上海振华重工(集团)股份有限公司 2009 年半年度报告摘要
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上海振华重工(集团)股份有限公司
2009 年半年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本半年度报告摘要摘自半年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读半年度报告全文。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司半年度财务报告未经审计。
1.4 本公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
1.5 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
1.6 公司负责人周纪昌、主管会计工作负责人管彤贤及会计机构负责人（会计主管人员）王珏声明：
保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 振华重工
股票代码 600320
股票上市交易所 上海证券交易所
股票简称 振华B 股
股票代码 900947
股票上市交易所 上海证券交易所
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王珏 李敏
联系地址 上海市浦东南路3470 号 上海市浦东南路3470 号
电话 50390727 50390727
传真 58397000 58397000
电子信箱 IR@zpmc.com IR@zpmc.com
2.2 主要财务数据和指标
2.2.1 主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年度
期末增减（％）
总资产 51,318,925,611 53,360,773,352 -3.83
所有者权益（或股东权益） 15,863,317,216 15,098,706,310 5.06
每股净资产(元) 3.61 3.44 4.94
报告期（1－6 月） 上年同期
本报告期比上年同期
增减（％）
营业利润 795,279,376 985,829,757 -19.33
利润总额 888,243,897 1,136,917,238 -21.87
净利润 890,925,311 1,079,927,604 -17.50
扣除非经常性损益后的净827,423,155 1,142,945,360 -27.61上海振华重工(集团)股份有限公司 2009 年半年度报告摘要
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利润
基本每股收益(元) 0.20 0.25 -20.00
扣除非经常性损益后的基
本每股收益(元)
0.19 0.26 -26.92
稀释每股收益(元) 0.20 0.25 -20.00
净资产收益率(%) 5.62 7.73 减少2.11 个百分点
经营活动产生的现金流量
净额
-2,210,821,941 -5,835,817,734 -62.12
每股经营活动产生的现金
流量净额（元）
-0.50 -1.33 -62.12
注： 2009 年3 月17 日，公司非公开增发实施完毕后总股本达3,377,149,680 股。2009 年5 月8 日，
2008 年度股东年会审议通过本公司2008 年度利润分配方案，按公司已发行总股本3,377,149,680 股
为基数，每10 股送红股3 股并派发现金红利0.34 元人民币（含税），已于2009 年6 月24 日完成除
权，总股本达4,390,294,584 股。故上表中每股净资产、每股收益等均按总股本4,390,294,584 股计
算。
2.2.2 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 4,369,481
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、
按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
92,702,422
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易
性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负
债和可供出售金融资产取得的投资收益
-18,256,102
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,107,382
所得税影响额 -11,206,263
合计 63,502,156
2.2.3 境内外会计准则差异
□适用 √不适用
§3 股本变动及股东情况
3.1 股份变动情况表
√适用 □不适用
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量
比例
(%)
发行新股 送股
公
积
金
转
股
其他 小计 数量 比例(%)
一、有限售条
件股份
1、国家持股
2、国有法人
持股
437,442,000 13.64 169,794,680 50,938,404 -437,442,000 -216,708,916 220,733,084 5.03
3、其他内资
持股
其中： 境内
非国有法人
持股
境内
自然人持股
４、外资持股 587,664,000 18.32 176,299,200 176,299,200 763,963,200 17.40上海振华重工(集团)股份有限公司 2009 年半年度报告摘要
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其中： 境外
法人持股
587,664,000 18.32 176,299,200 176,299,200 763,963,200 17.40
境外自然人
持股
有限售条件
股份合计
1,025,106,000 31.96 169,794,680 227,237,604 -437,442,000 -40,409,716 984,696,284 22.43
二、无限售条
件流通股份
1、人民币普
通股
1,522,249,000 47.46 587,907,300 437,442,000 1,025,349,300 2,547,598,300 58.03
2、境内上市
的外资股
660,000,000 20.58 198,000,000 198,000,000 858,000,000 19.54
3、境外上市
的外资股
4、其他
无限售条件
流通股份合
计
2,182,249,000 68.04 785,907,300 437,442,000 1,223,349,300 3,405,598,300 77.57
三、股份总数 3,207,355,000 100 169,794,680 1,013,144,904 0 1,182,939,584 4,390,294,584 100
股份变动的批准情况
1、2008 年4 月8 日及2008 年9 月3 日公司第四届董事会第十一次会议、第十五次会议逐项审议并通过了
公司采取向中交股份非公开发行股票的方式购买上海港机100%股权及江天实业60%股权的相关议案，上述
议案提交2008 年9 月22 日公司2008 年度第一次临时股东大会审议通过。根据中国证监会于2009 年2 月3
日出具的《关于核准上海振华港口机械（集团）股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2009]71
号文）及《关于核准豁免中国交通建设股份有限公司要约收购上海振华港口机械（集团）股份有限公司股
份义务的批复》（证监许可[2009]95 号文），公司以非公开发行股票的方式向中交股份发行了169,794,680
股人民币普通股（A 股），普华永道中天会计师事务所有限公司于2009 年3 月14 日就本次非公开发行出具
了普华永道中天验字(2009)第030 号《验资报告》。本次发行新增股份的性质为有限售条件流通股，已于
2009 年3 月17 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕登记托管手续。
