上海汇丽建材股份有限公司2008年半年度报告
目录
一、重要提示 3
二、公司基本情况 3
三、股本变动及股东情况 4
四、董事、监事和高级管理人员 5
五、董事会报告 5
六、重要事项 7
七、财务会计报告（未经审计） 11
一、重要提示
(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二)公司全体董事出席董事会会议。
(三)公司半年度财务报告未经审计。
(四)本公司不存在大股东占用资金情况。
(五)公司负责人金永良，总经理黄晓峰、主管会计工作负责人沈建明及会计机构负责人（会计主管人员）沈建明声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：上海汇丽建材股份有限公司
公司法定中文名称缩写：汇丽建材
公司英文名称：SHANGHAI HUILI BUILDING MATERIALS CO., LTD.
公司英文名称缩写：HLBM
公司B股上市交易所：上海证券交易所
公司B股简称：ST汇丽B
公司B股代码：900939
2、 公司注册地址：上海市南汇区康桥工业区康桥东路299号202室
公司办公地址：上海市南汇区康桥工业区康桥东路299号
邮政编码：201319
公司国际互联网网址：http://www.huili.com
公司电子信箱：stock@huili.com
3、 公司法定代表人：金永良
4、 公司董事会秘书：杜红谱
电话：021-58138717
传真：021-58134499
E-mail：stock@huili.com
联系地址：上海市南汇区康桥工业区康桥东路299号
5、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、香港《大公报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：董事会办公室
(二)主要财务数据和指标：
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上
年度期末增减（
％）
总资产 147,236,182. 165,774,36 -11.18
06 9.91
所有者权益（或股东权益） 68,671,469.1 73,544,961 -6.63
5 .09
每股净资产(元) 0.38 0.41 -6.63
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上年
月） 同期增减（％）
营业利润 -7,336,994.4 -3,153,761 -132.64
0 .35
利润总额 -4,362,235.9 -11,415,05 61.79
0 4.67
净利润 -4,873,491.9 -10,966,49 55.56
4 8.36
扣除非经常性损益后的净利 -7,608,711.2 -19,425,25 60.83
润 3 9.83
基本每股收益(元) -0.027 -0.060 55.56
扣除非经常性损益后的基本 -0.042 -0.107 60.83
每股收益(元)
稀释每股收益(元) -0.027 -0.060 55.56
净资产收益率(%) -7.10 -18.76 增加11.66个百
分点
经营活动产生的现金流量净 17,933,766.4 3,566,910. 402.78
额 7 15
每股经营活动产生的现金流 0.10 0.02 402.78
量净额
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2、非经常性损益项目和金额：
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 2,351,028.16
计入当期损益的政府补助 180,738.19
债务重组损益 485,207.94
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -21,907.22
少数股东损益影响 -259,847.78
合计 2,735,219.29
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 12,118户
前十名股东持股情况
股东名称 股东 持股比例 持股总数 报告期 股 持有非 质押
性质 (%) 内增减 份 流通股 或冻
类 数量 结的
别 股份
数量
上海汇丽 国有 32.64 59,249,300 未 59,249 0
集团有限 法人 流 ,300
公司 通
中国通用 国有 5.45 9,897,800 未 9,897, 0
技术（集 法人 流 800
团）控股 通
有限责任
公司
中信房地 国有 5.45 9,897,800 未 9,897, 0
产股份有 法人 流 800
限公司 通
上海市南 国家 3.84 6,969,600 未 6,969, 0
汇区国有 流 600
（集团） 通
资产监督
管理委员
会
中国建筑 国有 3.84 6,964,100 未 6,964, 0
科学研究 法人 流 100
院 通
何炜 未知 0.92 1,662,900 已 0 未知
流
通
易琳 未知 0.87 1,574,400 已 0 未知
流
通
宓小俊 未知 0.71 1,289,099 已 0 未知
流
通
SHENYINW 未知 0.61 1,101,070 已 0 未知
ANGUONOM 流
INEES(H. 通
K.)LTD.
郭金俊 未知 0.53 963,900 已 0 未知
流
通
前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股数 股份种类
量
何炜 1,662,900 境内上市外资股
易琳 1,574,400 境内上市外资股
宓小俊 1,289,099 境内上市外资股
SHENYINWANGUONOMINE 1,101,070 境内上市外资股
ES(H.K.)LTD.
郭金俊 963,900 境内上市外资股
庄名道 870,765 境内上市外资股
珠江纺织贸易公司 550,670 境内上市外资股
张荣奎 534,300 境内上市外资股
徐琴霞 457,900 境内上市外资股
范恋 427,000 境内上市外资股
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2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2008年6月5召开的第四届董事会临时会议，审议通过了郑悦群担任公司第四届董事会董事，原董事陈大为不再担任公司董事。此议案已提交2007年度股东大会审议通过。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
2008年上半年度，中国经济面临着十分复杂的形势，对外美国次贷危机进一步扩大，石油和粮食价格大幅度上涨，对内2008年初长时间的雪灾以及地震和洪涝等不利因素，加上受国家宏观经济增速放缓、货币政策紧缩、以及国内A股市场深度调整等多重影响下，使国际经济金融运行的不确定性有所增大，也增加了国内经济的潜在风险。 中国地板行业目前整体上随建材行业的发展而迅速发展，但地板市场形势依然严峻。在内部，地板企业承受着燃料成本和人工成本快速上涨的压力；在出口方面，面临着人民币升值，国家出口退税政策调整，美国、加拿大等国的专利纠纷；在产业链的上游，由于原材料的日益稀缺和价格的上涨使得一些企业不得不停产或缩小生产；在下游销售方面，因为地板市场竞争激烈，企业不敢随意涨价，同时，随着房地产销售趋冷，精装修房比例增加，装修市场更加狭小。
建筑业包括房地产行业作为国民经济的支柱产业，未来为装修建材行业提供了比较大的增长空间。据有关部门预测，到2010年中国地板产量达到5亿平方米，而且平均每年会有13%左右的速度增长，但受宏观经济和市场调控的影响，发展速度受到影响，增长率趋缓。在中国地板行业的4大类产品中，由于较高的价格和使用不方便性，实木地板持续下滑的趋势不可避免；强化地板依然是中国消费者的主流产品，预计未来仍将保持最大的份额。
报告期内，公司实现营业收入2,315.66万元，比去年同期减少40.28%，主要是木制品销售额下降，以及部分子公司处于停业清算中，合并范围发生变化所致；营业利润-733.70万元，比去年同期减少132.64%，主要是本期转回的资产减值损失比上年同期减少，以及营业收入下降所致；净利润-487.35万元，比去年同期增加55.56%，主要是本期子公司转让土地实现收益190.86万元，而上年同期处置固定资产发生损失868.24万元，使报告期内营业外收支净额出现较大增长所致。 报告期内，公司现金及现金等价物净增加额为-1,221.01万元，其中：经营活动产生的现金流量净额为1,793.38万元，比上年同期增加402.78%，主要是本期收到大股东上海汇丽集团有限公司的资金大幅增加所致；投资活动产生的现金流量净额为434.62万元，比上年同期减少61.84%，主要是本期未发生股权转让事项，而上年同期收到股权转让款1,107.89万元；筹资活动产生的现金流量净额为-3,449.00万元，比上年同期减少128.67%，主要是本期未取得银行借款，同时偿还银行借款3,380.00万元所致。 截止2008年6月30日，公司总资产为14,723.62万元，负债总额为7,521.49万元，股东权益为6,867.15万元。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业 营业收入 营业成本 毛利 营业收入比 营业成本比 毛利率比
或分产 率(% 上年同期增 上年同期增 上年同期
品 ) 减（％） 减（％） 增减（%
）
涂料类 41,557.5 41,630.1 -0.1 -99.13 -99.13 减少0.31
1 6 7 个百分点
木制品 22,838,8 19,724,4 13.6 -30.34 -28.89 减少1.77
90.45 28.22 4 个百分点
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额14.22万元。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 营业收入 营业收入比上年增减（％
）
上海地区 18,341,957.76 -8.66
华东地区 1,920,407.05 -72.47
华北地区 398,198.49 -19.78
东北地区 797,421.58 -61.78
华南地区 557,786.42 -72.05
西南地区 405,975.83 -
西北地区 374,891.04 -65.79
其他地区 359,952.79 -94.18
小计 23,156,590.96 -40.50
减：内部抵销 - 100.00
合计 23,156,590.96 -40.28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况）
单位:元 币种:人民币
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公司名称 经营范围 净利润 参股公司贡 占上市公司
献的投资收 净利润的比
益 重(%)
上海汇丽涂料有限 涂料销售 1,094,159.81 492,371.91 10.10
公司
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4、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
单位:元 币种:人民币
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项目 2008年1-6月 2007年度
金额 占利润总额的 金额 占利润总额的
比重 比重
营业收入 23,156,590. 530.84% 58,235,849. 1558.78%
96 85
营业成本 20,116,391. 461.15% 50,008,230. 1338.56%
21 70
期间费用 13,503,177. 309.55% 28,618,551. 766.02%
42 68
资产减值损 -2,633,215. -60.36% 8,888,988.3 237.93%
失 28 9
投资收益 493,305.29 11.31% 907,978.46 24.30%
营业利润 -7,336,994. -168.19% -28,441,654 -761.29%
40 .53
营业外收支 2,974,758.5 68.19% 32,177,640. 861.29%
净额 0 04
利润总额 -4,362,235. 100.00% 3,735,985.5 100.00%
90 1
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增减变动主要原因：
（1）营业收入占利润总额的比重减少，主要原因是木制品销售额下降，以及部分子公司处于停业或清算中。
（2）营业成本占利润总额的比重减少，主要是营业收入降低，使营业成本相应减少。
（3）期间费用占利润总额的比重减少，主要是本报告期偿还银行借款，使利息支出大幅降低，以及本期固定资产减少，使折旧费用减少所致。
（4）资产减值损失占利润总额的比重减少，主要是本期分公司及子公司出售存货，转回存货跌价准备所致。
（5）营业利润占利润总额的比重增加，主要原因是本期转回存货跌价准备，使资产减值损失减少所致。
（6）营业外收支净额占利润总额的比重减少，主要原因是本期处置固定资产取得收益比上年度大幅减少。
5、公司在经营中出现的问题与困难及下半年的发展计划和风险应对措施
（1）、公司在经营中出现的问题、风险
①市场重点及产品重点出现偏差。
②公司主营业务仍然没有得到实质性改善，经营仍然比较困难。
③公司缺少现金流入,资金较为紧张。
（2）、下半年业务发展计划和风险应对措施
①加强对重点市场及重点产品的直控能力，针对大客户进行全方面服务提升，提供创新的增值服务。
②将有限的人力、物力、财力集中到重点区域，努力提高主营业务能力。
③拓展融资渠道，多方面筹集公司发展所需资金。
(三)公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明
公司董事会对带强调事项段的无保留意见的审计报告的说明：公司董事会同意上海众华沪银会计师事务所有限公司对公司2007年度会计报表审计出具的带强调事项段的无保留意见的审计报告。今年上半年度，公司一直认真面对所处的困境，以突出主营，保持主营业务能力持续增长为主线，主抓地板产业和涂料产业。截止2008年6月30日，公司主营业务仍没有得到实质性改善。公司管理层将继续加强管理，不断提升产品质量，开发新产品，优化供应商，通过多种营销方式开拓市场，力争公司地板产业扭亏为盈、涂料产业增加盈利。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
公司按照《公司法》、《证券法》和中国证券监督管理委员会及上海证券交易所等颁布的相关法律、法规及规章，不断完善公司治理结构，强化内部控制，依法规范运作，强化信息披露。 报告期内，公司根据相关法律法规和监管部门的要求，进一步完善了公司的规章制度。为加强公司与投资者和潜在投资者之间的沟通，推动公司完善治理结构，提高公司治理水平，树立良好企业形象，实现公司健康快速发展和股东利益最大化，公司制定了《公司投资者关系管理工作办法及实施细则》；为提高公司保障生产经营安全和处置突发事件的能力，最大限度地预防和减少突发事件及其造成的损害，维护公司资产安全和企业稳定，维护正常的经营秩序，保障广大投资者利益，公司制定了《公司突发事件处理制度》；为开展公司内部审计工作，发挥内部审计的监督、管理、服务职能，公司制定了《公司内审工作制度》；为进一步完善公司治理机制，充分发挥董事会审计委员会在信息披露中的作用，规范年报编制、审议与披露程序，明确审计委员会在年报编制、审议与披露工作中的职责，公司制定了《公司审计委员会年报工作规程》；为进一步完善公司治理机制，提高公司信息披露质量，充分发挥独立董事在年度报告编制和信息披露中的作用，确保公司年报能真实、准确、完整、及时的披露，公司制定了《公司独立董事年报工作制度》。
(二)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(三)资产交易事项
经公司四届九次董事会审议通过，公司持股90％的子公司上海中远汇丽建材有限公司（以下简称：中远汇丽）2006年第六次董事会审议通过，中远汇丽受让嘉里集团（中国）有限公司所持有的上海汇丽地板制品有限公司（公司持股75％）25％的股权。该股权转让于2008年7月底在上海工商行政管理局南汇分局完成了工商登记变更手续，转让款200万元已经付清。
