天津市海运股份有限公司
          内部控制规范实施工作方案
    为加强和规范企业内部控制，提高企业经营管理水平和风险

防范能力，促进企业可持续发展，贯彻落实财政部、审计署、证

监会、保监会、银监会联合发布的《企业内部控制基本规范》及

配套指引，现根据证监会天津监管局《关于做好辖区上市公司内

部控制规范实施工作的通知》（津证监上市字〔2012〕22 号）的

要求，制订完成内部控制规范实施工作方案，内容如下：

    一、 公司基本情况

    1、 公司简称：SST 天海

    2、 股票代码：A 股代码 600751    B 股代码 900938

    3、 上市地：上海证券交易所

    4、 公司性质：上市公司

    5、 公司主营业务：

        国际近洋集装箱班轮运输、国内沿海集装箱班轮运输及

    船务代理、货运代理等海运相关业务。

    6、 公司组织构架：

        公司最高权力机构是股东大会。股东大会下设董事会、

    监事会。董事会下设提名委员会、审计委员会、薪酬与考核

    委员会、战略委员会，公司管理层对董事会负责。

        公司本部内部职能机构设置如下：
                                                            股东大会
                         提名委员会

                    薪酬与考核委员会                         董事会                          监事会

                         审计委员会
                                                               总裁
                                                           （经营班子）
                         战略委员会
                                                                                           董事会秘书室



                                                      船                         计                             综
          企                           经             舶                         划                             合
          划                           营             运                         财                             管
          部                           部             行                         务                             理
                                                      部                         部                             部



     船                                          船   海               会   结        预   现         行   人             后
核   舶        合   商         航     营    箱   舶   务     安        计   算        算   金         政   力        IT   勤
算   经        规   务         线     销    管   技   管     监        核   管        管   流         事   资        管   保
中   纪        中   中         中     中    中   术   理     中        算   理        理   管         务   源        理   障
心   中        心   心         心     心    心   中   中     心        中   中        中   理         中   中        中   中
     心                                          心   心               心   心        心   中         心   心        心   心
                                                                                           心
二、 内部控制工作负责人及实施预算

    财务总监为内部控制工作的负责高管，公司计划财务部

为内部控制体系建设牵头部门，董事会秘书室负责相关信息

披露事务，各部门负责人、子公司负责人具体负责相关流程

的内部控制工作。

    聘请咨询机构参与指导内部控制实施工作，实施预算根

据市场情况并结合公司自身实际确定。

三、 内部控制建设工作计划

1、 第一阶段：

⑴完成时间：2012 年 5 月 31 日

⑵负责人：财务总监

⑶工作任务：

① 确定内部控制实施的范围；

② 梳理公司本部和子公司重要业务流程；

③ 评价风险，编制风险清单；

④ 将现有政策、制度与风险清单对比，查找内控缺陷；

⑤ 聘请咨询机构；

⑥ 增强公司各部门、子公司内控意识。

2、 第二阶段：

⑴完成时间：2012 年 8 月 31 日

⑵负责人：财务总监

⑶工作任务：
① 与咨询机构进一步梳理公司内控缺陷；

② 制定内控缺陷整改方案；

③ 2012 年 6 月 30 日前向证监会天津监管局报送内部控制规

  范实施工作阶段性专项报告。

3、 第三阶段：

⑴完成时间：2012 年 10 月 31 日

⑵负责人：财务总监

⑶工作任务：

① 落实缺陷整改工作，包括调整机构设置和流程、修订制度、

  调配人员等；

② 内部控制有效性补充测试。

4、 第四阶段：

⑴完成时间：2012 年 12 月 31 日

⑵负责人：财务总监

⑶工作任务：

① 检查整改效果，形成内部控制缺陷整改报告；

② 2012 年 12 月 31 日前向证监会天津监管局报送内部控制

  规范实施工作总结报告。

四、 内部控制自我评价工作计划

1、 完成时间：在 2012 年 12 月 31 日前完成内部控制自我

     评价工作，在披露 2012 年年报的同时披露内部控制自

     我评价报告。
2、 负责人：董事会秘书

3、 工作任务：

⑴编制自我评价工作计划，确定纳入自我评价范围的子公司

和业务流程，确定评价工作的具体时间表和人员分工；

⑵确定内部控制缺陷的评价标准，包括定性标准和定量标

准。

⑶组织实施自我评价工作，编制内部控制评价工作底稿；

⑷对发现的缺陷进行评价，编制缺陷评价汇总表，同时提出

整改建议，编制整改任务单；

⑸根据内部控制自我评价工作编制内部控制自我评价报告；

⑹按照要求披露内部控制自我评价报告。

五、 内部控制审计工作计划

1、    完成时间：在 2012 年年度报告披露前完成内部控制

       审计工作，在披露 2012 年年度报告同时披露内部控

       制审计报告。

2、    负责人：财务总监

3、    工作任务：

⑴确定将聘请进行内部控制审计的会计师事务所；

⑵按照要求披露内部控制审计报告。

                              天津市海运股份有限公司

                                                董事会

                                     2012 年 3 月 30 日