2、公司控股股东中国交通建设股份有限公司所持有限售条件的流通股中437,442,000 股自2009 年3 月30
日起转为无限售条件流通股，可以上市流通，该事项已刊登于2009 年3 月25 日《上海证券报》《香港文
汇报》。
3、2008 年度利润分配及转增股本方案：按公司已发行总股本337,714.968 万股为基数，每10 股送红股3
股并派发现金红利0.34 元人民币（含税）。此方案已在2009 年5 月8 日召开的公司2008 年度股东年会上
审议通过，公司于2009 年6 月18 日在《上海证券报》《香港文汇报》上刊登分红派息实施公告，并于2009
年7 月6 日实施完毕。
3.2 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 369,944 户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质
持股比例
(%)
持股总数 报告期内增减
持有有限售条
件股份数量
质押或冻
结的股份
数量
中国交通建设股份有限公司 国有法人 28.71 1,260,637,947 460,711,129 220,733,084 无
ZHEN HUA ENGINEERING COMPANY
LIMITED
境外法人 17.08 749,677,500 173,002,500 749,677,500 无
TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C
CLIENT
境外法人 1.00 44,078,183 13,511,139 未知
富国天瑞强势地区精选混合型开
放式证券投资基金
其他 0.92 40,225,991 3,336,723 未知
INVESCO FUND SICAV 境外法人 0.75 32,808,779 -1,169,151 未知上海振华重工(集团)股份有限公司 2009 年半年度报告摘要
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OPPENHEIMER DEVELOPING
MARKETS FUND
境外法人 0.68 29,745,144 6,864,264 未知
富兰克林国海弹性市值股票型证
券投资基金
其他 0.61 26,923,520 12,982,197 未知
中国人寿保险股份有限公司－分
红－个人分红－005L－FH002 沪
其他 0.53 23,296,944 23,296,944 未知
NAITO SECURITIES CO., LTD. 境外法人 0.50 22,094,715 11,942,928 未知
MATTHEWS INTL FUNDS-MATTHEWS
DRAGON CENTURY CHINA FUND
境外法人 0.45 19,826,135 3,572,835 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类
中国交通建设股份有限公司 1,039,904,863 人民币普通股
TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C CLIENT 44,078,183 境内上市外资股
富国天瑞强势地区精选混合型开放式证券投资基金40,225,991 人民币普通股
INVESCO FUND SICAV 32,808,779 境内上市外资股
OPPENHEIMER DEVELOPING MARKETS FUND 29,745,144 境内上市外资股
富兰克林国海弹性市值股票型证券投资基金 26,923,520 人民币普通股
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－
005L－FH002 沪
23,296,944 人民币普通股
NAITO SECURITIES CO., LTD. 22,094,715 境内上市外资股
MATTHEWS INTL FUNDS-MATTHEWS DRAGON CENTURY
CHINA FUND
19,826,135 境内上市外资股
SCBHK A/C GOVERNMENT OF SINGAPORE INVESTMENT
CORPORATION - A/C "C"
18,782,862 境内上市外资股
上述股东关联关系或一致行动
的说明
上述前十大股东中，中国交通建设股份有限公司与ZHEN HUA ENGINEERING COMPANY LIMITED 属
关联方企业，最终控股股东为中国交通建设集团有限公司。公司未知其余股东之间是否存在关
联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
3.3 控股股东及实际控制人变更情况
□适用 √不适用
§4 董事、监事和高级管理人员情况
4.1 董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用 √不适用上海振华重工(集团)股份有限公司 2009 年半年度报告摘要
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§5 董事会报告
报告期内整体经营情况的讨论与分析
1、公司主营业务范围：
设计、建造、安装和承包大型港口装卸系统和设备、海上重型装备、工程机械、工程船舶和大型金属
结构件及部件、配件；船舶修理；自产起重机租赁业务；销售公司自产产品；可用整机运输专用船从事国
际海运；钢结构工程专业承包。
2、公司经营业务简况：
报告期内公司内部树立信心，深化改革，加强自主创新，把市场摆在首位，做好产品转型相应的组织
和管理变更，重视产品质量，迎接金融危机带来的冲击，较好地完成2009 年上半年生产任务，实现营业收
入1,528,192 万元，比上年同期增长24.83%;净利润为89,093 万元，比上年同期下降17.5%，出口产品约
占87.2%，内销产品约占12.8%。下半年生产任务正在按计划组织进行，为顺利完成下达的年度指标打下扎
实的基础。
3、经营困难和解决方法
报告期内公司经营中出现一些困难，主要表现为下列方面：
① 金融海啸对实体经济影响巨大，全球经济下滑，公司传统产品港口机械市场疲软，市场竞争激烈，
整体产能过剩，僧多粥少。
② 产品价格大幅下降，致使公司利润下滑。
③ 生产下滑导致部分劳动力过剩。
④ 当前形势急需依靠出口信贷获得项目，但审批环节多，周期长，造成公司在一些没有把握的项目上
裹足不前。
面对这些经营中出现的困难，公司采用如下办法：
① 从市场开拓和生产经营两面着手，大力开辟海工等新市场，做好功课，研发符合市场要求的自主创
新的产品，以市场预测定产，扩大客户群；对于生产转型早作准备，及时调整场地、人员等布置，对目前
已经接到的海工项目，力争要做好它，变成公司在海工市场的“活广告”。
② 紧抓效益、产品、安全，持续改进，重点抓好工艺和生产管理，逐步推广车间承包制，提高劳动生
产率，向管理要效益。
③ 对于因产品转型导致过剩劳动力问题，公司在年底之前需要落实好减人增效、腾笼换鸟。
④ 继续依靠国家政策支持，掌握最新政策动态，争取好的出口信贷利率，促进增强市场竞争力。
4、报告期内公司财务状况经营成果分析
资产构成、财务状况及现金流量分析
项目名称 2009 年06 月30 日 2008 年12 月31 日增减额 增减幅度（％）
货币资金 1,466,108,967 3,780,320,180 -2,314,211,213 -61.22%
交易性金融资产 86,552,022 1,344,682,187 -1,258,130,165 -93.56%
应收票据 82,760,897 11,502,579 71,258,318 619.50%
交易性金融负债 79,687,835 610,776,997 -531,089,162 -86.95%
应付票据 876,792,764 3,323,033,837 -2,446,241,073 -73.61%
应付短期债券 - 2,424,582,283 -2,424,582,283 -100.00%上海振华重工(集团)股份有限公司 2009 年半年度报告摘要
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应付账款 1,622,837,866 3,669,542,070 -2,046,704,204 -55.78%
应付职工薪酬 73,394,722 221,061,272 -147,666,550 -66.80%