(四)重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
（1）购买商品、接受劳务的重大关联交易
单位:元币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 关联交易 关联交易定 关联交易 占同类 结算方
内容 价原则 金额 交易额 式
的比重
上海汇丽涂料有 原材料 与非关联方 4,197.50 100% 货到付
限公司 交易定价相 款
同
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（2）销售商品、提供劳务的重大关联交易
单位:元币种:人民币
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关联方 关联交易 关联交易定 关联交易 占同类 结算方式
内容 价原则 金额 交易额
的比重
上海汇丽涂料有 地板 与非关联方 142,192. 100% 货到付款
限公司 交易定价相 07
同
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① 本公司向母公司的控股子公司上海汇丽涂料有限公司采购原材料作为自用；
② 本公司向母公司的控股子公司上海汇丽涂料有限公司销售地板，上海汇丽涂料有限公司作为自用。
2、非经营性关联债权债务往来
单位:万元
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关联方 关联关系 向关联方提供资金 关联方向上市公司提
供资金
发生额 余额 发生额 余额
上海汇丽集团有 控股股东 3,046.09 2,153.45
限公司
上海中远汇丽建 控股股东联 - 3.05
材销售有限公司 营公司
上海汇豪木门制 同一控股股 6.76 5.44
造有限公司 东
合计 3,052.85 2,161.94
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(五)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(六)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(七)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(八)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(九)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
(十一)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所。
(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监
会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
报告期内公司无其他重大事项。
(十四)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及 刊载日期 刊载的互联网
版面 网站及检索路
径
*ST汇丽B股价异常波 上海证券报、香港 2008年1月24 www.sse.com.c
动公告 《大公报》 日 n
*ST汇丽B关于2007年 上海证券报、香港 2008年1月31 www.sse.com.c
度业绩预盈的提示性 《大公报》 日 n
公告
*ST汇丽B关于控股子 上海证券报、香港 2008年3月22 www.sse.com.c
公司动拆迁补偿安置 《大公报》 日 n
的公告
*ST汇丽B董事会临时 上海证券报、香港 2008年3月22 www.sse.com.c
会议决议公告 《大公报》 日 n
*ST汇丽B股价异常波 上海证券报、香港 2008年3月26 www.sse.com.c
动公告 《大公报》 日 n
*ST汇丽B股价异常波 上海证券报、香港 2008年4月2 www.sse.com.c
动公告 《大公报》 日 n
*ST汇丽B投资者关系 上海证券报、香港 2008年4月18 www.sse.com.c
管理工作办法及实施 《大公报》 日 n
细则
*ST汇丽B审计委员会 上海证券报、香港 2008年4月18 www.sse.com.c
年报工作规程 《大公报》 日 n
*ST汇丽B年报 上海证券报、香港 2008年4月18 www.sse.com.c
《大公报》 日 n
*ST汇丽B突发事件处 上海证券报、香港 2008年4月18 www.sse.com.c
理制度 《大公报》 日 n
*ST汇丽B内审工作制 上海证券报、香港 2008年4月18 www.sse.com.c
度 《大公报》 日 n
*ST汇丽B监事会决议 上海证券报、香港 2008年4月18 www.sse.com.c
公告 《大公报》 日 n
*ST汇丽B董事会决议 上海证券报、香港 2008年4月18 www.sse.com.c
公告 《大公报》 日 n
*ST汇丽B独立董事年 上海证券报、香港 2008年4月18 www.sse.com.c
报工作制度 《大公报》 日 n
*ST汇丽B控股股东及 上海证券报、香港 2008年4月18 www.sse.com.c
其他关联方占用资金 《大公报》 日 n
情况的专项说明
*ST汇丽B年报摘要 上海证券报、香港 2008年4月18 www.sse.com.c
《大公报》 日 n
*ST汇丽B关于申请撤 上海证券报、香港 2008年4月19 www.sse.com.c
销对公司股票交易实 《大公报》 日 n
行退市风险警示的公
告
*ST汇丽B股价异常波 上海证券报、香港 2008年4月22 www.sse.com.c
动公告 《大公报》 日 n
*ST汇丽B股价异常波 上海证券报、香港 2008年4月25 www.sse.com.c
动公告 《大公报》 日 n
*ST汇丽B第一季度季 上海证券报、香港 2008年4月28 www.sse.com.c
报 《大公报》 日 n
*ST汇丽B关于撤销股 上海证券报、香港 2008年5月30 www.sse.com.c
票交易退市风险警示 《大公报》 日 n
的公告
ST汇丽B监事会临时会 上海证券报、香港 2008年6月6 www.sse.com.c
议决议公告 《大公报》 日 n
ST汇丽B董事会临时会 上海证券报、香港 2008年6月6 www.sse.com.c
议决议暨关于召开200 《大公报》 日 n
7年度股东大会通知的
公告
ST汇丽B2007年度股东 上海证券报、香港 2008年6月20 www.sse.com.c
大会会议资料 《大公报》 日 n
ST汇丽B股价异常波动 上海证券报、香港 2008年6月20 www.sse.com.c
公告 《大公报》 日 n
ST汇丽B2007年度股东 上海证券报、香港 2008年6月28 www.sse.com.c
大会的法律意见书 《大公报》 日 n
ST汇丽B2007年度股东 上海证券报、香港 2008年6月28 www.sse.com.c
大会决议的公告 《大公报》 日 n
ST汇丽B公司治理整改 上海证券报、香港 2008年7月19 www.sse.com.c
情况说明 《大公报》 日 n
ST汇丽B董事会临时会 上海证券报、香港 2008年7月19 www.sse.com.c
议决议公告 《大公报》 日 n
ST汇丽B关于2008年半 上海证券报、香港 2008年7月24 www.sse.com.c
年度业绩预亏的提示 《大公报》 日 n
性公告
ST汇丽B股价异常波动 上海证券报、香港 2008年8月13 www.sse.com.c
公告 《大公报》 日 n
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七、财务会计报告（未经审计）
(一)财务报表（附后）
(二)财务报表附注
1. 公司基本情况
上海汇丽建材股份有限公司(以下简称“本公司”)为境内公开发行B股股票并在上海证券交易所上市的股份有限公司。本公司于1996年2月24日经外经贸委沪股份制字(1996)001号批准证书批准设立，于1996年6月24日取得由国家工商行政管理部门颁发的企股沪总字第022507号企业法人营业执照。 本公司股本为人民币18,150万元，注册地址为上海浦东康桥工业区康桥东路299号202室。本公司经营范围为生产化学建筑材料、装饰材料及配套建筑五金；销售自产产品及上述产品的研究开发、应用咨询和售后服务，房地产开发及经营；林木营造及林木良种引进；林化产品制造；林业资源的综合利用及新技术、新产品的开发研究；实业投资。
2. 遵循企业会计准则的声明及财务报表的编制基础
2.1 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息，本公司管理层对财务报表的真实性、合法性和完整性承担责任。
2.2 编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
根据财政部《关于印发〈企业会计准则第1号——存货〉等38项具体准则的通知》(财会[2006]3号)等规定，本公司自2007年1月1日起执行财政部2006年发布的《企业会计准则》(“企业会计准则”)。
3. 重要会计政策和会计估计
3.1 会计年度
会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
3.2 记账本位币
记账本位币为人民币。
3.3 外币折算
3.3.1外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。
3.3.2 外币财务报表的折算
以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算成记账本位币，股东权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账本位币编制的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位币。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中以单独项目列示。
以非记账本位币编制的现金流量表中的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
3.4 现金及现金等价物
列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。
3.5 金融工具
3.5.1 金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2)该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第23号－金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
3.5.2 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能力。
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产，该资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
(2)应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款等。
(3)可供出售金融资产
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产。自资产负债表日起12个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为一年内到期的非流动资产。
(4)持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。自资产负债表日起12个月内到期的持有至到期投资在资产负债表中列示为一年内到期的非流动资产。
3.5.3 金融资产的计量
金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。当某项金融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移至转入方的，终止确认该金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益，计入当期损益。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益。
3.5.4 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
3.5.5金融负债的计量
金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，应当按照公允价值后续计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。
其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
3.5.6金融工具的公允价值
存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
3.5.7金融资产减值
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，直接计入股东权益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。
3.6 应收款项及坏账准备
应收款项包括应收账款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款，按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。应收款项采用实际利率法，以摊余成本减去坏账准备后的净额列示。
对于单项金额重大的应收款项，当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。
对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄作为信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本年度各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年度应计提的坏账准备。
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应收款项账龄 计提比例
1年以内 0%
1—2年 25%
2—3年 50%
3年以上 100%
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3.7 存货及存货跌价准备
存货包括原材料、在产品、产成品、库存商品、委托加工材料、包装物、开发产品和低值易耗品等，按成本与可变现净值孰低列示。
存货发出时的成本按加权平均法核算，产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能力下按照一定方法分配的制造费用。包装物、低值易耗品在领用时按一次转销法核算成本。
存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
本公司的存货盘存制度采用永续盘存制。
3.8 长期股权投资
长期股权投资包括本公司对子公司的股权投资、本公司对合营企业和联营企业的股权投资以及本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。
3.8.1子公司
子公司是指本公司能够对其实施控制，即有权决定其财务和经营政策，并能据以从其经营活动中获取利益的被投资单位。在确定能否对被投资单位实施控制时，被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素亦同时予以考虑。对子公司投资，在本公司个别财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计量。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。确认的投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
