已被批准更名为"上海有
色金属交易中心"，上海危险化学品交易市场可望年内实施整体搬迁，位于浙江嘉兴的钢材服务
中心项目现已经完成合资公司注册、董事会组建及第一批土地出让手续，目前正实施选择项目
招投标代理及后续土地的招拍挂工作。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
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本期长期投资余额为 28316.48 万元，比年初 27395.96 万元增加 920.52 万元，比年初增幅
3.36%，主要系权益法核算发生的变化。
本期发生增减变动的投资单位如下：
单位金额：元
在被投资
被投资单位 期初余额 增减变动 期末余额 增减% 单位持股 主要业务
比例(%)
上海爱姆意机电设备
87,734,587.39 2,445,916.91 90,180,504.30 2.78 38.58 机电设备等产品
连锁有限公司
上海二手车交易市场
26,781,282.06 -2,221,128.96 24,560,153.10 -8.29 30 二手车交易
有限公司
上海鞍钢钢材加工有 钢材、剪切加工
18,146,730.32 1,252,679.76 19,399,410.08 6.9 49
限公司 等金属业务
上海京沪工贸有限责
411,736.91 15,349.98 427,086.89 3.73 40 金属
任公司
上海通申石油化工有
2,350,799.17 -35,335.76 2,315,463.41 -1.5 20 油品
限公司
上海申燃化工配送有
425,289.64 -54,474.52 370,815.12 -12.8 49 运输
限公司
中山市申中石油有限
5,638,257.57 -13,261.72 5,624,995.85 -3.12 33.33 油品
公司
上海申燃船务有限公
1,172,275.07 -30,173.31 1,142,101.76 -2.57 25 运输
司
上海外高桥油品储运
18,100,243.07 -35,210.88 18,065,032.19 -0.19 34 油品
销售有限公司
上海优斯汽车租赁有
3,196,102.49 169,866.38 3,365,968.87 5.31 30 汽车租赁服务
限公司
上海市浦东旧机动车
交易市场经营管理有 3,752,119.45 870,533.16 4,622,652.61 23.2 25 二手车交易
限公司
上海百联联合二手车
交易市场经营管理有 3,973,942.24 892,687.71 4,866,629.95 22.46 38 二手车交易
限公司
上海美亚金桥能源有
76,520,730.32 5,857,665.32 82,378,395.64 7.65 40 供热
限公司
上海三灵金属材料仓
2,963,085.85 90,097.02 3,053,182.87 3.04 55 仓储物流
储中心
合计 251,167,181.55 9,205,211.09 260,372,392.64
(1) 持有金融企业股权情况
报告期
期初持 期末持
最初投资 期末账面 报告期损 所有者 会计核 股份来
所持对象名称 股比例 股比例
金额（元） 价值（元） 益（元） 权益变 算科目 源
（%） （%）
动（元）
上海银行股份有 长 期 投 子 公 司
56,400 小于 1 小于 1 56,400 15,645.36
限公司 资 配售
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申银万国证券股 长 期 投
2,000,000 小于 1 小于 1 2,000,000 认购
份有限公司 资
上海宝鼎投资有 长 期 投
57,508 小于 1 小于 1 57,508 购买
限公司 资
合计 2,113,908 / / 2,113,908 15,645.36 / /
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
3、 募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
4、 主要子公司、参股公司分析
业务性 年末注册
公司名称 经营范围 资产总额 净资产 净利润
质 资本
从事货物的进出口及技术的进出口
上海燃料 商业 50,000 业务，成品油批发（凭许可证经营）， 167721.32 19914.62 -3653.29
燃料油的销售。
销售:汽车（含小轿车）及零配件,摩
百联汽车 商业 13730 67934.15 27302.24 1561.65
托车和零部件,轮胎。
化工原料及产品、橡胶塑料及制品、
晶通化学 商业 7,500 34561.11 6795.56 429.83
染料、颜料、胶粘剂、食品添加剂。
蒸汽、热（冷）水生产,输配,热力工
金桥热力 工业 400 程设计、施工，热工试验及节能技术 8651.11 8642.32 588.86
改造,安装检修。
物流设施投资及管理，仓储，道路普
通货运，停车场，金属材料、建筑材
商业及 料、装潢材料、机电设备、汽车配件、
乾通投资 9,500 11117.72 10626.72 326.4
服务业 化工产品（除有毒及危险品）的批发、
配送、进出口。（企业经营涉及行政
许可的凭许可证件经营）
炉料、矿产品（除专控）、金属材料
及制品、不锈钢材料、机电设备、建
筑材料、汽车配件、化工原料（除危
物贸明迈特 商业 10000 险化学品、监控化学品、烟花爆竹、 112527.04 13694.95 2447.16
民用爆炸物品、易制毒化学品）、木
材、五金交电的销售；从事货物及技
术的进出口业务。
货运站（场）经营（仓储理货）；钢
材、不锈钢材料、铝板的剪切加工；
浙江上物 商业 15000 26849.80 15232.44 100.73
市场经营管理；金属及非金属矿产品
的销售等。
爱姆意机电 商业 4,200 经销机电设备及配件等。 29361.19 23374.94 633.99
为二手车经营者提供市场管理服务、
二手车市场 服务业 3,000 12390.3 8186.72 1155.63
新旧汽车、摩托车、拖拉机等批售。
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上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
主要子公司、参股公司中，主要系上海燃料出现亏损，对公司合并报表产生重大影响，主
要原因系受市场需求不足，销售下降，盈利能力弱等经营困难，加之企业固定成本开支大，故
出现亏损。
5、 非募集资金项目情况
单位：万元 币种：人民币
本报告期投入 累计实际投入 项目收益情
项目名称 项目金额 项目进度
金额 金额 况
上海零星化学 项目正在施工
品危险品物流 13,478.48 中，完成进度 348.58 9,367.33
基地 69.5%
项目正在施工
百联油库二期 12,679 中，完成进度 36.03 1,155.73
9.12%
项目在施工
上物嘉兴钢材
中，完成进度
服务中心（一 44,900 219.14 423.48
0.94% ， 已 开
期）
业经营。
合计 71,057.48 / 603.75 10,946.54 /
二、 其他披露事项
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用
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上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
第五节 重要事项
一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
二、 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
三、 资产交易、企业合并事项
√ 不适用
四、 公司股权激励情况及其影响
√ 不适用
五、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
关于 2013 年度提请控股股东百联集团向公司及
其控股子公司提供资金支持的日常关联交易事 公告编号：临 2013-005，2013 年 4 月 27 日披露
项，2013 年上半年度实际发生额度详见本报告第 于上海证券交易所网站：www.sse.com.cn。
八节财务报告七（五）6（1）。
关于公司房屋及土地租赁的日常关联交易事项，
公告编号：临 2013-010，2013 年 4 月 27 日披露
2013 年上半年度实际租赁情况详见本报告第八
于上海证券交易所网站：www.sse.com.cn。
节财务报告七（五）4（1）。
关于森大木业向森联木业采购、销售木制品及原
公告编号：临 2013-010，2013 年 4 月 27 日披露
木的日常关联交易事项，2013 年上半年度实际采
于上海证券交易所网站：www.sse.com.cn。
购金额为 484.49 万元。
关于全资子公司上海云峰国际贸易有限公司委托
百联香港有限公司代理进口业务的日常关联交易 公告编号：临 2011-006，2011 年 4 月 30 日披露
事项，2013 年上半年度实际交易金额人民币 于上海证券交易所网站：www.sse.com.cn。
1879.02 万元。
2、 临时公告未披露的事项
单位：万元 币种：人民币
占同类
关联交
关联交 关联交 关联交 交易金 关联交易
关联交易方 关联关系 易定价
易类型 易内容 易金额 额的比 结算方式
原则
例(%)
上海华联超市物流 股东的子公 销售 汽车 市场
60.88 小于 1 货币结算
有限公司 司 商品 销售 价格
上海华联配送实业 股东的子公 销售商 汽车 市场
18.89 小于 1 货币结算
有限公司 司 品 销售 价格
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上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
股东的子公 销售商 汽车 市场
联华快客便利 19.30 小于 1 货币结算
司 品 销售 价格
联华生鲜食品加工 股东的子公 销售商 汽车 市场
37.57 小于 1 货币结算
配送中心 司 品 销售 价格
上海动力燃料有限 股东的子公 提供劳 运输 市场
32.83 46.85 货币结算
公司 司 务 服务 价格
合计 / 169.47 /
(二) 关联债权债务往来
1、 临时公告未披露的事项
单位：元 币种：人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
期
关联 关联关
初
方 系 发生额 期末余额 期初余额 发生额 期末余额
余
额
上海
森联
股东的
木业 25,000,000 25,000,000
子公司
有限
公司
百联
（香
股东的
港） 117,951,501.35 -117,951,501.35 0.00
子公司
有限
公司
百联
集团 控股股
1,359,977,268.07 -468,488,623.23 891,488,644.84
有限 东
公司
百联
集团
股东的
置业 175,149,800 175,149,800
子公司
有限
公司
上海
利德
股东的
木业 78,663,700 78,663,700
子公司
有限
公司
合计 25,000,000 25,000,000 1,731,742,269.42 -586,440,124.58 1,145,302,144.84
报告期内公司向控
股股东及其子公司
25,000,000
提供资金的发生额
（元）
公司向控股股东及 25,000,000
14
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
其子公司提供资金
的余额（元）
六、 重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
本报告期公司无托管事项。
2、 承包情况
本报告期公司无承包事项。
3、 租赁情况
单位：元 币种：人民币
是否
出租方名 租赁资产涉 租赁起 租赁终 关联
租赁方名称 租赁资产情况 关联
称 及金额 始日 止日 关系
交易
2013 年
上海市南苏州 2013 年 控 股
百联集团 本公司 239,184.00 12 月 31 是
路2处 1月1日 股东
日
2013 年
上海市民星路 2013 年 控 股
百联集团 本公司 349,356.00 12 月 31 是
62 号 1月1日 股东
日
2013 年
上海市南苏州 2013 年 控 股
百联集团 上物进出口 115,800.00 12 月 31 是
路1处 1月1日 股东
日
上海市四川中 2013 年
上海晶通化工胶粘 2013 年 控 股
百联集团 路 320 号、广东 912,607.50 12 月 31 是
有限公司 1月1日 股东
路、南浔路等 日
2013 年
上海市共和新 2013 年 控 股
百联集团 百联汽车 459,548.00 12 月 31 是
路 3550 号 1月1日 股东
日
上海市共和新 2013 年
2013 年 控 股
百联集团 乾通投资 路 3200 号、南 658,907.00 12 月 31 是
1月1日 股东
大路 17 号等 日
2013 年
上海物贸生产资料 上海市龙吴路 2013 年 控 股
百联集团 625,678.00 12 月 31 是
物流有限公司 5300 弄 3 号 1月1日 股东
日
上海晶通 2013 年 股 东
上海晶通化工胶粘 上海市西康路 2013 年
化轻发展 6,000.00 12 月 31 是 的 子
有限公司 1069 号 1月1日
有限公司 日 公司
上海市浦东新 2014 年 股 东
2012 年
森大木业 森联木业 区 沪 南 公 路 401,460.00 12 月 31 是 的 子
1月1日
8587 号 日 公司
2013 年 2015 年 股 东
上海华联家维技术 上海市共和新
乾通投资 234,022.56 2 月 28 12 月 31 是 的 子
服务有限公司 路 3200 号
日 日 公司
15
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
（二） 担保情况
单位：万元 币种：人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担
0
保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 92,915.82
报告期末对子公司担保余额合计（B） 112,915.82
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 112,915.82
担保总额占公司净资产的比例(%) 115.19
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提
101,875.51
供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50％部分的金额（E） 52,864.43
上述三项担保金额合计（C+D+E） 154,739.94
（三）其他重大合同或交易
本报告期公司无其他重大合同或交易。
七、 承诺事项履行情况
√不适用
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购
人处罚及整改情况
报告期内，本公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东无处罚及整改
情况。
九、 公司治理情况
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》和其他相关法律法规，不断完善治理结构和内
部控制。股东大会、董事会、监事会均能按照公司章程及"三会"议事规则规范治理，保证了公
司合规运营。
全体董事和监事能依据法律法规及公司章程赋予的权利，勤勉尽责、诚信自律，审慎履行
职责。
公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面严格"五分开"， 控股股东不干涉公
司日常生产经营活动，同时继续在资金与其它资源等方面给予公司支持。
公司严格按照法律法规和公司规章的规定，真实、准确、完整、及时地履行信息披露义务，规
范接待投资者来访和咨询。
16
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 限售股份变动情况
报告期内，本公司限售股份无变动情况。
二、 股东情况
(一) 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 45,355（其中 A 股 29,367 户，B 股 15,988 户）
前十名股东持股情况
持有有限售
股东性 报告期内 质押或冻结的
股东名称 持股比例(%) 持股总数 条件股份数
质 增减 股份数量
量
百联集团有限公 国有法
48.10 238,575,962 0 0 无
司 人
境内自
柳恒伟 0.68 3,365,400 0 0 无
然人
陈天明 其他 0.24 1,203,603 0 0 无
境内自
王艳 0.22 1,098,598 0 0 无
然人
上海沪北物流发 国有法
0.22 1,098,075 0 0 无
展有限公司 人
境内自
梁剑文 0.21 1,048,200 1,048,200 0 无
然人
境内自
高贤安 0.18 900,000 900,000 0 未知
然人
杭州九硕实业有
未知 0.18 885,000 600 0 无
限公司
境内自
王月红 0.15 731,350 731,350 0 无
然人
境内自
张祖强 0.14 691,866 -163,900 0 无
然人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件
股东名称 股份种类及数量
股份的数量
百联集团有限公司 238,575,962 人民币普通股 238,575,962
柳恒伟 3,365,400 人民币普通股 3,365,400
17
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
境内上市外资
陈天明 1,203,603 1,203,603
股
境内上市外资
王艳 1,098,598 1,098,598
股
上海沪北物流发展有限公司 1,098,075 人民币普通股 1,098,075
梁剑文 1,048,200 人民币普通股 1,048,200
高贤安 900,000 人民币普通股 900,000
杭州九硕实业有限公司 885,000 人民币普通股 885,000
王月红 731,350 人民币普通股 731,350
张祖强 691,866 人民币普通股 691,866
百联集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系或
上述股东关联关系或一致行动的说明 一致行动人关系。公司未知其余股东之间是否存在关
联关系或一致行动人关联。
三、 控股股东或实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
18
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、 持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
本报告期内公司无董事、监事、高管人员变动。
19
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
第八节 财务报告（未经审计）
一、 财务报表
合并资产负债表
2013 年 6 月 30 日
编制单位：上海物资贸易股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
附 注 六
货币资金 1,538,344,955.68 1,675,345,417.08
（一）
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
附 注 六
应收票据 259,537,993.45 412,565,052.39
（二）
附 注 六
应收账款 484,096,765.44 1,286,117,859.90
（四）
附 注 六
预付款项 3,375,766,600.89 2,365,655,178.52
（六）
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
附 注 六
应收股利 1,620,000.00 1,620,000.00
（三）
附 注 六
其他应收款 80,667,103.42 81,526,183.94
（五）
买入返售金融资产
附 注 六
存货 4,967,191,009.12 4,688,734,205.76
（七）
一年内到期的非流动 附 注 六
885,000.00 1,398,500.00
资产 （八）
附 注 六
其他流动资产 12,221.23 4,498,023.22
（九）
流动资产合计 10,708,121,649.23 10,517,460,420.81
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
附 注 六
长期股权投资 279,815,412.27 270,610,201.18
（十）
20
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
附 注 六
投资性房地产 7,646,330.66 7,831,736.84
（十一）
附 注 六
固定资产 738,285,326.65 656,866,244.67
（十二）
附 注 六
在建工程 170,081,095.68 195,595,112.28
（十三）
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
附 注 六
无形资产 245,001,037.39 204,797,263.93
（十四）
附 注 六
开发支出 260,000.00 983,872.74
（十五）
商誉
附 注 六
长期待摊费用 51,150,318.32 8,984,096.78
（十六）
附 注 六
递延所得税资产 28,218,747.15 28,428,729.63
（十七）
其他非流动资产
非流动资产合计 1,520,458,268.12 1,374,097,258.05
资产总计 12,228,579,917.35 11,891,557,678.86
流动负债：
附 注 六
短期借款 4,670,931,108.14 5,592,443,503.39
（十九）
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
附 注 六
应付票据 1,088,273,943.00 945,911,953.94
（二十）
附 注 六
应付账款 （ 二 十 1,031,982,034.86 1,262,375,308.16
一）
附 注 六
预收款项 （ 二 十 2,941,033,830.75 1,346,541,189.04
二）
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
附 注 六
应付职工薪酬 （ 二 十 8,926,634.52 9,340,136.16
三）
附 注 六
应交税费 （ 二 十 -158,138,067.59 -275,091,265.69
四）
21
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
附 注 六
应付利息 （ 二 十 6,853,604.03 4,092,231.81
五）
附 注 六
应付股利 （ 二 十 2,423,081.11 2,296,045.57
六）
附 注 六
其他应付款 （ 二 十 1,210,984,179.32 1,636,203,312.05
七）
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
附 注 六
一年内到期的非流动
（ 二 十 7,050,000.00 21,100,000.00
负债
八）
附 注 六
其他流动负债 （ 二 十 599,700.00 650,000.00
九）
流动负债合计 10,810,920,048.14 10,545,862,414.43
非流动负债：
附 注 六
长期借款 55,091,191.08 52,480,607.85
（三十）
应付债券
附 注 六
长期应付款 （ 三 十 3,962,845.46
一）
专项应付款
预计负债
附 注 六
递延所得税负债 73,920,113.33 75,041,788.33
（十七）
附 注 六
其他非流动负债 （ 三 十 70,569,180.88 71,550,400.48
二）
非流动负债合计 199,580,485.29 203,035,642.12
负债合计 11,010,500,533.43 10,748,898,056.55
所有者权益（或股东权
益）：
附 注 六
实收资本（或股本） （ 三 十 495,972,914.00 495,972,914.00
三）
附 注 六
资本公积 （ 三 十 697,302,992.39 699,967,371.44
四）
减：库存股
专项储备
22
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
附 注 六
盈余公积 （ 三 十 53,240,165.55 53,240,165.55
五）
一般风险准备
附 注 六
未分配利润 （ 三 十 -262,932,734.78 -271,009,004.77
六）
外币报表折算差额 -3,361,781.07 -2,844,116.45
归属于母公司所有者
980,221,556.09 975,327,329.77
权益合计
少数股东权益 237,857,827.83 167,332,292.54
所有者权益合计 1,218,079,383.92 1,142,659,622.31
负债和所有者权益
12,228,579,917.35 11,891,557,678.86
总计
法定代表人：贺涛 主管会计工作负责人：李伟 会计机构负责人：童桂珍
母公司资产负债表
2013 年 6 月 30 日
编制单位:上海物资贸易股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 750,965,797.61 897,101,997.19
交易性金融资产
应收票据 143,688,531.15 177,204,724.93
附 注 十
应收账款 149,113,797.59 939,518,100.30
二（一）
预付款项 2,726,785,642.73 2,030,532,727.70
应收利息
应收股利 1,620,000.00 1,620,000.00
附 注 十
其他应收款 538,038,632.33 643,166,965.51
二（二）
存货 3,136,744,795.11 2,514,104,118.84
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 7,446,957,196.52 7,203,248,634.47
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
附 注 十
长期股权投资 1,632,321,798.07 1,584,328,980.38
二（三）
23
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
投资性房地产
固定资产 36,448,488.97 36,343,433.68
在建工程 46,135,186.05 44,068,897.81
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 743,021.44 123,168.00
开发支出 723,872.74
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 21,626,582.85 21,789,082.85
其他非流动资产
非流动资产合计 1,737,275,077.38 1,687,377,435.46
资产总计 9,184,232,273.90 8,890,626,069.93
流动负债：
短期借款 2,821,170,375.00 3,461,676,645.56
交易性金融负债
应付票据 379,950,000.00 389,577,000.00
应付账款 817,022,798.72 1,051,868,067.44
预收款项 2,688,673,588.82 1,131,041,918.10
应付职工薪酬 755,336.59 3,026,803.37
应交税费 -58,962,811.62 -108,890,334.38
应付利息 286,124.38
应付股利 33,821.60 33,821.60
其他应付款 1,056,513,398.83 1,493,115,669.00
一年内到期的非流动
7,000,000.00 21,000,000.00
负债
其他流动负债 650,000.00
流动负债合计 7,712,442,632.32 7,443,099,590.69
非流动负债：
长期借款 4,594,159.08 5,686,551.85
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 73,920,113.33 73,920,113.33
其他非流动负债 8,000,000.00 8,000,000.00
非流动负债合计 86,514,272.41 87,606,665.18
负债合计 7,798,956,904.73 7,530,706,255.87
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 495,972,914.00 495,972,914.00
资本公积 695,100,190.22 694,612,690.22
减：库存股
24
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
专项储备
盈余公积 41,675,714.78 41,675,714.78
一般风险准备
未分配利润 152,526,550.17 127,658,495.06
所有者权益（或股东权益）
1,385,275,369.17 1,359,919,814.06
合计
负债和所有者权益
9,184,232,273.90 8,890,626,069.93
（或股东权益）总计
法定代表人：贺涛 主管会计工作负责人：李伟 会计机构负责人：童桂珍
合并利润表
2013 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 51,165,576,123.73 41,384,386,551.05
附 注 六
其中：营业收入 （ 三 十 51,165,576,123.73 41,384,386,551.05
七）
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 51,145,578,738.04 41,330,964,163.06
附 注 六
其中：营业成本 （ 三 十 50,768,529,388.21 40,936,414,073.65
七）
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
附 注 六
营业税金及附加 （ 三 十 6,309,002.72 5,806,394.28
八）
附 注 六
销售费用 （ 三 十 107,286,610.82 148,844,732.77
九）
附 注 六
管理费用 104,390,573.04 93,381,509.82
（四十）
附 注 六
财务费用 （ 四 十 136,530,516.69 147,147,143.17
一）
25
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
附 注 六
资产减值损失 （ 四 十 22,532,646.56 -629,690.63
三）
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
附 注 六
投资收益（损失以“－”号填
（ 四 十 14,908,861.01 13,660,343.38
列）
二）
其中：对联营企业和合营企
14,893,215.65 11,177,397.23
业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 34,906,246.70 67,082,731.37
附 注 六
加：营业外收入 （ 四 十 7,027,404.16 4,068,272.18
四）
附 注 六
减：营业外支出 （ 四 十 125,427.44 362,888.28
五）
其中：非流动资产处置损失 81,223.04 23,684.34
四、利润总额（亏损总额以“－”号
41,808,223.42 70,788,115.27
填列）
附 注 六
减：所得税费用 （ 四 十 18,855,648.32 14,991,667.53
六）
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 22,952,575.10 55,796,447.74
归属于母公司所有者的净利润 8,076,269.99 41,316,559.27
少数股东损益 14,876,305.11 14,479,888.47
六、每股收益：
附 注 六
（一）基本每股收益 （ 四 十 0.0163 0.0833
七）
附 注 六
（二）稀释每股收益 （ 四 十 0.0163 0.0833