应付股利 54,373,090 502,283 53,870,807 10725.19%
一年内到期的非流动负债 3,493,370,300 1,317,784,400 2,175,585,900 165.09%
递延所得税负债 18,153,964 161,227,729 -143,073,765 -88.74%
分析：
A、货币资金的减少主要系公司支付采购原材料款、资本性开支增加所致。
B、交易性金融资产减少主要系与银行签订的远期外汇合同到期交割所致。
C、应收票据的增加主要系公司业务结算中增加了票据的使用所致。
D、交易性金融负债的减少主要系公司与银行签订的远期外汇合同到期交割所致。
E、应付票据的减少主要系票据到期支付，原材料预先采购量减少所致。
F、 应付短期债券的减少主要系公司上年度发行的一年期短期融资债券到期偿还所致。
G、应付账款的减少主要系公司采购原材料款到期支付增加所致。
H、应付职工薪酬的减少主要系支付上年度年终奖所致。
I、应付股利的增加主要系应支付控股股东的股利报告期内还未支付所致。
J、 一年内到期的非流动负债的增加主要系公司于以前年度所借入的长期借款将在一年内到期所致。
K、递延所得税负债的减少主要系交易性金融资产远期外汇合约到期交割所致。
项目名称 2009 年1 月—6 月2008 年1 月—6 月增减额 增减幅度（％）
管理费用 648,627,729 460,381,506 188,246,223 40.89%
财务费用 336,315,384 -76,199,664 412,515,048 -541.36%
资产减值损失 10,244,953 21,994,921 -11,749,968 -53.42%
公允价值变动收益 6,864,187 -466,658,755 473,522,942 -101.47%
分析：
A、 管理费用的增加主要系由于经营规模的扩大、人员的增加，以及公司对研发费用投入有大幅的增加所
致。
B、 财务费用的增加主要系远期外汇合约到期交割的收益同比减少以及付息债务增加所致。
C、 资产减值损失的减少主要系本报告期内公司收款情况良好并已收回部分坏帐，导致坏账准备变化较小
所致。
D、 公允价值变动收益的增加主要系公司与银行签订的远期外汇合同以规避汇率变动带来的影响，使期末
公允价值变动净收益为正数，而去年同期为亏损数所致。
分
析
：
A、 经营活动产生的现金流量净额比去年同期增加，主要系报告期内减少了预付钢材采购款导致经营性现
金流出减少所致。
B、 筹资活动产生的现金流量净额比去年同期减少，主要系报告期内减少采购原材料支付的经营性现金流
出，同时减少基建投入所致。
项目名称 2009 年1 月—6 月2008 年1 月—6 月增减额 增减幅度（％）
经营活动产生的现金流量净额 -2,210,821,941 -5,835,817,734 3,624,995,793 -62.12%
筹资活动产生的现金流量净额 2,699,143,264 9,365,566,047 -6,666,422,783 -71.18%
现金及现金等价物净增加额 -2,264,401,568 197,578,362 -2,461,979,930 -1246.08%上海振华重工(集团)股份有限公司 2009 年半年度报告摘要
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C、 现金及现金等价物净增加额比去年同期减少，主要系报告期内需要扩大基建投入及增加生产流动资金
所致。
5.1 主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业或分产品 营业收入 营业成本
营业利润
率(%)
营业收入
比上年增
减(%)
营业成本比
上年增减(%)
营业利润率比上年增
减(%)
集装箱起重机 9,080,237,231 8,260,699,140 9.03 -5.11 0.36 减少4.96 个百分点
散货机件 1,710,178,188 1,622,999,917 5.10 -8.11 -3.11 减少4.90 个百分点
海上重型装备 1,857,988,783 1,368,374,392 26.35 672.54 685.58 减少1.22 个百分点
钢结构 1,753,937,776 1,545,335,506 11.89
合计 14,402,341,978 12,797,408,955 11.14 22.06 26.13 减少2.86 个百分点
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额42,203.20 万
元。
5.2 主营业务分地区情况表
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
中国大陆(外销) 1,292,879,438 -62.21
亚洲(除中国大陆) 5,898,737,282 50.79
欧洲 3,128,653,841 328.31
美洲 1,707,756,062 -16.01
中国大陆 1,843,245,722 17.04
非洲 531,069,633 316.12
合计 14,402,341,978 22.06
注：上表中中国大陆(外销)项下列示金额为公司出口外销至子公司－上海振华港口机械集团(香港)有
限公司或关联方中和物产株式会社，再由其销售至国内客户相关项目的主营业务收入。
5.3 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□适用 √不适用
5.4 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
□适用 √不适用
5.5 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
□适用 √不适用
5.6 募集资金使用情况
5.6.1 募集资金运用
□适用 √不适用
5.6.2 变更项目情况
□适用 √不适用
5.7 董事会下半年的经营计划修改计划
□适用 √不适用
5.8 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示
及说明上海振华重工(集团)股份有限公司 2009 年半年度报告摘要
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□适用 √不适用
5.9 公司董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
5.10 公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明
□适用 √不适用
§6 重要事项
6.1 收购、出售资产及资产重组
6.1.1 收购资产
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
交易
对方
或最
终控
制方
被收购
资产
购买日
资产收
购价格
自收购日
起至报告
期末为上
市公司贡
献的净利
润
自本年初至本
期末为上市公
司贡献的净利
润（适用于同一
控制下的企业
合并）
是否为
关联交
易（如
是，说明
定价原
则）
资产
收购
定价
原则
所涉及
的资产
产权是
否已全
部过户
所涉及
的债权
债务是
否已全
部转移
该资产
为上市
公司贡
献的净
利润占
利润总
额的比
例(%)
关联关
系
中交
股份
上海港
机100%
股权
2008 年9
月22 日
270,951 -8,256 -11,069 是
按评
估值
认购
是 是 -12.46
母公司
（控股
股东或
大股东）
中交
股份
江天实
业60%
股权
2008 年9
月22 日
30,944 -809 -520 是
按评
估值
认购
是 是
-0.59
母公司
（控股
股东或
大股东）
（1）为履行公司控股股东中国交通建设股份有限公司（下称：中交股份）在2007 年公司公开增发时作出
的承诺，解决公司与中交上海港口机械厂有限公司（下称：上海港机）之间的同业竞争问题，进一步增强
公司的核心竞争力，公司采取向中交股份非公开发行股票的方式购买上海港机100%股权及江天实业60%股
权，目标资产的评估基准日为2008 年5 月31 日，评估价值为3,018,949,425.82 元，上述评估结果已经国
务院国有资产监督管理委员会备案。中交股份还作出如下承诺：中交股份及其全资、控股子公司目前所持
有的所有振华港机股份自2008 年4 月8 日起36 个月内不予减持。
