2020 年年度报告
公司代码：900953 公司简称：凯马 B
恒天凯马股份有限公司
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 大信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人李颜章、主管会计工作负责人何标及会计机构负责人（会计主管人员）陆爱萍声
明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经大信会计师事务所(特殊普通合伙)审计，2020 年度母公司可供股东分配的利润为
-605,719,790.25 元，根据《公司法》和公司章程的有关规定，2020 年度公司不进行现金股利分
配，也不实施资本公积转增股本。该方案已经公司第七届董事会第二次会议审议通过，尚需提请
公司 2020 年度股东大会审议。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中描述了存在的风险事项，敬请查阅第四节“经营情况讨论与分析”中详述
公司可能面对的风险因素及对策部分的内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
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目 录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 7
第四节 经营情况讨论与分析......................................................................................................... 7
第五节 重要事项........................................................................................................................... 14
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 21
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 26
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 27
第九节 公司治理........................................................................................................................... 33
第十节 公司债券相关情况........................................................................................................... 36
第十一节 财务报告........................................................................................................................... 37
第十二节 备查文件目录................................................................................................................. 116
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第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司/凯马股份 指 恒天凯马股份有限公司
国机集团 指 中国机械工业集团有限公司
恒天集团/控股股东 指 中国恒天集团有限公司
凯马汽车 指 山东凯马汽车制造有限公司
华源莱动 指 山东华源莱动内燃机有限公司
无锡凯马 指 无锡华源凯马发动机有限公司
南昌凯马 指 南昌凯马有限公司
凯宁公司 指 上海凯宁进出口有限公司
凯跃国际 指 上海凯跃国际贸易有限公司
证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
登记结算机构 指 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
会计师事务所 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 恒天凯马股份有限公司
公司的中文简称 恒天凯马
公司的外文名称 KAMA CO.,LTD.
公司的外文名称缩写 KAMA
公司的法定代表人 李颜章
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 史建萍 赵世平
联系地址 上海市中山北路1958号华源世界广场6楼 上海市中山北路1958号华源世界广场6楼
电话 021-52046658 021-62036446
传真 021-62030851 021-62030851
电子信箱 anny@kama.com.cn zsp@kama.com.cn
三、 基本情况简介
公司注册地址 上海市浦东新区商城路660号
公司注册地址的邮政编码 200120
公司办公地址 上海市中山北路1958号华源世界广场6楼
公司办公地址的邮政编码 200063
公司网址 http://www.kama.com.cn
电子信箱 km@kama.com.cn
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四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称 《上海证券报》、香港《商报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司总经理办公室
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
B股 上海证券交易所 凯马B股 900953
六、 其他相关资料
名称 大信会计师事务所(特殊普通合伙)
公司聘请的会计师事务所
办公地址 北京海淀区知春路 1 号学院国际大厦 22 楼
（境内）
签字会计师姓名 张亚兵、杨鸿博
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比上年
主要会计数据 2020年 2019年 2018年
同期增减(%)
营业收入 3,975,263,381.79 3,470,534,715.51 14.54 3,672,699,050.09
扣除与主营业务无关的业务收入和不
3,888,533,135.11 / / /
具备商业实质的收入后的营业收入
归属于上市公司股东的净利润 16,309,650.82 30,794,163.22 -47.04 -117,661,824.26
归属于上市公司股东的扣除非经常性
-116,724,759.45 -71,225,051.06 不适用 -240,074,632.22
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 13,975,955.56 128,748,609.20 -89.14 89,536,528.86
本期末比上年
2020年末 2019年末 2018年末
同期末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 786,360,141.65 769,628,112.58 2.17 753,153,670.90
总资产 4,949,615,546.75 5,077,490,999.27 -2.52 4,863,223,503.12
(二) 主要财务指标
主要财务指标 2020年 2019年 本期比上年同期增减(%) 2018年
基本每股收益（元／股） 0.03 0.05 -46.99 -0.18
稀释每股收益（元／股） 0.03 0.05 -46.99 -0.18
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） -0.18 -0.11 不适用 -0.38
加权平均净资产收益率（%） 2.10 4.08 减少1.98个百分点 -14.49
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） -15.00 -9.44 减少5.56个百分点 -29.57
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
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(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2020 年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 759,868,969.66 1,337,077,130.83 916,731,459.79 961,585,821.51
归属于上市公司股东的净利润 -21,890,246.79 -4,190,436.33 -16,742,931.47 59,133,265.41
归属于上市公司股东的扣除非
-28,955,662.84 -15,971,890.50 -32,166,780.03 -39,630,426.08
经常性损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -51,482,729.75 69,299,621.41 81,090,260.83 -84,931,196.93
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
附注
非经常性损益项目 2020 年金额 2019 年金额 2018 年金额
（如适用）
非流动资产处置损益 113,169,948.08 92,818,341.76 9,083,576.43
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的
40,524.81
税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经
营业务密切相关，符合国家政策规定、按照
68,716,810.68 60,127,737.89 249,098,170.24
一定标准定额或定量持续享受的政府补助
除外
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
-1,648,373.46
的损益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减
477,891.80 822,026.55
值准备转回
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 22,993,914.54 932,365.07 -336,840.59
少数股东权益影响额 -60,079,286.19 -45,212,314.55 -71,879,289.66
所得税影响额 -11,766,976.84 -5,476,434.23 -64,415,359.82
合计 133,034,410.27 102,019,214.28 122,412,807.96
十一、 采用公允价值计量的项目
□适用 √不适用
十二、 其他
□适用 √不适用
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
公司所从事的主要业务为载货汽车、柴油发动机、矿山机械、小型机电产品的生产和销售以
及进出口贸易等。公司主导产品处于充分竞争的市场环境，主要根据市场及用户的需求进行产品
研发、生产、销售以及提供技术服务和售后维修服务。
根据中国汽车工业信息网统计数据：2020 年载货汽车产销 316.46 万辆和 314.05 万辆，同比
分别增长 16.14%和 15.45%，其中：中型货车产销 12.74 万辆和 11.83 万辆，同比分别增长 18.57%
和 14.8%；轻型货车产销 204.33 万辆和 202.77 万辆，同比分别增长 18.46%和 18.47%；微型货车
产销 71.29 万辆和 70.8 万辆，同比分别增长 10.09%和 8.44%。
根据中国内燃机工业协会统计数据：2020 年内燃机销量累计完成 4681.31 万台，同比下降
0.73%，其中：单缸机累计销售 2219.37 万台，同比下降 3.5%；多缸机累计销售 2461.93 万台，