七）
附 注 六
七、其他综合收益 （ 四 十 -3,182,043.67 -11,167,496.12
八）
八、综合收益总额 19,770,531.43 44,628,951.62
归属于母公司所有者的综合收益
4,894,226.32 30,149,063.15
总额
归属于少数股东的综合收益总额 14,876,305.11 14,479,888.47
法定代表人：贺涛 主管会计工作负责人：李伟 会计机构负责人：童桂珍
26
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
母公司利润表
2013 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
附 注 十
一、营业收入 43,847,250,735.90 32,099,387,373.29
二（四）
附 注 十
减：营业成本 43,721,557,417.89 31,971,968,353.97
二（四）
营业税金及附加 577,714.19 17,041.55
销售费用 19,886,988.70 19,839,950.24
管理费用 15,352,557.92 14,543,574.72
财务费用 73,835,227.31 94,685,385.34
资产减值损失 21,252,363.29 34,124.06
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号 附 注 十
30,079,848.51 48,453,655.13
填列） 二（五）
其中：对联营企业和合营
7,180,822.25 4,143,343.50
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 24,868,315.11 46,752,598.54
加：营业外收入 50,252.88
减：营业外支出 260.00 885.00
其中：非流动资产处置损失 260.00 885.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号
24,868,055.11 46,801,966.42
填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 24,868,055.11 46,801,966.42
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益 487,500.00 -7,145,317.50
七、综合收益总额 25,355,555.11 39,656,648.92
法定代表人：贺涛 主管会计工作负责人：李伟 会计机构负责人：童桂珍
合并现金流量表
2013 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
62,197,672,990.63 53,146,005,570.31
收到的现金
客户存款和同业存放
款项净增加额
向中央银行借款净增
27
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
加额
向其他金融机构拆入
资金净增加额
收到原保险合同保费
取得的现金
收到再保险业务现金
净额
保户储金及投资款净
增加额
处置交易性金融资产
净增加额
收取利息、手续费及
佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加
额
收到的税费返还 8,628,733.31 11,216,163.58
附 注 六
收到其他与经营活动
（ 四 十 191,544,714.10 57,699,125.76
有关的现金
九）
经营活动现金流入
62,397,846,438.04 53,214,920,859.65
小计
购买商品、接受劳务
61,447,700,151.97 52,889,816,612.04
支付的现金
客户贷款及垫款净增
加额
存放中央银行和同业
款项净增加额
支付原保险合同赔付
款项的现金
支付利息、手续费及
佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职
91,288,060.38 87,031,929.58
工支付的现金
支付的各项税费 48,036,836.14 51,932,827.99
附 注 六
支付其他与经营活动
（ 四 十 147,576,412.31 126,823,330.55
有关的现金
九）
经营活动现金流出
61,734,601,460.80 53,155,604,700.16
小计
经营活动产生的
663,244,977.24 59,316,159.49
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金
28
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
取得投资收益收到的
7,967,592.15 15,644,657.02
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回 606,205.00 581,410.00
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
10,650,000.00
有关的现金
投资活动现金流入
8,573,797.15 26,876,067.02
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 53,322,353.45 63,074,970.29
的现金
投资支付的现金 10,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
1,688.00
有关的现金
投资活动现金流出
53,322,353.45 73,076,658.29
小计
投资活动产生的
-44,748,556.30 -46,200,591.27
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金 49,000,000.00
其中：子公司吸收少
49,000,000.00
数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 4,117,722,053.54 4,237,531,641.37
发行债券收到的现金
附 注 六
收到其他与筹资活动
（ 四 十 586,000,000.00 2,227,000,000.00
有关的现金
九）
筹资活动现金流入
4,703,722,053.54 6,513,531,641.37
小计
偿还债务支付的现金 4,141,552,300.18 3,748,727,718.51
分配股利、利润或偿
197,368,523.10 169,816,802.44
付利息支付的现金
其中：子公司支付给
少数股东的股利、利润
附 注 六
支付其他与筹资活动
（ 四 十 1,023,000,000.00 2,247,000,000.00
有关的现金
九）
筹资活动现金流出
5,361,920,823.28 6,165,544,520.95
小计
29
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
筹资活动产生的
-658,198,769.74 347,987,120.42
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
-897,936.91 -519,224.78
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
-40,600,285.71 360,583,463.86
增加额
加：期初现金及现金
1,343,979,761.61 886,527,438.17
等价物余额
六、期末现金及现金等价
1,303,379,475.90 1,247,110,902.03
物余额
法定代表人：贺涛 主管会计工作负责人：李伟 会计机构负责人：童桂珍
母公司现金流量表
2013 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
53,529,646,675.25 41,885,159,945.66
收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动
172,752,516.34 63,467,218.16
有关的现金
经营活动现金流入
53,702,399,191.59 41,948,627,163.82
小计
购买商品、接受劳务
53,373,565,234.52 41,546,562,902.22
支付的现金
支付给职工以及为职
13,954,294.18 13,349,242.84
工支付的现金
支付的各项税费 7,936,824.05 4,655,951.57
支付其他与经营活动
210,305,747.13 77,553,828.73
有关的现金
经营活动现金流出
53,605,762,099.88 41,642,121,925.36
小计
经营活动产生的
96,637,091.71 306,505,238.46
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的
28,587,030.82 49,472,022.5
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回 550.00
的现金净额
处置子公司及其他营
30
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
4,000,000.00
有关的现金
投资活动现金流入
28,587,030.82 53,472,572.50
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 2,704,275.71 10,075,602.45
的现金
投资支付的现金 46,500,000.00 51,000,000.00
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
49,204,275.71 61,075,602.45
小计
投资活动产生的
-20,617,244.89 -7,603,029.95
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 2,356,363,879.05 2,587,351,896.95
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
752,151,000.00 637,500,000.00
有关的现金
筹资活动现金流入
3,108,514,879.05 3,224,851,896.95
小计
偿还债务支付的现金 2,175,952,985.54 2,190,544,402.44
分配股利、利润或偿
101,751,012.89 113,934,452.04
付利息支付的现金
支付其他与筹资活动
1,068,300,000.00 1,148,300,000.00
有关的现金
筹资活动现金流出
3,346,003,998.43 3,452,778,854.48
小计
筹资活动产生的
-237,489,119.38 -227,926,957.53
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
-25,559.14 5,736.45
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
-161,494,831.70 70,980,987.43
增加额
加：期初现金及现金
844,044,168.67 557,807,535.32
等价物余额
六、期末现金及现金等价
682,549,336.97 628,788,522.75
物余额
法定代表人：贺涛 主管会计工作负责人：李伟 会计机构负责人：童桂珍
31
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2013 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
专 般
项目
实收资本（或股 减：库 项 风 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 盈余公积 未分配利润 其他
本） 存股 储 险
备 准
备
一、上年年
495,972,914.00 699,967,371.44 53,240,165.55 -271,009,004.77 -2,844,116.45 167,332,292.54 1,142,659,622.31
末余额
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年年
495,972,914.00 699,967,371.44 53,240,165.55 -271,009,004.77 -2,844,116.45 167,332,292.54 1,142,659,622.31
初余额
三、本期增
减变动金额
（减少以 -2,664,379.05 8,076,269.99 -517,664.62 70,525,535.29 75,419,761.61
“－”号填
列）
（一）净利
8,076,269.99 14,876,305.11 22,952,575.10
润
（二）其他
-2,664,379.05 -517,664.62 -3,182,043.67
综合收益
上述（一）
和（二）小 -2,664,379.05 8,076,269.99 -517,664.62 14,876,305.11 19,770,531.43
计
（三）所有
者投入和减 74,136,924.05 74,136,924.05
少资本
1．所有者投
73,500,000.00 73,500,000.00
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他 636,924.05 636,924.05
（四）利润
-18,487,693.87 -18,487,693.87
分配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东） -18,487,693.87 -18,487,693.87
的分配
4．其他
（五）所有
者权益内部
结转
1．资本公积
转增资本
（或股本）
2．盈余公积
转增资本
（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
32
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
4．其他
（六）专项
储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期
495,972,914.00 697,302,992.39 53,240,165.55 -262,932,734.78 -3,361,781.07 237,857,827.83 1,218,079,383.92
末余额
单位：元 币种：人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目 一般
实收资本（或 减：库 专项 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 其他
股本） 存股 储备
准备
一、上年年末余额 495,972,914.00 760,914,355.88 51,174,095.14 374,610,155.85 -2,759,425.16 132,759,956.11 1,812,672,051.82
加：会
计政策变更
前期差
错更正
其他
二、本年年初余额 495,972,914.00 760,914,355.88 51,174,095.14 374,610,155.85 -2,759,425.16 132,759,956.11 1,812,672,051.82
三、本期增减变动
金额（减少以“－” -20,443,481.73 -317,026.52 40,940,820.74 131,993.26 27,746,129.94 48,058,435.69
号填列）
（一）净利润 41,316,559.27 14,479,888.47 55,796,447.74
（二）其他综合收
-11,299,489.38 131,993.26 -11,167,496.12
益
上述（一）和（二）
-11,299,489.38 41,316,559.27 131,993.26 14,479,888.47 44,628,951.62
小计
（三）所有者投入
49,000,000.00 49,000,000.00
和减少资本
1．所有者投入资本 49,000,000.00 49,000,000.00
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -596,426.69 -596,426.69
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
-596,426.69 -596,426.69
东）的分配
4．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他 -9,143,992.35 -317,026.52 -375,738.53 -35,137,331.84 -44,974,089.24
四、本期期末余额 495,972,914.00 740,470,874.15 50,857,068.62 415,550,976.59 -2,627,431.90 160,506,086.05 1,860,730,487.51
法定代表人：贺涛 主管会计工作负责人：李伟 会计机构负责人：童桂珍
33
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
一般
项目 实收资本（或 减：库 专项
资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 所有者权益合计
股本） 存股 储备
准备
一、上年
495,972,914.00 694,612,690.22 41,675,714.78 127,658,495.06 1,359,919,814.06
年末余额
加：
会计政策
变更
前
期差错更
正
其
他
二、本年
495,972,914.00 694,612,690.22 41,675,714.78 127,658,495.06 1,359,919,814.06
年初余额
三、本期
增减变动
金额（减 487,500.00 24,868,055.11 25,355,555.11
少以“－”
号填列）
（一）净
24,868,055.11 24,868,055.11
利润
（二）其
他综合收 487,500.00 487,500.00
益
上述（一）
和（二） 487,500.00 24,868,055.11 25,355,555.11
小计
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有者
投入资本
2．股份支
付计入所
有者权益
的金额
3．其他
（四）利
润分配
1．提取盈
34
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
余公积
2.提取一
般风险准
备
3．对所有
者（或股
东）的分
配
4．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．其他
（六）专
项储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（七）其
他
四、本期
495,972,914.00 695,100,190.22 41,675,714.78 152,526,550.17 1,385,275,369.17
期末余额
单位：元 币种：人民币
上年同期金额
专
减： 一般
项目 实收资本（或 项
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 所有者权益合计
股本） 储
股 准备
备
一、上年年末
495,972,914.00 750,466,180.54 39,292,617.85 155,807,914.14 1,441,539,626.53
余额
加：会
计政策变更
35
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
前
期差错更正
其
他
二、本年年初
495,972,914.00 750,466,180.54 39,292,617.85 155,807,914.14 1,441,539,626.53
余额
三、本期增减
变动金额（减
-7,145,317.50 46,801,966.42 39,656,648.92
少以“－”号
填列）
（一）净利润 46,801,966.42 46,801,966.42
（二）其他综
-7,145,317.50 -7,145,317.50
合收益
上述（一）和
-7,145,317.50 46,801,966.42 39,656,648.92
（二）小计
（三）所有者
投入和减少
资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余
公积
2. 提 取 一 般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（五）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
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上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
（六）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末
495,972,914.00 743,320,863.04 39,292,617.85 202,609,880.56 1,481,196,275.45
余额
法定代表人：贺涛 主管会计工作负责人：李伟 会计机构负责人：童桂珍
二、 公司基本情况
上海物资贸易股份有限公司（以下简称公司或本公司）原名上海物资贸易中心股份有限公司，
前身系国有企业上海物资贸易中心。一九九三年十月经批准改制为股份有限公司（中外合资股
份有限公司），一九九四年二月在上海证券交易所上市。公司在上海证券交易所的 A 股股票代
码为 600822，股票简称"上海物贸"，B 股股票代码为 900927，股票简称"物贸 B 股"。
公司于 2006 年 1 月 13 日完成股权分置改革。
根据公司 2009 年度第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]969
号文核准，2009 年度向社会非公开发行人民币普通股（A 股）77,928,307 股，增加注册资本
77,928,307.00 元，增资后的注册资本为人民币 330,648,605.00 元。
2010 年 6 月，根据公司 2010 年 5 月 18 日召开的 2009 年度股东大会决议，以公司 2009 年 12
月 31 日总股本 330,648,605 股为基数，向全体股东每 10 股，以未分配利润转增 2 股，以资本
公积转增 3 股，共转增股份 165,324,309 股，转增后的注册资本为人民币 495,972,914.00 元。
截止 2012 年 12 月 31 日，公司股本总数为 495,972,914 股，其中：无限售条件股份为 495,972,914
股，占股份总数的 100.00%。
公司所属行业为物资流通类，经营范围为经营金属材料、矿产品（不含铁矿石）、化轻原料、建
材、木材、汽车（含小轿车）及配件、机电设备、燃料（不含成品油）、五金交电、针纺织品、
进出口贸易业务（不含进口商品的分销业务）；仓储、信息咨询及技术服务。（不涉及国营贸易
管理商品，涉及配额、许可证管理商品的，按国家有关规定办理申请）、（涉及行政许可的凭许
可证经营）。
公司注册地为上海市黄浦区南苏州路 325 号 7 楼，办公地为上海南苏州路 325 号。企业法人营
业执照注册号为 31000040003913 号（市局）。
三、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
(一) 财务报表的编制基础：
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 遵循企业会计准则的声明：
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经
营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
(三) 会计期间：
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
(四) 记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民
币。
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上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、 同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各方
采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础
上按照调整后的账面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，
调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、
评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足
冲减的，冲减留存收益。
2、 非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允
价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负
债的公允价值。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期
损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资
产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价
值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的
被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公
允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价
值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确
认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情
况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关
的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况
以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及
其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债
务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
(六) 合并财务报表的编制方法：
1、
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公
司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政
策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净
资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基
础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、
合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
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上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中
净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有
者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子
公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至
报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后
的报告主体在以前期间一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将
子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期
末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购
买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允
价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合
收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润
表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因
丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的
公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计
算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期
的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认
净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得
的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表
中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(七) 现金及现金等价物的确定标准：
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具
备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四
个条件的投资，确定为现金等价物。
(八) 外币业务和外币报表折算：
1、 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合
资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均
计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不
改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇
率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
2、 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除"未分
配利润"项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易
发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权
益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报
表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算
处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
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(九) 金融工具：
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、 金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售
金融资产；其他金融负债等。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确