（2）2008 年4 月8 日及2008 年9 月3 日，公司第四届董事会第十一次会议、第十五次会议逐项审议并通
过了《关于公司符合非公开发行股票条件的议案》、《关于公司非公开发行股票方案的议案》、《关于本
次募集资金运用可行性分析的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次非公开发行股票相关
事项的议案》等与本次发行相关的议案，审议同意与中交股份签署《以资产认购非公开发行股份协议书》
及《以资产认购非公开发行股份补充协议书》、《股权转让协议》及《股权转让补充协议》、关于上海港
机和江天实业托管事宜的《托管协议》，并将有关议案提交股东大会审议。
2008 年9 月5 日，公司发出2008 年第一次临时股东大会通知；2008 年9 月22 日，振华港机2008 年第一
次临时股东大会审议通过了本次发行有关议案及相关协议。
（3）公司本次发行申请于2008 年10 月28 日由中国证券监督管理委员会受理，经中国证监会发行审核委
员会2008 年12 月10 日召开的审核工作会议审议通过，于2009 年2 月3 日取得中国证监会核准（证监许上海振华重工(集团)股份有限公司 2009 年半年度报告摘要
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可[2009]71 号）文件。2009 年2 月4 日，中国证券监督管理委员会下发《关于核准豁免中国交通建设股份
有限公司要约收购上海振华港口机械（集团）股份有限公司股份义务的批复》（证监许可[2009]95 号），
同意豁免中交股份要约收购义务。
（4）公司以非公开发行股票的方式向中交股份发行了169,794,680 股人民币普通股（A 股），本次发行新
增股份已于2009 年3 月17 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕登记托管手续。本次
发行新增股份的性质为有限售条件流通股，上市流通日为2012 年3 月17 日。普华永道中天会计师事务所
有限公司于2009 年3 月14 日就本次非公开发行出具了普华永道中天验字(2009)第030 号《验资报告》。
（5）收购完成后，上海港机厂和江天实业所有的经营、生产业务已纳入公司统一运作，新的项目经营盈亏
反映在公司母公司帐面上，上海港机厂报表上反映的盈亏系以前遗留项目收尾的情况，不能反映出上海港
机厂的整体效益状况。
6.1.2 出售资产
□适用 √不适用
6.1.3 自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务
状况的影响
√适用 □不适用
报告期内本次公司以非公开发行股票的方式收购中交股份的相关资产已经实施完毕，整合了中交集团内部
的港机业务，扩大了产能，进一步增强市场竞争能力，对公司财务状况和经营成果产生积极的影响。本次
发行新增股份已于2009 年3 月17 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕登记托管手续。
6.2 担保事项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 0
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 -342,904,500
报告期末对子公司担保余额合计（B） 2,971,876,500
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 2,971,876,500
担保总额占公司净资产的比例(%) 18.73
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供
的债务担保金额（D）
2,971,876,500
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 2,971,876,500
2008 年9 月22 日召开的2008 年度第一次临时股东大会审议通过“关于公司对子公司上海振华港
口机械集团（香港）有限公司提供融资担保的议案”，同意公司对振华港机香港公司提供融资支持，
通过银行为其申请的贷款出具担保，上限为5 亿美元。公司在报告期内发生的担保均系对上述香港子
公司提供的。
6.3 非经营性关联债权债务往来
√适用 □不适用上海振华重工(集团)股份有限公司 2009 年半年度报告摘要
第 10 页 共 27 页
单位：万元 币种：人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
发生额余额 发生额 余额
中交股份
母公司（控股股东或
大股东）
3,297 3,347
香港振华工程有限公司 母公司的全资子公司 1,961 1,961
澳门振华港湾工程有限公司 母公司的全资子公司 37 37
合计 5,295 5,345
报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生
额（万元）
0
公司向控股股东及其子公司提供资金的余额（万元） 0
关联债权债务形成原因 系我公司应付关联方之分红股利
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0 万元人民币，余额0 万元人民币。
6.4 重大诉讼仲裁事项
□适用 √不适用
6.5 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
6.5.1 证券投资情况
□适用 √不适用
6.5.2 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
6.5.3 持有非上市金融企业股权情况
√适用 □不适用
所持对
象名称
初始投
资金额
（元）
持有数量
（股）
占该公司
股权比例
（%）
期末账
面值
（元）
报告期
损益
（元）
报告期
所有者
权益变
动（元）
会计核
算科目
股份来
源
申银万
国证券
股份有
限公司
200,000 161,942 0.002978 200,000 0
长期股
权投资
认购
上述股份为公司全资子公司中交上海港口机械厂有限公司所持有的发起人股。
6.5.4 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
1、根据中国银行间市场交易商协会核准，公司于2009 年3 月12 日公开发行2009 年第一期中期票据，发
行总额为1,800,000,000 元，期限为5 年，年利率为4.10%，并于2009 年4 月9 日公开发行了2009 年第二
期中期票据，发行总额为400,000,000 元，期限为5 年，年利率为4.00%，每年付息一次，到期时还本。
2、2008 年4 月8 日及2008 年9 月3 日公司第四届董事会第十一次会议、第十五次会议逐项审议并通过了
公司采取向中交股份非公开发行股票的方式购买上海港机厂100%股权及江天实业60%股权的相关议案，上
述议案提交2008 年9 月22 日公司2008 年度第一次临时股东大会审议通过。报告期内，本次非公开发行已
实施完毕。
3、由公司董事会提议，经2009 年5 月8 日召开的2008 年度股东年会审议通过并经上海市工商行政管理局
核准，公司名称由“上海振华港口机械（集团）股份有限公司”变更为“上海振华重工（集团）股份有限
公司”。2009 年5 月18 日公司相关变更手续已办理完毕，换领了新的企业法人营业执照，“ZPMC”商标不上海振华重工(集团)股份有限公司 2009 年半年度报告摘要
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变。2009 年5 月22 日起公司股票简称由“振华港机”、“振华B 股”变更为“ 振华重工”、 “振华B 股”；
公司股票代码不变，仍为600320 、900947。
4、公司全资子公司上海港机厂于2006 年在中交集团重组上市过程中改制为有限责任公司。上海港机厂依
据国有企业进行公司制改建相关文件的要求，按照其经国有资产管理部门确认的评估值作为改制后的入账
价值。由此，上海港机厂对于其下属子公司及上海江天实业有限公司的长期股权投资成本不等于应享有的
该些公司的账面净资产的份额，其差额确认为股权投资差额。在2007 年1 月1 日首次执行企业会计准则时，