3.8.2合营企业和联营企业
合营企业是指本公司与其他方对其实施共同控制的被投资单位；联营企业是指本公司对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。
对合营企业和联营企业投资按照实际成本进行初始计量，并采用权益法进行后续计量。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在初始投资成本中；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额且经复核两者差额仍存在时，该差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。
采用权益法核算时，本公司按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本公司负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计负债确认条件的，继续确认投资损失和预计负债。被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动，本公司按照持股比例计算应享有或承担的部分直接计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本公司应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值，但是，现金股利中超过已确认投资收益，但不超过投资后被投资企业实现的账面利润中由本公司按照持股比例计算享有的份额的部分，确认当期投资收益。本公司与被投资单位之间的交易产生的未实现损益在本公司拥有被投资单位的权益范围内予以抵销，惟该交易所转让的资产发生减值的，则相应的未实现损益不予抵销。
3.8.3其他长期股权投资
除对子公司，合营企业和联营企业的长期股权投资外，本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
3.8.4长期股权投资减值
当长期股权投资的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
3.9 固定资产
固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输工具、办公及其他设备等。购置或新建的固定资产按取得时的实际成本进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。
固定资产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下：
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类别 预计使用寿命 预计净残值率 年折旧(摊销)率
房屋及建筑物 20-50年 10% 4.5%-1.8%
机器设备 10年 10% 9%
运输设备 5年 10% 18%
办公及其他设备 5年 10% 18%
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于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适当调整。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
3.10在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
3.11无形资产
无形资产包括土地使用权、国有林地租赁权等。无形资产按取得时的实际成本入账，在相关合同规定的受益年限内分期平均摊销，计入各摊销期损益。
3.12生产性生物资产
生产性生物资产包括林木等。生产性生物资产按取得的实际成本入账，处置时转入当期损益。
3.13长期待摊费用
长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
3.14资产减值
在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
上述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。
3.15资产组
资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，在认定资产组时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。
资产组的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。资产组的可收回金额按该资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。在合并财务报表中反映的商誉，不包括子公司归属于少数股东权益的商誉。但对相关的资产组进行减值测试时，将归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整资产组的账面价值，然后根据调整后的资产组账面价值与其可收回金额进行比较。如上述资产组发生减值的，该损失按比例扣除少数股东权益份额后，确认归属于母公司的商誉减值损失。
3.16借款费用
本公司发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。
在资本化期间内，专门借款(指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项)以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额；一般借款则根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
3.17职工薪酬
本公司于职工提供服务的期间确认应付的职工薪酬，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。
3.18股份支付
以权益结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日权益工具的公允价值计入成本费用和资本公积（其他资本公积）；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
以现金结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用和相应负债；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应负债。
3.19借款
本公司的借款按公允价值扣除交易成本后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。于资产负债表日起12个月(含12个月)内偿还的借款为短期借款，其余借款为长期借款。
3.20预计负债
本公司对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
3.21递延所得税资产和递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。
对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。
3.22收入确认
收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的公允价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。
与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收入确认标准时，确认相关的收入。
3.22.1销售商品
本公司的商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
3.22.2提供劳务
本公司提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认营业收入的实现；长期合同工程在合同结果已经能够合理地预见时，按结账时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。
3.22.3让渡资产使用权
本公司让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业，且收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。
3.23租赁
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。
3.23.1 经营租赁
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
3.23.2 融资租赁
租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。
3.24企业合并
3.24.1同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定为同一控制下的企业合并。
合并方支付的合并对价和合并方取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积。资本公积不足以冲减的，调整留存收益。
为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
3.24.2非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企业合并。
购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
为进行企业合并发生的直接相关费用计入企业合并成本。
3.25合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。
从取得子公司实际控制权之日起，本公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。公司间所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司净利润中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东损益在合并利润表中净利润项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，视同该企业合并于报告期最早期间的期初已经发生，从报告期最早期间的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表，且其合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。
4. 税项
本公司本年度适用的主要税种及其税率列示如下：
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税种 税率 计税基数
企业所得税 25% 应纳税所得额
增值税 17% 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税
率扣除当期允计抵扣的进项税后的余额计算)
营业税 5% 应纳税营业额
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本公司按应纳税所得额和当期适用之税率计缴所得税。
全国人民代表大会于2007年3月16日通过了《中华人民共和国企业所得税法》(“新所得税法”)，新所得税法自2008年1月1日起施行。
5. 合并财务报表的合并范围(金额单位为人民币万元)
5.1 本公司控制的子公司
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序 子公司名称 注册 注册资 业务性质及经 本公 本公
号 地 本 营范围 司持 司表
股比 决权
例 比例
1 上海中远汇丽建材 上海 RMB11, 建材、房产 90% 90%
有限公司（以下简 康桥 245万
称“中远汇丽”）
2 上海汇丽墙体材料 上海 RMB180 墙体材料的生 65.7 65.7%
有限公司（以下简 南汇 万 产和销售 %
称“八厂”） 区航
头镇
3 上海汇丽防水材料 上海 RMB480 建材销售 55% 55%
有限公司（以下简 康桥 万
称“汇丽防水材料
”）
4 上海汇丽地板制品 上海 USD1,1 地板制品的生 75% 75%
有限公司（以下简 康桥 43.2万 产和销售
称“汇丽地板”）
5 上海汇丽环健涂料 上海 RMB735 防水涂料和防 100% 100%
有限公司（以下简 康桥 万 水建筑的生产
称“一厂”）*1
6 上海汇丽集团二厂 上海 RMB902 50% 50%
有限公司（以下简 康桥 万
称“二厂”）*2
7 山东汇丽鲁南制品 山东 RMB224 强化复合地板 79.4 79.49
有限公司（以下简 郯城 0.51万 的生产和销售 9% %
称“山东鲁南地板
”）*3
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*1上海汇丽环健涂料有限公司为中远汇丽投资66.67%的子公司，为本公司投资33.33%的联营公司；
*2上海汇丽集团二厂有限公司为中远汇丽投资50%的合营公司；
*3山东汇丽鲁南地板制品有限公司为本公司子公司汇丽地板投资79.49%的子公司；
上述序号1-4的子公司为非同一控制下的企业合并取得的子公司。
上述公司中除汇丽防水材料和汇丽二厂外，其他公司已全部纳入合并报表范围。
5.2 母公司拥有半数以上表决权，但未纳入合并范围的子公司及其原因
上海汇丽防水材料有限公司公告歇业，进入法定清算程序，故本报告期未纳入合并范围。
上海汇丽集团二厂有限公司公告歇业，进入法定清算程序，故本报告期未纳入合并范围。
6. 合并财务报表项目附注
6.1 货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年6月30日 2007年12月31日
原币 (折合)人民币 原币 (折合)人民币
现金 193,194.89 27,072.20
银行存款
美元 77,519.52 566,276.34 76,978.72 562,300.90
人民币 5,392,609.02 17,184,989.45
5,958,885.36 17,747,290.35
其他货币资 214,640.09 29,920.21
金
6,366,720.34 17,804,282.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司期末货币资金较期初减少11,437,562.42元，减少64.24%，主要原因是本期子公司上海汇丽地板制品有限公司偿还银行借款3,380.00万元。
6.1.1 所有权受到限制的资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年6月30日 2007年12月31日
诉讼冻结资金 2,831,816.64 2,059,281.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司下属子公司上海汇丽地板制品有限公司及其子公司山东汇丽鲁南地板制品有限公司涉及诉讼，银行帐户被冻结，具体说明见9.或有事项。
6.2 应收账款
6.2.1应收账款按账龄结构分析如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 帐 2008年6月30日 2007年12月31日
龄 金额 所占 坏账 计 金额 所占 坏账 计提
比例 准备 提 比例 准备 比例
比
例
单项金额重 1年 - - - - 5,350, 5.50 - -
大的应收帐 以 996.79 %
款（200万 内
元以上） 1-2 11,48 11.7 3,027 26. 8,217, 8.45 4,90 59.6
年 8,231 1% ,440. 35% 111.12 % 3,44 7%
.19 13 5.66
2-3 7,254 7.40 7,254 100 11,677 12.0 11,6 100.