认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，
在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场
上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收款
等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初
始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计
入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计
入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则
终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该
金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司
将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，
将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融
资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分
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上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部
分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负
债。
4、 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与
债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的
合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，
同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现
金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，
将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括
转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
6、 金融资产（不含应收款项）减值准备计提
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的
账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这
种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降
形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认
原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌"严重"的标准为：可供出售
权益工具投资的公允价值累计下跌超过初始成本 30%的情况下被认为严重下
跌。
本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌"非暂时性"的标准为：可供
出售权益工具投资的公允价值连续下跌时间超过 12 个月的情况下被认为下跌是"非暂时性"
的。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
(十) 应收款项：
1、 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
应收款项余额前五名或占应收款项余额 10％以
单项金额重大的判断依据或金额标准
上的款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对于期末单项金额重大的应收款项单独进行减值
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上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值
的差额计提坏账准备，计入当期损益。
单独测试未发生减值的，包括在具有类似信用风
险特征的应收款项组合中再进行减值测试。
2、 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据：
组合名称 依据
组合 1 合并范围内公司之间的应收账款、其他应收款
组合 2 应收票据、预付账款和长期应收款
除对单项金额重大并已单项计提或单项金额虽不
重大但已单项计提坏账准备的应收账款和组合
组合 3 1、组合 2 之外的应收款项，公司根据以前年度与
之相同或类似的、按账龄段划分的具有类似信用
风险特征的应收款项组合。
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称 计提方法
组合 1
组合 2 其他方法
组合 3 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
其中：
3 个月以内（含 3 个月） 0.00 0.00
3 个月－1 年 5.00 5.00
1－2 年 10.00 10.00
2－3 年 20.00 20.00
3 年以上 30.00 30.00
5 年以上 100.00 100.00
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
组合名称 方法说明
期末对于不适用按账龄段划分的类似信用风险特
征组合的应收票据、预付账款、长期应收款均进
行单项减值测试。如有客观证据表明其发生了减
组合 2
值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值
的差额，确认减值损失，计提坏账准备。如经减
值测试未发现减值的，则不计提坏账准备。
3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
有客观证据表明单项金额虽不重大，但已发生了
单项计提坏账准备的理由
特殊减值。
坏账准备的计提方法 结合现时情况分析确定坏账准备的计提比例。
(十一) 存货：
42
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
1、 存货的分类
存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、低值易耗品、包装物、在产品、产成品、库存商
品、委托加工物资等。
2、 发出存货的计价方法
其他
存货发出时按加权平均法或个别认定法计价。
3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以
该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加
工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要
发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者
劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合
同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别
计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目
的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准
备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场
价格为基础确定。
资产负债表日市场价格异常的判断依据为：存货项目市场价格波动超过 30%。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、 存货的盘存制度
永续盘存制
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
一次摊销法
(2) 包装物
一次摊销法
(十二) 长期股权投资：
1、 投资成本确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性
证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投
资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积中
的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费
用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
43
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发
行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费
用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债
务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现
的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投
资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并
转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金
股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除
非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换
出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2、 后续计量及损益确认方法
（1）后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计
量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资
成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当
期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权
益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整
长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
（2）损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润
外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用的会计政策及会
计期间不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整；以取得投资
时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值
准备金额等对被投资单位净利润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内
部交易予以抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投
资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，
经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计
负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额
后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投
资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和其
他权益变动为基础进行核算。
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上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要
财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实
施共同控制的，被投资单位为其合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他
方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为
其联营企业。
4、 减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损
失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的
差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结
果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
(十三) 投资性房地产：
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使
用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后
用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建
筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策
执行。
公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值
损失。
投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
(十四) 固定资产：
1、 固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价
值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平
均法)提取折旧。
2、 各类固定资产的折旧方法：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 5－50 5.00 19.00－1.90
运输设备 5－12 5.00 19.00－7.90
专用设备 5－35 5.00 19.00－2.71
通用设备 3－10 5.00 31.67－9.50
其他设备 5－10 5.00 19.00－9.50
3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置
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费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记
的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩
余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企
业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产
组的可收回金额。
4、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的
入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
(十五) 在建工程：
1、 在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
2、 在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账
价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预
定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，
并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原
来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
3、 在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企
业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计
的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现
值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记
的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
(十六) 借款费用:
1、 借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额
等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
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符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或
者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的
期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本
化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款
费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在
该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，
则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用
状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、 借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借
款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益
后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借
款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化
的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调
整每期利息金额。
(十七) 无形资产：
1、 无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发
生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无
形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，
并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿
证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的
账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以
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非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、
在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该
无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形
资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命（年） 依 据
土地使用权 50 可使用年限
房屋使用权 10－30 可使用年限
信息系统软件 3－5 预计使用年限
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、 无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公
司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，
以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现
值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记
的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该
无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
4、 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶
段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生
产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
5、 开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
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上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时
计入当期损益。
(十八) 长期待摊费用：
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
1、 摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2、 摊销年限
项 目 摊销年限（年）
装修费 2-10
租赁费 1-5
品牌代理费 10
码头使用费 10
(十九) 预计负债：
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产
或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
1、 预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、 预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因
素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计
数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的
可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或
有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到
时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
(二十) 收入：
1、 销售商品收入确认和计量原则
（1）、销售商品收入确认和计量的总体原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继
续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利
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益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）、本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准：
公司按照签订的销售合同约定，向买受人交付标的货物，买受人在合理期限内对标的货物的数
量或质量进行检验，公司获取买受人确认标的货物符合约定的信息，并取得货款或收款权利时
确认销售收入。
（3）、关于本公司销售商品收入相应的业务特点分析和介绍
①金属贸易业务：
金属业务主要为有色金属和钢材的现货贸易。有色金属现货贸易主要采用"以进定销"的经营模
式，依托上海物贸有色金属交易市场的信息平台和客户渠道平台，实现进、销价格和数量信息
的无缝对接，在对获得的进、销价格和数量信息进行配比后，再进行相应的购销交易，获取差
价收益。钢材贸易采用代理与经销、投标供材相结合的经营方式，利用与大型钢企的采购渠道，
进行代理业务、统购分销和项目钢材供应业务。
②汽车贸易业务：
通过品牌汽车 4S 店、连锁快修和汽车用品店，来实现汽车销售和汽车售后服务相结合的经营方
式。
③油品贸易业务：
主要采用燃料油、成品油批发、零售和直供终端客户的销售方式。燃料油业务主要有普通燃料
油的一般贸易模式和调和油加工贸易模式。成品油业务主要有柴油的批发贸易模式和汽油的零
售贸易模式。
2、 让渡资产使用权收入的确认和计量原则
（1）让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让
渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（2）本公司确认让渡资产使用权收入的依据
公司按照同使用人签订的合同约定，履行了合同规定的义务，在合同约定的收费时间取得了按
约定方法计算确定的收款权利时确认让渡资产使用权收入。
（3）关于本公司让渡资产使用权收入相应的业务特点分析和介绍
公司出租物业主要是同承租人签订租赁协议，按协议规定的期间向承租人提供出租场地，收取
合同约定的租赁收入。
3、 按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不
公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认
提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进
度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务
收入，并按相同金额结转劳务成本。
（2）、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不
确认提供劳务收入。
(二十一) 政府补助：
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1、 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补
助和与收益相关的政府补助。
2、 会计处理
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买
的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，
在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得
时直接计入当期营业外收入。
(二十二) 递延所得税资产/递延所得税负债：
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性
差异的应纳税所得额为限。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外
的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所
得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所
得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以
净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得
税负债以抵销后的净额列报。
(二十三) 经营租赁、融资租赁：
1、 经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计
入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，
按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确
认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，
则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，
按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
2、 融资租赁会计处理
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较
低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未
确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财
务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额
确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易
相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
(二十四) 套期会计：
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1、 套期保值的分类：
现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期，此现金流量变动源于与已确认资产或负
债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险，或一项未确认的确定承诺包含的外汇风险。
2、 套期关系的指定及套期有效性的认定：
在套期关系开始时，本公司对套期关系有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和
套期策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具、被套期项目或交易，被套期风险的性质，
以及本公司对套期工具有效性评价方法。
套期有效性，是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目
公允价值或现金流量变动的程度。本公司持续地对套期有效性进行评价，判断该套期在套期关
系被指定的会计期间内是否高度有效。套期同时满足下列条件时，本公司认定其为高度有效：
（1）在套期开始及以后期间，该套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险引起的公
允价值或现金流量变动；
（2）该套期的实际抵销结果在 80%至 125%的范围内。
3、 套期会计处理方法：
现金流量套期
套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为资本公积（其他资本公积），属于无效
套期的部分，计入当期损益。
如果被套期交易影响当期损益的，如当被套期财务收入或财务费用被确认或预期销售发生时，
则将资本公积（其他资本公积）中确认的金额转入当期损益。如果被套期项目是一项非金融资
产或非金融负债的成本，则原在资本公积（其他资本公积）中确认的金额转出，计入该非金融
资产或非金融负债的初始确认金额。
如果预期交易或确定承诺预计不会发生，则以前计入股东权益中的套期工具累计利得或损失转
出，计入当期损益。如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使(但并未被替换或展期)，