根据《企业会计准则讲解 (2006) 》和《企业会计准则解释第1 号》的要求，在合并财务报表中，对于公
司制改建评估产生的长期股权投资差额中，能够分摊至各项可辨认资产，按照合理的方法分摊至相应资产
并在该资产的剩余使用年限内计提折旧或摊销；无法分摊至各项可辨认资产、负债的，在合并资产负债表
中列示为“其他非流动资产”，并在10 年内平均摊销。由于财政部在再版的《企业会计准则讲解 (2008) 》
中，对《企业会计准则讲解 (2006)》进行了修订，对同一控制下企业合并中涉及国有企业改制的情况进行
了进一步的说明，并且对长期股权投资于首次执行日的新旧衔接办法进行了修订。因此公司在合并财务报
表中，对上述公司制改建评估产生的长期股权投资差额在首次执行日予以冲销，并调整资本公积和留存收
益。该事项已经2009 年8 月24 日召开的第四届董事会二十四次会议审议通过。
§7 财务报告
7.1 审计意见
财务报告 √未经审计 □审计
7.2 财务报表上海振华重工(集团)股份有限公司 2009 年半年度报告摘要
第 12 页 共 27 页
合并资产负债表
2009 年6 月30 日
编制单位:上海振华重工(集团)股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,466,108,967 3,780,320,180
交易性金融资产 86,552,022 1,344,682,187
应收票据 82,760,897 11,502,579
应收账款 6,296,025,565 6,206,696,369
预付款项 2,960,628,786 4,803,023,550
其他应收款 581,679,184 891,331,077
存货 5,597,378,722 7,743,254,515
已完工尚未结算款 14,126,440,059 10,828,267,461
流动资产合计 31,197,574,202 35,609,077,918
非流动资产：
长期股权投资 46,320,493 50,382,926
固定资产 12,454,141,439 11,513,074,790
在建工程 5,202,013,264 3,733,932,317
无形资产 2,294,639,120 2,315,201,299
商誉 4,400,429 4,400,429
递延所得税资产 119,836,664 134,703,673
非流动资产合计 20,121,351,409 17,751,695,434
资产总计 51,318,925,611 53,360,773,352
流动负债：
短期借款 17,578,480,382 13,884,937,964
交易性金融负债 79,687,835 610,776,997
应付票据 876,792,764 3,323,033,837
应付短期债券 2,424,582,283
应付账款 1,622,837,866 3,669,542,070
预收款项 1,360,418,191 1,181,258,392
已结算尚未完工款 2,959,613,773 5,727,368,942
应付职工薪酬 73,394,722 221,061,272
应交税费 -901,462,150 -1,318,988,009
应付利息 47,459,513 33,431,400
应付股利 54,373,090 502,283
其他应付款 702,763,097 784,492,022
一年内到期的非流动负债 3,493,370,300 1,317,784,400
流动负债合计 27,947,729,383 31,859,783,853
非流动负债：
长期借款 4,568,026,100 5,337,607,400
应付债券 2,168,901,096
预计负债 272,574,261 393,159,683上海振华重工(集团)股份有限公司 2009 年半年度报告摘要
第 13 页 共 27 页
递延所得税负债 18,153,964 161,227,729
其他非流动负债 47,416,667 47,916,668
非流动负债合计 7,075,072,088 5,939,911,480
负债合计 35,022,801,471 37,799,695,333
股东权益：
股本 4,390,294,584 3,207,355,000
资本公积 5,525,371,782 5,706,657,778
减：库存股
盈余公积 1,425,057,773 1,425,057,773
一般风险准备
未分配利润 4,522,593,077 4,759,635,759
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益
合计
15,863,317,216 15,098,706,310
少数股东权益 432,806,924 462,371,709
股东权益合计 16,296,124,140 15,561,078,019
负债和股东权益合计 51,318,925,611 53,360,773,352
公司法定代表人：周纪昌 主管会计工作负责人：管彤贤 会计机构负责人：王珏上海振华重工(集团)股份有限公司 2009 年半年度报告摘要
第 14 页 共 27 页
母公司资产负债表
2009 年6 月30 日
编制单位:上海振华重工(集团)股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 929,900,787 2,747,333,473
交易性金融资产 86,552,022 1,328,582,187
应收票据 39,600,000 10,000,000
应收账款 5,274,873,306 5,070,958,253
预付款项 2,858,386,417 4,712,758,339
其他应收款 3,611,513,975 3,397,300,051
存货 5,553,858,155 7,628,995,481
已完工尚未结算款 12,747,318,316 9,305,608,045
流动资产合计 31,102,002,978 34,201,535,829
非流动资产：
长期股权投资 3,649,512,060 3,649,512,060
固定资产 6,168,540,292 5,360,898,324
在建工程 2,910,504,383 2,511,151,218
无形资产 1,702,318,313 1,721,703,876
递延所得税资产 119,836,664 125,532,599
非流动资产合计 14,550,711,712 13,368,798,077
资产总计 45,652,714,690 47,570,333,906
流动负债：
短期借款 11,607,004,770 8,530,983,680
交易性金融负债 79,611,035 610,776,997
应付票据 2,292,757,324 3,191,055,837
应付短期债券 2,424,582,283
应付账款 1,366,991,526 3,004,396,061
预收款项 1,315,986,487 1,050,373,970
已结算尚未完工款 2,948,534,107 5,716,628,091
应付职工薪酬 68,055,103 204,138,747
应交税费 -908,870,215 -1,231,146,997
应付利息 47,459,513
应付股利 53,870,806
其他应付款 379,053,335 1,825,770,346
一年内到期的非流动负债 3,493,370,300 1,317,784,400
流动负债合计 22,743,824,091 26,645,343,415
非流动负债：
长期借款 4,568,026,100 5,337,607,400
应付债券 2,168,901,096
预计负债 272,574,261 387,480,188上海振华重工(集团)股份有限公司 2009 年半年度报告摘要
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递延所得税负债 1,041,148 107,670,778
非流动负债合计 7,010,542,605 5,832,758,366
负债合计 29,754,366,696 32,478,101,781
股东权益：
股本 4,390,294,584 3,207,355,000
资本公积 5,771,984,601 5,953,270,597
减：库存股