年 ,039. % ,039. .00 ,991.5 0% 77,9 00%
64 64 % 6 91.5
6
3年 26,21 26.7 26,21 100 25,685 26.4 25,6 100.
以 2,458 3% 2,458 .00 ,352.4 0% 85,3 00%
上 .72 .72 % 9 52.4
9
小 44,95 45.8 36,49 81. 50,931 52.3 42,2 82.9
计 4,729 4% 3,938 18% ,451.9 5% 66,7 9%
.55 .49 6 89.7
1
单项金额不 3年 39,24 40.0 38,25 97. 36,475 37.4 36,4 100.
重大但按信 以 6,648 2% 4,326 47% ,027.8 9% 75,0 00%
用风险特征 上 .07 .54 1 27.8
组合后该组 1
合的风险较
大的应收帐
款
其他金额不 1年 2,096 2.14 - - 1,800, 1.85 - -
重大的应收 以 ,690. % 670.69 %
帐款 内 49
1-2 5,310 5.42 4,643 87. 3,185, 3.27 2,76 86.8
年 ,561. % ,556. 44% 578.01 % 7,55 8%
31 86 1.33
2-3 6,456 6.58 6,342 98. 4,889, 5.03 4,22 86.4
年 ,765. % ,285. 23% 579.23 % 4,73 0%
46 92 8.96
3年 - - - - - - - -
以
上
小 13,86 14.1 10,98 79. 9,875, 10.1 6,99 70.8
计 4,017 4% 5,842 24% 827.93 5% 2,29 0%
.26 .78 0.29
98,06 100. 85,73 87. 97,282 100. 85,7 88.1
5,394 00% 4,107 43% ,307.7 00% 34,1 3%
.88 .81 0 07.8
1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.2.2 期末应收账款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
6.2.3 期末应收账款中欠款前五名金额为50,904,951.49元，占应收账款总额的51.91%。
6.2.3 期末应收账款中欠款金额前五名
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
对方名称 金额 账龄 占应收账款总
额的比例（%
）
上海中远汇丽 33,653,879 1-3年以 34.32
建材销售公司 .76 上
上海汇丽涂料 9,417,589. 2年以内 9.60
有限公司 81
汇丽新疆销售 2,957,489. 3年以上 3.02
中心 74
上海汇浩工业 2,793,552. 3年以内 2.85
涂料有限公司 49
汇丽西安销售 2,082,439. 2-3年以 2.12
公司 69 上
50,904,951 51.91
.49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.2.4 期末关联方应收账款余额为45,979,900.35元，占应收账款总金额的46.89％。
6.3 其他应收款
6.3.1其他应收款按账龄结构分析如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 帐 2008年6月30日 2007年12月31日
龄 金额 所占 坏账 计 金额 所占 坏账准 计提
比例 准备 提 比例 备 比例
比
例
单项金额 1年 - - - - 2,000, 2.67 - -
重大的其 以 000.00 %
他应收款 内
（200万 1-2 6,000 8.01 6,000 100 1,100, 1.47 1,100, 100.
元以上） 年 ,000. % ,000. .00 200.38 % 200.38 00%
00 00 %
2-3 - - - -
年
3年 58,73 78.4 58,73 100 63,629 85.0 63,629 100.
以 0,012 4% 0,012 .00 ,811.7 5% ,811.7 00%
上 .13 .13 % 5 5
小 64,73 86.4 64,73 100 66,730 89.2 64,730 97.0
计 0,012 5% 0,012 .00 ,012.1 0% ,012.1 0%
.13 .13 % 3 3
单项金额 3年 6,555 8.76 5,658 86. 6,418, 8.58 6,418, 100.
不重大但 以 ,649. % ,325. 31% 322.95 % 322.95 00%
按信用风 上 90 44
险特征组
合后该组
合的风险
较大的其
他应收款
其他金额 1年 705,3 0.94 - - 501,33 0.67 5,000. 1.00
不重大的 以 90.15 % 4.61 % 00 %
其他应收 内
款 1-2 2,314 3.09 1,593 68. 777,11 1.04 745,19 95.8
年 ,906. % ,135. 82% 7.26 % 3.26 9%
45 39
2-3 565,6 0.76 286,3 50. 384,20 0.51 369,29 96.1
年 07.49 % 52.05 63% 4.04 % 6.67 2%
3年 - - - - - - -
以
上
小 3,585 4.79 1,879 52. 1,662, 2.22 1,119, 67.3
计 ,904. % ,487. 41% 655.91 % 489.93 3%
09 44
74,87 100. 72,26 96. 74,810 100. 72,267 96.6
1,566 00% 7,825 52% ,990.9 00% ,825.0 0%
.12 .01 9 1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.3.2 期末其他应收款中包括应收持有本公司32.64%股份的股东上海汇丽集团有限公司267,981.93元。
6.3.3 期末其他应收款中欠款前五名金额合计59,206,583.75元，占其他应收款总额的79.08 %。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
对方名称 金额 账龄 占应收账款总
额的比例（%
）
大丰市天丰科 27,000,0 3年以上 36.06
技创业发展有 00.00
限公司
大丰玄通人造 15,000,0 3年以上 20.03
林产业有限公 00.00
司
上海佳元企业 6,000,00 3年以上 8.01
发展有限公司 0.00
吴江市桃源镇 5,804,01 3年以上 7.75
集体资产经营 7.60
公司
上海爱尔邦铝 5,402,56 3年以上 7.22
复合板有限公 6.15
司
59,206,5 79.08
83.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.3.4 期末关联方其他应收款余额为957,695.68元，占其他应收款总金额的1.28％。
6.4 预付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2008年6月30日 2007年12月31日
金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 2,965,707.07 53.60 897,942.95 31.90
1—2年 2,092,048.90 37.81 1,148,305.61 40.80
2—3年 319,308.00 11.34
3年以上 475,498.29 8.59 449,237.59 15.96
5,533,254.26 100.00 2,814,794.15 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.4.1 期末预付账款中无预付持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
6.4.2 期末关联方预付帐款余额为337,253.82元，占预付帐款总金额的6.10％。
6.4.3 预付账款期末数比年初增加2,718,460.11元，增长96.58%，主要原因为子公司上海汇丽地板制品有限公司预付给供应商的购货款增加。
6.5 存货及存货跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年6月30日 2007年12月31日
账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备
原材料 21,616,740.8 20,667,568.3 21,686,000.7 20,744,462.5
1 9 0 8
在产品 952,045.27 811,751.43 947,319.06 811,751.43
产成品 7,761,424.49 4,811,870.37 7,859,330.29 4,811,870.37
库存商品 1,180,253.48 1,180,253.48 3,736,574.57 3,736,574.57
自制半成品 1,523,712.10 1,523,712.10 1,523,712.10 1,523,712.10
包装物 1,195,099.49 890,435.83 1,038,736.91 890,435.83
委托加工材 551,649.00 551,649.00 551,649.00 551,649.00
料
开发产品 6,335,074.20 3,167,537.10 6,335,074.20 3,167,537.10
开发成本 2,850,132.14 1,425,066.07 9,263,460.14 1,425,066.07
低值易耗品 1,578,062.89 806,358.85 1,576,252.89 806,358.85
45,544,193.8 35,836,202.6 54,518,109.8 38,469,417.9
7 2 6 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.5.1存货跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 年初账面余 本年增加 本年减少额 年末账面余
额 额
转回 转销
原材料 20,744,462 - 76,894.19 - 20,667,568
.58 .39
在产品 811,751.43 - - - 811,751.43
产成品 4,811,870. - - - 4,811,870.
37 37
库存商品 3,736,574. - 2,556,321. - 1,180,253.
57 09 48
自制半成品 1,523,712. - - - 1,523,712.
10 10
包装物 890,435.83 - - - 890,435.83
委托加工材 551,649.00 - - - 551,649.00
料
开发产品 3,167,537. - - - 3,167,537.
10 10
开发成本 1,425,066. - - - 1,425,066.
07 07
低值易耗品 806,358.85 - - - 806,358.85
38,469,417 - 2,633,215. - 35,836,202
.90 28 .62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
6.6 长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年6月30日 2007年12月31日
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
子公司*1 2,600,272.02 2,600,272.0 2,600,272.02 2,600,272.02
2
合营企业*2 6,318,879.25 4,318,879.2 6,318,879.25 4,318,879.25
5
联营企业 9,849,516.08 555,665.84 9,357,144.17 555,665.84
其他股权投 14,100,000.0 11,100,000. 14,100,000.0 11,100,000.0
资 0 00 0 0
32,868,667.3 18,574,817. 32,376,295.4 18,574,817.1
5 11 4 1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*1为子公司汇丽防水材料有限公司，本报告期仍处于清算程序，不纳入合并报表范围。
*2为子公司上海中远汇丽建材有限公司合营企业上海汇丽集团二厂有限公司，本报告期仍处入清算程序，不纳入合并报表范围。
6.6.1按成本法核算的长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投 持 初始 2007 本期投 2008 减值
资单 股 金额 年12 资增减 年6 准备
位名 比 月31 额 月30
称 例 日 日
子公
司:
上海 55% 2,600 2,60 - 2,60 2,60
汇丽 ,272. 0,27 0,27 0,27
防水 02 2.02 2.02 2.02
材料
有限
公司
合营
公司
:
上海 50% 6,318 6,31 - 6,31 4,31
汇丽 ,879. 8,87 8,87 8,87
集团 25 9.25 9.25 9.25
二厂
有限
公司
其他 -
股权
投资
:
上海 9.4 10,95 10,0 - 10,0 10,0
汇豪 0% 0,000 00,0 00,0 00,0
木门 .00 00.0 00.0 00.0
制造 0 0 0
有限
公司
(注1
)
上海 13% 3,000 3,00 - 3,00 -
工业 ,000. 0,00 0,00
欧亚 00 0.00 0.00
国际
贸易
有限
公司
(注1
)
大丰 10% 1,000 1,00 - 1,00 1,00
市中 ,000. 0,00 0,00 0,00
远汇 00 0.00 0.00 0.00
丽建
材有
限公
司
上海 20% 100,0 100, - 100, 100,
汇丽 00.00 000. 000. 000.