或者撤销了对套期关系的指定，则以前计入其他综合收益的金额不转出，直至预期交易或确定
承诺影响当期损益。
(二十五) 主要会计政策、会计估计的变更
1、 会计政策变更
无
2、 会计估计变更
无
(二十六) 前期会计差错更正
1、 追溯重述法
无
2、 未来适用法
无
四、 税项：
(一) 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 按税法规定计算的销售货物和 17、13、11、6、4、3
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应税劳务收入为基础计算销项
税额，在扣除当期允许抵扣的进
项税额后，差额部分为应交增值
税
营业税 按应税营业收入计征 5
按实际缴纳的营业税、增值税及
城市维护建设税 7、5、1
消费税计征
企业所得税 按应纳税所得额计征 25、20、17、10
(二) 税收优惠及批文
根据《企业所得税法》和财政部、国家税务总局颁布的《关于小型微利企业所得税优惠政策有
关问题的通知》（财税[2011]117 号文），子公司上海求是物业管理有限公司属于小型微利企业，
且 2012 年度应纳税所得额高于 6 万元，本年度企业所得税率为 20%。
根据《企业所得税法》和财政部、国家税务总局颁布的《关于小型微利企业所得税优惠政策有
关问题的通知》（财税[2011]117 号文），子公司上海申物汽车咨询有限公司、上海汽车交易市场、
上海百联二手机动车经营有限公司和上海百联旧机动车经纪有限公司属于小型微利企业，且
2012 年度应纳税所得额低于 6 万元（含 6 万元），本年度企业所得税率为 10%。
子公司上海燃料新加坡公司注册在新加坡，适用企业所得税率为 17%。
五、 企业合并及合并财务报表
(一) 子公司情况
1、 通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：万元 币种：人民币
从母
公司
所有
者权
益冲
减子
公司
少数
股东
实质 少数
分担
上构 股东
的本
成对 权益
期亏
子公 持股 中用
子公 子公 表决 是否 损超
注册 业务 注册 经营范 期末实际 司净 少数股 于冲
司全 司类 权比 合并 过少
地 性质 资本 围 出资额 投资 比例 东权益 减少
称 型 例(%) 报表 数股
的其 (%) 数股
东在
他项 东损
该子
目余 益的
公司
额 金额
期初
所有
者权
益中
所享
有份
额后
的余
额
53
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
为市场
上海
内有色
有色
金属的
金属 控股
服务 商品经
交易 子公 上海 3,000 3,000.00 100.00 100.00 是
业 营者提
中心 司
供市场
有限
管理服
公司
务。
仓 储
（除危
上海 控股
险品及
百联 子公
成 品
石化 司的 服务
上海 5,000 油），装 5,000.00 100.00 100.00 是
物流 控股 业
卸 服
有限 子公
务，国
公司 司
内货运
代理
物业管
理，仓
上海 控股 储，汽
共欣 子公 车装修
物业 司的 服务 服务。
上海 30 30.00 100.00 100.00 是
管理 控股 业 （涉及
有限 子公 许可项
公司 司 目的凭
许可证
经营）
北京现
上海 代品牌
控股
百联 汽车销
子公
逸仙 售；摩
司的
汽车 上海 商业 1,000 托车、 800.00 80.00 80.00 是 163.53
控股
销售 汽摩配
子公
有限 件、金
司
公司 属材料
销售
上海
控股
百联
子公
旧机
司的 服务 旧机动
动车 上海 20 20.10 100.00 100.00 是
控股 业 车经纪
经纪
子公
有限
司
公司
商用车
及九座
上海 以上承
协通 控股 用车、
百联 子公 摩 托
汽车 司的 车、汽
上海 商业 1,000 500.00 50.00 50.00 是 634.54
销售 控股 摩 配
服务 子公 件、金
有限 司 属材料
公司 的 销
售、商
务信息
54
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
咨询。
上海大
众品牌
汽车销
上海
售，商
百联 控股
用车及
沪东 子公
九座以
汽车 司的
上海 商业 2,500 上乘用 2,500.00 100.00 100.00 是
销售 控股
车 销
服务 子公
售，汽
有限 司
车 配
公司
件、摩
托车配
件销售
商务用
车及九
座以上
乘 用
车,汽
车零配
件销售
及售后
服务,
汽车租
上海
赁(不
百联 控股
含操作
汽车 子公
人 员 ),
经营 司的 服务
上海 345 物业管 285.00 82.61 82.61 是 71.89
服务 控股 业
理,停
发展 子公
车场,
有限 司
商务咨
公司
询 服
务,企
业投资
管理咨
询,市
场营销
策划,
展览展
示 服
务。
上海 商用车
控股
百联 及九座
子公
沪通 以上乘
司的
汽车 上海 商业 5,900 用车、 5,900.00 100.00 100.00 是
控股
销售 汽摩配
子公
有限 件的销
司
公司 售。
上海 仓储项
控股
零星 目（凭
子公
危险 许可证
司的 服务
化学 上海 3,000 内容登 3,000.00 100.00 100.00 是
控股 业
品物 记经营
子公
流有 范围后
司
限公 方可经
55
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
司 营）
国际贸
易、转
口 贸
易、保
税区内
企业间
控股 的贸易
上海
子公 及 代
物贸 商业
司的 理；在
物流 上海 及服 200 212.08 100.00 100.00 是
控股 批租土
有限 务业
子公 地上的
公司
司 房产开
发、经
营（涉
及许可
证的凭
许可证
经营）
实业、
项目投
资、仓
储 管
理、装
上海 卸 搬
控股
物贸 运、货
子公
生产 物运输
司的 服务
资料 上海 5,000 代理、 5,000.00 100.00 100.00 是
控股 业
物流 金属材
子公
有限 料、木
司
公司 材及木
制品、
建筑材
料、装
潢材料
等销售
危险化
学品的
批 发
（限按
许可证
上海 的列项
物资 目 经
控股
张家 营）、纺
子公
港保 织品、
司的 张家
税区 商业 1,000 服装及 1,000.00 100.00 100.00 是
控股 港
国际 辅料、
子公
贸易 五金机
司
有限 电、建
公司 筑 材
料、办
公 用
品、金
属 材
料、电
56
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
子 产
品、机
械产品
及 配
件、化
工产品
（危险
化学品
除外）、
矿产品
（煤炭
除外）、
橡胶制
品、塑
料 制
品、木
材及制
品的购
销；自
营和代
理各类
商品及
技术的
进出口
业务。
货运站
（场）
经 营
（仓储
理货）；
钢材、
不锈钢
材料、
铝板的
剪切加
工；市
场经营
管理；
浙江
金属材
上物 控股
料、机
金属 子公 嘉兴 商业 15,000 15,000.00 51.00 51.00 是 7,463.89
电 设
有限 司
备、建
公司
筑 材
料、汽
车 配
件、化
工原料
（除危
险品）、
木材、
五金交
电；金
属及非
金属矿
产品的
57
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
销售；
自有房
屋的租
赁。
炉料、
矿产品
（除专
控）、金
属材料
及 制
品、不
锈钢材
料、机
电 设
备、建
筑 材
料、汽
车 配
件、化
工原料
上海 （除危
物贸 控股 险化学
炉料 子公 上海 商业 10,000 品、监 5,100.00 51.00 51.00 是 6,710.52
有限 司 控化学
公司 品、烟
花 爆
竹、民
用爆炸
物品、
易制毒
化 学
品）、木
材、五
金交电
的 销
售；从
事货物
及技术
的进出
口 业
务。
2、 同一控制下企业合并取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
实质 少数 从母
上构 股东 公司
成对 权益 所有
期末 子公 中用 者权
子公 子公 持股 表决 是否 少数
注册 业务 注册 经营范 实际 司净 于冲 益冲
司全 司类 比例 权比 合并 股东
地 性质 资本 围 出资 投资 减少 减子
称 型 (%) 例(%) 报表 权益
额 的其 数股 公司
他项 东损 少数
目余 益的 股东
额 金额 分担
58
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
的本
期亏
损超
过少
数股
东在
该子
公司
期初
所有
者权
益中
所享
有份
额后
的余
额
从事货
物的进
出口及
技术的
进出口
上海
全资 业务，
燃料
子公 上海 商业 50,000 成品油 78,163 100.00 100.00 是
有限
司 批 发
公司
（凭许
可证经
营），燃
料油的
销售。
控 股
上 海
子 公
燃 料 成品油
司 的 新加 30 万
新 加 商业 和燃料 400 100.00 100.00 是
控 股 坡 美元
坡 公 油。
子 公
司
司
销售:
汽 车
上海
（含小
百联
轿车）
汽车 控股
及零配
服务 子公 上海 商业 13,730 17,760 96.34 96.34 是 1,001
件,摩
贸易 司
托车和
有限
零 部
公司
件,轮
胎。
销售汽
上海 车，摩
控 股
汽车 托车，
子 公
工业 拖拉机
司 的
沪东 上海 商业 400 及 配 200 50.00 50.00 是 -74
控 股
销售 件，摩
子 公
有限 托车与
司
公司 拖拉机
配件的
59
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
维修、
技术服
务。
汽车及
上海 控 股 零 配
百合 子 公 件、摩
汽车 司 的 托车及
上海 商业 1,800 1,800 100.00 100.00 是
销售 控 股 零 部
有限 子 公 件、轮
公司 司 胎的销
售。
为本市
上 海 控 股
场内旧
市 旧 子 公
机动车
机 动 司 的 服务
上海 545 经营者 545 100.00 100.00 是
车 交 控 股 业
提供市
易 市 子 公
场管理
场 司
服务。
汽车，
摩托车
上海 控 股 及配件
汽车 子 公 销售，
销售 司 的 汽车及
上海 商业 697 697 100.00 100.00 是
服务 控 股 摩托车
有限 子 公 维修，
公司 司 保养，
改装，
装潢。
汽车检
测，汽
上海 车 装
悦安 控 股 潢，汽
汽车 子 公 车 维
检测 司 的 服务 修，机
上海 400 400 100.00 100.00 是
维修 控 股 业 动车辆
服务 子 公 摄影，
有限 司 汽车配
公司 件及咨
询 服
务。
购车咨
上海 询，车
控 股
申物 辆 拍
子 公
汽车 牌、上
司 的 服务
销售 上海 150 牌的咨 150 100.00 100.00 是
控 股 业
咨询 询，送
子 公
有限 车，销
司
公司 售汽车
配件。
控 股 为本市
上海 子 公 场内汽
汽车 司 的 服务 车及底
上海 100 100 100.00 100.00 是
交易 控 股 业 盘、摩
市场 子 公 托车经
司 营者提
60
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
供市场
管理服
务。
上海 控 股
悦新 子 公 汽车，
汽车 司 的 服务 摩托车
上海 50 50 100.00 100.00 是
维修 控 股 业 维修及
有限 子 公 清洗。
公司 司
物业管
理，收
上海 控 股
费 停
求是 子 公
车，汽
物业 司 的 服务
上海 30 车内装 30 100.00 100.00 是
管理 控 股 业
潢；汽
有限 子 公
配 件
公司 司
（ 零
售）。
上海
金属材
乾通
全资 料及制
金属
子公 上海 商业 7,000 品、机 8,385 100.00 100.00 是
材料
司 电 设
有限
备。
公司
化工原
料及产
品、橡
上 海
胶塑料
晶 通
全资 及 制
化 学
子公 上海 商业 7,500 品、染 6,918 100.00 100.00 是
品 有
司 料、颜
限 公
料、胶
司
粘剂、
食品添
加剂。
染料、
颜料、
控 股
上海 涂料、
子 公
化轻 助剂、
司 的
染料 上海 商业 1,500 食品添 1,540 100.00 100.00 是
控 股
有限 加剂的
子 公
公司 加工，
司
化工原
料。
易燃液
体（见
上 海 许 可
控 股
晶 通 证），热
子 公
化 工 熔型胶
司 的
胶 粘 上海 商业 200 粘剂， 214 100.00 100.00 是
控 股
剂 有 橡胶原
子 公
限 公 料及制
司
司 品，染
料，石
腊 制
61
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
品，玻
璃工艺
辅料，
洗碟剂
辅料，
颜料，
化妆品
工艺辅
料，纺
织工艺
辅料，
橡胶工
艺 辅
料，水
性涂料
及 辅
料。
上 海 为市场
危 险 内化工
化 学 控 股 原料、
品 交 子 公 化工产
易 市 司 的 服务 品的商
上海 700 423 60.00 60.00 是 333
场 经 控 股 业 品经营
营 管 子 公 者提供
理 有 司 市场管
限 公 理 服
司 务。
生产各
种装饰
胶 合
板、装
上海 饰人造
森大 控股 板、胶
870 万
木业 子公 上海 工业 合板、 7,636 75.00 75.00 是 3,492
美元
有限 司 薄木单
公司 片、门、
地板，
销售自
产 产
品。
经营各
类商品
和技术
的进出
上 海 口、含
物 资 燃 料
集 团 控股 油、钢
进 出 子公 上海 商业 1,550 材、胶 1,859 100.00 100.00 是
口 有 司 合板、
限 公 橡胶制
司 品、运
输 工
具、废
塑料、
废钢、
62
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
废铜、
废铝、
废纸等
的 进
口,与
进出口
业务相
关的国
内贸易
及咨询
服务、
汽 车
（含小
轿车）、
燃料油
的 销
售。
蒸汽、
热（冷）
水 生
产,输
配,热
力工程
设计、
上海 施工，
金桥 控股 热工试
热力 子公 上海 工业 400 验及节 3,067 60.00 60.00 是 3,457
有限 司 能技术
公司 改造,
安装检
修。涉
及许可
经营的
凭许可
证 经
营）
物流设
施投资
及 管
理；金
属 材
料,五
金 交
上海
电,建
乾通
控股 商业 筑 材
投资
子公 上海 及服 9,500 料,装 9,304 95.00 95.00 是 531
发展
司 务业 潢 材
有限
料,机
公司
电 设
备,汽
车 配
件,化
工产品
的 零
售;物
63
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
业 管
理。
从事货
物及技
术进出
口 业
务，保
税区内
企业间
上海 控 股
的 贸
玫洛 子 公
易，区
国际 司 的
上海 商业 100 内贸易 239 100.00 100.00 是
贸易 控 股
代理及
有限 子 公
咨询；
公司 司
区内仓
储及商
业性简
单 加
工，物
业 管
理。
旅馆、
小型饭
店（含
熟食卤
味），卡
拉 OK
厅、卡
拉 OK
包房，
台 球
室，美
容 美
发，收
百联 费停车
控 股
集团 场，房
子 公
上海 商业 屋 租
司 的
物贸 上海 及服 500 赁，会 930 100.00 100.00 是
控 股
大厦 务业 展 服
子 公
有限 务，销
司
公司 售：工
艺品、
日用百
货、纺
织品、
服装服
饰、五
金 交
电、卷
烟（零
售）、酒
类（不
含散装
酒）。
上海 控股 上海 商业 100 物业管 129 100.00 100.00 是
64
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
物贸 子 公 及服 理，停
大厦 司 的 务业 车 场
物业 控 股 （库）
管理 子 公 经营。
有限 司
公司
本市场
内生产
资料商
品经营
者提供
市场管
理 服
务，附
设金属
控 股
业 务
上海 子 公
商业 部、化
生产 司 的
上海 及服 380 工业务 422 100.00 100.00 是
资料 控 股
务业 部、综
市场 子 公
合业务
司
部、旧
机动车
业 务
部、会
展会务
服务，
商务咨
询（除
经纪）。
3、 非同一控制下企业合并取得的子公司
单位：万元 币种：人民币
从母
公司
所有
者权
益冲
减子
实质 少数 公司
上构 股东 少数
成对 权益 股东
期末 子公 持股 中用 分担
子公 子公 表决 是否 少数
注册 业务 注册 经营 实际 司净 于冲 的本
司全 司类 权比 合并 股东
地 性质 资本 范围 出资 投资 比例 减少 期亏
称 型 例(%) 报表 权益
额 的其 (%) 数股 损超
他项 东损 过少
目余 益的 数股
额 金额 东在
该子
公司
期初
所有
者权
益中
65
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
所享
有份
额后
的余
额
道 路
上 海 控 股
危 险
东 冉 子 公
货 物
化 工 司 的 服 务
上海 150 运输； 46.75 100.00 100.00 是
配 送 控 股 业
汽 车
有 限 子 公
配 件
公司 司
销售
上 海
百 联 控 股
旧 机
二 手 子 公
商 业 动 车
机 动 司 的
上海 及 服 75 经 营 77.33 100.00 100.00 是
车 经 控 股
务业 销售、
营 有 子 公
上牌。
限 公 司
司
汽 车
（ 含
上 海
控 股 小 轿
百 联
子 公 车）、
汽 车
司 的 摩 托
沪 北 上海 商业 850 832.36 100.00 100.00 是
控 股 车、汽
销 售
子 公 车 配
有 限
司 件、摩
公司
托 车
配件。
上 海 汽 车
控 股
市 北 销 售
子 公
汽 车 商 业 （ 含
司 的
销 售 上海 及 服 300 小 轿 510 100.00 100.00 是
控 股
服 务 务业 车）、
子 公
有 限 汽 车
司
公司 维护。
货 物
进 出
口 业
务、转
口 贸
易、保
上 海 控 股
税 区
云 峰 子 公
企 业
国 际 司 的
上海 商业 100 间 的 100.00 100.00 100.00 是
贸 易 控 股
贸 易
有 限 子 公
及 代
公司 司
理、保
税 区
仓 储
及 简
单 加
工。
66
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
(二) 境外经营实体主要报表项目的折算汇率
项目 折算汇率（美元折人民币）
资产负债类项目 6.1787
权益类（除“未分配利润”）项目 发生时的即期汇率
利润表项目、现金流量表项目 发生时的即期汇率
六、 合并财务报表项目注释
(一) 货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目 折算
外币金额 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
率
现金： / / 691,877.17 / / 340,444.12
人民币 / / 689,260.18 / / 337,781.90
美元 423.55 6.1787 2,616.99 423.55 6.2855 2,662.22
银行存款： / / 1,242,677,853.58 / / 1,265,385,001.46
人民币 / / 1,215,215,052.87 / / 1,231,664,106.50
美元 4,438,236.64 6.1787 27,422,532.71 4,937,555.01 6.2855 31,035,002.02
欧元 5,000.00 8.0536 40,268.00 322,916.82 8.3176 2,685,892.94
其他货币资
/ / 294,975,224.93 / / 409,619,971.50
金：
人民币 / / 293,813,587.19 / / 253,198,174.10
美元 188,006.82 6.1787 1,161,637.74 24,886,134.34 6.2855 156,421,797.40
合计 / / 1,538,344,955.68 / / 1,675,345,417.08
其中受限制的货币资金明细如下：
项 目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票保证金 206,328,863.64 90,250,028.52
信用证保证金 23,999,019.14 14,825,120.00
信用卡保证金 30,000.00 30,000.00
用于担保的定期存款 96,242,049.50
用于担保的银行存款 4,607,597.00 128,731,962.45
保函保证金 1,286,495.00
合 计 234,965,479.78 331,365,655.47
期末余额中受限制的货币资金 234,965,479.78 元在编制现金流量表时不作为现金余额。
截至 2013 年 6 月 30 日，本公司以货币资金用于担保获得银行借款的事项，详见本附注九/（一）。
截至 2013 年 6 月 30 日，本公司存放于境外的货币资金为人民币 24,4
(二) 应收票据：
1、 应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
67
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
银行承兑汇票 82,062,280.19 165,696,244.78
商业承兑汇票 177,475,713.26 246,868,807.61
合计 259,537,993.45 412,565,052.39
2、 期末公司已质押的应收票据情况：
单位：元 币种：人民币
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
上海钰翔国际贸易有限公 2013 年 1 月 8 2013 年 7 月 8
2,000,000.00
司 日 日
上海钰翔国际贸易有限公 2013 年 1 月 24 2013 年 7 月 24
1,500,000.00
司 日 日
永康市高尔美工贸有限公 2013 年 3 月 5 2013 年 9 月 4
1,550,000.00
司 日 日
上海钰翔国际贸易有限公 2013 年 3 月 21 2013 年 9 月 21
1,500,000.00
司 日 日
上海钰翔国际贸易有限公 2013 年 3 月 28 2013 年 9 月 28
1,200,000.00
司 日 日
合计 / / 7,750,000.00 /
3、 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到
期的票据情况
单位：元 币种：人民币
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
中国二十冶集团
2013 年 3 月 28 日 2013 年 9 月 28 日 99,810,000.00
有限公司
中国二十冶集团
2013 年 3 月 28 日 2013 年 9 月 28 日 99,720,000.00
有限公司
上海龙昂国际贸
2013 年 6 月 5 日 2013 年 12 月 5 日 75,000,000.00
易有限公司
中国二十冶集团 2013 年 10 月 16
2013 年 4 月 16 日 59,000,000.00
有限公司 日
中国二十冶集团 2013 年 10 月 16
2013 年 4 月 16 日 50,998,000.00
有限公司 日
合计 / / 384,528,000.00 /
期末已贴现的商业承兑票据的说明
出票单位 出票日期 到期日 金 额 备 注
上海宝翔物资有限公司 2013-04-02 2013-07-08 5,000,000.00
上海宝翔物资有限公司 2013-04-02 2013-07-12 5,000,000.00
上海宝翔物资有限公司 2013-04-02 2013-07-22 5,000,000.00
上海宝翔物资有限公司 2013-04-02 2013-07-29 5,000,000.00
上海宝翔物资有限公司 2013-05-06 2013-08-16 6,900,000.00
上海宝翔物资有限公司 2013-05-06 2013-08-23 4,600,000.00
上海宝翔物资有限公司 2013-05-06 2013-08-29 5,000,000.00
68
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
出票单位 出票日期 到期日 金 额 备 注
上海宝翔物资有限公司 2013-05-30 2013-09-19 5,400,000.00
江苏皮尔金顿耀皮玻璃有限公司 2013-04-09 2013-08-20 6,000,000.00
江苏皮尔金顿耀皮玻璃有限公司 2013-04-09 2013-09-05 6,000,000.00
江苏皮尔金顿耀皮玻璃有限公司 2013-04-09 2013-09-20 6,268,659.26
江苏皮尔金顿耀皮玻璃有限公司 2013-04-09 2013-08-10 3,681,935.82
合 计 63,850,595.08
截至 2013 年 6 月 30 日，本公司用于贴现的商业承兑票据已包括在短期借款中。
(三) 应收股利：
单位：元 币种：人民币
未收回的原 相关款项是否
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
因 发生减值
账龄一年
以内的应 1,620,000.00 1,620,000.00
收股利
其中：
上海爱姆
意机电设
1,620,000.00 1,620,000.00
备连锁有
限公司
合计 1,620,000.00 1,620,000.00 / /
(四) 应收账款:
1、 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
组合
480,896,153.79 98.46 2,636,020.59 0.55 1,282,545,681.92 99.42 2,264,454.26 0.18
3
组合
480,896,153.79 98.46 2,636,020.59 0.55 1,282,545,681.92 99.42 2,264,454.26 0.18
小计
单项
金额
虽不
重大 7,505,302.40 1.54 1,668,670.16 22.23 7,505,302.40 0.58 1,668,670.16 22.23
但单
项计
提坏
69
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
账准
备的
应收
账款
合计 488,401,456.19 / 4,304,690.75 / 1,290,050,984.32 / 3,933,124.42 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
3 个月以
453,200,365.97 94.24 1,260,708,420.15 98.29
内
3 个 月 -1
24,540,192.07 5.10 1,227,009.61 18,574,638.91 1.45 928,731.95
年
1 年以内
477,740,558.04 99.34 1,227,009.61 1,279,283,059.06 99.74 928,731.95
小计
1至2年 315,328.95 0.06 31,532.91 351,586.63 0.03 35,158.68
2至3年 993,657.80 0.21 198,731.56 1,762,265.52 0.14 352,453.10
3 年以上 954,089.27 0.20 286,226.78 286,657.40 0.02 85,997.22
5 年以上 892,519.73 0.19 892,519.73 862,113.31 0.07 862,113.31
合计 480,896,153.79 100.00 2,636,020.59 1,282,545,681.92 100.00 2,264,454.26
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（％） 计提理由
广东澳联玻璃有 按估计损失比例
7,295,790.30 1,459,158.06 20
限公司 计提
上海佳滢物资有 按估计损失比例
119,000.00 119,000.00 100
限公司 计提
上海市汽车销售 按估计损失比例
86,000.00 86,000.00 100
行业协会 计提
上海市普陀区南 按估计损失比例
4,512.10 4,512.10 100
光大楼业主大会 计提
合计 7,505,302.40 1,668,670.16 / /
2、 本期转回或收回情况
单位：元 币种：人民币
转回或收回前
转回或收回原 确定原坏账准 转回坏账准备
应收账款内容 累计已计提坏 收回金额
因 备的依据 金额
账准备金额
上海滨沪集装
客户偿还欠款 无法收回 50,000.00 50,000.00
箱货运公司
合计 / / 50,000.00 / /
70
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
3、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
4、 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例（％）
中山市长虹石油
客户 112,564,802.36 3 个月以内 23.05
贸易有限公司
佛山市弘德誉钢
客户 60,334,677.90 3 个月以内 12.35
业有限公司
中国建筑第八工 3 个月以内、3 个
客户 42,795,075.65 8.76
程局有限公司 月-1 年
浙江洪波科技股
客户 40,067,347.92 3 个月以内 8.20
份有限公司
南通市鑫东方能
客户 16,942,325.55 3 个月以内 3.47
源有限公司
合计 / 272,704,229.38 / 55.83
5、 应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额
（％）
上海京沪工贸有限责任
联营企业 14,787,795.27 3.03
公司
上海动力燃料有限公司 同受母公司控制 128,374.19 0.03
合计 / 14,916,169.46 3.06
(五) 其他应收款：
1、 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
组合 3 82,568,152.92 97.01 2,069,570.30 2.51 83,419,975.22 97.04 2,062,312.08 2.47
组合小计 82,568,152.92 97.01 2,069,570.30 2.51 83,419,975.22 97.04 2,062,312.08 2.47
单项金额
虽不重大
但单项计
2,547,282.10 2.99 2,378,761.30 93.38 2,547,282.10 2.96 2,378,761.30 93.38
提坏账准
备的其他
应收账款
71
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
合计 85,115,435.02 / 4,448,331.60 / 85,967,257.32 / 4,441,073.38 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
3 个月以
78,430,591.47 95.00 79,282,413.77 95.04
内
3 个 月 -1
555,492.55 0.67 27,774.64 555,492.55 0.67 27,774.64
年
1 年以内
78,986,084.02 95.67 27,774.64 79,837,906.32 95.71 27,774.64
小计
1至2年 1,238,690.17 1.50 123,869.02 1,311,272.42 1.57 131,127.25
2至3年 254,682.25 0.30 50,936.45 182,100.00 0.22 36,420.00
3 年以上 316,723.27 0.38 95,016.98 316,723.27 0.38 95,016.98
5 年以上 1,771,973.21 2.15 1,771,973.21 1,771,973.21 2.12 1,771,973.21
合计 82,568,152.92 100.00 2,069,570.30 83,419,975.22 100.00 2,062,312.08
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（％） 计提理由
上海宝德汽车有 按估计损失比例
1,296,615.41 1,296,615.41 100
限公司 计提
上海紫苑礼仪用 按估计损失比例
798,000.00 798,000.00 100
品有限公司 计提
上海环亚中进贸 按估计损失比例
211,922.69 211,922.69 100
易有限公司 计提
上海东昌汽车销 按估计损失比例
115,574.00 34,672.20 30
售服务有限公司 计提
上海通现汽车销 按估计损失比例
105,800.00 31,740.00 30
售服务有限公司 计提