盈余公积 1,424,549,500 1,424,549,500
未分配利润 4,311,519,309 4,507,057,028
外币报表折算差额
股东权益合计 15,898,347,994 15,092,232,125
负债和股东权益合计 45,652,714,690 47,570,333,906
公司法定代表人：周纪昌 主管会计工作负责人：管彤贤 会计机构负责人：王珏上海振华重工(集团)股份有限公司 2009 年半年度报告摘要
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合并利润表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 15,281,918,634 12,241,842,949
其中：营业收入 15,281,918,634 12,241,842,949
二、营业总成本
其中：营业成本 13,439,539,788 10,316,721,577
营业税金及附加 20,986,875 18,963,437
销售费用 38,783,238 39,830,301
管理费用 648,627,729 460,381,506
财务费用 336,315,384 -76,199,664
资产减值损失 10,244,953 21,994,921
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
6,864,187 -466,658,755
投资收益（损失以“－”号填列） 994,522 -7,662,359
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 795,279,376 985,829,757
加：营业外收入 115,636,146 187,220,369
减：营业外支出 22,671,625 36,132,888
其中：非流动资产处置净损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
888,243,897 1,136,917,238
减：所得税费用 26,883,371 46,211,726
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 861,360,526 1,090,705,512
归属于母公司所有者的净利润 890,925,311 1,079,927,604
少数股东损益 -29,564,785 10,777,908
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.20 0.25
（二）稀释每股收益 0.20 0.25
公司法定代表人：周纪昌 主管会计工作负责人：管彤贤 会计机构负责人：王珏上海振华重工(集团)股份有限公司 2009 年半年度报告摘要
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母公司利润表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 15,264,879,968 10,224,698,177
减：营业成本 13,664,810,087 8,716,565,554
营业税金及附加 1,902,837 861,305
销售费用 18,601,803 15,030,411
管理费用 422,960,806 271,335,367
财务费用 252,547,393 -123,609,776
资产减值损失 1,686,581 14,519,859
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
6,940,987 -424,988,755
投资收益（损失以“－”号填列） 373,625
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 909,685,073 905,006,702
加：营业外收入 68,178,924 129,227,124
减：营业外支出 4,375,391 18,857,028
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
973,488,606 1,015,376,798
减：所得税费用 41,058,332 33,467,746
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 932,430,274 981,909,052
公司法定代表人：周纪昌 主管会计工作负责人：管彤贤 会计机构负责人：王珏上海振华重工(集团)股份有限公司 2009 年半年度报告摘要
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合并现金流量表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 10,110,865,169 13,486,145,264
收到的税费返还 1,969,610,504 668,178,840
收到其他与经营活动有关的现金 1,077,044,064 596,603,872
经营活动现金流入小计 13,157,519,737 14,750,927,976
购买商品、接受劳务支付的现金 13,918,672,951 19,515,312,541
支付给职工以及为职工支付的现金 809,848,054 580,991,202
支付的各项税费 431,382,089 344,102,059
支付其他与经营活动有关的现金 208,438,584 146,339,908
经营活动现金流出小计 15,368,341,678 20,586,745,710
经营活动产生的现金流量净额 -2,210,821,941 -5,835,817,734
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 2,879,980 8,748,143
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产收回的现金净额
134,696,727 50,209,030
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 4,431,693 18,619,193
投资活动现金流入小计 142,008,400 77,576,366
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产支付的现金
2,826,372,291 3,409,746,317
投资支付的现金 68,359,000
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,894,731,291 3,409,746,317
投资活动产生的现金流量净额 -2,752,722,891 -3,332,169,951
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,000,000,000
其中：子公司吸收少数股东投资收到
的现金
取得借款收到的现金 16,725,986,934 14,171,797,992
发行债券收到的现金 2,200,000,000
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 18,925,986,934 15,171,797,992
偿还债务支付的现金 15,553,706,052 4,917,710,035上海振华重工(集团)股份有限公司 2009 年半年度报告摘要
第 19 页 共 27 页
分配股利、利润或偿付利息支付的现
金
673,137,618 888,521,910
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 16,226,843,670 5,806,231,945
筹资活动产生的现金流量净额 2,699,143,264 9,365,566,047
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -2,264,401,568 197,578,362
加：期初现金及现金等价物余额 3,653,935,185 1,676,110,361