同比增长 1.91％。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、公司战略清晰，符合行业发展方向，产品市场空间广阔。为“三农”提供装备的定位符合
公司实际，装备水平持续提升，产品结构和市场结构调整稳步推进，质量保证水平不断提高；资
产质量总体保持健康，为企业持续发展积累了后劲。
2、公司产品性价比具备较强的市场竞争能力，主导产品在行业细分领域具有一定的成本领先
优势，并经受住了市场的考验。
3、公司主业进一步聚焦，主要子公司已实现了股权结构多元化，主业盈利能力进一步增强，
机制优势将继续发挥积极作用。
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2020 年公司克服新冠疫情的冲击，统筹推进疫情防控和复工复产，采取创新营销模式、提升
产品品质、聚焦重点项目以及深化职能管控等措施，保持了生产经营总体稳定，为公司实现高质
量发展奠定了基础。
2020 年公司销售载货汽车 6.29 万辆，比 2019 年增加 17.71%；销售各类内燃机 22.70 万台，
比 2019 年减少 3.44%。实现营业收入 39.75 亿元，比 2019 年增长 14.54%；实现利润总额 4430
万元，比 2019 年减少 48.18%。
2020 年公司开展的主要工作：
（一）统筹推进疫情防控和复工复产工作
严格落实上级单位及企业所在地政府新冠肺炎疫情防控要求，成立疫情防控工作领导机构，
制订防控预案，保障员工身体健康，有序推进复工复产，积极拓展市场，推进公司生产经营恢复
与发展。
（二）大力开拓市场，提高主导产品市场占有率
公司创新营销模式，拓展销售途径，加大线上线下产品销售力度，扩大产品市场覆盖面，增
加销服一体经销商户数，提高售后服务水平，提升凯马品牌市场知名度；积极参加军用装备市场
招投标项目，军品销售成为新的增长点。
（三）大力开发产品，不断优化产品结构
报告期内，公司根据市场需求，不断优化完善产品系列，深入推进与东风汽车的产品合作，
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载货汽车形成了中高档、经济型系列产品平台。聚焦农机动力市场，持续优化多缸、单缸发动机
性能，满足环保升级需求。单缸风冷柴油机实现机械泵技术路线国Ⅲ产品从 4.05KW 到 9.5KW 全系
列覆盖，产品竞争能力大幅提升。
（四）聚焦重点项目，推进优化转型
报告期内，公司积极推进瘦身健体，优化资产结构，推动企业稳步发展和效益提升。凯马汽
车赣州分厂获得新能源汽车生产资质，华源莱动搬迁改造项目按计划顺利实施。
（五）制定发展规划，夯实管理基础
报告期内，公司在对“十三五”规划完成情况进行充分评估总结的基础上，对国内外发展环
境、市场形势及公司自身资源条件进行深入分析，编制完成了“十四五”发展规划。
夯实财务管理基础，加强资金统筹管控。公司积极推进资金集中管理和账户清理，严格合规
担保，强化反担保措施；推进“两金”压控专项工作，降低运营成本和风险。
加强法务管理，维护企业权益。开展法律合规风险排查，密切关注经营业务、合同、项目等
履行情况，严格实施重大风险监控报告制度。
抓好安全生产和节能减排工作，加强隐患排查和监督检查，加大现场安全环境综合治理力度，
增强事故预防和处理能力；持续推进节能减排向纵深推进，提升环境污染风险防控能力。
二、报告期内主要经营情况
2020 年，公司实现营业收入 39.75 亿元，比 2019 年增长 14.54%；实现利润总额 4430 万元，
比 2019 年减少 48.18%；归属于母公司所有者净利润为 1631 万元，比 2019 年减少 47.04%。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 3,975,263,381.79 3,470,534,715.51 14.54
营业成本 3,766,580,068.88 3,171,283,468.12 18.77
销售费用 102,562,984.39 116,133,538.52 -11.69
管理费用 143,272,669.10 147,908,883.63 -3.13
研发费用 46,606,595.86 37,671,654.69 23.72
财务费用 35,264,849.03 18,376,828.38 91.90
经营活动产生的现金流量净额 13,975,955.56 128,748,609.20 -89.14
投资活动产生的现金流量净额 -25,945,943.94 -153,247,782.62 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 82,547,700.56 -32,087,856.05 不适用
财务费用较上年同期增加，主要系本期增加融资租赁借款，融资租赁费用增加，以及本期收
到的现金折扣收入减少。
经营活动产生的现金流量净额较上年减少，主要系采购商品支付的现金增加。
投资活动产生的现金流量净额较上年增加，主要系赣州分厂项目投入减少。
筹资活动产生的现金流量净额较上年增加，主要系本期增加融资租赁借款。
2. 收入和成本分析
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入比 营业成本比 毛利率比
分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）
上年增减（%） 上年增减（%） 上年增减（%）
制造 3,856,381,529.67 3,658,005,166.40 5.14 16.17 20.26 减少 3.23 个百分点
贸易 32,151,605.44 30,042,330.61 6.56 -47.11 -46.26 减少 1.48 个百分点
合计 3,888,533,135.11 3,688,047,497.01 5.16 15.04 19.06 减少 3.20 个百分点
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主营业务分产品情况
营业收入比 营业成本比 毛利率比
分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）
上年增减（%） 上年增减（%） 上年增减（%）
载货汽车 3,169,441,509.05 3,024,635,697.17 4.57 24.77 29.35 减少 3.38 个百分点
内燃机 686,940,020.62 633,369,469.23 7.80 -7.88 -4.63 减少 3.14 个百分点
贸易 32,151,605.44 30,042,330.61 6.56 -65.90 -68.42 减少 1.48 个百分点
合计 3,888,533,135.11 3,688,047,497.01 5.16 15.04 19.06 减少 3.20 个百分点
主营业务分地区情况
营业收入比 营业成本比 毛利率比
分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）
上年增减（%） 上年增减（%） 上年增减（%）
山东 3,072,145,261.69 2,887,281,880.97 6.02 2.99 5.07 减少 1.86 个百分点
江苏 184,927,028.38 155,725,975.57 15.79 7.95 11.30 减少 2.53 个百分点
上海 13,187,140.32 11,243,600.63 14.74 -60.03 -62.03 增加 4.49 个百分点
江西 321,665,603.61 369,282,961.08 -14.80 866.90 860.62 增加 0.75 个百分点
境外 296,608,101.11 264,513,078.76 10.82 85.97 87.73 减少 0.84 个百分点
合计 3,888,533,135.11 3,688,047,497.01 5.16 15.04 19.06 减少 3.20 个百分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
凯马汽车赣州分公司投产，江西地区产销量大幅提高；由于对贸易业务进行收缩清理，上海
地区业务规模下降。
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
生产量比上年 销售量比上年 库存量比上年
主要产品 单位 生产量 销售量 库存量
增减（%） 增减（%） 增减（%）
载货汽车 辆 64,486 62,930 5,449 19.76 17.71 39.97
柴油机 台 222,346 227,045 43,567 0.56 -3.44 -9.74
产销量情况说明：赣州分公司投产运营，新增销售网点,载货汽车备货量增加。
(3). 成本分析表
单位：元
分行业情况
本期占总 上年同期占 本期金额较
成本构成 情况
分行业 本期金额 成本比例 上年同期金额 总成本比例 上年同期变动
项目 说明
(%) (%) 比例(%)
制造业 直接材料 3,139,287,417.36 88.57 2,749,869,678.56 88.51 14.16
直接人工 175,958,405.03 4.96 154,065,963.52 4.96 14.21
制造费用 193,352,397.05 5.45 172,115,292.26 5.54 12.34
燃料动力 35,913,858.05 1.01 30,851,278.68 0.99 16.41
合计 3,544,512,077.49 100.00 3,106,902,213.02 100.00 14.09
分产品情况
本期占总 上年同期占 本期金额较
成本构成 情况
分产品 本期金额 成本比例 上年同期金额 总成本比例 上年同期变动
项目 说明
(%) (%) 比例(%)
载货汽车 直接材料 2,527,285,945.31 87.70 2,057,438,419.93 87.77 22.84
直接人工 149,764,792.73 5.20 118,821,143.31 5.07 26.04
制造费用 169,781,591.58 5.89 138,434,027.58 5.91 22.64
燃料动力 34,873,772.96 1.21 29,479,337.00 1.26 18.30
小计 2,881,706,102.58 100.00 2,344,172,927.82 100.00 22.93
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柴油机 直接材料 608,032,431.23 92.33 666,214,860.69 91.59 -8.73
直接人工 26,033,754.23 3.95 30,782,969.67 4.23 -15.43
制造费用 23,553,975.40 3.58 29,353,377.98 4.04 -19.76
燃料动力 912,031.25 0.14 1,021,005.05 0.14 -10.67
小计 658,532,192.11 100.00 727,372,213.39 100.00 -9.46
其他 直接材料 3,969,040.82 92.87 26,216,397.94 74.15 -84.86
直接人工 159,858.07 3.74 4,461,850.54 12.62 -96.42
制造费用 16,830.07 0.39 4,327,886.70 12.24 -99.61
燃料动力 128,053.84 3.00 350,936.63 0.99 -63.51
相关业务
小计 4,273,782.80 100.00 35,357,071.81 100.00 -87.91
停业清理
合计 3,544,512,077.49 3,106,902,213.02 14.09
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 104202 万元，占年度销售总额 26.8%；其中前五名客户销售额中关联方销
售额 76933 万元，占年度销售总额 19.78 %。
前五名供应商采购额 92771 万元，占年度采购总额 25.12%；其中前五名供应商采购额中关联
方采购额 17842 万元，占年度采购总额 4.83%。
3. 费用
□适用 √不适用
4. 研发投入
(1). 研发投入情况表
√适用 □不适用
单位：元
本期费用化研发投入 46,606,595.86
本期资本化研发投入 47,940,791.54
研发投入合计 94,547,387.40
研发投入总额占营业收入比例（%） 2.38
公司研发人员的数量 261
研发人员数量占公司总人数的比例（%） 5.77
研发投入资本化的比重（%） 50.71
(2). 情况说明
√适用 □不适用
公司研发投入 9454.74 万元，同比增长 15.22%，报告期内，公司加大国Ⅵ和新能源汽车产品
研发工作力度，累计取得国Ⅵ汽油车（含底盘）公告 94 个、国Ⅵ柴油车（含底盘）公告 48 个，
新能源汽车公告 61 个；持续开展配套三轮车国Ⅲ产品开发，加快非道路国Ⅳ产品试验与推广；完
成机械泵非道路国Ⅲ排放立式单缸风冷柴油机的研发工作。