上海东方汽车杂 按估计损失比例
13,500.00 4,050.00 30
志社有限公司 计提
北京燃料自由国 按估计损失比例
4,800.00 1,440.00 30
际有限公司 计提
上海永达汽车杨
按估计损失比例
浦销售服务有限 1,000.00 300.00 30
计提
公司
友兴盛电子（北 按估计损失比例
70.00 21.00 30
京）有限公司 计提
合计 2,547,282.10 2,378,761.30 / /
2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
72
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例(%)
上海市财政局 政府机关 21,846,718.56 3 个月以内 25.67
嘉兴市国土资源
政府机关 17,614,219.52 3 个月以内 20.69
局秀州分局
上海市黄浦区国
政府机关 8,211,146.08 3 个月以内 9.65
家税务局
广州市天河区人
政府机关 7,876,925.87 3 个月以内 9.25
民法院
华闻期货经纪有
交易平台 4,344,750.00 3 个月以内 5.10
限公司
合计 / 59,893,760.03 / 70.36
4、 应收关联方款项
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款总额的
单位名称 与本公司关系 金额
比例（％）
济南鲁沪燃料油有限公
联营企业 50,000.00 0.06
司
合计 / 50,000.00 0.06
(六) 预付款项：
1、 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 3,373,334,158.00 99.93 2,343,391,087.21 99.06
1至2年 2,041,548.97 0.06 21,873,197.39 0.92
2至3年 200,000.00 0.01 200,000.00 0.01
3 年以上 190,893.92 190,893.92 0.01
合计 3,375,766,600.89 100.00 2,365,655,178.52 100.00
2、 预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
洛阳兴元铜业有
供应商 265,600,235.80 1 年以内 预付购货款
限责任公司
天津物产九江国
供应商 189,122,322.68 1 年以内 预付购货款
际贸易有限公司
上海臻金贸易有
供应商 185,740,887.59 1 年以内 预付购货款
限公司
73
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
上海境思国际贸
供应商 168,620,460.80 1 年以内 预付购货款
易有限公司
上海晋金实业有
供应商 148,373,917.07 1 年以内 预付购货款
限公司
合计 / 957,457,823.94 / /
3、 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(七) 存货：
1、 存货分类
单位：元 币种：人民币
项 期末数 期初数
目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原
材 5,188,292.89 5,188,292.89 9,329,784.46 9,329,784.46
料
在
产 22,944,187.64 22,944,187.64 27,487,013.66 27,487,013.66
品
库
存
4,931,006,892.03 100,157,377.92 4,830,849,514.11 4,639,086,791.86 197,385,153.93 4,441,701,637.93
商
品
周
转
2,759,774.85 2,759,774.85 2,703,391.57 2,703,391.57
材
料
在
途
105,298,772.82 105,298,772.82 207,361,776.14 207,361,776.14
物
资
低
值
易 150,466.81 150,466.81 150,602.00 150,602.00
耗
品
合
5,067,348,387.04 100,157,377.92 4,967,191,009.12 4,886,119,359.69 197,385,153.93 4,688,734,205.76
计
2、 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
库存商品 197,385,153.93 22,221,560.87 67,738.86 119,381,598.02 100,157,377.92
74
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
合计 197,385,153.93 22,221,560.87 67,738.86 119,381,598.02 100,157,377.92
3、 存货跌价准备情况
计提存货跌价准备的 本期转回存货跌价准备的 本期转回金额占该项存货期
项目
依据 原因 末余额的比例（％）
存货成本高于公开市 前期减记存货价值的影响
库存商品
场价格 因素已消失
(八) 其他流动资产：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
其他 12,221.23 4,498,023.22
合计 12,221.23 4,498,023.22
(九) 对合营企业投资和联营企业投资:
单位：万元 币种：人民币
本企业在
本企业持
被投资单 被投资单 期末资产 期末负债 期末净资 本期营业
股比例 本期净利润
位名称 位表决权 总额 总额 产总额 收入总额
(%)
比例(%)
一、合营企业
二、联营企业
上海爱姆
意机电设
38.58 38.58 29,361.19 5,986.25 23,374.94 10,620.95 633.99
备连锁有
限公司
上海二手
车交易市
30.00 30.00 12,390.30 4,203.58 8,186.72 4,346.87 1,155.63
场有限公
司
上海鞍钢
钢材加工 49.00 49.00 16,854.37 12,895.31 3,959.06 37,915.94 255.65
有限公司
上海京沪
工贸有限 40.00 40.00 2,179.09 2,072.32 106.77 5,946.39 3.84
责任公司
济南鲁沪
燃料油有 20.00 20.00 379.27 204.57 174.70
限公司
上海通申
石油化工 20.00 20.00 1,192.40 34.67 1,157.73 1,464.77 -17.67
有限公司
上海申燃
化工配送 49.00 49.00 75.68 75.68 -11.12
有限公司
中山市申 33.33 33.33 1,739.79 52.12 1,687.67 -3.98
75
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
中石油有
限公司
上海申燃
船务有限 25.00 25.00 467.86 11.02 456.84 37.28 -12.07
公司
上海扬虹
石油有限 49.00 49.00 1,600.00 1,600.00
公司
上海外高
桥油品储
34.00 34.00 5,675.86 362.61 5,313.25 4,803.26 -10.36
运销售有
限公司
上海优斯
汽车租赁 30.00 30.00 2,525.29 1,403.30 1,121.99 802.93 56.62
有限公司
上海市浦
东旧机动
车交易市
25.00 25.00 2,560.81 711.89 1,848.92 2,064.47 348.21
场经营管
理有限公
司
上海百联
联合二手
车交易市
38.00 38.00 1,422.40 141.72 1,280.68 720.02 234.92
场经营管
理有限公
司
上海美亚
金桥能源 40.00 40.00 25,165.65 4,571.05 20,594.60 6,754.22 1,249.64
有限公司
上海三灵
金属材料 55.00 55.00 1,066.68 511.55 555.13 3,254.47 16.38
仓储中心
(十) 长期股权投资:
1、 长期股权投资情况
按成本法核算：
单位：元 币种：人民币
在被投
在被投
资单位
被投资 增减变 资单位
投资成本 期初余额 期末余额 减值准备 表决权
单位 动 持股比
比例
例（％）
（％）
申银万
国证券 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 <5% <5%
股份有
76
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
限公司
长江经
济联合
发 展
（ 集 7,000,000.00 7,000,000.00 7,000,000.00 <5% <5%
团）股
份有限
公司
上海宝
鼎投资
57,508.00 57,508.00 57,508.00 <5% <5%
股份有
限公司
上海工
业欧亚
国际贸 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 13.00 13.00
易有限
公司
上海华
东拆车
1,845,975.00 1,845,975.00 1,845,975.00 15.00 15.00
有限公
司
上海化
轻化工
物品运 39,501.00 39,501.00 39,501.00 4.90 4.90
输有限
公司
上海塑
协工贸
103,635.63 103,635.63 103,635.63 16.67 16.67
发展经
营部
上海银
行股份
56,400.00 56,400.00 56,400.00 <5% <5%
有限公
司
上海期
货交易
500,000.00 500,000.00 500,000.00 <5% <5%
所会员
资格
按权益法核算：
单位：元 币种：人民币
在被投
在被投
资单位
被投资 本期现金红 资单位
投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 表决权
单位 利 持股比
比例
例（％）
（％）
77
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
上海爱
姆意机
电设备 39,454,984.18 87,734,587.39 2,445,916.91 90,180,504.30 38.58 38.58
连锁有
限公司
上海二
手车交
易市场 20,947,543.09 26,781,282.06 -2,221,128.96 24,560,153.10 5,688,004.56 30.00 30.00
有限公
司
上海鞍
钢钢材
4,900,000.00 18,146,730.32 1,252,679.76 19,399,410.08 49.00 49.00
加工有
限公司
上海京
沪工贸
1,000,000.00 411,736.91 15,349.98 427,086.89 40.00 40.00
有限责
任公司
济南鲁
沪燃料
400,000.00 349,404.96 349,404.96 349,404.96 20.00 20.00
油有限
公司
上海通
申石油
2,000,000.00 2,350,799.17 -35,335.76 2,315,463.41 20.00 20.00
化工有
限公司
上海申
燃化工
2,940,000.00 425,289.64 -54,474.52 370,815.12 49.00 49.00
配送有
限公司
中山市
申中石
3,333,333.33 5,638,257.57 -13,261.72 5,624,995.85 33.33 33.33
油有限
公司
上海申
燃船务
975,000.00 1,172,275.07 -30,173.31 1,142,101.76 25.00 25.00
有限公
司
上海扬
虹石油
7,840,000.00 7,840,000.00 7,840,000.00 49.00 49.00
有限公
司
上海外
高桥油
16,372,383.94 18,100,243.07 -35,210.88 18,065,032.19 34.00 34.00
品储运
销售有
78
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
限公司
上海优
斯汽车
2,786,944.76 3,196,102.49 169,866.38 3,365,968.87 30.00 30.00
租赁有
限公司
上海市
浦东旧
机动车
交易市 2,575,065.50 3,752,119.45 870,533.16 4,622,652.61 25.00 25.00
场经营
管理有
限公司
上海百
联联合
二手车
交易市 1,140,000.00 3,973,942.24 892,687.71 4,866,629.95 38.00 38.00
场经营
管理有
限公司
上海美
亚金桥
47,373,739.63 76,520,730.32 5,857,665.32 82,378,395.64 40.00 40.00
能源有
限公司
上海三
灵金属
2,963,085.85 2,963,085.85 90,097.02 3,053,182.87 55.00 55.00
材料仓
储中心
(十一) 投资性房地产:
1、 按成本计量的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、账面原值合计 10,936,640.12 10,936,640.12
1.房屋、建筑物 5,052,958.32 5,052,958.32
2.土地使用权 5,883,681.80 5,883,681.80
二、累计折旧和累
3,104,903.28 185,406.18 3,290,309.46
计摊销合计
1.房屋、建筑物 2,002,405.04 65,495.52 2,067,900.56
2.土地使用权 1,102,498.24 119,910.66 1,222,408.90
三、投资性房地产
7,831,736.84 185,406.18 7,646,330.66
账面净值合计
1.房屋、建筑物 3,050,553.28 65,495.52 2,985,057.76
2.土地使用权 4,781,183.56 119,910.66 4,661,272.90
四、投资性房地产
减值准备累计金
79
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
五、投资性房地产
7,831,736.84 185,406.18 7,646,330.66
账面价值合计
1.房屋、建筑物 3,050,553.28 65,495.52 2,985,057.76
2.土地使用权 4,781,183.56 119,910.66 4,661,272.90
本期折旧和摊销额：185,406.18 元。
(十二) 固定资产:
1、 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合
867,926,135.27 102,641,478.75 2,854,926.51 967,712,687.51
计：
其中：房屋及建筑
640,327,672.02 78,489,024.05 63,120.01 718,753,576.06
物
机器设备 148,916,156.72 4,978,872.83 220,000.00 153,675,029.55
运输工具 51,188,732.72 6,397,369.10 2,367,608.26 55,218,493.56
电子设备 27,493,573.81 12,776,212.77 204,198.24 40,065,588.34
本期新增 本期计提
二、累计折旧合
211,059,890.60 19,770,687.51 1,403,217.25 229,427,360.86
计：
其中：房屋及建筑
113,261,234.40 10,682,305.24 123,943,539.64
物
机器设备 50,903,700.41 4,704,085.68 120,450.00 55,487,336.09
运输工具 27,206,279.22 2,821,232.54 1,161,949.97 28,865,561.79
电子设备 19,688,676.57 1,563,064.05 120,817.28 21,130,923.34
三、固定资产账面
656,866,244.67 / / 738,285,326.65
净值合计
其中：房屋及建筑
527,066,437.62 / / 594,810,036.42
物
机器设备 98,012,456.31 / / 98,187,693.46
运输工具 23,982,453.50 / / 26,352,931.77
电子设备 7,804,897.24 / / 18,934,665.00
四、减值准备合计 / /
其中：房屋及建筑
/ /
物
机器设备 / /
运输工具 / /
电子设备 / /
五、固定资产账面
656,866,244.67 / / 738,285,326.65
价值合计
其中：房屋及建筑
527,066,437.62 / / 594,810,036.42
物
80
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
机器设备 98,012,456.31 / / 98,187,693.46
运输工具 23,982,453.50 / / 26,352,931.77
电子设备 7,804,897.24 / / 18,934,665.00
本期折旧额：19,770,687.51 元。
本期由在建工程转入固定资产原价为：37,072,984.74 元。
期末用于抵押或担保的固定资产账面价值为 26,111,990.97 元，详见本附注九/（二）。
(十三) 在建工程：
1、 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
在建工
170,081,095.68 170,081,095.68 195,595,112.28 195,595,112.28
程
2、 重大在建工程项目变动情况：
单位：元 币种：人民币
工程
本期
投入
项 工 其中：本 利息 资
占预 利息资本
目 转入固定 程 期利息 资本 金
预算数 期初数 本期增加 其他减少 算比 化累计金 期末数
名 资产 进 资本化 化率 来
例 额
称 度 金额 （％ 源
（％
）
）
上
海
零
星
化 借
学 款
134,784,8 86,925,62 3,485,776 19,359,25 69.5 69. 7,294,010 1,663,47 71,052,14
危 6.68 加
00.00 2.61 .62 2.60 0 50 .70 3.75 6.63
险 自
品 筹
物
流
基
地
上
海
燃
料
百
联 126,790,0 5,390,654. 360,300.8 9.1 自 5,750,954.
9.12
金 00.00 14 1 2 筹 95
山
油
库
2
期
民
星
路
技 50,000,00 44,068,89 2,066,288 92.2 92. 3,033,884 529,524. 借 46,135,18
6.46
术 0.00 7.81 .24 7 27 .58 83 款 6.05
改
造
项
81
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
目
交
易
市
场 40,000,00 23,881,08 1,284,529 62.9 62. 自 25,165,61
改 0.00 1.40 .20 1 91 筹 0.60
造
项
目
物
贸
大
厦 4,421,200. 2,297,504. 126,921.9 1,807,738 160,000.0 93.0 93. 自 456,688.0
改 00 10 0 .00 0 5 05 筹 0
造
项
目
凯
迪
拉
克
4
20,000,00 17,321,86 17,321,86 86.6 86. 自
S
0.00 9.00 9.00 1 61 筹
店
建
设
工
程
斯
柯
达
4
S
借
店
款
维 13,682,00 9,192,971. 851,403.0 9,192,971 73.4 73. 286,400.0 26,133.3 851,403.0
5.60 加
修 0.00 31 0 .31 1 41 0 3 0
自
车
筹
间
改
建
工
程
嘉
兴
钢
材
借
服
款
务 449,000,0 2,043,400. 2,191,454 0.9 4,234,854.
0.94 加
中 00.00 00 .65 4 65
自
心
筹
一
期
项
目
通
用
4 5,280,000. 3,052,109. 1,695,926 4,612,176 89.9 89. 自 135,859.0
s 00 00 .39 .39 2 92 筹 0
工
程
上
海
大 16,000,00 3,972,772 24.8 24. 自 3,972,772.
众 0.00 .00 3 83 筹 00
斯
柯
82
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
达
南
汇
4
s
店
百
联 借
汽 款
44,920,00 7,924,446 17.6 17. 168,000.0 168,000. 7,924,446.
车 5.60 加
0.00 .00 4 64 0 00 00
展 自
示 筹
厅
合 904,878,0 194,174,1 23,959,81 32,934,75 19,519,25 10,782,29 2,387,13 165,679,9
/ / / /
计 00.00 09.37 8.81 4.70 2.60 5.28 1.91 20.88
本年在建工程减少为 56,592,237.34 元，其中：转入固定资产金额为 37,072,984.74 元，转入无形
资产金额为 19,519,252.60 元。
(十四) 无形资产：
1、 无形资产情况：
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 227,444,703.94 43,104,093.10 270,548,797.04
土地使用权 224,198,159.40 42,162,492.60 266,360,652.00
房屋使用权 1,339,394.70 1,339,394.70
信息系统软件 1,907,149.84 941,600.50 2,848,750.34
二、累计摊销合计 22,647,440.01 2,900,319.64 25,547,759.65
土地使用权 21,268,581.65 2,518,417.84 23,786,999.49
房屋使用权 554,402.15 44,419.74 598,821.89
信息系统软件 824,456.21 337,482.06 1,161,938.27
三、无形资产账面
204,797,263.93 40,203,773.46 245,001,037.39
净值合计
土地使用权 202,929,577.75 39,644,074.76 242,573,652.51
房屋使用权 784,992.55 -44,419.74 740,572.81
信息系统软件 1,082,693.63 604,118.44 1,686,812.07
四、减值准备合计
土地使用权
房屋使用权
信息系统软件
五、无形资产账面
204,797,263.93 40,203,773.46 245,001,037.39
价值合计
土地使用权 202,929,577.75 39,644,074.76 242,573,652.51
房屋使用权 784,992.55 -44,419.74 740,572.81
信息系统软件 1,082,693.63 604,118.44 1,686,812.07
本期摊销额：2,900,319.64 元。
本期由在建工程转入无形资产原价为 19,519,252.60 元。
2、 公司开发项目支出：
单位：元 币种：人民币
83
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
ERP 系
983,872.74 723,872.74 260,000.00
统开发
合计 983,872.74 723,872.74 260,000.00
(十五) 长期待摊费用:
单位：元 币种：人民币
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额
装修费 8,504,096.78 973,220.22 1,510,476.94 7,966,840.06
品牌代理费 480,000.00 340,000.00 140,000.00
码头使用费 45,000,000.00 1,956,521.74 43,043,478.26
合计 8,984,096.78 45,973,220.22 3,806,998.68 51,150,318.32
(十六) 递延所得税资产/递延所得税负债：
1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 28,068,822.15 28,266,229.63
计入资本公积的现金流量套
149,925.00 162,500.00
期工具公允价值变动
小计 28,218,747.15 28,428,729.63
递延所得税负债：
计入资本公积的现金流量套
1,121,675.00
期工具公允价值变动
资产置换未来应交所得税 73,920,113.33 73,920,113.33
小计 73,920,113.33 75,041,788.33
(2) 未确认递延所得税资产明细
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 96,043,838.16
合计 96,043,838.16
(3) 应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元 币种：人民币
项目 金额
应纳税差异项目：
资产置换未来应纳税所得额 224,000,343.43
小计 224,000,343.43
可抵扣差异项目：
应收账款坏账准备 4,304,690.75
其他应收款坏账准备 4,448,331.60
84
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
存货跌价准备 100,172,861.32
长期股权投资减值准备 3,349,404.96
计入资本公积的现金流量套期工具公允价值变
599,700.00
动
小计 112,874,988.63
(十七) 资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 8,374,197.80 422,662.40 43,837.85 8,753,022.35
二、存货跌价准
197,385,153.93 22,221,560.87 67,738.86 119,381,598.02 100,157,377.92
备
三、可供出售金
融资产减值准
备
四、持有至到期
投资减值准备
五、长期股权投
3,349,404.96 3,349,404.96
资减值准备
六、投资性房地
产减值准备
七、固定资产减
值准备
八、工程物资减
值准备
九、在建工程减
值准备
十、生产性生物
资产减值准备
其中：成熟生产
性生物资产减
值准备
十一、油气资产
减值准备
十二、无形资产
减值准备
十三、商誉减值
准备
十四、其他
合计 209,108,756.69 22,644,223.27 111,576.71 119,381,598.02 112,259,805.23
(十八) 短期借款：
1、 短期借款分类：
单位：元 币种：人民币
85
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
项目 期末数 期初数
质押借款 346,170,375.00 1,727,612,751.24
抵押借款 42,000,000.00 42,000,000.00
保证借款 2,294,760,733.14 2,282,830,752.15
信用借款 1,988,000,000.00 1,540,000,000.00
合计 4,670,931,108.14 5,592,443,503.39
其中：质押借款包含商业承兑汇票贴现 41,900,000.00 元。
2、 质押借款系以商业承兑汇票、信用证、定期存款、应收账款和存货质押取得的借款，详见
本附注九/（一）。
3、 保证借款事项，详见本附注七/（五）/5。
(十九) 应付票据：
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 89,480,000.00 60,000,000.00
银行承兑汇票 998,793,943.00 885,911,953.94
合计 1,088,273,943.00 945,911,953.94
下一会计期间（下半年）将到期的金额 1,088,273,943.00 元。
(二十) 应付账款：
1、 应付账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
应付款项 1,031,982,034.86 1,262,375,308.16
合计 1,031,982,034.86 1,262,375,308.16
2、 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项
情况
单位： 元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
百联（香港）有限公司 0.00 117,951,501.35
合计 0.00 117,951,501.35
(二十一) 预收账款：
1、 预收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
预收款项 2,941,033,830.75 1,346,541,189.04
合计 2,941,033,830.75 1,346,541,189.04
2、 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况：
本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
86
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
3、 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明
单位名称 期末余额 未结转原因
上海霍普威尔机电技术有限公
1,779,387.71 合同尚未执行完毕
司
安平县佳禾五金网业有限公司 2,494,473.00 合同尚未执行完毕
(二十二) 应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 3,150,154.00 55,829,068.26 54,974,634.23 4,004,588.03
二、职工福利费 4,467,301.17 4,388,576.94 78,724.23
三、社会保险费 19,985,662.97 19,985,662.97
基本养老保险费 12,099,618.90 12,099,618.90
医疗保险费 6,247,874.14 6,247,874.14
失业保险费 839,192.13 839,192.13
工伤保险费 312,636.48 312,636.48
生育保险费 387,849.54 387,849.54
残疾人保障金等 98,491.78 98,491.78
四、住房公积金 21,510.00 3,346,104.56 3,347,551.56 20,063.00
五、辞退福利
六、其他
七、工会经费和职工教育经费 494,813.44 1,279,270.20 1,188,608.10 585,475.54
八、职工奖福基金 5,673,658.72 1,462,275.00 4,211,383.72
九、外聘人员工资 8,302,761.19 8,276,361.19 26,400.00
十、因解除劳动关系给予的补偿 111,147.20 111,147.20
合计 9,340,136.16 93,321,315.55 93,734,817.19 8,926,634.52
工会经费和职工教育经费金额 1,188,608.10 元，因解除劳动关系给予补偿 111,147.20 元。
(二十三) 应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 -169,318,663.49 -290,005,322.64
营业税 720,122.00 949,178.66
企业所得税 8,782,027.35 9,072,945.73
个人所得税 414,103.87 2,835,369.80
城市维护建设税 137,880.54 123,240.40
房产税 748,725.41 1,441,329.63
教育费附加 100,157.92 105,422.64
土地使用税 125,142.00 299,151.00
其他 152,436.81 87,419.09
合计 -158,138,067.59 -275,091,265.69
母公司范围内的公司本部和上海物资贸易股份有限公司有色金属分公司、上海物资贸易股份有
限公司黑色金属分公司的流转税汇总缴纳。
母公司范围内的公司本部和上海物资贸易股份有限公司有色金属分公司、上海物资贸易股份有
87
