上海物资贸易中心股份有限公司一九九四年年度简要报告
说 明
本公司按照《公司法》、《公开发行股票公司信息披露实施细则(试行)》和《上海证券交易所交易市场业务试行规则》的规定,公布经立信会计师事务所注册会计师审核鉴证的一九九四年度财务数据及相关内容。并愿就报告的内容进行解释和承担一切责任。
上海物资贸易中心股份有限公司
一、公司简况
1.公司法定名称:上海物资贸易中心股份有限公司
公司英文名称:Shanghai Material Trading Center CO.,LTD.
2.公司法定地址:上海市中山北路2550号
3.公司法定代表人:曹新华
4.公司电话号码:(021)2570000
传真号码:(021)2572563
邮政编码:200063
5.公司为股东提供咨询服务地址:上海市中山北路2550号503室
电话:2570000转
二、简化的财务报表及编制说明
(三)财务状况变动表 (金额单位:千元)
项 目
流动资金来源:
本年净利润 32,017
加:不减少流动资金的费用和损失 6,515
其它来源小计 107,750
流动资金来源合计 146,282
流动资金运用
利润分配小计 4,044
其它运用小计 37,179
流动资金运用合计 41,223
流动资金增加净额 105,059
流动资产本年增加数:
货币资金 45,495
短期投资及应收票据 -7,925
应收帐款净额及预付货款 76,386
其他应收款及待摊费用 110,500
存货净额 25,744
流动资产增加净额 250,200
流动负债本年增加数
短期借款及应付票据 133,570
应付帐款及预收货款 -78,061
应付福利费 -438
未交税金及其他未交款 -5,764
其他应付款及预提费用 91,706
一年内到期的长期负债 4,128
流动负债增加净额 145,141
流动资金增加净额 105,059
(四)财务报表编制说明
一、上述简化的财务报表中的相关数据取自立信会计师事务所周琪、朱培麟注册会计师审计的本公司一九九四年度审计报告(信会师报字95第614号)。
二、主要会计政策:
1、会计年度:实行公历制即每年1月1日至12月31日。
2、公司执行《股份制试点企业会计制度》。
3、公司以人民币为记帐本位币。
4、会计报表编制原则:公司对所属企业,在财务上实行独立核算,期末由公司汇总编制会计报表。在编制年度报表时,对所属企业相互间的内部往来、拨出拨入资金等已作调整抵销。
5、长期投资:凡对外长期投资占被投资单位资本总额50%以下(含50%)采用成本法核算,50%以上采用权益法核算,年末编制合并报表。公司对子公司及关联企业的投资均在50%以下,唯有南光国际贸易公司占55%股权,但其主营业务收入不到母公司主营业务收入的10%,按上海市财政局有关规定不予合并。
6、外币核算:公司对所有外币帐户的增加、减少按业务发生月月初的市场汇价的中间价折合人民币。期末按市场汇价中间价折合人民币与帐户原人民币的差额列为当期损益。1994年1月1日外汇并轨,所有外币帐户均按该日的市场汇价(中间价)折合人民币,其差额转列待转销汇兑损益帐户分五年平均摊销。
7、固定资产按实际成本计价,折旧方法采用直线法,除房屋及建筑物的残值为原值的10%外,其余均为原值的5%。折旧年限均按《股份制试点企业会计制度》的规定。
8、存货计价原则:
商品入库按实际成本核算,出库采用先进先出法。低值易耗品采用一次摊销法。
9、税率:税制改革后,公司商品出售实行增值税,税率为17%;消费税为10%;营业税税率为5%;所得税税率为15%。
10、坏帐准备:按年末应收帐款余额的3‰计提。
11、存货变现损失准备:按年末存货余额的3‰计提。
12、销售收入实现标志:在商品已发出、劳务已提供同时
收讫货款,或者取得索取价款的凭据时,确认为收入实现。
13、递延资产摊销期限:按受益期摊销,开办费分五年摊销。