5. 现金流
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
报告期内公司资产处置收益 11304 万元，较上年增加 2022 万元，主要是华源莱动处置土地及
地上建筑物。
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2020 年年度报告
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期末数 上期期末数 本期期末金额
情况
项目名称 本期期末数 占总资产的 上期期末数 占总资产的 较上期期末变动
说明
比例（%） 比例（%） 比例（%）
货币资金 817,418,980.03 16.53 745,497,191.24 14.68 9.65
应收账款 854,828,464.71 17.29 874,440,427.77 17.22 -2.24
存货 621,595,466.70 12.57 731,999,151.98 14.42 -15.08
固定资产 1,673,756,298.67 33.86 1,652,139,884.98 32.54 1.31
无形资产 404,166,349.76 8.18 362,862,756.41 7.15 11.38
短期借款 397,444,910.42 8.04 427,734,600.00 8.42 -7.08
应付票据 933,211,556.08 18.88 913,667,258.41 17.99 2.14
应付账款 1,175,634,093.91 23.78 1,192,338,402.39 23.48 -1.40
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
项目 期末账面价值（元） 受限原因
货币资金 580,011,881.08 融资保证金
货币资金 3,520,000.00 诉讼冻结
固定资产 226,628,935.58 抵押借款
无形资产 182,100,517.43 抵押借款
在建工程 50,690,441.73 抵押借款
合计 1,042,951,775.82 --
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
1、公司所属行业的发展阶段：公司主导产品载货汽车及内燃机行业都处于行业发展的成熟期。
2、公司所属行业发展趋势：汽车工业是国民经济支柱产业，载货汽车是其中重要的组成部分。
近年来，随着国家对环境保护、安全要求的日益严格，中高端轻、微型卡车、新能源汽车已
成发展趋势。内燃机是交通运输、工程机械、农业机械、渔业船舶、国防装备的主要动力设备，
是国家重要的基础产业。目前，我国内燃机企业的核心技术和创新研发能力与国外企业相比仍有
较大差距，面临同质化竞争、技术升级、排放标准升级的巨大压力。
3、公司所处的行业地位：据中国汽车工业信息网资料显示，2020 年公司轻型载货汽车销量
在 40 家企业中位列第 12 名，微型汽车在 17 家企业中位列第 4 名；公司单缸柴油机销量在 11 家
企业中位列第 7 名，多缸柴油机在 41 家企业中位列第 23 名。
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2020 年年度报告
汽车制造行业经营性信息分析
1. 产能状况
√适用 □不适用
现有产能
√适用 □不适用
主要工厂名称 设计产能 报告期内产能 产能利用率（%）
山东凯马汽车制造有限公司寿光厂区 整车 10 万辆 整车 10 万辆 59.48
山东凯马汽车制造有限公司赣州厂区 整车 5 万辆 整车 2 万辆 25.04
2. 整车产销量
√适用 □不适用
按车型类别
√适用 □不适用
销量（辆） 产量（辆）
车型类别 本年累计 去年累计 累计同比增减（%） 本年累计 去年累计 累计同比增减（%）
中卡 1,499 2,059 -27.20 1,468 1,936 -24.17
轻卡 34,202 26,874 27.27 34,081 27,692 23.07
微卡 27,229 24,528 11.01 28,937 24,217 19.49
合计 62,930 53,461 17.71 64,486 53,845 19.76
按地区
√适用 □不适用
境内销量（辆） 境外销量（辆）
车型类别 本年累计 去年累计 累计同比增减（%） 本年累计 去年累计 累计同比增减（%）
中型卡车 1,479 1,979 -25.27 20 80 -75.00
轻型卡车 32,670 25,719 27.03 1,532 1,155 32.64
微型卡车 27,167 24,411 11.29 62 117 -47.01
合计 61,316 52,109 17.67 1,614 1,352 19.38
3. 新能源汽车业务
√适用 □不适用
新能源汽车产能状况
√适用 □不适用
主要工厂名称 设计产能（辆） 报告期内产能（辆） 产能利用率(%)
山东凯马汽车制造有限公司 5,000 5,000 7.62
新能源汽车产销量
√适用 □不适用
销量（辆） 产量（辆）
车型类别 本年累计 去年累计 累计同比增减（%） 本年累计 去年累计 累计同比增减（%）
电动车 434 785 -44.71 381 694 -45.10
新能源汽车收入及补贴
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
车型类别 收入 新能源汽车补贴金额 补贴占比（%）
电动车 901.74 75.80 8.41
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(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
√适用 □不适用
报告期内，华源莱动处置土地 93.6 亩及地上建筑物 52,689.96 平方米，资产账面价值
1,284.74 万元，转让价格 14,000 万元，资产处置收益 11,326.38 万元。
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
（1）本报告期纳入合并范围的的主要控股子公司基本情况
注册资本 总资产 净资产 净利润 年末股权比例
被投资企业名称 所属行业
（万元） （万元） （万元） （万元） （%）
山东凯马汽车制造有限公司 载货汽车 38143 387120 110657 2657 75.01
山东华源莱动内燃机有限公司 内燃机 19300 52968 8863 4336 66.68
无锡华源凯马发动机有限公司 发动机 3500 36297 7997 956 50.00
南昌凯马有限公司 工程机械 30000 9573 2107 -760 89.91
上海凯宁进出口有限公司 进出口贸易 5053 1986 -23116 -694 36.22
（2）本报告期参股公司基本情况
注册资本 总资产 净资产 净利润 年末股权比例
被投资企业名称 所属行业
（万元） （万元） （万元） （万元） (%)
上海交大顶峰经营管理有限公司 实业投资、管理 3200 4195 -650 0 18.44
技术开发、技术
天津中恒动力研究院有限公司 4000 3277 2059 -288 15
服务
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
2021 年，从宏观经济看，世界经济形势仍然复杂严峻，经济复苏不稳定不平衡；疫情走势和
外部环境变化仍存在诸多不确定性，国内经济恢复基础尚不牢固。从行业发展看，载货汽车产品
随着国Ⅵ排放标准实施到位，中高端、环保型产品将成为发展主流；伴随着物流发展和新型城镇
化建设，经济型轻微卡、新能源汽车等产品将迎来新的机遇；农机配套动力产品随着排放标准的
不断升级，农村集约化经营的规模增长，企业竞争会越来越激烈，产品将更加注重品质、价格、
政策、售后服务等方面，行业将向高质量发展方向转型。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
公司发展思路:以高质量发展为统领，以载货汽车、配套动力等“三农”装备为主导，秉承“协
同、求是、奋进”的企业精神，坚持“专业化、差异化、精益化”的产品竞争策略，实施“创新
驱动、客户为先、质量兴企、合作发展、人才为本”五大战略任务，努力成为商用车第二梯队领
先者之一。
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2020 年年度报告
(三) 经营计划
√适用 □不适用
2021 年是“十四五”开局之年，公司将以高质量发展为主线，一是聚焦优化产品结构，加大
产品研发力度，不断提升产品性价比和档次；二是持续完善市场布局，开拓国内国际市场，深化
与东风汽车合作，积极参加军品招标；三是推动企业瘦身健体，加快资产盘活，有序推进减员增
效，不断提高运营质量；四是强化基础管理，强化运营管控，加强内控体系建设，完善风险管控
机制，深入推进存货和应收账款管理，全面落实安全生产责任制，持续抓好节能减排工作；五是
加强党建和干部人才队伍建设，加快党建与生产经营深入融合，全面提升干部人才队伍素质，为
公司高质量发展提供保障。
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、市场风险
为顺应国家排放标准升级政策的全面实施，以及国家新一轮汽车下乡补贴政策推出的新形势，
公司研发并生产的国Ⅵ标准载货汽车和国Ⅳ标准柴油机产品，仍将面临严峻的市场考验；全球经
济形势受新冠疫情冲击依然复杂严峻，复苏不稳定不平衡，各类衍生风险较大，诸多不确定性对
市场影响较大。
应对措施：公司将积极关注国家排放标准实施进程，并采取更积极主动的举措，加大市场营
销工作力度，提高市场占有率；完善产品质量保证体系，提升产品可靠性。
2、政策与成本风险
排放标准不断升级，要求企业加快技术升级步伐，并将导致产品成本的增加。
应对措施：公司将进一步加大技改投入，努力提升产品性价比，聚焦优化产品结构，增强产
品竞争力，同时大力发展新能源汽车。
3、人才风险
随着公司加快转型升级及专业化建设的发展现状，对人才队伍提出更高的要求，公司需要更
多、更专业、更高水平的管理、技术、营销、财务等方面的专业人才。
应对措施：通过内部培养及外部引进等多种渠道加快人才队伍的储备、培育。
(五) 其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
根据公司章程第一百五十一条（四）规定：公司实施利润分配须同时满足下列条件：
1、公司当年实现盈利且累计未分配利润为正（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利
润为正值）。
2、审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告。
经大信会计师事务所 (特殊普通合伙)审计，2020 年度母公司未分配利润为-605,719,790.25
元。根据《公司法》和公司章程的有关规定，2020 年度公司不进行现金股利分配，也不实施资本
公积转增股本。该方案已经公司第七届董事会第二次会议审议通过，尚需提请公司 2020 年度股东
大会审议。
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2020 年年度报告
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
每 10 股 每 10 股 每 10 股 现金分红的 分红年度合并报表中 占合并报表中归属于
分红
送红股数 派息数 转增数 数额 归属于上市公司 上市公司普通股股东
年度
（股） (元)（含税） （股） （含税） 普通股股东的净利润 的净利润的比率(%)
2020 年 0 0 0 0 16,309,650.82 0
2019 年 0 0 0 0 30,794,163.22 0
2018 年 0 0 0 0 -117,661,824.26 0
(三) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能及
承 是否 是否 如未能及
时履行应
承诺 诺 承诺 承诺 承诺时间 有履 及时 时履行应
说明未完
背景 类 方 内容 及期限 行期 严格 说明下一
成履行的
型 限 履行 步计划
具体原因
1、恒天集团关于解决经纬纺机与凯马股份潜在同业竞争的承诺:根据恒
天集团发展战略，对经纬纺机与凯马股份之间的潜在同业竞争，恒天集
团将于 2016 年 12 月 31 日前通过经纬纺机董事会和股东大会提出议案，
将新楚风全部股权按照公允价格出售给恒天集团或其控股的重工子集
团，恒天集团保证不损害凯马股份及其他股东的合法利益。2、恒天集
团关于解决其他拟实施或正在实施的汽车、发动机项目与凯马股份之间
的潜在同业竞争的承诺：拟实施的汽车、发动机项目如在未来得以实施，
将在相关项目公司收购、注册完成后的 5 年内，根据凯马股份发展需要，
在项目盈利且凯马股份具备融资能力的前提下，按照公平交易的原则，