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
限公司黑色金属分公司、上海汽车贸易中心、上海物资贸易股份有限公司无锡金属材料分公司、
上海物资贸易股份有限公司启东金属材料分公司的企业所得税汇总缴纳。
(二十四) 应付利息：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
短期借款应付利息 6,853,604.03 4,092,231.81
合计 6,853,604.03 4,092,231.81
(二十五) 应付股利：
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数 超过 1 年未支付原因
百联（香港）有限公司 2,145,362.86 2,145,362.86
少数股东 277,718.25 150,682.71 少数股东未领取
合计 2,423,081.11 2,296,045.57 /
(二十六) 其他应付款：
1、 其他应付款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
其他应付款项 1,210,984,179.32 1,636,203,312.05
合计 1,210,984,179.32 1,636,203,312.05
2、 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
百联集团有限公司 891,488,644.84 1,356,014,422.61
上海爱姆意机电设备连锁有限
71,000,000.00 55,000,000.00
公司
百联集团置业有限公司 76,439,501.97 80,242,805.24
上海百联联合二手车交易市场
1,100,000.00 1,100,000.00
经营管理有限公司
上海利德木业有限公司 78,663,700.00 78,663,700.00
上海外高桥油品储运销售有限
1,097,623.98 1,097,623.98
公司
合计 1,119,789,470.79 1,572,118,551.83
3、 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明
单位名称 期末余额 未偿还原因 备注
百联集团置业有限公司（注） 76,439,501.97 搬迁补偿款
百联集团有限公司（注） 74,909,922.61 搬迁补偿款、借款
上海利德木业有限公司 28,000,000.00 往来款
上海爱姆意机电设备连锁有限公司 18,000,000.00 借款
88
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
注：子公司上海森大木业有限公司（以下简称森大木业）被列为上海市第二轮环保计划范围，
由百联集团有限公司（本公司的母公司，国有资产的代表，以下简称百联集团）统一安排协调
搬迁事宜。2005 年起森大木业从徐汇厂区搬迁至南汇厂区，原徐汇厂区的土地最终将由上海市
土地开发中心收回，动迁补助由百联集团与上海市土地开发中心结算。为尽快完成森大木业的
搬迁，减少停工损失，百联集团安排其下属的百联集团置业有限公司先行支付动迁补助费
175,149,800.00 元，森大木业计入其他应付款—动迁补助款。整个搬迁工程于 2006 年 12 月完
成并投入正常生产经营，原厂区的已拆除或废弃的固定资产的账面价值及搬迁费 68,014,771.36
元计入固定资产清理，再转为其他应付款补偿款的备抵项，最终由动迁补助款补偿；新厂区的
厂房及新增设备计提的折旧（以前年度不包括因新增生产能力而增加的折旧），作为因动迁而
增加的成本，由动迁补偿款弥补，按年从其他应付款补偿款扣除转入营业外收入。根据百联集
团有限公司资[2012]92 号《关于森大木业喜泰地块动迁遗留事宜的批复》，公司 2012 年收到
上述动迁补助余款 63,080,400.00 元。本年度因上述事项转入营业外收入的金额为
3,803,303.27 元，累计已补偿折旧费 30,695,526.67 元。
4、 对于金额较大的其他应付款，应说明内容
单位名称 期末余额 性质或内容 备注
借款、搬迁补偿款、
百联集团有限公司 891,488,644.84
租金及利息
上海利德木业有限公司 78,663,700.00 借款
百联集团置业有限公司 76,439,501.97 搬迁补偿款
上海爱姆意机电设备连锁有限公司 71,000,000.00 借款
浙江宝银重钢金属制品有限公司 6,950,155.00 往来款
(二十七) 1 年内到期的非流动负债：
1、 1 年内到期的非流动负债情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 7,000,000.00 21,000,000.00
1 年内到期的长期应付款 50,000.00 100,000.00
合计 7,050,000.00 21,100,000.00
2、 1 年内到期的长期借款
(1) 1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
信用借款 7,000,000.00 21,000,000.00
合计 7,000,000.00 21,000,000.00
(2) 金额前五名的 1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
借款起 借款终止 期末数 期初数
贷款单位 币种 利率（％）
始日 日 本币金额 本币金额
中国建设银行股份有 2012 年 2013 年 9
人民币 6.46 5,543,400.00 5,543,400.00
限公司上海市第五支 11 月 23 月2日
89
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
行 日
中国建设银行股份有
2012 年 9 2013 年 9
限公司上海市第五支 人民币 6.46 1,456,600.00 1,456,600.00
月 19 日 月2日
行
中国建设银行股份有 2011 年
2013 年 3
限公司上海市第五支 10 月 11 人民币 6.46 4,150,000.00
月4日
行 日
中国建设银行股份有
2012 年 9 2013 年 6
限公司上海市第五支 人民币 6.46 4,000,000.00
月2日 月3日
行
中国建设银行股份有
2012 年 9 2013 年 3
限公司上海市第五支 人民币 6.46 2,000,000.00
月2日 月4日
行
合计 / / / / 7,000,000.00 17,150,000.00
3、 1 年内到期的长期应付款：
上海市财政锅炉改造拨款项目 50,000.00
(二十八) 其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
现金流量套期公允价值变动
599,700.00 650,000.00
（注）
合计 599,700.00 650,000.00
注：现金流量套期工具系公司为规避与存货相关的现金流量变动风险而购买期货合同的浮动盈
亏。
截至 2013 年 6 月 30 日止，公司上述现金流量套期公允价值变动对应的持仓期货合同金额为
2,514,900.00 元。
(二十九) 长期借款：
1、 长期借款分类：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
保证借款 54,634,591.08 52,024,007.85
信用借款 456,600.00 456,600.00
合计 55,091,191.08 52,480,607.85
2、 金额前五名的长期借款：
单位：元 币种：人民币
借款 借款 期末数 期初数
贷款单 币 利率
起始 终止
位 种 （％） 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
日 日
1997 2019
上 海 市
年 1 年 日
经 济 信 2.50 66,087,803.00 4,137,559.08 71,595,119.00 5,229,951.85
月 1 11 元
息中心 月
日
90
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
30
日
中 国 工 2017
2011
商 银 行 年
年 1 人
股 份 有 12
月 民 6.55 13,200,000.00 13,200,000.00
限 公 司 月
28 币
上 海 市 20
日
分行 日
中 国 工 2017
2012
商 银 行 年
年 2 人
股 份 有 12
月 民 6.55 8,940,000.00 8,990,000.00
限 公 司 月
22 币
上 海 市 20
日
分行 日
中 国 工 2017
2011
商 银 行 年
年 5 人
股 份 有 12
月 民 6.55 8,350,000.00 8,350,000.00
限 公 司 月
24 币
上 海 市 20
日
分行 日
中 国 工 2011 2017
商 银 行 年 年
人
股 份 有 12 12
民 6.55 6,394,791.00 6,524,791.00
限 公 司 月 月
币
上 海 市 21 20
分行 日 日
合计 / / / / / 41,022,350.08 / 42,294,742.85
(三十) 长期应付款：
1、 金额前五名长期应付款情况
单位：元 币种：人民币
单位 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额
百联集团有限公
3,962,845.46 0.00
司
(三十一) 其他非流动负债：
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
上海市财政锅炉改造拨款项目（注
700,000.00 700,000.00
1）
危险化学品物流基地政府专项补贴
16,000,000.00 16,000,000.00
（注 2）
民星路物流基地技术改造项目（注
8,000,000.00 8,000,000.00
3）
百联青浦汽车广场项目（注 4） 45,869,180.88 46,850,400.48
合计 70,569,180.88 71,550,400.48
91
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
注 1：子公司上海森大木业有限公司锅炉改造项目获得上海市财政拨款 100 万元，锅炉改造项
目已于 2010 年 12 月建成并转入固定资产，本年按锅炉项目的使用年限确认营业外收入
100,000.00 元。
注 2：子公司上海零星危险化学品物流有限公司危险化学品物流基地项目，截止 2012 年 12 月
31 日，累计获得上海市财政拨款 1,600 万元。
注 3：上海物资贸易股份有限公司民星路物流基地技术改造项目，截止 2012 年 12 月 31 日，累
计获得上海市财政拨付的中央投资重点产业振兴和技术改造专项资金 800 万元。
注 4：子公司上海汽车销售服务有限公司所在地上海市闸北区江场路 1397 号，因市政动迁和土
地收储，被上海市闸北区土地发展中心收购。本年收到上海市闸北区土地发展中心拨付的动迁
补偿款 59,892,000.00 元。原维修部门已拆除或废弃的固定资产账面价值、搬迁费用及员工补偿
款等合计 13,041,599.52 元，作为备抵项最终由上述动迁补助款补偿，余额 45,869,180.88 元用以
弥补因动迁而投资的百联青浦汽车广场项目固定资产折旧和无形资产摊销成本，按年从其他非
流动负债转入营业外收入,本年摊销 981,219.60 元。
(三十二) 股本：
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初数 发行新 公积金 期末数
送股 其他 小计
股 转股
股份总
495,972,914.00 495,972,914.00
数
(三十三) 资本公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 539,023,918.08 539,023,918.08
其他资本公积 160,943,453.36 662,920.95 3,327,300.00 158,279,074.31
合计 699,967,371.44 662,920.95 3,327,300.00 697,302,992.39
(三十四) 盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 48,521,517.90 48,521,517.90
任意盈余公积 4,718,647.65 4,718,647.65
合计 53,240,165.55 53,240,165.55
(三十五) 未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 -271,009,004.77 /
调整后 年初未分配利润 -271,009,004.77 /
加：本期归属于母公司所有者的
8,076,269.99 /
净利润
期末未分配利润 -262,932,734.78 /
(三十六) 营业收入和营业成本：
92
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
1、 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 51,132,515,375.95 41,368,231,563.06
其他业务收入 33,060,747.78 16,154,987.99
营业成本 50,768,529,388.21 40,936,414,073.65
2、 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
工业 37,816,097.06 42,557,649.00 71,254,120.18 69,730,525.30
商贸业 51,006,931,900.29 50,699,534,707.58 41,219,917,850.45 40,855,047,258.89
租赁服务 87,767,378.60 21,576,228.96 77,059,592.43 8,247,912.09
合计 51,132,515,375.95 50,763,668,585.54 41,368,231,563.06 40,933,025,696.28
3、 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
金属 46,196,300,695.51 46,007,504,800.60 33,449,665,066.60 33,273,168,218.42
油品 2,922,526,312.71 2,897,364,624.23 5,542,667,188.62 5,440,948,495.44
汽车 727,461,506.15 669,304,153.78 692,290,110.91 641,912,871.86
化学品 554,506,458.07 538,284,196.05 821,977,662.82 798,604,572.84
木制品 37,816,097.06 42,557,649.00 71,254,120.18 69,730,525.30
进出口 606,136,927.85 587,076,932.92 656,559,036.98 644,260,016.79
煤炭 56,758,784.52 56,153,083.54
租赁及服务 87,767,378.60 21,576,228.96 77,059,592.43 8,247,912.09
合计 51,132,515,375.95 50,763,668,585.54 41,368,231,563.06 40,933,025,696.28
4、 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
境内销售 50,993,572,299.67 50,627,260,252.65 41,252,433,842.77 40,823,967,471.12
境外销售 138,943,076.28 136,408,332.89 115,797,720.29 109,058,225.16
合计 51,132,515,375.95 50,763,668,585.54 41,368,231,563.06 40,933,025,696.28
5、 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）
中国兵工物资集团有限公司 7,787,285,900.48 15.22
上海江铜营销有限公司 3,444,294,267.09 6.73
江西稀有稀土金属钨业集团供
2,991,670,800.96 5.85
销有限公司
93
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
山西金石大国际贸易有限公司 870,827,438.26 1.70
海亮金属贸易集团有限公司 842,507,564.64 1.65
合计 15,936,585,971.43 31.15
(三十七) 营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 4,522,250.96 4,274,207.23 按应税营业收入计征
按实际缴纳的营业税、
城市维护建设税 934,344.23 805,221.90
增值税及消费税计征
教育费附加 738,843.91 606,956.25 3%、2%
河道管理费 113,563.62 120,008.90 1%
合计 6,309,002.72 5,806,394.28 /
(三十八) 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资 23,166,712.69 29,385,442.86
社会统筹保险费 7,061,049.53 6,649,978.83
运输费 19,160,213.98 38,958,302.50
仓储保管费 16,331,236.36 21,428,303.83
样品及产品损耗 690,796.46 2,519,957.55
办公费 1,810,168.63 2,881,774.60
差旅费 2,122,520.49 2,705,862.48
折旧费 8,572,842.87 8,170,096.57
水电费 2,965,867.17 4,013,109.79
业务招待费 2,647,336.85 3,218,476.05
其他 22,757,865.79 28,913,427.71
合计 107,286,610.82 148,844,732.77
(三十九) 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资 25,673,214.17 23,734,137.53
福利费 2,557,596.52 2,109,320.79
社会统筹保险 11,082,086.06 9,817,603.61
办公费 2,658,609.12 2,481,298.10
差旅费 2,823,405.67 2,045,646.60
折旧费 8,321,132.27 7,028,339.82
租赁费 13,971,516.86 14,184,247.10
业务招待费 5,625,983.96 5,612,564.75
其他税费 5,334,169.69 3,385,689.55
其他资产摊销 4,217,348.94 3,989,879.22
其他 22,125,509.78 18,992,782.75
合计 104,390,573.04 93,381,509.82
94
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
(四十) 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 152,023,203.45 155,222,119.60
减：利息收入 -13,439,320.82 -11,967,582.74
汇兑损益 -6,409,769.05 786,978.42
其他 4,356,403.11 3,105,627.89
合计 136,530,516.69 147,147,143.17
(四十一) 投资收益：
1、 投资收益明细情况：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 15,645.36 167,342.55
权益法核算的长期股权投资收益 14,893,215.65 11,177,397.23
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 2,315,603.60
合计 14,908,861.01 13,660,343.38
2、 按成本法核算的长期股权投资收益：
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
上海华东拆车有限公司 167,342.55 分得股利变动
上海银行股份有限公司 15,645.36 分得股利变动
合计 15,645.36 167,342.55 /
3、 按权益法核算的长期股权投资收益：
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
上海美亚金桥能源有限
5,857,665.32 5,764,245.47 被投资单位净利变动
公司
上海爱姆意机电设备连
2,445,916.91 1,950,150.04 被投资单位净利变动
锁有限公司
上海二手车交易市场有
3,466,875.6 3,229,308.96 被投资单位净利变动
限公司
上海百联联合二手车交
易市场经营管理有限公 892,687.71 306,112.86 被投资单位净利变动
司
上海市浦东旧机动车交
易市场经营管理有限公 870,533.16 876,233.38 被投资单位净利变动
司
上海鞍钢钢材加工有限
1,252,679.76 -859,152.21 被投资单位净利变动
公司
合计 14,786,358.46 11,266,898.50 /
95
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
(四十二) 资产减值损失：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 378,824.55 488,489.75
二、存货跌价损失 22,153,822.01 -1,118,180.38
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 22,532,646.56 -629,690.63
(四十三) 营业外收入：
1、 营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合
498,976.93 482,874.23 498,976.93
计
其中：固定资产处置利
498,976.93 482,874.23 498,976.93
得
政府补助 2,589,250.93 1,777,938.20 2,589,250.93
违约金、罚款收入 128,565.03 211,700.69 128,565.03
拆迁补偿收入 3,803,303.27 1,575,759.06
其他 7,308.00 20,000.00 7,308.00
合计 7,027,404.16 4,068,272.18 3,224,100.89
2、 政府补助明细
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 说明
锅炉改造补助 50,000.00 49,999.98 项目补助
动迁补偿 981,219.60 地方补助
地方政府扶持 1,558,031.33 1,727,938.22 财政补助
合计 2,589,250.93 1,777,938.20 /
(四十四) 营业外支出：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益
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上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
的金额
非流动资产处置损失合
81,223.04 23,684.34 81,223.04
计
其中：固定资产处置损
81,223.04 23,684.34 81,223.04
失
对外捐赠 15,000.00 5,000.00 15,000.00
罚款滞纳金支出 29,204.40 4,203.94 29,204.40
赔偿支出 130,000.00
其他 200,000.00
合计 125,427.44 362,888.28 125,427.44
(四十五) 所得税费用：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期
18,658,240.84 14,991,667.53
所得税
递延所得税调整 197,407.48
合计 18,855,648.32 14,991,667.53
(四十六) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
根据《企业会计准则第 34 号—每股收益》及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号—
净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）的规定列示计算公式及相关数据的计
算过程。
计算公式：
1、基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk
其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利
润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或
股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回
购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末
的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
2、稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债
券等增加的普通股加权平均数)
其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净
利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在
计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除
非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大
到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
计算过程：
（1）基本每股收益
基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均
数计算：
项 目 本期金额 上期金额
归属于本公司普通股股东的合并净利润 8,076,269.99 41,316,559.27
97
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
本公司发行在外普通股的加权平均数 495,972,914.00 495,972,914.00
基本每股收益（元/股） 0.0163 0.0833
普通股的加权平均数计算过程如下：
项 目 本期金额 上期金额
年初已发行普通股股数 495,972,914.00 495,972,914.00
加：本期发行的普通股加权数
减：本期回购的普通股加权数
年末发行在外的普通股加权数 495,972,914.00 495,972,914.00
（2）稀释每股收益
本期本公司不存在稀释性潜在普通股，故稀释每股收益亦为 0.0163。
(四十七) 其他综合收益
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 上期金额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -2,721,445.84
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -680,361.46
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 -2,041,084.38
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享
662,920.95
有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 662,920.95
3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 -5,086,400.00 -12,344,540.00
减：现金流量套期工具产生的所得税影响 -1,271,600.00 -3,086,135.00
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 -487,500.00
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计 -3,327,300.00 -9,258,405.00
4．外币财务报表折算差额 -517,664.62 131,993.26
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计 -517,664.62 131,993.26
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计 -3,182,043.67 -11,167,496.12
(四十八) 现金流量表项目注释：
1、 收到的其他与经营活动有关的现金：
98
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 金额
货币资金质押、信用证及承兑汇票保证金收回 166,823,999.63
收回往来款、代垫款 8,792,276.29
利息收入 15,052,782.29
营业外收入 135,873.03
专项补贴、补助款及其他奖励 739,782.86
合计 191,544,714.10
2、 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
货币资金质押、信用证及承兑汇票保证金支出 8,712,236.21
费用性支出 116,640,230.33
企业间往来 22,179,741.37
营业外支出 44,204.40
合计 147,576,412.31
3、 收到的其他与筹资活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
向百联集团有限公司筹资 570,000,000.00
向联营企业筹资 16,000,000.00
合计 586,000,000.00
4、 支付的其他与筹资活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
向百联集团有限公司归还借款 1,023,000,000.00
合计 1,023,000,000.00
(四十九) 现金流量表补充资料：
1、 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 22,952,575.10 55,796,447.74
加：资产减值准备 -827,610.84 -534,994.31
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
20,022,266.51 16,793,894.53
折旧
无形资产摊销 2,847,366.87 2,583,648.56
长期待摊费用摊销 4,772,195.98 2,349,174.62
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-338,419.06 2,510,486.73
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 210.00
99
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 162,967,535.18 152,310,359.43
投资损失（收益以“－”号填列） -14,908,861.01 -13,802,160.83
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 197,407.48
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -680,361.46
存货的减少（增加以“－”号填列） -170,500,296.66 -1,418,331,781.39
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 329,955,617.75 -1,101,206,993.34
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 306,104,989.94 2,361,528,439.21
其他
经营活动产生的现金流量净额 663,244,977.24 59,316,159.49