人才 00 00 00
服务
有限
公司
小计 15,05 14,1 - 14,1 11,1
0,000 00,0 00,0 00,0
.00 00.0 00.0 00.0
0 0 0
23,96 23,0 - 23,0 18,0
9,151 19,1 19,1 19,1
.27 51.2 51.2 51.2
7 7 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：该公司为本公司合并子公司的对外投资单位；投资比例为本公司合并子公司对外投资实际投资比例。
6.6.2按权益法核算的长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投 持 初始 2007 本期 其中 2008年
资单 股 金额 年12 权益 ：分 6月30
位名 比 月31 增减 得现 日
称 例 日 额 金红
利
联营
公司
上海 45% 9,000 8,80 492, - 9,293,
汇丽 ,000. 1,47 371. 850.24
涂料 00 8.33 91
有限
公司
上海 46% 2,702 - - - -
爱尔 ,659.
邦铝 33
复合
板有
限公
司
上海 40% 2,000 223, - - 223,60
汇丽 ,000. 602. 2.77
居家 00 77
企业
管理
有限
公司
上海 49% 490,0 332, - - 332,06
汇可 00.00 063. 3.07
庆建 07
材销
售有
限公
司
14,19 9,35 492, - 9,849,
2,659 7,14 371. 516.08
.33 4.17 91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.6.3长期股权投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投 200 本年 本期 本期 2008 计提
资单 7年 转入 增加 减少 年6 原因
位名 12 月30
称 月3 日
1日
上海 2,6 - - - 2,60 资不
汇丽 00, 0,27 抵债
防水 272 2.02
材料 .02
有限
公司
上海 4,3 - - - 4,31 正在
汇丽 18, 8,87 清算
集团 879 9.25
二厂 .25
有限
公司
上海 10, - - - 10,0 连续
汇豪 000 00,0 亏损
木门 ,00 00.0
制造 0.0 0
有限 0
公司
大丰 1,0 - - - 1,00 连续
市中 00, 0,00 亏损
远汇 000 0.00
丽建 .00
材有
限公
司
上海 100 - - - 100, 连续
汇丽 ,00 000. 亏损
人才 0.0 00
服务 0
有限
公司
上海 223 - - - 223, 连续
汇丽 ,60 602. 亏损
居家 2.7 77
企业 7
管理
有限
公司
上海 332 - - - 332, 连续
汇可 ,06 063. 亏损
庆建 3.0 07
材销 7
售有
限公
司
18, - - - 18,5
574 74,8
,81 17.1
7.1 1
1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.7 固定资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 房屋及建 机器设备 运输设备 办公及其他 合计
筑物 设备
帐面原价：
2007年12月3 44,947,7 115,379,8 4,500,71 2,975,610. 167,803,88
1日 23.82 33.03 6.11 72 3.68
本期增加 - - - 261,583.30 261,583.30
本期减少 4,325,89 3,454,152 90,000.0 601,174.82 8,471,224.
7.12 .66 0 60
本期转出 - - - - -
2008年6月30 40,621,8 111,925,6 4,410,71 2,636,019. 159,594,24
日 26.70 80.37 6.11 20 2.38
累计折旧：
2007年12月3 21,362,2 49,343,95 3,957,56 2,552,956. 77,216,769
1日 98.51 0.46 3.75 41 .13
本期增加 873,008. 871,716.3 164,888. 279,733.00 2,189,345.
22 4 04 60
本期减少 2,897,39 3,070,303 206,649. 537,456.64 6,711,808.
8.31 .64 90 49
本期转出 - - - - -
2008年6月30 19,337,9 47,145,36 3,915,80 2,295,232. 72,694,306
日 08.42 3.16 1.89 77 .24
账面净值：
2007年12月3 23,585,4 66,035,88 543,152. 422,654.31 90,587,114
1日 25.31 2.57 36 .55
2008年6月30 21,283,9 64,780,31 494,914. 340,786.43 86,899,936
日 18.28 7.21 22 .14
减值准备：
2007年12月3 - 44,798,45 369.60 85,857.01 44,884,680
1日 3.42 .03
本期增加 - - - - -
本期减少 - - - - -
2008年6月30 - 44,798,45 369.60 85,857.01 44,884,680
日 3.42 .03
账面净额：
2007年12月3 23,585,4 21,237,42 542,782. 336,797.30 45,702,434
1日 25.31 9.15 76 .52
2008年6月30 21,283,9 19,981,86 494,544. 254,929.42 42,015,256
日 18.28 3.79 62 .11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
截至2008年6月30日，固定资产中净值约为1,289.37万元的房屋、建筑物及设备已提足折旧但仍在继续使用。
6.8 在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名 资金 2008年6月30日 2007年12月31日
称 来源 账面余 减值准备 账面净 账面余额 减值准备 账面
额 额 净额
门楼工 自筹 3,800,0 3,800,00 - 3,800,00 3,800,00 -
程 00.00 0.00 0.00 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.9生产性生物资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年6月30日 2007年12月31日
林木资产 5,248,980.40 5,248,980.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.10无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 土地使用权 国有林地使用 用电使用权 合计
权
原始金额 15,113,782. 52,000,000.0 540,000.00 67,653,782.7
79 0 9
取得方式 购入 购入 购入
2007年12月31
日
账面余额 9,673,452.7 40,588,889.1 504,000.00 50,766,341.9
8 4 2
减：减值准备 - - 504,000.00 504,000.00
账面净额 9,673,452.7 40,588,889.1 - 50,262,341.9
8 4 2
本期增加：
本期减少：
本期转出：
本期摊销： 260,574.00 866,666.64 - 1,127,240.64
本期提/(冲) - - - -
减值准备
小计 260,574.00 866,666.64 - 1,127,240.64
2008年6月30
日
账面余额 9,412,878.7 39,722,222.5 504,000.00 49,639,101.2
8 0 8
减：减值准备 - - 504,000.00 504,000.00
账面净额 9,412,878.7 39,722,222.5 - 49,135,101.2
8 0 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.11递延所得税资产
6.11.1未确认的递延所得税资产
截止2008年6月30日，公司尚有193,081,187.79未抵扣暂时性差异，由于公司未来能否获得足够的应税所得额具有不确定性，所以未确认递延所得税资产。
6.12短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 2008年6月30日 2007年12月31日
抵押借款 - 23,000,000.00
保证借款 - 10,800,000.00
- 33,800,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期短期借款期末账面余额比期初减少3,380万元，系偿还借款所致。
6.13应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2008年6月30日 2007年12月31日
1年以内 8,824,004.33 12,877,064.42
1-2年 5,881,628.37 2,761,726.79
2-3年 1,836,843.65 969,781.68
3年以上 3,374,999.80 4,286,642.16
19,917,476.15 20,895,215.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.13.1 期末应付账款中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
6.13.2 期末余额中关联方欠款为1,569,872.28元。详见本附注8.4。
6.14预收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2008年6月30日 2007年12月31日
1年以内 1,188,373.77 6,055,252.77
1-2年 1,290,717.01 1,011,354.66
2-3年 2,658,914.62 2,777,846.44
3年以上 1,478,751.58 2,137,145.43
6,616,756.98 11,981,599.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.14.1 期末预收账款中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
6.14.2 期末余额中关联方欠款为121,480.00元。详见本附注8.4。
6.15应付职工薪酬
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年12月31 本年转 本期增加 本期减 2008年6月3
日 出 少 0日
工资.奖金.津 38,400.00 - 1,999,19 1,999,1 38,400.00
贴和补贴 9.28 99.28
社会福利费 - - 14,012.0 14,012. -
0 00
社会保险
其中：医疗保 168,959.70 - 76,267.4 69,134. 176,093.06
险 5 09
基本养老保险 153,969.30 - 191,613. 239,774 105,807.88
03 .45
失业保险 28,050.32 - 17,044.6 14,608. 30,486.96
6 02
工伤保险 - - 3,950.36 2,928.9 1,021.46
0
生育保险 - - 3,950.36 2,928.9 1,021.46
0
综合保险 - - 58,813.2 45,971. 12,841.50
0 70
社会保险合计 350,979.32 - 351,639. 375,346 327,272.32
06 .06
住房公积金 188.00 - 65,625.0 73,732. -7,919.42
2 44
工会经费和职 1,299,810.77 - 27,311.7 23,940. 1,303,181.
工教育经费 6 81 72
因解除劳动关 - - 2,000.00 2,000.0 -
系给予的补偿 0
其他 528,430.72 - - - 528,430.72
2,217,808.81 - 2,459,78 2,488,2 2,189,365.