六、期末现金及现金等价物余额 1,389,533,617 1,873,688,723
公司法定代表人：周纪昌 主管会计工作负责人：管彤贤 会计机构负责人：王珏上海振华重工(集团)股份有限公司 2009 年半年度报告摘要
第 20 页 共 27 页
母公司现金流量表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 8,478,464,129 12,242,385,420
收到的税费返还 1,772,998,654 582,417,053
收到其他与经营活动有关的现金 952,779,658 436,012,985
经营活动现金流入小计 11,204,242,441 13,260,815,458
购买商品、接受劳务支付的现金 13,431,363,303 17,421,739,918
支付给职工以及为职工支付的现金 462,812,998 352,662,407
支付的各项税费 286,870,334 233,151,531
支付其他与经营活动有关的现金 106,017,739 130,234,705
经营活动现金流出小计 14,287,064,374 18,137,788,561
经营活动产生的现金流量净额 -3,082,821,933 -4,876,973,103
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产收回的现金净额
134,678,367 158,280
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 3,236,260 31,143,186
投资活动现金流入小计 137,914,627 31,301,466
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产支付的现金
2,651,345,590 1,226,796,532
投资支付的现金 680,300,000
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,651,345,590 1,907,096,532
投资活动产生的现金流量净额 -2,513,430,963 -1,875,795,066
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 15,069,831,926 11,318,499,796
收到其他与筹资活动有关的现金 2,200,000,000
筹资活动现金流入小计 17,269,831,926 11,318,499,796
偿还债务支付的现金 12,891,599,633 3,310,703,215
分配股利、利润或偿付利息支付的现
金
593,055,859 817,607,681
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 13,484,655,492 4,128,310,896上海振华重工(集团)股份有限公司 2009 年半年度报告摘要
第 21 页 共 27 页
筹资活动产生的现金流量净额 3,785,176,434 7,190,188,900
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1,811,076,462 437,420,731
加：期初现金及现金等价物余额 2,664,401,899 933,620,417
六、期末现金及现金等价物余额 853,325,437 1,371,041,148
公司法定代表人：周纪昌 主管会计工作负责人：管彤贤 会计机构负责人：王珏上海振华重工(集团)股份有限公司 2009 年半年度报告摘要
第 22 页 共 27 页
合并所有者权益变动表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
股本 资本公积
减
：
库
存
股
盈余公积
一
般
风
险
准
备
未分配利润
其
他
少数股东权益所有者权益合计
一、上年年末余额 3,207,355,000 5,706,657,778 1,425,057,773 4,759,635,759 462,371,709 15,561,078,019
加：同一控制
下企业合并产生的
追溯调整
会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 3,207,355,000 5,706,657,778 1,425,057,773 4,759,635,759 462,371,709 15,561,078,019
三、本期增减变动
金额（减少以“－”
号填列）
（一）净利润 890,925,311 -29,564,785 861,360,526
（二）直接计入所
有者权益的利得和
损失
收购子公司少数股
东权益
套期储备 -13,519,196 -13,519,196
1．可供出售金融资
产公允价值变动净
额
2．权益法下被投资
单位其他所有者权
益变动的影响
3．与计入所有者权
益项目相关的所得
税影响
2,027,880 2,027,880
4．其他
上述（一）和（二）
小计
-11,491,316 890,925,311 -29,564,785 849,869,210
（三）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入资本 169,794,680 -169,794,680
纳入合并范围子公
司变动所引起的少
数股东权益变动
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
东）的分配
1,013,144,904 -1,127,967,993 -114,823,089
4．其他上海振华重工(集团)股份有限公司 2009 年半年度报告摘要
第 23 页 共 27 页
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
同一控制下企业合
并的影响
四、本期期末余额 4,390,294,584 5,525,371,782 1,425,057,773 4,522,593,077 432,806,924 16,296,124,140
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目
股本 资本公积
减
：
库
存
股
盈余公积
一
般
风
险
准
备
未分配利润
其
他
少数股东权益所有者权益合计
一、上年年末余额 3,207,355,000 4,881,353,841 1,187,591,522 2,969,424,225 449,579,161 12,695,303,749
加：同一控制下企
业合并产生的追溯
调整
会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 3,207,355,000 4,881,353,841 1,187,591,522 2,969,424,225 449,579,161 12,695,303,749
三、本期增减变动
金额（减少以“－”
号填列）
（一）净利润 2,575,874,459 21,455,491 2,597,329,950
（二）直接计入所
有者权益的利得和
损失
收购子公司少数股
东权益
-2,946,324 -42,633,676 -45,580,000
套期储备 -205,524,778 -205,524,778
1．可供出售金融资
产公允价值变动净
额
2．权益法下被投资
单位其他所有者权
益变动的影响
3．与计入所有者权
益项目相关的所得
税影响
30,828,715 30,828,715
4．其他
上述（一）和（二）
小计
-174,696,063 2,572,928,135 -21,178,185 2,377,053,887
（三）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入资本
纳入合并范围子公
司变动所引起的少
33,970,733 33,970,733上海振华重工(集团)股份有限公司 2009 年半年度报告摘要
第 24 页 共 27 页
数股东权益变动
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积 237,466,251 -237,466,251 0