采取资产注入方式或收购方式，将项目整合至凯马股份。3、恒天集团
为避免日后与凯马股份产生新的同业竞争或潜在同业竞争的承诺：（1） 第 1 点，
解 保证不利用恒天集团大股东地位损害凯马股份及凯马股份其他股东的 2010 年 8
中国
决 正当利益，今后恒天集团其他业务单元或企业、公司将避免从事与凯马 月 16 日
收购 恒天
同 股份相同或相似的业务。（2）恒天集团全资拥有或控股的企业、公司， 到 2016
报告 集团 是 是
业 恒天集团具有控制的企业、公司亦遵守上述承诺。同时，恒天集团将促 年 12 月
书或 有限
竞 使其他参股和具有重大影响的企业、公司遵守上述承诺。（3）若未来 31 日；第
权益 公司
争 一旦产生与凯马股份构成新的同业竞争或潜在同业竞争的项目，恒天集 2、3 点，
变动
团将在项目竣工投产并具备盈利能力之日或自恒天集团（含下属企业、 长期有效
报告
公司）收购相关项目股权完成工商变更登记之日或自恒天集团（含下属
书中
企业、公司）收购相关项目所涉资产、业务之日起 5 年内采取资产注入、
所作
收购、委托管理、出售给第三方等方式和优先次序处理相关资产，避免
承诺
与凯马股份产生新的同业竞争或潜在同业竞争，具体方式如下：①根据
凯马股份发展需要，在上述项目盈利且凯马股份具备融资能力的前提
下，按照公平交易的原则，采取资产注入方式或收购方式，将涉及同业
竞争的项目整合至凯马股份。②如果上述项目不能满足盈利能力要求，
恒天集团将采取托管方式，将涉及同业竞争的项目托管给凯马股份，并
向凯马股份支付托管费，具体费用由双方根据公平原则协商确定。③如
果上述措施仍不能避免同业竞争，恒天集团将向第三方出售相关项目。
解 为规范和减少与上市公司的关联交易，恒天集团承诺：恒天集团与凯马
中国
决 股份之间将尽可能的避免和减少关联交易，对于无法避免或者有合理原
恒天 2010 年 8
关 因而发生的关联交易，恒天集团承诺将遵循市场公正、公平、公开的原
集团 月 16 日， 否 是
联 则，并严格遵守国家有关法律、法规、《上海证券交易所上市规则》及
有限 长期有效
交 上市公司章程，依法签订协议，履行法定程序，保证不通过关联交易损
公司
易 害凯马股份及其他股东的合法权益。
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2020 年年度报告
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四）其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 100
境内会计师事务所审计年限 4
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 30
七、面临暂停上市风险的情况
(一)导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
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2020 年年度报告
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
事项概述及类型 查询索引
具体内容详见公司分别于 2019 年 8 月 31 日、10 月 15 日发
公司控股子公司山东凯马汽车制造有限公司诉中科
布在上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 的《恒天凯马股
建设开发总公司和北京凯马新能源汽车销售有限公
份有限公司关于子公司涉及诉讼公告》（临 2019-016 号公
司票据追索权纠纷一案（（2019）沪 74 民初 792 号），
告）、《恒天凯马股份有限公司关于子公司涉及诉讼进展公
目前案件正在执行中。
告》（临 2019-026 号公告）。
公司控股子公司山东凯马汽车制造有限公司与中国 具体内容详见公司分别于 2019 年 1 月 29 日、8 月 16 日，
建设银行股份有限公司扶风县支行保证合同纠纷 2020 年 8 月 25 日、10 月 23 日发布在上海证券交易所网站
案, 山东省潍坊市中级人民法院一审判决不支持凯 www.sse.com.cn 的《恒天凯马股份有限公司关于子公司涉
马汽车的诉讼请求（民事判决书（[2019]鲁 07 民初 及诉讼公告》（临 2019-002 号公告）、《恒天凯马股份有
1 号）），凯马汽车向山东省高级人民法院提起上 限公司关于子公司涉及诉讼进展公告》（临 2019-015 号公
诉。山东省高级人民法院已判决（[2020]鲁民终 1681 告）、《恒天凯马股份有限公司子公司涉及诉讼进展的公告》
号）,驳回上诉，维持原判。凯马汽车不服，认为属 （临 2020-017 号公告）、《恒天凯马股份有限公司子公司
于认定事实错误并向最高人民法院申请再审。 涉及诉讼进展的公告》（临 2020-019 号公告）。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
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2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
公司于 2020 年 4 月 11 日和 2020 年 12 月 23 日分别披露了《恒天凯马股份有限公司关于
预计 2020 年度日常关联交易的公告》（临 2020-009 号）、《恒天凯马股份有限公司新增日常关
联交易的公告》（临 2020-025），公司预计 2020 年度向关联人购买商品及劳务的关联交易金额
为 38,000 万元；向关联人销售商品及提供劳务的关联交易金额为 91,000 万元。2020 年度公司
实际向关联人购买商品及劳务的关联交易金额为 35,327 万元；向关联人销售商品及提供劳务的
关联交易金额为 86,284 万元。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
2019 年公司第六届董事会第四十次会议审议通过，公司控股股东中国恒天集团有限公司与中
海油国际融资租赁有限公司拟通过“售后回租”的形式开展融资租赁业务，公司控股子公司山东
华源莱动内燃机有限公司提供部分机器设备，并按照租赁物资产的净值比例获得租赁物转让资金,
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详见公司（临 2019-035 号公告)。2020 年 3 月，山东华源莱动内燃机有限公司获得融资租赁借
款 1,800 万元。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保方与 担保发生 担保是否 担保 是否存 是否为
被担 担保 担保 担保 担保 担保逾 关联
担保方 上市公司 日期(协议 已经履行 是否 在反担 关联方
保方 金额 起始日 到期日 类型 期金额 关系
的关系 签署日) 完毕 逾期 保 担保
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 0
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 16,000
报告期末对子公司担保余额合计（B） 16,000
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 16,000
担保总额占公司净资产的比例(%) 20.35
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债
16,000
务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 16,000
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无
担保情况说明 无
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2020 年年度报告
(三) 其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
√适用 □不适用
报告期内，公司积极响应上级党委精准扶贫工作部署，参与精准扶贫和定点扶贫工作，积极
关注贫困地区发展和困难群众生活，切实履行上市公司社会责任。
2. 年度精准扶贫概要
√适用 □不适用
报告期内，公司扶贫工作按照上级党委的工作部署，为山西省运城市平陆县委组织部委派的
年轻干部交流锻炼提供平台,同时，公司以及员工积极购买平陆县农产品的消费扶贫，支持当地多
种经济发展。
3. 精准扶贫成效
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
指标 数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金 41.8
9.其他项目
9.2 投入金额 41.8
4. 后续精准扶贫计划
√适用 □不适用
公司将根据上级党组织扶贫工作的整体安排，积极响应并做好相应的精准扶贫工作。
(二) 社会责任工作情况
√适用 □不适用
公司重视履行社会责任，遵守社会公德、商业道德，自觉接受政府和社会公众的监督，努力
做到经济效益与社会效益、短期利益与长远利益、自身发展与社会发展相互协调，实现公司与员
工、公司与社会、公司与环境的健康和谐发展。
报告期内，面对突如其来的新冠疫情，公司积极响应号召，做好宣传发动，向湖北防疫前线
捐赠 30 万元，向各所在地政府捐款共计 26.5 万元，全体党团员捐款 8.28 万元，并捐赠口罩、酒
精等防疫物资，将关爱传递至疫情防控第一线。
公司积极履行社会责任，支持所在地乡村建设及教育事业发展。相关子公司捐款 10 万元用于
帮扶寿光市重点乡村村民居住环境综合提升，向寿光市企业联盟教育基金捐赠 10 万元。
公司建立健全安全生产、环保等管理体系，制定安全生产管理制度，贯彻落实安全生产三年
专项治理行动，按照建立安全生产双重预防机制要求，在完成各岗位风险辨识评价分级的基础上，
加强隐患排查和监督检查，加强对现场安全环境综合治理，增强事故预防和处理能力；持续推进
节能减排向纵深推进，提升环境污染风险防控能力。
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2020 年年度报告
重视节能降耗的宣传推广，建立健全节能管理制度，加强企业节能工作排查，重视细节，分
清责任；鼓励技术创新和进步，积极开发和推广应用高效、节能、环保的先进技术，努力实现资
源节约潜力向节约能力和效益转化，促进综合能耗及产品单耗的有效下降。
公司高度重视产品质量和售后服务，努力为广大客户提供优质的产品和服务；积极维护员工
合法权益，健全工会组织，依法缴纳各项税费。
(三) 环境信息情况
1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用
3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
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2020 年年度报告
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户) 25,554
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 25,454
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
质押或冻结
股东名称 报告期内 期末持股 比例 持有有限售 情况 股东
（全称） 增减 数量 (%) 条件股份数量 股份 性质
数量
状态
中国恒天集团有限公司 0 190,926,520 29.83 190,926,520 无 国有法人
潍柴控股集团有限公司 0 77,649,853 12.13 77,649,853 无 国有法人
南昌工业控股集团有限公司 0 64,000,000 10.00 64,000,000 无 国有法人
山东莱动内燃机有限公司 0 36,861,602 5.76 36,861,602 无 国有法人
寿光市资产经营公司 0 21,705,332 3.39 21,705,332 无 国有法人
中国恒天控股有限公司 0 8,526,936 1.33 0 无 境外法人
VANGUARD TOTAL INTERNATIONAL
+2,164,610 5,764,712 0.90 0 未知 未知
STOCK INDEXFUND
ISHARES CORE MSCI EMERGING
-256,221 3,955,403 0.62 0 未知 未知
MARKETS ETF
北京华星宏元企业管理有限公司 3,519,152 0.55 3,519,152 无 国有法人
中国纺织科学技术有限公司 2,784,066 0.44 2,784,066 无 国有法人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