7.12 30.59 34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.16应交税费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 2008年6月30日 2007年12月31日
营业税 103,524.45 1,682.70
增值税 -101,620.08 47,303.09
城建税 1,917.11 909.94
所得税 -105,197.91 -105,197.91
土地增值税 5,110,000.00 5,110,000.00
个人所得税 20,953.63 16,336.53
房产税 512,180.00 512,180.00
教育费附加 13,738.23 10,716.71
河道费 1,379.61 604.62
其他 - 965.54
5,556,875.04 5,595,501.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.17应付利息
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年6月30日 2007年12月31日
银行借款利息 - 62,261.00
应付集团借款利息 - -
- 62,261.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.18其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年6月30日 2007年12月31日
1年以内 28,501,474.27 4,617,155.50
1-2年 9,748,186.53 3,906,889.78
2-3年 697,849.15 431,795.76
3年以上 959,676.48 4,451,976.47
39,907,186.43 13,407,817.51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.18.1期末其他应付款中应付持有本公司32.64%股份的股东上海汇丽集团有限公司款项为21,534,530.79元。
6.18.2期末其他应付款中关联方欠款为22,769,288.89元。详见本附注8.4。
6.18.3期末其他应付款较上年末增加26,499,368.92元，增长197.64%，主要原因是应付上海汇丽集团有限公司的资金增加。
6.19递延所得税负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年6月30日 2007年12月31日
1999年投资设立中远汇丽建材公司形 1,027,276.13 1,027,276.13
成
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.20股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年6月30日 2007年12月31日
未上市流通股份：
发起人股份 93,500,000.00 93,500,000.00
其中:
国家持有股份 6,969,600.00 6,969,600.00
境内法人持有股份 86,530,400.00 86,530,400.00
未上市流通股份合计 93,500,000.00 93,500,000.00
已上市流通股份：
人民币普通股 - -
境内上市的外资股 88,000,000.00 88,000,000.00
已上市流通股份合计 88,000,000.00 88,000,000.00
股份总数 181,500,000.00 181,500,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述本公司的股份每股面值人民币1元。
6.21资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他资本公积
项目 股本溢价 可供出售 可转换公 原制度资
金额资产 司债券权 本公积转
公允价值 益部分金 入
变动 额
2007年12 50,141,1 - - 16,779,6
月31日 98.89 43.32
本年增加 - - -
本年减少 - - - -
2008年6月 50,141,1 - - 16,779,6
30日 98.89 43.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.22盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 法定盈余公积 合计
2007年12月31日 18,111,896.60 18,111,896.60
本年提取 - -
2008年6月30日 18,111,896.60 18,111,896.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.23未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额 提取或分配比例
年初未分配利润 -192,987,777.72
加：本年净利润（损失） -4,873,491.94
年末未分配利润 -197,861,269.66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.24少数股东权益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 2008年6月30日 2007年12月31日
山东汇丽鲁南地板制品有限公司 1,381,458.82 1,381,458.82
上海中远汇丽建材有限公司 1,550,964.12 1,443,117.08
上海汇丽墙体材料有限公司 417,353.90 417,353.90
上海汇丽集团二厂有限公司 - -
上海汇丽防水材料有限公司 - -
上海汇丽地板制品有限公司 - -
3,349,776.84 3,241,929.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期上海汇丽集团二厂有限公司和上海汇丽防水材料有限公司仍处于清算程序，不纳入合并报表范围。
6.25营业收入及营业成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数
主营业务 其他业务 合计
营业收入 22,801,005.84 355,585.12 23,156,590.96
营业成本 19,687,002.65 429,388.56 20,116,391.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上期数
主营业务 其他业务 合计
营业收入 33,499,371.97 5,277,557.33 38,776,929.30
营业成本 28,450,674.38 5,389,689.59 33,840,363.97
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.25.1按业务类别列示营业收入、营业成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 营业收入 营业成本
本期数 上期数 本期数 上期数
(1)涂料类 41,557.51 4,802,413.73 41,630.16 4,795,708.32
(2)木制品 22,838,890. 32,788,323.4 19,724,428. 27,738,085.3
45 2 22 4
(3)其他 276,143.00 1,327,539.74 350,332.83 1,447,917.90
小计 23,156,590. 38,918,276.8 20,116,391. 33,981,711.5
96 9 21 6
各业务分部相 - 141,347.59 - 141,347.59
互抵销
合计 23,156,590. 38,776,929.3 20,116,391. 33,840,363.9
96 0 21 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.25.2按地区列示营业收入、营业成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 营业收入 营业成本
本期数 上期数 本期数 上期数
上海地区 18,341,957.7 20,079,999.0 16,252,887. 18,144,635.8
6 8 63 2
华东地区 1,920,407.05 6,975,253.89 1,473,240.0 5,396,466.16
8
华北地区 398,198.49 496,384.05 306,191.02 389,315.77
东北地区 797,421.58 2,086,613.55 587,970.40 1,570,929.53
华南地区 557,786.42 1,995,753.78 397,400.00 1,597,723.82
西南地区 405,975.83 - 299,702.68 -
西北地区 374,891.04 1,095,881.73 290,825.84 883,307.87
其他地区 359,952.79 6,188,390.81 508,173.56 5,999,332.59
小计 23,156,590.9 38,918,276.8 20,116,391. 33,981,711.5
6 9 21 6
减：内部抵 - 141,347.59 - 141,347.59
销
23,156,590.9 38,776,929.3 20,116,391. 33,840,363.9
6 0 21 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.25.3 营业收入本期数比上期数减少15,620,338.34元，减少比例为40.28%，主要原因是木制品销售额下降，以及部分子公司处于停业或清算中。
6.25.4公司向前五名客户销售总额为15,431,326.62元，占公司本报告期全部营业收入的66.64%。 6.26销售费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
广告费 2,017,037.53 1,209,617.31
包装、运输、装卸费 724,714.61 857,163.70
工资福利费 780,792.33 580,816.12
销售服务费 137,454.43 385,464.68
差旅费 222,877.29 186,613.91
租金 149,283.55 142,950.00
自营出口费用 110,961.00
其他 705,935.78 63,420.82
4,738,095.52 3,537,007.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
销售费用本期数比上期数增加1,201,087.98元，增幅为33.96%，主要系公司广告费用增加所致。
6.27管理费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
工资福利性质支出 1,757,019.79 2,392,688.20
折旧费 2,117,774.79 3,260,504.83
无形资产摊销 1,127,240.64 1,083,811.67
办公费 125,874.49 374,470.93
审计、咨询、顾问等中介费 357,294.00 209,074.40
水电煤能源费 129,144.87 381,808.30
业务招待费 180,271.50 328,136.46
宣传广告费 - 102,854.00
土地使用费 71,295.00 233,016.12
董事会经费 98,953.90 145,138.10
诉讼费 643,546.28 108,497.20
财产保险费 53,433.42 79,990.67
差旅费 148,051.38 67,763.44
其他 922,031.69 1,442,612.56
7,731,931.75 10,210,366.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
管理费用本期数比上期数减少2,478,435.13元，减少比例为24.27%，主要原因是固定资产与上期相比大幅减少，使折旧费用降低，以及部分子公司在停业清算中，人员费用明显减少。
6.28财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
利息支出 1,051,099.03 4,012,986.00
减：利息收入 24,504.09 14,454.92
利息净支出/(净收益) 1,026,594.94 3,998,531.08
汇兑净损失 - -9,347.08
手续费及其他 6,555.21 15,587.35
1,033,150.15 4,004,771.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
财务费用本期数比上期数减少2,971,621.20元，减少比例为74.20%，主要是本报告期公司偿还借款后利息支出减少造成。
6.29资产减值损失
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
存货跌价损失 -2,633,215.28 -916,242.57
固定资产减值准备 - -8,691,384.82
-2,633,215.28 -9,607,627.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.30投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
收到成本法核算的被投资企业分配来的 - 195,000.00
利润
长期投资转让收益 933.38 -745,544.00
按权益法享有或分担的被投资公司净损 492,371.91 662,845.98
益的份额
493,305.29 112,301.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.31营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
固定资产处理利得 441,500.99 300,479.68
转让土地收入 1,908,593.79 -
债务重组收入 485,207.94 -
补贴收入 161,363.00 -
罚款收入 - 80.00
其他 147,920.00 163,497.58
3,144,585.72 464,057.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业外收入本期数比上期数增加2,680,528.46元，增加原因为子公司上海中远汇丽建材有限公司转让土地取得收益。
6.32营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
固定资产处置损失 8,682,367.14
罚没支出 97,168.35 54.96
诉讼赔款 -
其他 72,658.87 42,928.48
169,827.22 8,725,350.58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.33非经常性损益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数
非流动资产处置损益 2,351,028.16
计入当期损益的政府补助 180,738.19
债务重组损益 485,207.94
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -21,907.22
少数股东损益影响 -259,847.78