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,303,379,475.90 1,247,110,902.03
减：现金的期初余额 1,343,979,761.61 886,527,438.17
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -40,600,285.71 360,583,463.86
2、 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 1,303,379,475.90 1,343,979,761.61
其中：库存现金 691,877.17 340,444.12
可随时用于支付的银行存款 1,242,677,853.58 1,265,385,001.46
可随时用于支付的其他货币资金 60,009,745.15 78,254,316.03
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 1,303,379,475.90 1,343,979,761.61
七、 关联方及关联交易
(一) 本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
母公司对 母公司对 本企
母公
企业 注册 法人 业务 注册资 本企业的 本企业的 业最 组织机构
司名
类型 地 代表 性质 本 持股比例 表决权比 终控 代码
称
(%) 例(%) 制方
百 联 国 有 上海 马 新 国 有 国 资
100,000 48.10 48.10 74959946-5
集 团 独 资 浦东 生 资 产 委
100
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
有 限 公司 新区 经营，
公司 张扬 资 产
路 重组，
501 投 资
号 19 开发，
楼 国 内
贸易，
生 产
资料，
企 业
管理
(二) 本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
子公司 企业类 法人代 业务性 注册资 持股比 表决权 组织机构代
注册地
全称 型 表 质 本 例(%) 比例(%) 码
上 海 燃
有 限 责
料 有 限 上海 孟杨 商业 50,000 100.00 100.00 13233006-0
任公司
公司
上 海 燃
有 限 责 30 万美
料 新 加 新加坡 丁德康 商业 100.00 100.00
任公司 元
坡公司
上 海 百
联 石 化 有 限 责
上海 丁德康 服务业 5,000 100.00 100.00 69579350-1
物 流 有 任公司
限公司
上 海 东
冉 化 工 有 限 责
上海 丁德康 服务业 150 100.00 100.00 63156556-9
配 送 有 任公司
限公司
上 海 百
联 汽 车
有 限 责
服 务 贸 上海 宁斌 商业 13,730 96.34 96.34 13216451-7
任公司
易 有 限
公司
上 海 共
欣 物 业 有 限 责
上海 汪亦奇 服务业 30 100.00 100.00 79449303-7
管 理 有 任公司
限公司
上 海 百
联 逸 仙
有 限 责
汽 车 销 上海 宁斌 商业 1,000 80.00 80.00 79568024-8
任公司
售 有 限
公司
上 海 协 有 限 责
上海 宁斌 商业 1,000 50.00 50.00 78959205-7
通 百 联 任公司
101
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
汽 车 销
售 服 务
有 限 公
司
上 海 百
联 旧 机
有 限 责
动 车 经 上海 臧根福 服务业 20 100.00 100.00 66943473-2
任公司
纪 有 限
公司
上 海 百
联 沪 东
汽 车 销 有 限 责
上海 宁斌 商业 2,500 100.00 100.00 68408989-3
售 服 务 任公司
有 限 公
司
上 海 百
联 汽 车
经 营 服 有 限 责
上海 陶俐兴 服务业 345 82.61 82.61 66245082-8
务 发 展 任公司
有 限 公
司
上 海 汽
车 工 业
有 限 责
沪 东 销 上海 宁斌 商业 400 50.00 50.00 13317138-0
任公司
售 有 限
公司
上 海 百
合 汽 车 有 限 责
上海 宁斌 商业 1,800 100.00 100.00 75477391-5
销 售 有 任公司
限公司
上 海 汽
车 销 售 有 限 责
上海 徐仁祥 商业 697.25 100.00 100.00 13226642-5
服 务 有 任公司
限公司
上 海 悦
安 汽 车
检 测 维 有 限 责
上海 宁斌 服务业 400 100.00 100.00 63060796-6
修 服 务 任公司
有 限 公
司
上 海 申
物 汽 车
有 限 责
销 售 咨 上海 宁斌 服务业 150 100.00 100.00 72939600-3
任公司
询 有 限
公司
上 海 汽 国 有 企 上海 朱彦 服务业 100 100.00 100.00 13221928-2
102
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
车 交 易 业（全民
市场 所 有 制
企业）
上 海 市 国 有 企
旧 机 动 业（全民
上海 许钢 服务业 545.16 100.00 100.00 83224893-0
车 交 易 所 有 制
市场 企业）
上 海 悦
新 汽 车 有 限 责
上海 宁斌 服务业 50 100.00 100.00 63150730-X
维 修 有 任公司
限公司
上 海 求
是 物 业 有 限 责
上海 许钢 服务业 30 100.00 100.00 63170956-9
管 理 有 任公司
限公司
上 海 百
联 二 手
有 限 责 商 业 及
机 动 车 上海 臧根福 75 100.00 100.00 79279628-8
任公司 服务业
经 营 有
限公司
上 海 百
联 汽 车
有 限 责
沪 北 销 上海 宁斌 商业 850 100.00 100.00 63032122-0
任公司
售 有 限
公司
上 海 市
北 汽 车
有 限 责 商 业 及
销 售 服 上海 王仕龙 300 100.00 100.00 13469585-6
任公司 服务业
务 有 限
公司
上 海 百
联 沪 通
有 限 责
汽 车 销 上海 宁斌 商业 5,900 100.00 100.00 59475719-X
任公司
售 有 限
公司
上 海 乾
通 金 属 有 限 责
上海 秦青林 商业 7,000 100.00 100.00 72948157-4
材 料 有 任公司
限公司
上 海 森
大 木 业 有 限 责 870 万美
上海 韩英 工业 75.00 75.00 60720125-5
有 限 公 任公司 元
司
上 海 晶
有 限 责
通 化 学 上海 俞青 商业 7,500 100.00 100.00 74377084-X
任公司
品 有 限
103
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
公司
上 海 化
轻 染 料 有 限 责
上海 周立群 商业 1,500 100.00 100.00 13230560-7
有 限 公 任公司
司
上 海 晶
通 化 工
有 限 责
胶 粘 剂 上海 席卫国 商业 200 100.00 100.00 13282206-5
任公司
有 限 公
司
上 海 危
险 化 学
品 交 易
有 限 责
市 场 经 上海 周立群 服务业 700 60.00 60.00 74564519-6
任公司
营 管 理
有 限 公
司
上 海 零
星 危 险
有 限 责
化 学 品 上海 俞青 服务业 3,000 100.00 100.00 69579354-4
任公司
物 流 有
限公司
上 海 云
峰 国 际 有 限 责
上海 俞青 商业 100 100.00 100.00 13223422-0
贸 易 有 任公司
限公司
上 海 乾
通 投 资 有 限 责 商 业 及
上海 徐国宝 9,500 95.00 95.00 74615227-0
发 展 有 任公司 服务业
限公司
上 海 物
贸 物 流 有 限 责 商 业 及
上海 郑斌 200 100.00 100.00 75056431-5
有 限 公 任公司 服务业
司
上 海 玫
洛 国 际 有 限 责
上海 王贵成 商业 100 100.00 100.00 63088495-5
贸 易 有 任公司
限公司
上 海 物
贸 生 产
有 限 责
资 料 物 上海 瞿伟谷 服务业 5,000 100.00 100.00 55745773-7
任公司
流 有 限
公司
上 海 物
有 限 责
资 集 团 上海 黄静哲 商业 1,550 100.00 100.00 63156443-5
任公司
进 出 口
104
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
有 限 公
司
上 海 物
资 张 家
港 保 税 有 限 责
张家港 袁继宏 商业 1,000 100.00 100.00 57264517-0
区 国 际 任公司
贸 易 有
限公司
上 海 有
色 金 属
有 限 责
交 易 中 上海 成冠俊 服务业 3,000 100.00 100.00 78788076-8
任公司
心 有 限
公司
百 联 集
团 上 海
有 限 责 商 业 及
物 贸 大 上海 沈大海 500 100.00 100.00 79700923-9
任公司 服务业
厦 有 限
公司
上 海 物
贸 大 厦
有 限 责 商 业 及
物 业 管 上海 沈大海 100 100.00 100.00 63033883-1
任公司 服务业
理 有 限
公司
上 海 生
有 限 责 商 业 及
产 资 料 上海 江雪珍 380 100.00 100.00 13266124-9
任公司 服务业
市场
上 海 金
桥 热 力 有 限 责
上海 俞标 工业 400 60.00 60.00 13220494-5
有 限 公 任公司
司
浙 江 上
物 金 属 有 限 责
嘉兴 陆维钢 商业 15,000 51.00 51.00 05686260-3
有 限 公 任公司
司
上 海 物
贸 炉 料 有 限 责
上海 陆维钢 商业 10,000 51.00 51.00 59040721-3
有 限 公 任公司
司
(三) 本企业的合营和联营企业的情况
单位:万元 币种:人民币
本企业
被投资 本企业 在被投
企业类 法人代 业务性 注册资 组织机构代
单位名 注册地 持股比 资单位
型 表 质 本 码
称 例(%) 表决权
比例(%)
105
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
二、联营企业
上海爱
姆意机
有限 公
电设备 上海 戴佩华 商业 4,200 38.58 38.58 13450624-2
司
连锁有
限公司
上海二
手车交
有限 公
易市场 上海 曹抗美 服务业 3,000 30 30 63063931-9
司
有限公
司
上海鞍
钢钢材 有限 公
上海 田强 工业 1,000 49 49 74421433-5
加工有 司
限公司
上海京
沪工贸 有限 公
上海 高小彬 商业 250 40 40 13231340-4
有限责 司
任公司
济南鲁
沪燃料 有限 公
济南 徐瑞龙 商业 200 20 20 72495931-3
油有限 司
公司
上海通
申石油 有限 公
上海 陈雷宏 商业 1,000 20 20 13215040-6
化工有 司
限公司
上海申
燃化工 有限 公
上海 刘来祥 运输业 600 49 49 63087539-7
配送有 司
限公司
中山市
申中石 有限 公
中山 丁德康 商业 1,000 33.33 33.33 70761212-3
油有限 司
公司
上海申
燃船务 有限 公
上海 顾国金 运输业 390 25 25 63060133-7
有限公 司
司
上海扬
虹石油 有限 公
上海 丁字陈 商业 1,600 49 49 05762076-1
有限公 司
司
上海外
有限 公 商业及
高桥油 上海 朱平 4,412 34 34 13355931-8
司 服务业
品储运
106
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
销售有
限公司
上海优
斯汽车 有限公
上海 向方霓 服务业 800 30 30 70335987-X
租赁有 司
限公司
上海市
浦东旧
机动车
有限公
交易市 上海 唐文明 服务业 400 25 25 56315071-8
司
场经营
管理有
限公司
上海百
联联合
二手车
有限公
交易市 上海 王树森 商业 300 38 38 79276226-4
司
场经营
管理有
限公司
上海美
亚金桥 有限公
上海 陈永善 能源 9,800 40 40 60732361-5
能源有 司
限公司
上海三 国有与
灵金属 集体联 商业和
上海 赵世俊 220 55 55 13333060-1
材料仓 营（非公 服务业
储中心 司法人）
(四) 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
百联（香港）有限公司 母公司的全资子公司
上海森联木业发展有限公司 母公司的全资子公司 63189965-7
上海晶通化轻发展有限公司 母公司的全资子公司 75382027-3
上海动力燃料有限公司 母公司的全资子公司 74058683-6
上海华联超市物流有限公司 母公司的控股子公司 73902088-6
联华快客便利 母公司的控股子公司 13229402-0
联华生鲜食品加工配送中心 母公司的控股子公司 63167179-1
上海华联家维服务技术有限公
母公司的控股子公司 13238440-5
司
上海利德木业有限公司 母公司的全资子公司 13438064-3
百联集团置业有限公司 母公司的全资子公司 63119252-0
上海动力煤炭销售有限公司 母公司的控股子公司 70341757-4
上海上燃何家湾燃料销售有限
母公司的控股子公司 63161484-2
公司
上海联华超市发展有限公司 母公司的控股子公司 68096752-1
107
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
上海华联配送实业有限公司 母公司的控股子公司 13226160-8
(五) 关联交易情况
1、 采购商品/接受劳务情况表
单位：万元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联交易定
关联交易内 占同类交易 占同类交
关联方 价方式及决
容 金额 金额的比例 金额 易金额的
策程序
（%） 比例（%）
上海通申石
油化工有限 燃料油 市场价 3,126.36
公司
百联（香港）
燃料油 市场价 24,713.56
有限公司
百联（香港）
化学品 市场价 1,879.02
有限公司
百联（香港）
钢材 市场价 1,513.59
有限公司
上海森联木
业发展有限 木材 市场价 684.49 3,035.79
公司
上海京沪工
钢材 市场价 401.07
贸有限公司
上海鞍钢钢
材加工有限 钢材 市场价 677.13
公司
上海外高桥
油品储运销 仓储劳务 市场价 77.11
售有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：万元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定
占同类交易 占同类交易
关联方 价方式及决
金额 金额的比例 金额 金额的比例
内容 策程序
（%） （%）
上海京沪工
线材、钢板 市场价 5,422.62 4,588.05
贸有限公司
上海通申石
油化工有限 燃料油 市场价 185.68 6,707.67
公司
上海动力煤
炭销售有限 燃料油 市场价 0.78
公司
上海上燃何
燃料油 市场价 0.75
家湾燃料销
108
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
售有限公司
上海动力燃
运输服务 市场价 32.83 25.10
料有限公司
上海京沪工
服务 市场价 7.03
贸有限公司
上海森联木
业发展有限 服务 市场价 21.58
公司
上海外高桥
油品储运销 服务 市场价 41.60
售有限公司
上海森联木
化妆板、木
业发展有限 市场价 1.56
制品
公司
上海联华超
市发展有限 汽车 市场价 38.98
公司
上海华联超
市物流有限 汽车 市场价 60.88 84.26
公司
上海华联配
送实业有限 汽车 市场价 18.89 31.54
公司
联华快客便
汽车 市场价 19.30
利
联华生鲜食
品加工配送 汽车 市场价 37.57
中心
2、 关联租赁情况
公司出租情况表：
单位：元 币种：人民币
租赁资产种 租赁起始 租赁终止 租赁收益 年度确认的租
出租方名称 承租方名称
类 日 日 定价依据 赁收益
上海悦安汽 上海优斯汽 崮 山 路 930
2013 年 1 月 2013 年 12
车检测维修 车租赁有限 号办公楼会 协议价 17,500.00
1日 月 31 日
有限公司 公司 议室
上海物资贸
上海鞍钢钢 民 星 路 162 2012 年 1 月 2015 年 2 月
易股份有限 协议价 1,497,324.07
材加工公司 号 1日 28 日
公司
上海乾通投 上海华联家
共 和 新 路 2013 年 2 月 2015 年 12
资发展有限 维服务技术 协议价 234,022.56
3200 号 28 日 月 31 日
公司 有限公司
上海百联汽 上海百联联
共 和 新 路 2013 年 1 月 2016 年 7 月
车服务贸易 合二手车交 协议价 1,477,075.00
3550 号 1日 31 日
有限公司 易市场经营
109
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
管理有限公
司
上海森联木
上海森大木 沪 南 公 路 2012 年 1 月 2014 年 12
业发展有限 协议价 401,460.00
业有限公司 8587 号 1日 月 31 日
公司
公司承租情况表：
单位：元 币种：人民币
年度确认的租
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日
赁费
上海物资集团
百联集团有限 南苏州路 325 2013 年 1 月 1 2013 年 12 月
进出口有限公 115,800.00
公司 号 日 31 日
司
百联集团有限 上海物资贸易 南苏州路 325 2013 年 1 月 1 2013 年 12 月
239,184.00
公司 股份有限公司 号 日 31 日
四川中路 320
百联集团有限 上海晶通化工 2013 年 1 月 1 2013 年 12 月
号、广东路、 912,607.50
公司 胶粘有限公司 日 31 日
南浔路等
上海百联汽车
百联集团有限 共和新路 3550 2013 年 1 月 1 2013 年 12 月
服务贸易有限 459,548.00
公司 号 日 31 日
公司
百联集团有限 上海物资贸易 2013 年 1 月 1 2013 年 12 月
民星路 62 号 349,356.00
公司 股份有限公司 日 31 日
共和新路 3200
百联集团有限 上海乾通投资 2013 年 1 月 1 2013 年 12 月
号、南大路 17 658,907.00
公司 发展有限公司 日 31 日
号等
上海物贸生产
百联集团有限 龙吴路 5300 弄 2013 年 1 月 1 2013 年 12 月
资料物流有限 625,678.00
公司 3号 日 31 日
公司
上海优斯汽车 上海旧机动车 2013 年 1 月 1 2013 年 12 月
汽车 27,000.00
租赁有限公司 交易市场 日 31 日
上海晶通化轻 上海晶通化工 2013 年 1 月 1 2013 年 12 月
西康路 1069 号 6,000.00
发展有限公司 胶粘有限公司 日 31 日
3、 关联担保情况
单位：元 币种：人民币
担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕
百联集团有限 上海燃料有限公 2013 年 1 月 14 日～
199,072,608.65 否
公司 司 2013 年 8 月 27 日
百联集团有限 上海燃料有限公 2013 年 4 月 9 日～
21,950,595.08 否
公司 司 2013 年 9 月 20 日
百联集团有限 上海燃料有限公 2013 年 3 月 14 日～
50,000,000.00 否
公司 司 1905 年 7 月 5 日
百联集团有限 上海燃料有限公 2013 年 1 月 24 日～
203,000,000.00 否
公司 司 2014 年 2 月 22 日
百联集团有限 上海燃料有限公 400,000,000.00 2013 年 3 月 20 日～ 否
110
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
公司 司 2014 年 3 月 20 日
百联集团有限 上海燃料有限公 2012 年 9 月 24 日～
140,000,000.00 否
公司 司 2013 年 11 月 13 日
百联集团有限 上海燃料有限公 2012 年 10 月 29 日～
100,000,000.00 否
公司 司 2013 年 10 月 28 日
百联集团有限 上海晶通化学品 2013 年 5 月 3 日～
3,685,875.21 否
公司 有限公司 2013 年 8 月 14 日
百联集团有限 上海物资集团进 2013 年 5 月 7 日～
35,886,487.76 否
公司 出口有限公司 2013 年 9 月 5 日
百联集团有限 上海物资集团进 2013 年 3 月 29 日～
5,191,619.10 否
公司 出口有限公司 2013 年 7 月 21 日
百联集团有限 上海物资集团进 2013 年 5 月 2 日～
788,913.60 否
公司 出口有限公司 2013 年 7 月 11 日
百联集团有限 上海物资集团进 2013 年 6 月 26 日～
775,567.72 否
公司 出口有限公司 2013 年 9 月 30 日
百联集团有限 上海物资集团进 2013 年 4 月 22 日～
28,080,000.00 否
公司 出口有限公司 2013 年 8 月 29 日
百联集团有限 上海物资集团进 2013 年 6 月 18 日～
24,328,631.25 否
公司 出口有限公司 2013 年 9 月 27 日
百联集团有限 上海百联汽车服 2013 年 1 月 24 日～
10,000,000.00 否
公司 务贸易有限公司 2014 年 1 月 24 日
百联集团有限 上海百联汽车服 2012 年 7 月 10 日～
20,000,000.00 否
公司 务贸易有限公司 2013 年 7 月 10 日
百联集团有限 上海百联汽车服 2013 年 6 月 25 日～
33,218,600.00 否
公司 务贸易有限公司 2013 年 12 月 25 日
百联集团有限 上海物资贸易股 2013 年 1 月 11 日～
300,000,000.00 否
公司 份有限公司 2013 年 12 月 19 日
百联集团有限 上海物资贸易股 2013 年 1 月 11 日～
90,000,000.00 否
公司 份有限公司 2014 年 1 月 12 日
百联集团有限 上海物资贸易股 2013 年 4 月 16 日～
60,000,000.00 否
公司 份有限公司 2014 年 4 月 16 日
百联集团有限 上海物资贸易股 2013 年 1 月 8 日～
67,000,000.00 否
公司 份有限公司 2014 年 3 月 15 日
上海物资贸易 上海燃料有限公 2013 年 1 月 24 日～
50,000,000.00 否
股份有限公司 司 2014 年 1 月 24 日
上海物资贸易 上海燃料有限公 2012 年 9 月 26 日～
200,000,000.00 否
股份有限公司 司 2013 年 10 月 24 日
上海物资贸易 上海燃料有限公 2013 年 4 月 17 日～
54,000,000.00 否
股份有限公司 司 2013 年 12 月 5 日
上海物资贸易 上海物贸炉料有 2013 年 1 月 11 日～
99,999,162.41 否
股份有限公司 限公司 2013 年 11 月 28 日
上海物资贸易 上海物贸炉料有 2013 年 1 月 17 日～
100,000,000.00 否
股份有限公司 限公司 2013 年 11 月 1 日
上海物资贸易 上海物贸炉料有 2013 年 1 月 5 日～
100,000,000.00 否
股份有限公司 限公司 2013 年 11 月 5 日
上海物资贸易 上海物贸炉料有 85,000,000.00 2013 年 5 月 24 日～ 否
111
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
股份有限公司 限公司 2013 年 11 月 24 日
上海物资贸易 上海物贸炉料有 2013 年 4 月 12 日～
30,005,000.00 否
股份有限公司 限公司 2013 年 10 月 10 日
上海物资贸易 上海晶通化学品 2013 年 3 月 20 日～
30,000,000.00 否
股份有限公司 有限公司 2014 年 4 月 20 日
上海物资贸易 上海晶通化学品 2013 年 3 月 18 日～
10,193,882.67 否
股份有限公司 有限公司 2013 年 9 月 23 日
上海物资贸易 上海晶通化学品 2013 年 2 月 27 日～
15,240,555.00 否
股份有限公司 有限公司 2013 年 9 月 6 日
上海物资贸易 上海晶通化学品 2013 年 6 月 6 日～
10,000,000.00 否
股份有限公司 有限公司 2013 年 12 月 6 日
上海物资贸易 上海晶通化学品 2013 年 1 月 29 日～
8,842,478.49 否
股份有限公司 有限公司 2013 年 9 月 26 日
上海零星危险化
上海物资贸易 2011 年 1 月 28 日～
学品物流有限公 46,054,056.00 否
股份有限公司 2017 年 12 月 20 日
司
上海零星危险化
上海物资贸易 2013 年 1 月 30 日～
学品物流有限公 4,442,976.00 否
股份有限公司 2017 年 12 月 20 日
司
上海物资贸易 上海物资集团进 2013 年 6 月 18 日～
24,328,631.25 否
股份有限公司 出口有限公司 2013 年 9 月 27 日
上海物资贸易 上海物资集团进 2013 年 3 月 28 日～
60,008,000.00 否
股份有限公司 出口有限公司 2013 年 7 月 11 日
上海物资贸易 上海物资集团进 2013 年 5 月 31 日～
57,123,000.00 否
股份有限公司 出口有限公司 2013 年 9 月 27 日
上海物资贸易 上海物资集团进 2013 年 4 月 10 日～
54,011,612.70 否
股份有限公司 出口有限公司 2013 年 8 月 21 日
上海物资贸易 上海物资集团进 2013 年 6 月 20 日～
407,794.20 否
股份有限公司 出口有限公司 2013 年 7 月 12 日
上海物资张家港
上海物资贸易 2013 年 4 月 3 日～
保税区国际贸易 6,055,126.00 否
股份有限公司 2013 年 7 月 3 日
有限公司
上海物资贸易 上海百联汽车服 2013 年 6 月 19 日～
45,000,000.00 否
股份有限公司 务贸易有限公司 2013 年 8 月 25 日
上海百联逸仙汽
上海物资贸易 2013 年 4 月 10 日～
车销售服务有限 21,500,000.00 否
股份有限公司 2013 年 9 月 20 日
公司
上海百联逸仙汽
上海物资贸易 2013 年 3 月 27 日～
车销售服务有限 50,000.00 否
股份有限公司 2014 年 3 月 26 日
公司
上海百联沪东汽
上海物资贸易 2013 年 6 月 3 日～
车销售服务有限 1,260,000.00 否
股份有限公司 2013 年 8 月 3 日
公司
上海百联沪东汽
上海物资贸易 2013 年 3 月 27 日～
车销售服务有限 50,000.00 否
股份有限公司 2014 年 3 月 26 日
公司
112
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
上海百联沪北汽
上海物资贸易 2013 年 5 月 2 日～
车销售服务有限 6,685,000.00 否
股份有限公司 2013 年 9 月 27 日
公司
上海百联汽车 上 海 协 通 百 联 汽
2006 年 10 月 8 日～未
服务贸易有限 车 销 售 服 务 有 限 8,850,939.62 否
约定
公司（注） 公司
注：上海百联汽车服务贸易有限公司和子公司上海协通百联汽车销售服务有限公司，以及上海
协通百联汽车销售服务有限公司的另一股东上海协通（集团）有限公司，上海协通（集团）有
限公司的关联方上海协通汽车销售有限公司、上海良通汽车销售服务有限公司、上海协通西上
海汽车销售服务有限公司、上海协通锦发汽车销售服务有限公司、上海协通双庆汽车租赁股份
有限公司、上海协通汽车服务有限公司、上海协通宾馆、上海协通出租汽车有限公司共 11 家公
司，与上海通用汽车金融有限责任公司共同签订人民币借款保证合同，其中对上海协通百联汽
车销售服务有限公司人民币借款综合授信 3,000 万元，在此额度下上海百联汽车服务贸易有限
公司对担保范围内的债务承担保证责任。
在签署上述协议的同时，上海百联汽车服务贸易有限公司与上海协通（集团）有限公司另外签
定协议约定，对上海协通百联汽车销售有限公司的借款共同承担连带担保责任，若发生因履行
保证责任而造成的损失，双方各按 50%比例承担。截止 2013 年 6 月 30 日，上海协通百联汽车
销售有限公司共向上海通用汽车金融有限责任公司借款 17,701,879.24 元。
4、 关联方资金拆借
单位：元 币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
百联集团有限公
100,000,000.00 2013 年 3 月 2013 年 9 月
司
百联集团有限公
130,000,000.00 2013 年 1 月 2013 年 7 月
司
百联集团有限公
50,000,000.00 2013 年 5 月 2013 年 11 月
司
百联集团有限公
400,000,000.00 2013 年 3 月 2014 年 3 月
司（注）
百联集团有限公
20,000,000.00 2013 年 5 月 2013 年 11 月
司
百联集团有限公
20,000,000.00 2013 年 6 月 2013 年 12 月
司
百联集团有限公
13,700,000.00 2006 年 未约定
司
上海爱姆意机电
设备连锁有限公 71,000,000.00 2011 年 1 月 未约定
司
(六) 关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
单位:元 币种:人民币
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
113
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
上海京沪工贸
应收账款 14,789,730.76 1,242,929.61
有限责任公司
上海动力燃料
应收账款 128,374.19
有限公司
百联（香港）
预付账款 3,301,690.18
有限公司
上海森联木业
预付账款 25,000,000.00
发展有限公司
济南鲁沪燃料
其他应收款 50,000.00 50,000.00
油有限公司
上市公司应付关联方款项:
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 百联（香港）有限公司 117,951,501.35
其他应付款 百联集团有限公司 891,488,644.84 1,356,014,422.61
上海爱姆意机电设备连
其他应付款 71,000,000.00 55,000,000.00
锁有限公司
百联集团置业有限公司
其他应付款 175,149,800.00 175,149,800.00
（注）
上海百联联合二手车交
其他应付款 易市场经营管理有限公 1,100,000.00 1,100,000.00
司
其他应付款 上海利德木业有限公司 78,663,700.00 78,663,700.00
上海外高桥油品储运销
其他应付款 1,097,623.98 1,097,623.98
售有限公司
长期应付款 百联集团有限公司 3,962,845.46
八、 股份支付：
无
九、 或有事项：
(一) 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响：
无
(二) 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：
公司为子公司及子公司之间提供债务担保形成的或有负债及其财务影响，详见本附注七/（五）
/5（2）。
十、 承诺事项：
(一) 重大承诺事项
资产抵质押事项
(一) 公司以资产质押获得借款
公司以资产质押获得借款
114
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
质押资产的账
借款金额
面价值
原 原
借 款 起借 款 到
出质人 质权人 质押资产 币 用途 币
始日 期日
（ 折人民币 （ 折人民币
美 美
元） 元）
上海物资贸易股份有 63,850,000. 短期借 2013.02. 2013.08. 39,620,000.