三、报表数据变动幅度超过30%的数据分析:
1、货币资金增加4,550万元,主要是发行B股股票增加了外币资金。
2、短期投资增加1,918万元,主要是证券短期投资。
3、应收票据减少2,710万元,是票据收回。
4、应收帐款净额增加3,590万元,是下属单位应收帐款增加所致。
5、预付货款增加4,048万元,是由于下属单位钢材、汽车进货预付款增加。
6、其他应收款增加11,182万元,是由于年初数与其他应付款未作调整,实际增长率为21%。
7、存货净额增加2,575万元,是下属单位库存商品增加。
8、长期投资增加3,730万元,是94年投资项目资本逐步投入所致。
9、在建工程减少640万元,是原作“在建工程”的投资项目前期费转作长期投资。
10、递延资产增加158万元,是下属单位开办装修费。
11、短期借款增加13,380万元,是下属单位业务扩大,经营资金需求增加。
12、应付帐款减少9,219万元,主要是供货单位要求采用即付货款形式。
13、预收货款增加1,413万元,主要是由于公司预付货款增加,相应增加了预收客户货款。
14、未交税金减少625万元,主要是增值税进项大于销项。
15、其他未交款增加49万元,主要是期初余额中包含财政应退回93年多交的能交基金和预算调节基金75万余元。
16、其他应付款增加9,261万元,主要是年初数与其他应收款未予调整,实际增加1,075万元,主要是公司及下属单位与外单位的往来款。
17、一年内到期的长期负债增加413万元,是长期借款中美元借款,95年3月到期。
18、其他长期负债增加102万元,主要是汇率并轨,增加待转销汇兑损益。
19、股本增加5,000万元,是94年3月发行B股5,000万元。
20、资本公积增加5,506万元,是发行B股溢价收入。
21、公益金增加502万元,主要是年初数有误予以调整。
三、财务指标分析
金额单位:千元
指标项目 1994年实际完成指标
主营业务收入 993,743
净利润 32,017
资产总计 790,322
股东权益 365,471
股本收益率
(加权) 17.6%
(摊簿) 16.9%
每股净资产 1.92元
股东权益比率 46.2%
净资产收益率 8.8%
四、公司董事、监事、经理持股情况
姓 名 职 务 年末持股数
曹新华 董事长 8000
杨广晖 副董事长 8000
俞省明 副董事长兼总经理 8000
余国聪 董事 0
王建明 董事 6000
陈忠义 董事兼副总经理 6000
董锡明 董事兼副总经理 6000
伍贻忠 董事兼副总经理 6000
李 新 董事 6000
孟宪卿 董事兼总工程师 6000
吴永生 董事兼副总会计师 6000
傅绍平 董事 6000
李春华 监事长 0
陆伯衡 副监事长 6000
包璐琪 监事 0
徐伟珠 监事 0
王家名 监事 4000
曹厚章 监事 4000
吉真辉 监事 4000
五、股本变化及股本结构情况
1、股本变动情况及原因:
公司于1994年3月份发行人民币特种股票5000万元,故公司股本由13987.25万元增至18987.25万元。
2、股本结构及变动情况:
股权类别 94年末 占总股本 93年末 占总股本 上市时 占总股本
(%) (%) (%)
国家股 12087.25 63.66 12087.25 86.42 12087.25 86.42
法人持股 900.00 4.74 900.00 6.43 900.00 6.43
社会公众持股 1000.00 5.27 1000.00 7.15 1000.00 7.15
外资股 5000.00 26.33
股本合计 18987.25 100 13987.25 100 13987.25 100
备注:(1)年末已在上海证券交易所流通的股份6000万股。
(2)公司内部职工股(100万股)已于1994年8月30日上市交易。