2,735,219.29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.34净资产收益率与每股收益
6.34.1 2008年1-6月净资产收益率与每股收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
净资产收益 每股收益
报告期利润 全面摊 加权平 基本每股 稀释每股
簿 均 收益 收益
归属于公司普通股股东的净利润 -7.10% -6.85% -0.027 -0.027
扣除非经常性损益后归属于公司普 -11.08 -10.70 -0.042 -0.042
通股股东的净利润 % %
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.34.2 2007年1-6月净资产收益率与每股收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
净资产收益 每股收益
报告期利润 全面摊 加权平 基本每股 稀释每股
簿 均 收益 收益
归属于公司普通股股东的净利润 -18.76 -17.15 -0.060 -0.060
% %
扣除非经常性损益后归属于公司普 -33.23 -30.38 -0.107 -0.107
通股股东的净利润 % %
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.34.3全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率计算公式列示如下：
全面摊薄净资产收益率＝归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润÷归属于公司普通股股东的年末净资产
加权平均净资产收益率＝归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润÷归属于公司普通股股东的加权平均净资产
归属于公司普通股股东的加权平均净资产＝归属于公司普通股股东的年初净资产＋归属于公司普通股股东的净利润÷2＋报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产×新增净资产下一月份起至报告期年末的月份数÷报告期月份数－报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产×减少净资产下一月份起至报告期年末的月份数÷报告期月份数±为因其他交易或事项引起的净资产增减变动×发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期年末的月份数÷报告期月份数。
基本每股收益计算公式列示如下：
基本每股收益＝归属于公司普通股的净利润÷发行在外普通股的加权平均数
发行在外普通股加权平均数＝年初发行在外普通股股数＋当期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数＋当期新发行普通股股数×已发行月份数÷报告期月份数－当期回购普通股股数×已回购月份数÷报告期月份数－报告期缩股数
6.34.4 报告期公司未发行潜在普通股的情况而毋须重新计算稀释的每股收益。
6.34.5 资产负债表日至财务报告批准报出日之间，公司无发行在外普通股或潜在普通股股数发生重大变化的情况。
6.35现金流量附注
6.35.1 将净利润调节为经营活动现金流量
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
净利润 -4,765,644.90 -11,415,054.6
7
资产减值准备 -2,633,215.28 -9,607,627.39
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 2,189,345.60 5,227,727.05
物资产折旧
无形资产摊销 1,127,240.64 1,156,283.79
长期待摊费用摊销 24,681.74
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 -2,350,094.78 -300,479.68
的损失（收益以“-”号填列）
固定资产报废损失（收益以“-”号填列
）
财务费用（收益以“-”号填列） 1,043,997.11 4,012,986.00
投资损失（收益以“-”号填列） -493,305.29 -112,301.98
存货的减少（增加以“-”号填列） 9,334,103.70 3,029,675.07
经营性应收项目的减少（增加以“-”号 -18,569,502.0 56,503,212.44
填列） 7
经营性应付项目的增加（减少以“-”号 33,050,841.74 -44,952,192.2
填列） 2
经营活动产生的现金流量净额 17,933,766.47 3,566,910.15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.35.2 现金及现金等价物净变动情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
现金的年末余额 3,534,903.70 3,903,313.82
减：现金的年初余额 15,745,001.68 4,031,174.87
加：现金等价物的年末余额 - -
减：现金等价物的年初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 -12,210,097.9 -127,861.05
8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.35.3 现金及现金等价物
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
货币资金
库存现金 193,194.89 47,197.32
银行存款 5,958,885.36 3,823,677.45
其他货币资金 214,640.09 32,439.05
6,366,720.34 3,903,313.82
减：受到限制的存款 2,831,816.64 -
受到限制的其他货币资 - -
金
现金及现金等价物年末 3,534,903.70 3,903,313.82
余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.35.4 收到其他与经营活动有关的现金
现金流量表中收到其他与经营活动有关的现金主要包括：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数(万元) 上期数(万元)
收到上海汇丽集团有限公司款项 3,030 933
收到其他公司款项 1,065 15
其他 256 537
4,351 1,485
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.35.5 支付其他与经营活动有关的现金
现金流量表中支付其他与经营活动有关的现金主要包括：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数(万元) 上期数(万元)
归还上海汇丽集团有限公司款项 1,268 703
归还其他公司款项 - 5
费用及其他支出 674 1,168
1,942 1,876
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7. 母公司财务报表项目附注
7.1 应收账款
7.1.1应收账款按账龄结构分析如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 帐 2008年6月30日 2007年12月31日
龄 金额 所占 坏账 计 金额 所占 坏账 计
比例 准备 提 比例 准备 提
（% 比 （% 比
） 例 ） 例
单项金额重大 - - - - - - - -
的应收帐款（2
00万元以上）
单项金额不重 3年 1,357 89.8 1,35 99. 1,35 86.8 1,355 100
大但按信用风 以 ,655. 9% 5,70 86% 5,70 8% ,707. .00
险特征组合后 上 00 7.26 7.26 26 %
该组合的风险
较大的应收帐
款
其他金额不重 1年 120,2 7.96 - - 170, 10.9 - -
大的应收帐款 以 75.00 % 275. 1%
内 00
1-2 - - - - - - -
年
2-3 32,42 2.15 17,1 53. 34,3 2.20 17,18 50.
年 8.76 % 88.2 00% 76.5 % 8.25 00%
5 0
3年 - - - - - - - -
以
上
小 152,7 10.1 17,1 11. 204, 13.1 17,18 8.4
计 03.76 1% 88.2 26% 651. 2% 8.25 0%
5 50
1,510 100. 1,37 90. 1,56 100. 1,372 87.
,358. 00% 2,89 90% 0,35 00% ,895. 99%
76 5.51 8.76 51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.1.2期末应收账款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
7.1.3期末应收帐款中欠款前五名金额合计656,601.17元，占应收账款总额的43.47%。
7.1.4期末关联方应收帐款金额为45,379.40元，占应收账款总金额的3.00％。
7.2 其他应收款
7.2.1其他应收款按账龄结构分析如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 帐龄 2008年6月30日 2007年12月31日
金额 所占 坏账 计 金额 所占 坏账 计
比例 准备 提 比例 准备 提
（%） 比 （%） 比
例 例
单项金额 1年 92,7 81.97 0.0 81,10 79.70 - -
重大的其 以内 51,1 % 0% 9,457 %
他应收款 35.1 .59
（200万元 6
以上） 1-2 6,00 5.30% 6,000 100 6,000 5.90% 6,000 100
年 0,00 ,000. .00 ,000. ,000. .00
0.00 00 % 00 00 %
2-3 - - - -
年
3年 11,2 9.90% 11,20 100 11,20 11.01 11,20 100
以上 06,5 6,583 .00 6,583 % 6,583 .00
83.7 .75 % .75 .75 %
5
小计 109, 97.17 17,20 15. 98,31 96.61 17,20 17.
957, % 6,583 65% 6,041 % 6,583 50%
718. .75 .34 .75
91
单项金额 3年 2,96 2.62% 3,261 109 3,156 3.10% 3,156 100
不重大但 以上 6,76 ,567. .94 ,567. ,567. .00
按信用风 7.70 70 % 70 70 %
险特征组
合后该组
合的风险
较大的其
他应收款
其他金额 1年 76,1 0.07% - - 76,14 0.08% 5,000 6.5
不重大的 以内 90.0 2.26 .00 7%
其他应收 0
款 1-2 40,8 0.04% 32,69 80. 152,8 0.15% 152,8 100
年 49.4 4.59 04% 16.10 16.10 .00
0 %
2-3 117, 0.10% 86,22 73. 66,10 0.06% 66,10 100
年 374. 5.50 46% 3.99 3.99 .00
69 %
3年 - 0.00% - - - - -
以上
小计 234, 0.21% 118,9 50. 295,0 0.29% 223,9 75.
414. 20.09 73% 62.35 20.09 89%
09
113, 100.0 20,58 18. 101,7 100.0 20,58 20.
158, 0% 7,071 19% 67,67 0% 7,071 23%
900. .54 1.39 .54
70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.2.2 期末其他应收款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
7.2.3 期末其他应收款中欠款金额前五名金额为104,525,152.76元，占其他应收款总金额的92.37%。
7.2.4 期末关联方其他应收款金额为5,372,070.15元，占其他应收款总金额的4.75%。
7.3 长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年6月30日 2007年12月31日
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
子公司 183,561,926 2,600,272.02 183,561,926. 2,600,272.02
.63 63
合营企业 - - - -
联营企业 9,293,850.2 - 8,801,478.33 -
4
其他股权投 1,000,000.0 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
资 0
193,855,776 3,600,272.02 193,363,404. 3,600,272.02
.87 96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.3.1 按成本法核算的长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 持股 初始金 2007年12 本期投资 2008年6
比例 额 月31日 增减额 月30日
子公司：
上海中远汇丽建材有 90% 103,802 103,802,8 - 103,802,
限公司 ,819.17 19.17 819.17
上海汇丽地板制品有 75% 71,280, 71,280,73 - 71,280,7
限公司 730.97 0.97 30.97
上海汇丽墙体材料有 65.70 1,485,5 1,485,535 - 1,485,53
限公司 % 35.66 .66 5.66
上海汇丽防水材料有 55% 2,600,2 2,600,272 - 2,600,27
限公司 72.02 .02 2.02
上海汇丽环健涂料有 33.33 4,392,5 4,392,568 - 4,392,56
限公司*1 % 68.81 .81 8.81
子公司小计 183,561 183,561,9 - 183,561,
,926.63 26.63 926.63
其他股权投资:
大丰中远汇丽建材有 10% 1,000,0 1,000,000 - 1,000,00
限公司 00.00 .00 0.00
其他股权投资小计 1,000,0 1,000,000 - 1,000,00
00.00 .00 0.00
合计 184,561 184,561,9 - 184,561,
,926.63 26.63 926.63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*1 上海汇丽环健涂料有限公司另外66.67%的股份由本公司的子公司中远汇丽持有，故本公司实质控制该公司。
7.3.2 按权益法核算的长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名 持股 初始 2007年12 本期权 其中：分 2008年6
称 比例 金额 月31日 益增减 得现金红 月30日
额 利
联营企业
上海汇丽涂料 45% 9,000 8,801,478 492,37 - 9,293,85
有限公司 ,000. .33 1.91 0.24
00
上海爱尔邦铝 46% 2,702 - - - -
复合板有限公 ,659.