流通股的数量 种类 数量
中国恒天控股有限公司 8,526,936 境内上市外资股 8,526,936
VANGUARD TOTAL INTERNATIONAL STOCK INDEX FUND 5,764,712 境内上市外资股 5,764,712
ISHARES CORE MSCI EMERGING MARKETS ETF 3,955,403 境内上市外资股 3,955,403
VANGUARD EMERGING MARKETS STOCK INDEX FUND 2,711,648 境内上市外资股 2,711,648
严根才 2,089,610 境内上市外资股 2,089,610
李冬菊 1,393,252 境内上市外资股 1,393,252
徐暄 1,360,000 境内上市外资股 1,360,000
朱旭东 1,228,400 境内上市外资股 1,228,400
王爱娣 935,300 境内上市外资股 935,300
SHENWAN HONGYUAN NOMINEES (H.K.) LIMITED 924,111 境内上市外资股 924,111
公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系或一致行动人
上述股东关联关系或一致行动的说明
的情况。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
有限售条件股份可上市交易情况
序 持有的有限售
有限售条件股东名称 新增可上市交易股份 限售条件
号 条件股份数量 可上市交易时间
数量
1 中国恒天集团有限公司 190,926,520
2 潍柴控股集团有限公司 77,649,853
3 南昌工业控股集团有限公司 64,000,000
4 山东莱动内燃机有限公司 36,861,602
5 寿光市资产经营公司 21,705,332
6 北京华星宏元企业管理有限公司 3,519,152
7 中国纺织科学技术有限公司 2,784,066
8 上海内燃机研究所 2,281,195
9 上海市针织科学技术研究所有限公司 272,280
有限售条件股东中，第一大股东中国恒天集团有限公司是中国纺织科学
上述股东关联关系或一致行动的说明 技术开发总公司的实际控制人，除此之外，本公司未知其它股东之间是
否存在关联关系或一致行动人的情况。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 中国恒天集团有限公司
单位负责人或法定代表人 刘海涛
成立日期 1988 年 9 月 9 日
纺织机械成套设备和零配件、其他机械设备和电子设备开发、生产、销售；与上述
业务相关的技术开发、技术服务、技术咨询；纺织品、纺织原辅材料、化工材料（危
险品除外）、木材、服装、建筑材料、汽车配件的销售；进出口业务；承办国内展
主要经营业务
览和展销会；主办境内对外经济技术展览会；汽车（货车）制造及技术研究；农副
产品、燃料油、金属矿石、非金属矿（特许经营除外）的销售。（依法须经批准的
项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
控股的其他上市公司：1、持有经纬纺织机械股份有限公司 41061.40 万股，持股比
例 58.32%；2、持有恒天立信工业有限公司 61540.81 万股，持股比例 55.94%。参
报告期内控股和参股的其他
股的其他上市公司：1、持有华讯方舟股份有限公司 11448.30 万股，持股比例
境内外上市公司的股权情况
14.94%； 2、持有恒天海龙股份有限公司 8805.02 万股，持股比例 10.19%；3、持
有赛晶电力电子 30000 万股，持股比例 18.58%。
其他情况说明 无
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
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5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 中国机械工业集团有限公司
单位负责人或法定代表人 张晓仑
成立日期 1988 年 5 月 21 日
对外派遣境外工程所需的劳务人员；国内外大型成套设备及工程项目的承包，组织本
行业重大技术装备的研制、开发和科研产品的生产、销售；汽车、小轿车及汽车零部
件的销售；承包境外工程和境内国际招标工程；进出口业务；出国（境）举办经济贸
主要经营业务
易展览会；组织国内企业出国（境）参、办展；举办展览展示活动；会议服务。（企
业依法自主选择经营项 目,开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后
依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
报告期内，国机集团直接或间接持有洛阳轴研科技股份有限公司（股票代码 SZ002046）
51.22%股权，中工国际工程股份有限公司（股票代码 SZ002051）63.41%股权，中国
机械设备工程股份有限公司（股票代码 HK 01829）77.99%股权，苏美达股份有限公
司（股票代码 SH600710）47.69%股权，甘肃蓝科石化高新装备股份有限公司（股票
报告期内控股和参股的其 代 码 SH601798 ） 61.51% 股 权 ， 中 国 电 器 科 学 研 究 院 股 份 有 限 公 司 （ 股 票 代 码
他境内外上市公司的股权 SH688128）52.59%股权，林海股份有限公司（股票代码 SH600099）42.10%股权，第
情况 一拖拉机股份有限公司（股票代码 SH601038，HK00038）41.66%股权，国机通用机械
科技股份有限公司（股票代码 SH600444）36.82%股权，国机汽车股份有限公司（股
票代码 SH600335）70.54%股权，国机重型装备集团股份有限公司（股票代码 SH601399）
55.92%股权，经纬纺织机械股份有限公司（股票代码 SZ000666）58.32%股权，中国
恒天立信国际有限公司（股票代码 HK00641）32.52%股权。
其他情况说明 无
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
√适用 □不适用
报告期内，公司接到控股股东中国恒天集团有限公司（以下简称“恒天集团”）《关于集团
公司营业执照和公司章程变更的通知》，恒天集团工商变更手续完成，公司于 2020 年 12 月 24
日发布《关于中国恒天集团有限公司完成工商变更出资人的公告》（公司临 2020-027 公告），恒
天集团出资人由国务院国资委变更为中国机械工业集团有限公司（以下简称“国机集团”），公
司实际控制人由恒天集团变更为国机集团。国机集团通过恒天集团合计持有本公司股份
202,237,522 股，占公司总股本的 31.60%。
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2020 年年度报告
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
√适用 □不适用
2016 年 11 月，公司控股股东中国恒天集团有限公司（以下简称“恒天集团”）与中国机械
工业集团有限公司（以下简称“国机集团”）实施战略重组，恒天集团整体无偿划入国机集团，
成为其全资子企业，不再作为国资委履行出资人职责的企业。公司于 2020 年 12 月 23 日接到恒天
集团《关于集团公司营业执照和公司章程变更的通知》，恒天集团工商变更手续完成，其出资人
由国务院国资委变更为国机集团，战略重组有关程序正式完成。恒天集团直接和间接持有本公司
的股份数量及股权不发生变化，公司实际控制人由恒天集团变更为国机集团。公司对上述事项及
其进展情况持续进行了信息披露，详情见公司临 2016-023、临 2017-010、临 2017-012、临 2017-015、
临 2017-20 公告及《收购报告书摘要》、临 2020-027 公告。
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
单位负责人或 组织机构 主要经营业务或
法人股东名称 成立日期 注册资本
法定代表人 代码 管理活动等情况
省政府授权范围内的国有资产经
营；对外投资；企业经济担保；投
资咨询；房地产开发经营；企业管
潍柴控股集团 理咨询服务；规划组织、协调管理
谭旭光 1989 年 12 月 11 日 16542089-8 120,000
有限公司 集团所属企业的生产经营活动（以
上范围不含国家法律法规禁止或限
制性项目，需资质证书的凭资质证
书开展经营）。
国内贸易、资产经营管理；房地产
南昌工业控股 开发、建筑工程（凭资质证经营），
葛彬林 2002 年 11 月 14 日 74429231-7 43,800
集团有限公司 经济技术开发及咨询；技术转让（以
上项目国家有专项规定的除外）。
情况说明 无
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
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2020 年年度报告
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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2020 年年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
报告期内从公司 是否在公司
年初持 年末持 年度内股份 增减变动
姓名 职务(注) 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 获得的税前报酬 关联方获取
股数 股数 增减变动量 原因
总额（万元） 报酬
李颜章 董事长 男 59 2021 年 1 月 8 日 2024 年 1 月 7 日 0 0 0 83.6 否
范弘斐 董事、总经理 男 48 2021 年 1 月 8 日 2024 年 1 月 7 日 0 0 0 83.6 否
副董事长、常务
李 益 男 52 2021 年 1 月 8 日 2024 年 1 月 7 日 0 0 0 63.93 否
副总经理
张晓飞 董事 男 52 2021 年 1 月 8 日 2024 年 1 月 7 日 0 0 0 0 是
冯 刚 董事 男 57 2021 年 1 月 8 日 2024 年 1 月 7 日 0 0 0 0 是
骆 军 董事 男 51 2021 年 1 月 8 日 2024 年 1 月 7 日 0 0 0 0 是
周慈铭 独立董事 男 69 2021 年 1 月 8 日 2022 年 7 月 14 日 0 0 0 8.3 否
李远勤 独立董事 女 47 2021 年 1 月 8 日 2024 年 1 月 7 日 0 0 0 0 否
苏 勇 独立董事 男 65 2021 年 1 月 8 日 2024 年 1 月 7 日 0 0 0 0 否
史晋恩 监事会主席 男 59 2021 年 1 月 8 日 2024 年 1 月 7 日 0 0 0 0 是
李星昊 监事 男 36 2021 年 1 月 8 日 2024 年 1 月 7 日 0 0 0 0 是
涂飞文 监事 男 53 2021 年 1 月 8 日 2024 年 1 月 7 日 0 0 0 0 是
郝海龙 监事 男 47 2021 年 1 月 8 日 2024 年 1 月 7 日 0 0 0 0 是
方智刚 职工监事 男 59 2021 年 1 月 8 日 2024 年 1 月 7 日 0 0 0 73 否
臧文成 职工监事 男 50 2021 年 1 月 8 日 2024 年 1 月 7 日 0 0 0 34 否
宋 春 职工监事 男 54 2021 年 1 月 8 日 2024 年 1 月 7 日 0 0 0 36 否
童文军 副总经理 女 52 2021 年 1 月 8 日 2024 年 1 月 7 日 0 0 0 73 否
何 标 总会计师 男 55 2021 年 1 月 8 日 2024 年 1 月 7 日 0 0 0 0 是
高 程 纪委书记 男 55 2020 年 12 月 21 日 2025 年 12 月 20 日 0 0 0 70.8 否
史建萍 董事会秘书 女 54 2021 年 1 月 8 日 2024 年 1 月 7 日 0 0 0 70.8 否
李晓红 董事 男 55 2014 年 10 月 10 日 2021 年 1 月 7 日 0 0 0 0 是
邢国龙 董事 男 57 2014 年 10 月 10 日 2021 年 1 月 7 日 0 0 0 0 是
葛彬林 董事 男 64 2014 年 10 月 10 日 2021 年 1 月 7 日 0 0 0 0 是
吴洪伟 董事 男 55 2014 年 10 月 10 日 2021 年 1 月 7 日 0 0 0 0 是
孟令秋 独立董事 女 70 2014 年 10 月 10 日 2021 年 1 月 7 日 0 0 0 8.3 否