3、前十名最大股东持股情况
名 称 年末持股数(万股) 占总股本%
国家持股 12087.25 63.66
上海金属交易所 150 0.79
广西玉柴机器集团公司 150 0.79
注:前十名股东单中有七名是境外股东,其持股均符合国家有关规定。
4、年末股东户数;12830户。
五、子公司与关联企业
企业名称 所在地 主营业务 本公司所有权益(%)
上海物贸大厦 上海 住宿.商务办公用房出租.中西餐.商场 100
上海汽车贸易中心 上海 汽车(含轿车)及配件 100
上海物资贸易中心物资经营公司 上海 金属材料.化工产品.木材.汽配等 100
上海浦东汽车销售公司 上海 汽车.摩托车.汽车.摩托车配件.普通机械.建材等 100
上海物资商务公司 上海 组织企业进驻.市场交易.管理服务 100
上海物资贸易中心保税贸易行 上海 现货交易.现货合同转让以及货标准合约的交易 100
上海物贸中心深圳公司 深圳 物资经营 100
上海南光国际贸易公司 上海 进出口贸易.国内物资贸易 55
上海物贸外贸联营公司 上海 进出口贸易.国内物资贸易 50
上海物贸南钢联营公司 上海 金属材料 50
上海物资贸易中心浦东物资公司 上海 物资经营 50
上海德美铝箔器皿厂 上海 生产航空用饭盒 50
上海物贸中心商厦有限责任公司 上海 商务房出租 45
上海浦东一汽特约维修中心 上海 维修汽车 33
上海物资期货经纪有限公司 上海 期货经纪代理 30
上海浦藤铝业有限公司 上海 改装铝板厢式车 21.25
七、重要事项揭示
1.1994年9月公司和闸北区合作投资,在上海火车站不夜城附近,计划投资9000万元,公司出资45%,总建筑面积为13000平方米的上海物资中心商厦,预计1995年8月启用。原计划的物资大厦二期配套工程,由于外部原因而停止实施,并作如上调整。
2.1994年6月公司和上海申翼航空用品公司在浦东出口加工区共同投资的上海德美铝箔器皿厂,总投资450万元,公司出资50%。
3.1994年4月公司原全资子公司上海物资商品经纪公司,由公司和上海国际信托投资公司等8家单位重组为有限责任公司,同时更名为上海物资期货经纪有限公司,总投资1000万元,公司出资30%。
4.本董事会最近注意到关于本公司一九九四年三月十一日发布的发行及向国际配售五任万股B股之招股说明书中有一些财务信息的差错。在发行之前,本公司之国际会计师及境内外主承销商曾被提供一些信息及其相关的证明文件,它们显示本公司上属公司的一个客户已经偿付了一笔金额为叁任壹佰余万元人民币的欠款。但实际上该笔款项是由本公司内部调动资金间接垫付的。
5.本董事会于一九九五年三月发现上述事实,并了解到先作垫付的原因是当时公司财务经办人员相信欠款公司及其主管部门对该笔欠款短期归还的书面承诺。鉴于该笔欠款发生在公司改制以前,经与原投资单位商洽,该单位同意接受此笔债权,付给本公司叁仟壹佰余万元人民币,以解决本翁尚未收到之欠款。该笔支付已于一九九五年四月十四日全部完成。
6.事宜已知会境内外主审计会计师事务所和境内外主承销商。
境外会计师事务所按国际会计准则对本公司1994年度的审计正在加紧进行,并将在境内外同时公布审计结果。
7.注册会计师事务所、法律顾问及其注册地址无变更。
8.本公司报告期内未发生重大诉讼、仲裁事项。
9.1995年4月5日,本公司董事会就市场对上海商品交易所65号席位胶合板期货交易的各种传闻发表公告,详见1995年4月6日上海证券报第三版。
10.公司1994年主营业务收入99374万元,完成计划85%,实现净利润3201.7万元,完成计划73%。
11.公司第三次股东大会召开的具体时间、地址、内部将另行公告。
12.本公司1994年简要报告摘要同时在香港《信报》刊登。
上海物资贸易中心股份有限公司董事会
一九九五年四月二十八日