上海银行虹口支行 存货-镍
限公司 00 款 18 03 00
上海物资贸易股份有 70,320,000. 短期借 2013.03. 2013.09. 19,220,000.
上海银行虹口支行 存货-铅
限公司 00 款 06 05 00
上海物资贸易股份有 82,040,000. 短期借 2013.03. 2013.09. 57,400,000.
存货-镍
限公司 上海银行虹口支行 00 款 12 10 00
上海物资贸易股份有 上海银行虹口支行 114,463,842 短期借 2013.04. 2013.09. 80,000,000.
存货-镍 02 27 00
限公司 .30 款
上海物资贸易股份有 47,475,000. 短期借 2013.04. 2013.10. 33,232,500.
上海银行虹口支行 存货-镍
限公司 00 款 24 22 00
上海物资贸易股份有 17,160,000. 短期借 2013.05. 2013.10. 12,010,000.
上海银行虹口支行 存货-镍
限公司 00 款 03 31 00
上海物资贸易股份有 应收账款 28,600,000. 短期借 2013.05. 2013.11. 25,740,000.
法兴银行上海支行
限公司 质押 00 款 22 18 00
上海物资贸易股份有 应收账款 30,208,750. 短期借 2013.05. 2013.11. 27,187,875.
法兴银行上海支行
限公司 质押 00 款 22 18 00
上海物资贸易股份有 商业承兑 5,400,000.0 短期借 2013.06. 2013.09. 5,400,000.0
法兴银行上海支行
限公司 汇票 0 款 20 19 0
上海物资贸易股份有 中 国 银 行 浦 东 开 发 商 业 承 兑 5,000,000.0 短期借 2013.04. 2013.07. 5,000,000.0
限公司 区支行 汇票 0 款 15 08 0
上海物资贸易股份有 中 国 银 行 浦 东 开 发 商 业 承 兑 5,000,000.0 短期借 2013.04. 2013.07. 5,000,000.0
限公司 区支行 汇票 0 款 15 12 0
上海物资贸易股份有 中 国 银 行 浦 东 开 发 商 业 承 兑 5,000,000.0 短期借 2013.04. 2013.07. 5,000,000.0
限公司 区支行 汇票 0 款 15 22 0
上海物资贸易股份有 中 国 银 行 浦 东 开 发 商 业 承 兑 5,000,000.0 短期借 2013.04. 2013.07. 5,000,000.0
限公司 区支行 汇票 0 款 15 29 0
上海物资贸易股份有 平 安 银 行 上 海 外 滩 商 业 承 兑 6,900,000.0 短期借 2013.05. 2013.08. 6,900,000.0
限公司 支行 汇票 0 款 23 16 0
上海物资贸易股份有 平 安 银 行 上 海 外 滩 商 业 承 兑 4,600,000.0 短期借 2013.06. 2013.08. 4,600,000.0
限公司 支行 汇票 0 款 04 23 0
上海物资贸易股份有 平 安 银 行 上 海 外 滩 商 业 承 兑 5,000,000.0 短期借 2013.06. 2013.08. 5,000,000.0
限公司 支行 汇票 0 款 04 29 0
上海物资贸易股份有 平 安 银 行 上 海 外 滩 10,000,000. 短期借 2013.05. 2013.08. 9,860,000.0
存单质押
限公司 支行 00 款 27 27 0
506,017,59 346,170,37
合计
2.30 5.00
(二) 公司以资产抵押获得借款
抵押资产账 借款起始 借 款 终 止
抵押人 抵押权人 抵押资产 用途 借款金额
面价值 日 日
上海燃料有限公司 中国工商银行上海市分行 奥 纳 路 185 26,111,990.97 短期借款 2013-4-23 2013-10-21 42,000,000.00
115
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
号房屋、地块
十一、 资产负债表日后事项：
(一) 其他资产负债表日后事项说明
无
十二、 其他重要事项：
(一) 以公允价值计量的资产和负债
单位：元 币种：人民币
计入权益的累
本期公允价值 本期计提的减
项目 期初金额 计公允价值变 期末金额
变动损益 值
动
其他 3,836,700.00 -4,436,400.00 -599,700.00
上述合计 3,836,700.00 -4,436,400.00 -599,700.00
(二) 其他
1、根据沪府办[1993]99 号《关于建立市级重要商品储备制度意见的通知》和《市级重要商品储
备实施细则》精神，2010 年子公司上海燃料有限公司和市储备商品管理办公室达成市级重要商
品储备协议，市储备商品管理办公室委托上海燃料有限公司储备沪 IV 标准 93 号汽油和 0 号柴
油，储备商品所需支付的借款利息、仓储保管等费用由市储备商品管理办公室协调相关部门核
定后拨付。
截至 2013 年 6 月 3 日上海燃料有限公司应收成品油储备拨款 2,184.67 万元，上海市财政局于 7
月 12 日拨入成品油储备拨款。
2、子公司上海燃料有限公司本年就广东澳联玻璃有限公司拖欠 7,295,790.30 元货款一事向广州
市天河区人民法院提起诉讼并采取诉讼保全措施，目前案件尚在审理阶段。
十三、 母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款：
1、 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 比 比
比例 比例
金额 金额 例 金额 金额 例
(%) (%)
(%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
组合 1 97,075.36 0.01
组合 3 150,519,603.29 100.00 1,405,805.70 0.93 940,514,914.92 99.99 1,093,889.98 0.12
组 合
150,519,603.29 100.00 1,405,805.70 0.93 940,611,990.28 100.00 1,093,889.98 0.12
小计
合计 150,519,603.29 / 1,405,805.70 / 940,611,990.28 / 1,093,889.98 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
116
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
3 个月以
127,764,573.80 84.88 922,589,324.73 98.09
内
3 个 月 -1
21,888,954.49 14.54 1,094,447.73 17,023,257.51 1.81 851,162.88
年
1 年以内
149,653,528.29 99.42 1,094,447.73 939,612,582.24 99.90 851,162.88
小计
1至2年 41.7 0.00 4.17 36,299.38 0.00 3,629.94
2至3年 377,444.25 0.25 75,488.85 537,165.70 0.06 107,433.14
3 年以上 361,034.43 0.24 108,310.33 281,719.40 0.03 84,515.82
5 年以上 127,554.62 0.09 127,554.62 47,148.20 0.01 47,148.20
合计 150,519,603.29 100.00 1,405,805.70 940,514,914.92 100.00 1,093,889.98
2、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
中国建筑第八工程 3 个月以内、3 个
非关联方 42,795,075.65 28.43
局有限公司 月-1 年
浙江洪波科技股份
非关联方 40,067,347.92 3 个月以内 26.62
有限公司
上海京沪工贸有限
联营企业 14,787,795.27 3 个月以内 9.82
责任公司
常熟市金属带箔厂
非关联方 14,782,136.54 3 个月以内 9.82
有限公司
上海金鹿建设（集 3 个月以内、3 个
非关联方 9,792,794.34 6.51
团）有限公司 月-1 年
合计 / 122,225,149.72 / 81.20
4、 应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
上海京沪工贸有限责任
联营企业 14,787,795.27 9.82
公司
合计 / 14,787,795.27 9.82
(二) 其他应收款：
117
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
1、 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
组合 1 537,149,000.00 99.83 596,165,693.71 92.69
组合 3 901,587.33 0.17 11,955.00 1.33 47,013,226.80 7.31 11,955.00 0.03
组合小计 538,050,587.33 100.00 11,955.00 0.00 643,178,920.51 100.00 11,955.00 0.00
合计 538,050,587.33 / 11,955.00 / 643,178,920.51 / 11,955.00 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
3 个月以内 817,387.33 90.66 46,929,026.80 99.82
3 个月-1 年 32,500.00 3.61 1,625.00 32,500.00 0.07 1,625.00
1 年以内小计 849,887.33 94.27 1,625.00 46,961,526.80 99.89 1,625.00
1至2年 100.00 0.01 10.00 100.00 0.00 10.00
2至3年 51,600.00 5.72 10,320.00 51,600.00 0.11 10,320.00
合计 901,587.33 100.00 11,955.00 47,013,226.80 100.00 11,955.00
2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款
单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例(%)
上海物贸炉料有
子公司 400,000,000.00 3 个月以内 74.34
限公司
上海物资集团进
子公司 68,000,000.00 3 个月以内 12.64
出口有限公司
上海晶通化学品
子公司 66,000,000.00 3 个月以内 12.27
有限公司
上海零星危险化
学品物流有限公 子公司 3,149,000.00 3 个月以内 0.58
司
中国建筑第八工
客户 500,000.00 3 个月以内 0.09
程局有限公司
118
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
合计 / 537,649,000.00 / 99.92
4、 其他应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收账款总额的比例(%)
上海物贸炉料有限公司 子公司 400,000,000.00 74.34
上海物资集团进出口有
子公司 68,000,000.00 12.64
限公司
上海晶通化学品有限公
子公司 66,000,000.00 12.27
司
上海零星危险化学品物
子公司 3,149,000.00 0.58
流有限公司
合计 / 537,149,000.00 99.83
(三) 长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
本
期
在被投
减 计 在被投
被投 资单位
值 提 资单位
资单 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权
准 减 持股比
位 比例
备 值 例（％）
（％）
准
备
上海
燃料
781,626,918.25 781,626,918.25 781,626,918.25 100.00 100.00
有限
公司
上海
百联
汽车
服务 177,599,151.02 177,599,151.02 177,599,151.02 96.34 96.34
贸易
有限
公司
上海
乾通
金属
83,852,840.27 83,852,840.27 83,852,840.27 100.00 100.00
材料
有限
公司
上海
晶通
69,183,672.68 69,183,672.68 69,183,672.68 100.00 100.00
化学
品有
119
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
限公
司
上海
森大
木业 76,360,996.58 76,360,996.58 76,360,996.58 75.00 75.00
有限
公司
上海
物资
集团
进出 17,419,005.11 17,419,005.11 17,419,005.11 92.90 92.90
口有
限公
司
上海
金桥
热力 30,671,611.68 30,671,611.68 30,671,611.68 60.00 60.00
有限
公司
上海
有色
金属
交易 29,913,786.37 29,913,786.37 29,913,786.37 99.67 99.67
中心
有限
公司
上海
乾通
投资
93,037,559.55 93,037,559.55 93,037,559.55 95.00 95.00
发展
有限
公司
上海
物贸
炉料 51,000,000.00 51,000,000.00 51,000,000.00 51.00 51.00
有限
公司
浙江
上物
金属 30,000,000.00 30,000,000.00 46,500,000.00 76,500,000.00 51.00 51.00
有限
公司
申银
万国
证券 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 <5 <5
股份
有限
120
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
公司
长江
经济
联合
发展
（集 7,000,000.00 7,000,000.00 7,000,000.00 <5 <5
团）
股份
有限
公司
上海
宝鼎
投资
57,508.00 57,508.00 57,508.00 <5 <5
股份
有限
公司
按权益法核算
单位：元 币种：人民币
本
期
被 在被投
减 计 在被投
投 资单位
值 提 资单位
资 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 现金红利 表决权
准 减 持股比
单 比例
备 值 例（％）
位 （％）
准
备
上
海
爱
姆
意
机
电
设 39,454,984.18 87,734,587.39 2,445,916.91 90,180,504.30 38.58 38.58
备
连
锁
有
限
公
司
上
海
二 20,947,543.09 26,781,282.06 -2,221,128.96 24,560,153.10 5,688,004.56 30.00 30.00
手
车
121
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
交
易
市
场
有
限
公
司
上
海
鞍
钢
钢
材
8,490,036.31 19,286,766.63 1,252,679.76 20,539,446.39 49.00 49.00
加
工
有
限
公
司
上
海
京
沪
工
贸
2,272,339.67 803,294.79 15,349.98 818,644.77 40.00 40.00
有
限
责
任
公
司
(四) 营业收入和营业成本：
1、 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 43,839,602,519.00 32,094,528,741.65
其他业务收入 7,648,216.90 4,858,631.64
营业成本 43,721,557,417.89 31,971,968,353.97
2、 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
商贸业 43,839,602,519.00 43,717,426,256.87 32,094,528,741.65 31,968,827,340.60
122
上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
合计 43,839,602,519.00 43,717,426,256.87 32,094,528,741.65 31,968,827,340.60
3、 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
黑色金属 7,697,977,549.35 7,613,435,404.91 4,609,828,938.02 4,539,595,876.55
有色金属 36,141,624,969.65 36,103,990,851.96 27,484,699,803.63 27,429,231,464.05
合计 43,839,602,519.00 43,717,426,256.87 32,094,528,741.65 31,968,827,340.60
4、 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
境内销售 43,839,602,519.00 43,717,426,256.87 32,094,528,741.65 31,968,827,340.60
合计 43,839,602,519.00 43,717,426,256.87 32,094,528,741.65 31,968,827,340.60
5、 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
占公司全部营业收入的比例
客户名称 营业收入总额
（％）
中国兵工物资集团有限公司 7,787,285,900.48 17.76
上海江铜营销有限公司 3,444,294,267.09 7.86
江西稀有稀土金属钨业集团供
2,991,670,800.96 6.82
销有限公司
山西金石大国际贸易有限公司 870,827,438.26 1.99
海亮金属贸易集团有限公司 842,507,564.64 1.92
合计 15,936,585,971.43 36.35
(五) 投资收益：
1、 投资收益明细
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 22,899,026.26 42,059,411.63
权益法核算的长期股权投资收益 7,180,822.25 4,143,343.50
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 2,250,900.00
合计 30,079,848.51 48,453,655.13
2、 按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
上海燃料有限公司 26,563,680.86 分得股利变动
上海物资集团进出口有
5,109,962.92 分得股利变动
限公司
上海百联汽车服务贸易 3,855,738.40 4,455,327.95 分得股利变动
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上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
有限公司
上海乾通投资发展有限
2,679,482.81 3,625,946.32 分得股利变动
公司
上海有色金属交易中心
2,122,715.81 分得股利变动
有限公司
上海乾通金属材料有限
181,777.77 分得股利变动
公司
上海物贸炉料有限公司 16,363,805.05 分得股利变动
合计 22,899,026.26 42,059,411.63 /
3、 按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
上海爱姆意机电设备连
2,445,916.91 1,950,150.04 被投资单位净利增加
锁有限公司
上海二手车交易市场有
3,466,875.60 3,229,308.96 被投资单位净利增加
限公司
上海鞍钢钢材加工有限
1,252,679.76 -859,152.21 被投资单位净利减少
公司
上海京沪工贸有限责任
15,349.98 -176,963.29 被投资单位净利减少
公司
合计 7,180,822.25 4,143,343.50 /
(六) 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 24,868,055.11 46,801,966.42
加：资产减值准备 -2,107,894.11 34,124.06
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
1,041,782.99 1,017,869.67
折旧
无形资产摊销 104,019.30 30,000.00
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
622.50
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 260.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 81,594,764.42 95,558,837.05
投资损失（收益以“－”号填列） -30,079,848.51 -48,453,655.13
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -609,187.50
存货的减少（增加以“－”号填列） -613,010,124.18 -597,269,279.03
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 169,925,224.44 -1,305,029,087.78
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 464,300,852.25 2,114,423,028.20
其他
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上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
经营活动产生的现金流量净额 96,637,091.71 306,505,238.46
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 682,549,336.97 628,788,522.75
减：现金的期初余额 844,044,168.67 557,807,535.32
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -161,494,831.70 70,980,987.43
十四、 补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 417,753.89
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 2,589,250.93
补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 91,668.63
少数股东权益影响额 -516,828.78
所得税影响额 -774,668.37
合计 1,807,176.30
(二) 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
0.826 0.0163 0.0163
利润
扣除非经常性损益后归属于
0.641 0.0126 0.0126
公司普通股股东的净利润
(三) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
比期初增减
序号 项 目 期末数 期初数 主要原因
率
一 资产负债权益项目
主要系远期信用证到期
1 应收账款 484,096,765.44 1,286,117,859.90 -62.36%
结算完毕后减少
采购增加，预付账款增
2 预付款项 3,375,766,600.89 2,365,655,178.52 42.70%
加
现金流量套期公允价值
3 其他流动资产 12,221.23 4,498,023.22 -99.73%
变动引起
4 开发支出 260,000.00 983,872.74 -73.57% 信息软件转无形资产
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上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
主要系百联油库码头费
5 长期待摊费用 51,150,318.32 8,984,096.78 469.34%
用
6 预收帐款 2,941,033,830.75 1,346,541,189.04 118.41% 销售增加，预收款增加
7 应交税费 -158,138,067.59 -275,091,265.69 -42.51% 主要系预估存货增加
8 应付利息 6,853,604.03 4,092,231.81 67.48% 预提应计未付利息
一年内到期的非流
9 7,050,000.00 21,100,000.00 -66.59% 归还到期借款
动负债
10 长期应付款 3,962,845.46 -100.00% 归还
比上年增减
二 利润表项目 本年数 上年数
率
主要系计提存货减值准
1 资产减值损失 22,532,646.56 -629,690.63 -3678.37%
备
2 营业外收入 7,027,404.16 4,068,272.18 72.74% 主要系政府补助款增加
主要系处置固定资产损
3 营业外支出 125,427.44 362,888.28 -65.44%
失减少
比上年增减
三 现金流量项目 本年数 上年数
率
收到与其他经营活 主要是受限的货币资金
1 191,544,714.10 57,699,125.76 231.97%
动有关的现金 增加
取得投资收益所收 主要系收到上年下属子
2 7,967,592.15 15,644,657.02 -49.07%
到的现金 公司分红减少
收到其他与投资活
3 10,650,000.00 -100.00% 收到政府项目补贴
动有关的现金
4 投资支付的现金 10,000,000.00 -100.00% 本年无投资
收到其他与筹资
5 586,000,000.00 2,227,000,000.00 -73.69% 主要与大股东筹资减少
活动有关的现金
支付其他与筹资
6 1,023,000,000.00 2,247,000,000.00 -54.47% 同上
活动有关的现金
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上海物资贸易股份有限公司 2013 年半年度报告
第九节 备查文件目录
一、 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章
的财务报表。
二、 报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：贺涛
上海物资贸易股份有限公司
2013 年 8 月 20 日
127