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
东）的分配
-545,250,350 -545,250,350
4．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
同一控制下企业合
并的影响
1,000,000,000 1,000,000,000
四、本期期末余额 3,207,355,000 5,706,657,778 1,425,057,773 4,759,635,759 462,371,709 15,561,078,019
公司法定代表人：周纪昌 主管会计工作负责人：管彤贤 会计机构负责人：王珏上海振华重工(集团)股份有限公司 2009 年半年度报告摘要
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母公司所有者权益变动表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目
股本 资本公积
减：库
存股
盈余公积 未分配利润 其它 所有者权益合计
一、上年年末余额 3,207,355,000 5,953,270,597 1,424,549,500 4,507,057,028 15,092,232,125
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 3,207,355,000 5,953,270,597 1,424,549,500 4,507,057,028 15,092,232,125
三、本期增减变动金额
（减少以“－”号填列）
（一）净利润 932,430,274 932,430,274
（二）直接计入所有者
权益的利得和损失
套期储备 -13,519,196 -13,519,196
1．可供出售金融资产
公允价值变动净额
2．权益法下被投资单
位其他所有者权益变
动的影响
3．与计入所有者权益
项目相关的所得税影
响
2,027,880 2,027,880
4．其他
上述（一）和（二）小
计
-11,491,316 932,430,274 920,938,958
（三）所有者投入和减
少资本
1．所有者投入资本 169,794,680 -169,794,680
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
的分配
1,013,144,904
-1,127,967,99
3
-114,823,089
3．其他
（五）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
同一控制下企业合并
的影响
4．其他
四、本期期末余额 4,390,294,584 5,771,984,601 1,424,549,500 4,311,519,309 15,898,347,994上海振华重工(集团)股份有限公司 2009 年半年度报告摘要
第 26 页 共 27 页
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目
股本 资本公积
减：库
存股
盈余公积 未分配利润 其它 所有者权益合计
一、上年年末余额 3,207,355,000 3,856,513,159 1,187,083,249 2,915,111,119 11,166,062,527
加：会计政策变更
前期差错更
正
其他
二、本年年初余额 3,207,355,000 3,856,513,159 1,187,083,249 2,915,111,119 11,166,062,527
三、本期增减变动金额
（减少以“－”号填列）
（一）净利润 2,374,662,510 2,374,662,510
（二）直接计入所有者
权益的利得和损失
套期储备 -205,524,778 -205,524,778
1．可供出售金融资产
公允价值变动净额
2．权益法下被投资单
位其他所有者权益变
动的影响
3．与计入所有者权益
项目相关的所得税影
响
30,828,715 30,828,715
4．其他
上述（一）和（二）小
计
-174,696,063 2,374,662,510 2,199,966,447
（三）所有者投入和减
少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积 237,466,251 -237,466,251
2．对所有者（或股东）
的分配
-545,250,350 -545,250,350
3．其他
（五）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
同一控制下企业合并
的影响
2,271,453,501 2,271,453,501
4．其他
四、本期期末余额 3,207,355,000 5,953,270,597 1,424,549,500 4,507,057,028 15,092,232,125
公司法定代表人：周纪昌 主管会计工作负责人：管彤贤 会计机构负责人：王珏上海振华重工(集团)股份有限公司 2009 年半年度报告摘要
第 27 页 共 27 页
7.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明
本集团下属子公司中交上海港机机械制造厂有限公司(以下称“上海港机厂”)于2006 年在中交集团重组上
市过程中改制为有限责任公司。上海港机厂依据国有企业进行公司制改建(以下称“改制”)相关文件的要
求，按照其经国有资产管理部门确认的评估值作为改制后的入账价值。由此，上海港机厂对于其下属子公
司及上海江天实业有限公司的长期股权投资成本不等于应享有的该些公司的账面净资产的份额，其差额确
认为股权投资差额(以下称“公司制改建评估产生的长期股权投资差额”)。
在2007 年1 月1 日首次执行企业会计准则时，根据《企业会计准则讲解 (2006) 》和《企业会计准则解释
第1 号》的要求，在合并财务报表中，对于公司制改建评估产生的长期股权投资差额中，能够分摊至各项
可辨认资产，按照合理的方法分摊至相应资产并在该资产的剩余使用年限内计提折旧或摊销；无法分摊至
各项可辨认资产、负债的，在合并资产负债表中列示为“其他非流动资产”，并在10 年内平均摊销。
财政部于再版的《企业会计准则讲解 (2008) 》中，对《企业会计准则讲解 (2006)》进行了修订，对同一
控制下企业合并中涉及国有企业改制的情况进行了进一步的说明，并且对长期股权投资于首次执行日的新
旧衔接办法进行了修订。由于前述企业会计准则的变更，本集团在合并财务报表中，对于上述公司制改建
评估产生的长期股权投资差额在首次执行日予以冲销，并调整资本公积和留存收益。
2008 年12 月31 日
项目 原合并财务报表 追溯调整
其他非流动资产 162,767,056 (162,767,056)
无形资产 2,374,429,741 (59,228,442)
资本公积 5,978,275,435 (271,617,657)
未分配利润 4,710,013,600 49,622,159
7.4 本报告期无会计差错更正。
7.5 与最近一期半年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
(a) 依据本公司2008 年8 月25 日第四届董事会第十四次会议决议，本公司计划注销上海振华港口机械浦
东有限公司。截止2009 年6 月30 日止，该公司尚未完成工商注销程序，故仍纳入本集团财务报表合并范
围。
(b) 南通振华港机钢结构加工有限公司更名为南通振华重工钢结构加工有限公司，于2009 年6 月4 日公
司相关变更手续已办理完毕，换领了新的企业法人营业执照。
(c) 依据本公司2008 年10 月28 日第四届董事会第十七次会议决议，本公司控股子公司上海振华港口机
械集团(香港) 有限公司于2009 年5 月7 日投资设立南通振华港机配套有限公司。南通振华港机配套有限
公司的注册资本为25,000,000 美元，控股比列99.99%。该公司自成立之日起纳入本集团财务报表合并范围。
(d) 依据本公司2008 年10 月28 日第四届董事会第十七次会议决议，本公司控股子公司上海振华港口
机械集团(香港) 有限公司于2009 年5 月7 日投资设立南通振华港机配件有限公司。南通振华港机配件有
限公司的注册资本为25,000,000 美元，控股比列99.99%。该公司自成立之日起纳入本集团财务报表合并范
围。