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2020 年年度报告
任永平 独立董事 男 58 2014 年 10 月 10 日 2021 年 1 月 7 日 0 0 0 8.3 否
傅伟民 监事会主席 男 65 2014 年 10 月 10 日 2021 年 1 月 7 日 0 0 0 6.5 否
徐桂珍 监事 女 59 2014 年 10 月 10 日 2021 年 1 月 7 日 0 0 0 0 是
姚丰平 监事 男 61 2016 年 5 月 5 日 2021 年 1 月 7 日 0 0 0 0 是
尉 佳 监事 男 60 2014 年 10 月 10 日 2021 年 1 月 7 日 3,000 3,000 0 0 是
魏东辉 职工监事 男 61 2014 年 10 月 10 日 2021 年 1 月 7 日 0 0 0 21 否
王 忠 副总经理 男 60 2014 年 10 月 10 日 2021 年 1 月 7 日 0 0 0 73 否
郭云飞 总会计师 女 49 2014 年 10 月 10 日 2021 年 1 月 7 日 0 0 0 83.6 否
方智刚 副总经理 男 59 2014 年 10 月 10 日 2021 年 1 月 7 日 0 0 0 73 否
合计 / / / / / 3,000 3,000 / 870.73 /
姓名 主要工作经历
李颜章 现任公司董事长、党委书记。曾任公司董事、总经理、党委书记。
范弘斐 现任公司董事、总经理。曾任公司副总经理、董事会秘书。
现任公司党委副书记、副董事长、常务副总经理，山东华源莱动内燃机有限公司党委书记、总经理。曾任山东华源莱动内燃机有限公司副总经理、常务副总经理兼
李 益
通机事业部经理，恒天动力有限公司党委书记、总经理。
现任中国恒天集团有限公司战略投资部总经理。曾任郑州纺织机械厂厂长助理，郑州纺织机械股份有限公司总经理助理、副总经理兼染整事业部总经理，恒天重工
张晓飞
股份有限公司副总经理，中国恒天集团有限公司战略管理部总经理。
现任潍柴控股集团有限公司党委委员、潍柴动力股份有限公司党委委员、副总裁，潍柴动力空气净化科技有限公司、潍柴越南有限责任公司董事长，潍柴动力扬州
冯 刚
柴油机有限责任公司董事。曾任潍坊柴油机厂销售总公司技术服务部经理、常务副总经理，市场管理部常务副部长，潍柴动力股份有限公司副总经理。
现任南昌工业控股集团有限公司副总经理，南昌国资创业投资管理有限公司董事长、党支部书记，南昌国金工业投资有限公司董事长、党委书记，南昌金融控股有
限公司董事长、总经理、党总支书记。曾任南昌国资创业投资管理有限公司副总经理、总经理、董事长，南昌工控产业担保有限公司董事长,南昌产业发展投资有
骆 军
限公司董事长、总经理，南昌国金工业投资有限公司总经理(兼)、党委副书记,南昌金融控股有限公司董事长、总经理、党总支书记，南昌工业控股集团有限公司
总经理助理、副总经理。
现任公司独立董事，任上海锦江国际旅游股份有限公司独立董事。曾任申能（集团）有限公司董事会秘书、副总经济师，中国太平洋保险（集团）股份有限公司董
周慈铭
事、中国太平洋人寿保险股份有限公司副董事长、监事长、董事，中国太平洋财产保险股份有限公司副董事长、董事。
现任上海大学管理学院教授、上海大学管理学院会计系副系主任。任上海新世界股份有限公司、中国石化上海石油化工股份有限公司、云赛智联股份有限公司独立
李远勤
董事，担任上海市宝山区第八届政协委员及中国注册会计师协会非执行会员等社会职务。曾任中国工商银行总行结算部科长，上海大学管理学院讲师、副教授。
苏 勇 现任复旦大学东方管理学研究院院长、管理学院企业管理系主任。任上海宝信软件股份有限公司、上海复洁环保股份有限公司独立董事。
现任公司监事会主席，任中国恒天集团有限公司纪委办公室主任、集团党委巡察办主任。曾任中国恒天集团有限公司党群工作部副部长、纪委办公室主任、纪委副
史晋恩
书记，咸阳纺织机械厂纪委副书记、厂长助理、常务副厂长、厂长、党委书记。
现任潍柴控股集团有限公司法务总监兼法务合规部部长、潍柴动力股份有限公司法务合规部部长，法拉帝国际控股有限公司董事、法拉帝有限公司董事、美国 PSI
李星昊
公司董事、潍柴雷沃重工股份有限公司监事会主席。曾任法拉帝公司、法拉帝国际控股公司董事会秘书、潍柴动力法律事务部部长助理、副部长。
现任南昌市国金工业投资有限公司党委委员、副总经理，南昌国晟产业投资有限公司董事，南昌瑞东汇产业投资有限公司董事,江西金露科技投资有限公司董事长。
涂飞文
曾任南昌市国金工业投资有限公司工会主席，南昌工业控股集团有限公司机床管理处副主任、党委委员。
郝海龙 现任山东莱动内燃机有限公司董事长、常务副总经理，烟台市国有资产经营有限公司副总经理、烟台格睿恩能源科技有限公司总经理。曾任烟台交运集团企管部副
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2020 年年度报告
部长、烟台国资委商业模式创新办公室副主任、烟台交运创世风行传媒有限公司经理。
方智刚 现任公司所属子公司南昌凯马股份有限公司董事长，曾任公司副总经理。
臧文成 现任公司审计部部长兼上海凯宁进出口有限公司总会计师，曾任天虹纺织无锡印染有限公司财务经理、华寅会计师事务所上海分行审计经理。
宋 春 现任公司党群工作部部长，曾任公司投资发展部副部长、技术规划部副部长、党群工作部副部长。
童文军 现任公司党委副书记、副总经理、工会主席，曾任公司董事会秘书、纪委书记，中国华源集团有限公司总裁办公室副主任。
何 标 现任公司总会计师，曾任中国纺织对外经济技术合作有限公司、中国纺织机械和技术进出口有限公司财务部总经理。
高 程 现任公司纪委书记、总法律顾问，曾任公司总经理助理、法律事务部部长、纪委办公室主任。
史建萍 现任公司董事会秘书，曾任公司董事会秘书兼总经理办公室主任。
李晓红 现任中国恒天集团有限公司党委副书记、董事，曾任中国恒天集团有限公司副总裁、恒天重工股份有限公司董事长、总经理。
邢国龙 现任恒天文化产业投资集团有限公司董事长，曾任恒天重工股份有限公司副总经理、中国恒天集团有限公司重工事业部高级副总经理。
葛彬林 曾任南昌工业控股集团有限公司董事长、党委书记、总经理。
现任潍柴控股集团有限公司财务总监、董事，潍柴重机股份有限公司董事，潍柴动力股份有限公司党委委员、监事，山东重工财务有限公司董事，山东潍柴进出口
有限公司董事，重庆潍柴发动机有限公司董事，潍柴动力（北京）国际资源投资公司董事，潍柴动力（香港）国际发展有限公司董事，潍柴控股集团（香港）投资
吴洪伟
有限公司董事，潍柴动力（卢森堡）控股有限公司董事，山东重工印度有限公司监事会主席，潍柴（扬州）亚星汽车有限公司董事。曾任潍柴动力股份有限公司财
务部部长，潍柴控股集团有限公司财务部部长。
孟令秋 曾任香港东银控股（有限）公司董事总经理、副董事长，中国东方酒店控股有限公司监事长，中国航空油料集团财务公司顾问。
任永平 现任上海大学管理学院教授，曾任上海大学管理学院会计系主任、副院长，江苏大学教授。
傅伟民 曾任公司董事长、监事会主席。
徐桂珍 现任恒天投资有限公司监事，曾任恒天重工股份有限公司董事。
姚丰平 曾任南昌工业控股集团有限公司副总经理、总经理助理、党委委员。
尉 佳 曾任山东莱动内燃机有限公司董事长、党委书记。
魏东辉 曾任公司技术规划部部长。
王 忠 曾任公司副总经理。
郭云飞 现任中国恒天立信国际有限公司执行董事兼首席财务官，曾任公司总会计师。
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
李晓红 中国恒天集团有限公司 党委副书记 2020 年 11 月
吴洪伟 潍柴控股集团有限公司 财务总监 2011 年 5 月
吴洪伟 潍柴控股集团有限公司 董事 2015 年 1 月
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2020 年年度报告
葛彬林 南昌工业控股集团有限公司 董事长、党委书记 2011 年 5 月 2020 年 12 月
姚丰平 南昌工业控股集团有限公司 副总经理 2010 年 1 月 2020 年 3 月
姚丰平 南昌工业控股集团有限公司 党委委员 2009 年 12 月 2020 年 3 月
尉 佳 山东莱动内燃机有限公司 董事长、党委书记 2010 年 12 月 2020 年 11 月
张晓飞 中国恒天集团有限公司 战略投资部总经理 2019 年 11 月
冯 刚 潍柴控股集团有限公司 党委委员 2016 年 4 月
骆 军 南昌工业控股集团有限公司 副总经理 2018 年 1 月
李星昊 潍柴控股集团有限公司 法务总监兼法务合规部部长 2019 年 12 月
郝海龙 山东莱动内燃机有限公司 董事长 2020 年 12 月
郝海龙 山东莱动内燃机有限公司 常务副总经理 2020 年 3 月
在股东单位任职情况的说明 无
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
邢国龙 恒天文化产业投资集团有限公司 董事长 2019 年 7 月
吴洪伟 潍柴重机股份有限公司 董事 2012 年 4 月
吴洪伟 潍柴动力股份有限公司 监事 2017 年 8 月
吴洪伟 山东重工集团财务有限公司 董事 2012 年 6 月
吴洪伟 山东潍柴进出口有限公司 董事 2012 年 12 月
吴洪伟 重庆潍柴发动机有限公司 董事 2014 年 1 月
吴洪伟 潍柴动力（北京）国际资源投资公司 董事 2014 年 1 月
吴洪伟 潍柴动力（香港）国际发展有限公司 董事 2015 年 2 月
吴洪伟 潍柴控股集团（香港）投资有限公司 董事 2015 年 2 月
吴洪伟 潍柴动力（卢森堡）控股有限公司 董事 2014 年 10 月
吴洪伟 山东重工印度有限公司 监事会主席 2015 年 4 月
吴洪伟 潍柴（扬州）亚星汽车有限公司 董事 2015 年 5 月
任永平 恒顺醋业股份有限公司 独立董事 2014 年 10 月
任永平 溧阳科华控股科技股份有限公司 独立董事 2014 年 6 月 2021 年 2 月
任永平 无锡隆盛科技股份有限公司 独立董事 2015 年 4 月
任永平 光大证券股份有限公司 独立董事 2020 年 12 月
徐桂珍 恒天投资有限公司 监事 2015 年 1 月
姚丰平 南昌市国金工业投资有限公司 董事长、党委书记 2011 年 1 月 2020 年 4 月
姚丰平 南昌市国资置业有限公司 董事长 2018 年 5 月 2020 年 2 月
尉佳 北汽福田汽车股份有限公司 监事 2011 年 4 月 2021 年 2 月
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2020 年年度报告
尉佳 山东莱动进出口有限公司 董事长 2010 年 12 月 2020 年 11 月
尉佳 山东沃野股权投资（基金）管理有限公司 董事长 2010 年 12 月
尉佳 山东华源莱动内燃机有限公司 董事 2010 年 11 月
冯刚 潍柴动力股份有限公司 副总裁 2016 年 4 月
冯刚 潍柴动力空气净化科技有限公司 董事长 2013 年 8 月
冯刚 潍柴越南有限责任公司 董事长 2016 年 12 月
冯刚 潍柴动力扬州柴油机有限责任公司 董事 2016 年 4 月
骆军 南昌国资创业投资管理有限公司 董事长、党支部书记 2019 年 9 月
骆军 南昌国金工业投资有限公司 董事长、党委书记 2020 年 4 月
骆军 南昌金融控股有限公司 董事长、总经理、党总支书记 2020 年 4 月
周慈铭 上海锦江国际旅游股份有限公司 独立董事 2019 年 5 月
李远勤 上海新世界股份有限公司 独立董事 2014 年 6 月
李远勤 中国石化上海石油化工股份有限公司 独立董事 2017 年 8 月
李远勤 云赛智联股份有限公司 独立董事 2020 年 6 月
苏勇 上海宝信软件股份有限公司 独立董事 2019 年 6 月
苏勇 上海复洁环保股份有限公司 独立董事 2019 年 7 月
李星昊 潍柴雷沃重工股份有限公司 监事会主席 2021 年 1 月
李星昊 法拉帝国际控股有限公司 董事 2020 年 4 月
李星昊 法拉帝有限公司 董事 2020 年 4 月
李星昊 国际动力解决方案股份有限公司（美国 PSI 公司） 董事 2020 年 12 月
涂飞文 南昌市国金工业投资有限公司 党委委员、副总经理 2020 年 9 月
涂飞文 南昌国晟产业投资有限公司 董事 2017 年 6 月
涂飞文 南昌瑞东汇产业投资有限公司 董事 2020 年 4 月
涂飞文 江西金露科技投资有限公司 董事长 2020 年 3 月
郝海龙 烟台市国有资产经营有限公司 副总经理 2017 年 3 月
郝海龙 烟台格睿恩能源科技有限公司 总经理 2017 年 3 月
在其他单位任职情况的说明 无
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
根据公司章程和有关制度规定，独立董事津贴根据股东大会确定的标准执行。高级管理人员报酬由董事会薪酬与
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序