司 33
11,70 8,801,478 492,37 - 9,293,85
2,659 .33 1.91 0.24
.33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.3.3长期投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 2007年12 本期增 本期减 2008年6月 计提原因
月31日 加 少 30日
上海汇丽防水材料 2,600,27 - - 2,600,272 正在清算
有限公司 2.02 .02
大丰中远汇丽建材 1,000,00 - - 1,000,000 持续亏损
有限公司 0.00 .00
3,600,27 - - 3,600,272
2.02 .02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.4 营业收入及营业成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数
主营业务 其他业务 合计
营业收入 1,500,225.74 5,500.00 1,505,725.74
营业成本 2,723,052.71 - 2,723,052.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上期数
主营业务 其他业务 合计
营业收入 1,183,625.86 -345,893.92 837,731.94
营业成本 1,253,236.59 - 1,253,236.59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.4.1按产品或业务类别列示营业收入、营业成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 营业收入 营业成本
本期数 上期数 本期数 上期数
(1)木制品 1,500,225.74 1,183,625.86 2,723,052.7 1,253,236.59
1
(2)其他 5,500.00 -345,893.92 - -
1,505,725.74 837,731.94 2,723,052.7 1,253,236.59
1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.5 投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
按权益法享有或分担的被投资公司净损益的 492,371.91 699,576.97
份额
按成本法核算的被投资公司发放的股利 - -
长期股权投资转让收益 - -52,338.95
492,371.91 647,238.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8. 关联方关系及其交易
8.1 存在控制关系的关联方
8.1.1存在控制关系的关联方简况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 与本公司 注册地 主营业务 经济性质 法定
关系 址 或类型 代表
人
上海汇丽集团有限 母公司 浦东康 建筑材料的生 有限公司 薛翔
公司 桥 产销售
上海中远汇丽建材 子公司 浦东康 建材、房产 有限公司 贾浩
有限公司 桥
上海汇丽地板制品 子公司 浦东康 地板产品生产 外商投资 贾浩
有限公司 桥 和销售 企业
上海汇丽墙体材料 子公司 浦东康 墙体材料 有限公司 王瑞
有限公司 桥 丽
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8.1.2存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(金额单位：万元)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期初数 本期增/(减) 期末数
数
上海汇丽集团有限公司 35,000 - 35,000
上海中远汇丽建材有限 11,245 - 11,245
公司
上海汇丽地板制品有限 USD1,143 - USD1,143
公司
上海汇丽墙体材料有限 180 - 180
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8.1.3存在控制关系的关联方所持股份及其变化(金额单位：万元)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期初数 本期增/(减) 期末数
数
金额 % 金额 % 金额 %
上海汇丽集团有限公 5,386.30 32.6 - - 5,386.3 32.64
司 4 0
上海中远汇丽建材有 10,120.5 90.0 - - 10,120. 90.00
限公司 0 0 50
上海汇丽地板制品有 7,715.42 75.0 - - 7,715.4 75.00
限公司 0 2
上海汇丽墙体材料有 118.26 65.7 - - 118.26 65.70
限公司 0
上海汇丽防水材料有 268.00 55.0 - - 268.00 55.00
限公司 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8.2 不存在控制关系但有关联交易的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 与本公司关系 企业性质或 主营业务
类型
上海汇东塑料制品有限公司 同一母公司 中外合资公 塑料包装容器
司
上海汇豪木门制造有限公司 同一母公司 中外合资公 居室木门
司
上海爱尔邦铝复合板有限公 联营公司 中外合资公 铝复合板
司 司
上海汇丽集团化工建材经营 同一母公司 国有企业 销售汇丽产品
部
上海汇丽包装装饰材料厂 同一母公司 国有企业 包装材料
汇丽集团洛阳涂料分厂 同一母公司 国有企业 涂料
上海汇丽橱柜家具有限公司 同一母公司 中外合资公 橱柜销售
司
上海汇丽关西涂料有限公司 同一母公司 中外合资公 墙体涂料
司
上海汇丽自控帘饰有限公司 同一母公司 中外合资公 帘饰销售
司
上海汇丽锁具有限公司 同一母公司 有限责任 锁具销售
上海汇丽建材商行 同一母公司 国有企业 建材销售
上海汇丽居家企业管理有限 联营公司 有限公司 企业管理咨询
公司
上海中远汇丽建材销售有限 汇丽集团联营 有限公司 贸易
公司 公司
三林万业（上海）企业集团 母公司的控制 中外合资公 房产
有限公司 方 司
上海汇丽涂料有限公司 同一母公司 有限公司 销售涂料
上海汇浩工业涂料有限公司 同一母公司 有限公司 销售涂料
上海汇丰防水装饰工程有限 同一母公司 有限公司 建筑防水装饰
公司 工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8.3 关联方交易
8.3.1 存在控制关系且已确认本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵消。
8.3.2 向关联方采购货物
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 本期数 上期数 定价政策
上海汇丽涂料有限公司 4,197.50 - 与非关联方相
同
4,197.50 - 与非关联方相
同
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8.3.3向关联方销售货物
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 本期数 上期数 定价政策
上海汇丽涂料有限公司 142,192.07 - 与非关联方相
同
上海中远汇丽建材销售有限 - 1,179,361.55 与非关联方相
公司 同
上海汇丽集团有限公司及其 - 10,155.70 与非关联方相
子公司 同
142,192.07 1,189,517.25 与非关联方相
同
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8.3.4其他关联交易事项
借款担保:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期数 上期数
-上海汇丽地板制品有限公司 - 18,800,000.00
- 18,800,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
接受借款担保:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期数 上期数
-上海汇丽集团有限公司 - 18,800,000.00
- 18,800,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8.3.5关键管理人员薪酬
2008年1-6月本公司关键管理人员的报酬(包括货币和非货币形式)总额为29.60万元，其中独立董事7.72万元(2007年1-6月为12.78万元，其中独立董事7.89万元)。2008年1-6月本公司关键管理人员包括董事、总经理、副总经理和财务总监等共18人(2007年1-6月为18人)，其中在本公司领取报酬的为9人，包括5名独立董事（2007年1-6月为9人，包括5名独立董事）。
8.4 关联方往来款项余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末金额 占所属科目全部应收(付)款
项余额的比重(%)
期末数 期初数 期末数 期初数
应收账款：
上海中远汇丽建材销 33,653,8 33,840,32 34.32 34.78
售有限公司 79.66 5.56
上海汇丽涂料有限公 9,416,38 9,256,441 9.60 9.52
司 7.11 .68
上海汇浩工业涂料有 2,793,55 2,793,552 2.85 2.87
限公司 2.49 .49
上海汇丰防水装饰工 83,898.2 83,873.29 0.09 0.09
程有限公司 9
上海汇丽居家企业管 5,302.17 5,302.17 0.01 0.01
理有限公司
上海汇丽建材商行 21,316.6 21,316.63 0.02 0.02
3
上海汇豪木门制造有 5,564.00 5,564.00 0.01 0.01
限公司
45,979,9 46,006,37 46.89 47.30
00.35 5.82
其他应收款：
上海汇丽集团洛阳涂 433,910. 433,910.0 0.58 0.58
料厂 00 0
上海汇丽集团有限公 267,981. 267,981.9 0.36 0.35
司 93 3
上海汇丰防水装饰工 190,803. 190,803.7 0.25 0.26
程有限公司 75 5
上海汇丽居家企业管 65,000.0 65,000.00 0.09 0.09
理有限公司 0
957,695. 957,695.6 1.28 1.28
68 8
预付账款：
汇丽集团化工建材经 337,253. 337,253.8 6.10 11.98
营部 82 2
应付账款：
上海汇丽涂料有限公 409,797. 409,797.3 2.06 1.96
司 30 0
上海汇丽集团有限公 - 66,798.67 - 0.32
司
上海汇丽包装装饰材 188,447. 238,447.3 0.95 1.14
料厂 38 8
上海汇豪木门制造有 8,519.66 8,159.66 0.04 0.04
限公司
上海汇丽关西涂料有 757,247. 757,247.1 3.80 3.62
限公司 19 9
上海汇丽自控帘饰有 205,860. 205,860.7 1.03 0.99
限公司 75 5
1,569,87 1,686,310 7.88 8.07
2.28 .95
预收帐款：
上海汇豪木门制造有 121,480. 121,480.0 1.84 1.01
限公司 00 0
其他应付款：
上海中远汇丽建材销 30,496.0 30,496.00 0.08 0.23
售有限公司 0
上海汇丽涂料有限公 330,672. 250,672.4 0.83 1.87
司 43 3
上海汇丽集团有限公 21,534,5 5,384.88 53.96 0.04
司 30.79
上海汇丽居家企业管 500,000. 500,000.0 1.25 3.73
理有限公司 00 0
上海汇豪木门制造有 54,379.6 1,087.63 0.14 0.01
限公司 7
上海汇可庆建材销售 204,410. 204,410.0 0.51 1.52
有限公司 00 0
上海华发板材制作安 114,800. 114,800.0 0.29 0.86
装有限公司 00 0
22,769,2 1,106,850 57.06 8.26
88.89 .94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收应付关联企业款项主要是因关联企业之间销售产成品和原材料以及关联企业之间代付款项而产生。
9. 或有事项
本公司下属子公司上海汇丽地板制品有限公司2007年3月27日与自然人夏素珍达成协议，应支付夏素珍材料款1,033,585.48元，后因经济纠纷，夏素珍向法院提起诉讼，法院冻结子公司帐面银行存款100万元。该案至审定日尚未审判。
本公司下属子公司上海汇丽地板制品有限公司与上海福格木业有限公司发生经济纠纷，上海福格木业有限公司向上海市普陀区人民法院提起诉讼，法院冻结子公司帐面银行存款180万元，该案至今尚未审判。
本公司下属子公司上海汇丽地板制品有限公司与常州福格木业有限公司发生经济纠纷，常州福格木业有限公司向常州市武进区人民法院提起诉讼并申请财产保全，法院裁定冻结子公司帐面银行存款70万元，实际未冻结到款项，该案至今尚未审判。
本公司下属子公司上海汇丽地板制品有限公司与柯诺（江苏）地板有限公司发生经济纠纷，柯诺（江苏）地板有限公司向江苏省丹阳市人民法院提起诉讼，法院裁定冻结子公司帐面银行存款80万元，实际冻结资金49万元，该案至今尚未审判。
本公司下属子公司上海汇丽地板制品有限公司下属子公司山东汇丽鲁南地板制品有限公司因货款纠纷，被法院冻结银行存款5万元。
截至2008年6月30日止，除上述事项外，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大或有事项。
10. 承诺事项
截至2008年6月30日止，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大承诺事项。
11. 资产负债表日后事项
截至本财务报表签发日止，本公司未发生影响本会计报表阅读和理解的重大资产负债表日后事项中的非调整事项。
12. 其他重要事项
截至2008年6月30日，除上述事项外，本公司在本报告期内未发生重大的债务重组等其他影响本财务报表阅读和理解的重要事项。
13.财务报表之批准
本财务报表业经本公司董事会批准通过。
十一、备查文件目录
上海汇丽建材股份有限公司
日期：2008年8月28日