考核委员会提交董事会审核确定。不在本公司领取报酬的董事和监事，在其任职单位领取报酬。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 根据年度经营责任考核相关管理办法，按照年度经营业绩完成情况和履职情况确定相关人员的绩效报酬。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 详见第八节一（一）董监高报酬情况
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 报告期内在本公司获取报酬的董事、监事和高级管理人员的实际报酬合计为 870.73 万元。
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2020 年年度报告
四、司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
李益 副董事长 选举 董事会到期换届
李益 常务副总经理 聘任 经营层到期换届
张晓飞 董事 选举 董事会到期换届
冯刚 董事 选举 董事会到期换届
骆军 董事 选举 董事会到期换届
李远勤 独立董事 选举 董事会到期换届
苏勇 独立董事 选举 董事会到期换届
史晋恩 监事会主席 选举 监事会到期换届
李星昊 监事 选举 监事会到期换届
涂飞文 监事 选举 监事会到期换届
郝海龙 监事 选举 监事会到期换届
方智刚 职工监事 选举 监事会到期换届
臧文成 职工监事 选举 监事会到期换届
宋春 职工监事 选举 监事会到期换届
何标 总会计师 聘任 经营层到期换届
李晓红 董事 离任 董事会到期换届
邢国龙 董事 离任 董事会到期换届
葛彬林 董事 离任 董事会到期换届
吴洪伟 董事 离任 董事会到期换届
孟令秋 独立董事 离任 董事会到期换届,任职满 6 年
任永平 独立董事 离任 董事会到期换届、任职满 6 年
傅伟民 监事会主席 离任 监事会到期换届
徐桂珍 监事 离任 监事会到期换届
姚丰平 监事 离任 监事会到期换届
尉 佳 监事 离任 监事会到期换届
魏东辉 职工监事 离任 监事会到期换届
王 忠 副总经理 离任 经营层到期换届
郭云飞 总会计师 离任 经营层到期换届
方智刚 副总经理 离任 经营层到期换届
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
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2020 年年度报告
六、公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 41
主要子公司在职员工的数量 4480
在职员工的数量合计 4521
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 3,240
销售人员 470
技术人员 333
财务人员 57
行政人员 421
合计 4521
教育程度
教育程度类别 数量（人）
硕士 19
本科 399
大专 797
中专及以下 3306
合计 4,521
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司根据整体发展战略和人力资源规划，建立具有兼顾内部公平性和市场竞争性的薪酬激励
机制，不断完善薪酬分配、福利和保险制度，遵循“以岗定等、以能定级、以绩定奖”的分配原
则，建立薪酬晋升通道，激发员工活力，实现公司可持续发展。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
加大培训开发力度，着力打造符合公司发展所需的复合型人才队伍，逐步完善具有公司特色
的培训管理、评估与激励机制，提高员工综合素质，为公司高质量发展提供强有力的人力资源保
证。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用 √不适用
第九节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法
人治理结构，规范运作。报告期内，公司进一步完善了治理结构和管理制度，形成权责分明、有
效制衡、科学决策、风险防范、协调运作的公司治理结构，充分保护股东权益，特别是中小股东
的权益。认真执行信息披露管理制度，建立健全了以公司章程为核心的一系列议事规则、管理规
范、工作细则以及加强内部控制等规章制度，公司治理水平不断提升。
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2020 年年度报告
1、关于股东与股东大会
公司平等对待所有股东，充分保障所有股东能够切实行使各自的权利；公司严格按照《公司
法》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规及《公司章程》、《股东大会议事规则》的
要求，召集、召开公司股东大会。
2、关于控股股东与上市公司
公司和控股股东在人员、资产、财务、机构和业务等方面严格实行“三分开二独立”，各自
独立核算，独立承担责任和风险；公司的董事会、监事会和内部管理机构均独立运作；公司在业
务方面具有独立完整的业务及自主经营的能力；在财务方面有独立的会计核算体系、财务管理制
度和银行帐户，并有独立的机构职能部门，控股股东未干涉公司财务、会计活动，不存在违规占
用公司资金问题。
3、关于董事和董事会
报告期内，为进一步完善法人治理结构，公司修订《公司章程》相关条款，增设副董事长 1
人。公司董事会由 9 名董事组成，其中独立董事 3 名，董事会的人数及构成符合相关法律、法规
的要求。公司董事、独立董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，积极参加有关培训，
熟悉有关法律法规，了解作为董事、独立董事的权利、义务和责任；公司董事、独立董事遵守有
关法律和《公司章程》的规定，履行了忠实、诚信和勤勉的职责，维护了公司利益。公司董事会
设立审计、薪酬与考核、战略、提名 4 个专门委员会，公司各专门委员会按照实施细则的有关规
定开展工作，保障董事会决策科学规范。
2021 年 1 月 8 日，公司完成董事会换届选举工作。
4、关于监事和监事会
公司监事会由 7 名监事组成，其中职工监事 3 名，监事会的人数及人员构成符合相关法律、
法规的要求。公司监事能够以认真负责的态度出席监事会并列席董事会会议；公司监事能够本着
为股东负责的态度，严格按照法律、法规以及《公司章程》，对公司财务以及公司董事、公司经
理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，认真履行自己的职责。
2021 年 1 月 8 日，公司完成监事会换届选举工作。
5、关于相关利益者
公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等相关利益者的合法权益，共同
推动公司持续、健康地发展。
6、关于信息披露与透明度
公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法
规和《公司章程》的规定，准确、真实、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的
机会获得信息。
7、内幕信息知情人登记管理
公司严格按照《内幕信息知情人登记管理制度》等有关制度的规定，加强内幕信息的保密工
作，完善内幕信息知情人登记管理。公司的董事、监事和高级管理人员及其他相关人员在定期报
告、临时公告编制过程中及重大事项筹划期间，都能严格遵守保密义务，没有发生泄密事件。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的查询索引 决议刊登的披露日期
2019 年年度股东大会 2020 年 5 月 12 日 www.sse.com.cn 2020 年 5 月 13 日
股东大会情况说明
√适用 □不适用
股东大会会议议案名称和议案情况详见上述对应日期在上海证券交易所网站上发布的股东大
会会议材料和决议公告。
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2020 年年度报告
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
是否 大会情况
董事
独立 委托
姓名 本年应参加 亲自出席 以通讯方式 缺席 是否连续两次未 出席股东
董事 出席
董事会次数 次数 参加次数 次数 亲自参加会议 大会的次数
次数
李颜章 否 6 6 5 0 0 否 1
李晓红 否 6 6 6 0 0 否 0
邢国龙 否 6 6 6 0 0 否 0
葛彬林 否 6 6 6 0 0 否 0
吴洪伟 否 6 6 6 0 0 否 0
范弘斐 否 6 6 5 0 0 否 1
孟令秋 是 6 6 6 0 0 否 0
任永平 是 6 6 5 0 0 否 1
周慈铭 是 6 6 5 0 0 否 1
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 6
其中：现场会议次数 0
通讯方式召开会议次数 5
现场结合通讯方式召开会议次数 1
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
应当披露具体情况
□适用 √不适用
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
□适用 √不适用
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2020 年年度报告
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
公司内部控制评价报告于 2021 年 4 月 9 日与公司年度报告一并在上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn）上披露。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
□适用 √不适用
是否披露内部控制审计报告：是
内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见
十、其他
□适用 √不适用
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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2020 年年度报告
第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
大信审字【2021】第 1-02676 号
恒天凯马股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了恒天凯马股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括 2020 年 12 月
31 日的合并及母公司资产负债表，2020 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、
合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公
司 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2020 年度的合并及母公司经营成果和现金流
量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务
报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守
则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的
应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一）应收账款坏账准备
1、事项描述
如财务报表附注三、（十一）和附注五、（三）所示，截至 2020 年 12 月 31 日，贵公司应收
账款余额为人民币 1,297,112,309.20 元，坏账准备金额为人民币 442,283,844.49 元。由于应收
账款余额重大且坏账准备的评估涉及复杂且重大的管理层判断，因此我们将应收账款的坏账准备
计提作为关键审计事项进行关注。
2、审计应对
我们针对应收账款坏账准备计提执行的审计程序主要包括：
（1）了解、评估管理层对与应收账款日常管理及坏账准备评估相关的关键内部控制的设计，
并对运行的有效性进行了测试；
（2）对于按照信用风险特征组合计提坏账的应收账款，复核管理层对于信用风险特征组合的
设定，检查预期信用损失率等关键信息，并重新计算及复核按账龄组合计提坏账准备金额的正确
性；
（3）对于单独计提坏账准备的应收账款，抽样复核管理层对应收账款坏账准备进行评估的相
关考虑及客观证据，以评估管理层在估计应收账款可收回金额时的合理性；
（4）对应收账款期末余额选取样本执行函证程序。
（5） 抽样检查应收账款的期后回款情况。
（二）收入确认
1、事项描述
如财务报表附注三、（二十四）和附注五、（三十六）及附注十四所示，贵公司载货汽车销
售收入 3,169,441,509.05 元，载货汽车销售收入金额重大且为关键业绩指标；向经销商和关联方
销售载货汽车，在收入确认方面可能存在相关风险。因此，我们将销售收入的确认作为关键审计
事项进行关注。
2、审计应对
我们针对该关键审计事项执行的主要审计程序包括：
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2020 年年度报告
（1）了解及评价与收入确认有关的内部控制设计的有效性，并测试关键控制执行的有效性；
（2）结合产品类型对收入及毛利情况执行分析，并与同行业数据进行比较，判断本期收入是
否出现异常；
（3）通过抽样检查销售合同及与管理层的访谈，对与销售商品收入确认有关的重大风险报酬
及控制权转移时点进行分析评估，进而评估销售收入的确认政策；
（4）抽样检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、订单、销售发票、产品运输单、
报关单、客户签收支持文件等；
（5）对关联方、主要经销商客户等执行交易及往来函证程序。
（6）就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本核对出库单及其他支持性文件，以评价
收入是否被记录于恰当的会计期间；
（7）走访经销商，了解其期后销售及库存情况等；
（8）了解关联方向其下游经销商销售载货汽车的情况，并与贵公司账面记录进行核对。
四、其他信息
贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司 2020 年度报告中涵
盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴
证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否
与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这
方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维
护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如
适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督贵公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并
出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审
计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇
总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们
也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应
对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、
伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高
于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能
导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我
们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报
表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告
日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事
项。
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（六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报表发
表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们
在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理
认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关
键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少
数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益
处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：张亚兵
（项目合伙人）
中 国 北 京 中国注册会计师：杨鸿博
二○二一年四月七日
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二、财务报表
合并资产负债表
2020 年 12 月 31 日
编制单位: 恒天凯马股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 817,418,980.03 745,497,191.24
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 13,482.99
应收账款 854,828,464.71 874,440,427.77
应收款项融资 146,875,431.35 203,290,695.14
预付款项 113,793,173.17 120,808,468.27
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 105,924,550.87 59,825,067.14
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 621,595,466.70 731,999,151.98
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 23,640,841.61 34,546,819.62
其他流动资产 76,034,493.01 80,369,326.29
流动资产合计 2,760,124,884.44 2,850,777,147.45
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 6,500,552.14 10,397,435.57
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 3,000,000.00 3,000,000.00
投资性房地产
固定资产 1,673,756,298.67 1,652,139,884.98
在建工程 75,540,265.83 154,282,251.66
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 404,166,349.76 362,862,756.41
开发支出 7,015,805.95 29,354,884.38
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 19,511,389.96 12,749,625.58
40 / 116
2020 年年度报告
其他非流动资产 1,927,013.24
非流动资产合计 2,189,490,662.31 2,226,713,851.82
资产总计 4,949,615,546.75 5,077,490,999.27
流动负债：
短期借款 397,444,910.42 427,734,600.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 933,211,556.08 913,667,258.41
应付账款 1,175,634,093.91 1,192,338,402.39
预收款项 7,730,161.10 203,168,843.69
合同负债 115,478,080.49
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 78,604,644.21 88,452,072.43
应交税费 87,937,129.93 92,319,458.39
其他应付款 250,831,480.13 377,128,495.78
其中：应付利息 480,375.00
应付股利 448,500.00 448,500.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 164,594,001.10 155,052,706.19
其他流动负债 15,173,509.46
流动负债合计 3,226,639,566.83 3,449,861,837.28
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 9,920,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 188,181,244.36 92,035,400.43
长期应付职工薪酬 864,610.28
预计负债
递延收益 423,967,742.67 454,624,726.77
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 622,068,987.03 547,524,737.48
负债合计 3,848,708,553.86 3,997,386,574.76
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 640,000,000.00 640,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
41 / 116
2020 年年度报告
资本公积 546,579,951.68 546,579,951.68
减：库存股
其他综合收益
专项储备 958,034.79 535,656.54
盈余公积
一般风险准备
未分配利润 -401,177,844.82 -417,487,495.64
归属于母公司所有者权益
786,360,141.65 769,628,112.58
（或股东权益）合计
少数股东权益 314,546,851.24 310,476,311.93
所有者权益（或股东权
1,100,906,992.89 1,080,104,424.51
益）合计
负债和所有者权益（或
4,949,615,546.75 5,077,490,999.27
股东权益）总计
法定代表人：李颜章 主管会计工作负责人：何标 会计机构负责人：陆爱萍
母公司资产负债表
2020 年 12 月 31 日
编制单位:恒天凯马股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 31,030,645.82 41,113,834.26
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资 500,000.00
预付款项
其他应收款 40,488,840.00 32,450,916.00
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 607,718.85 1,301,784.69
流动资产合计 72,127,204.67 75,366,534.95
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 725,352,734.21 725,352,734.21
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 41,384,116.35 42,959,955.09
42 / 116
2020 年年度报告
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 766,736,850.56 768,312,689.30
资产总计 838,864,055.23 843,679,224.25
流动负债：
短期借款 258,370,900.00 192,734,600.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 6,046,460.20 8,025,577.51
应交税费 789,934.64 432,225.42
其他应付款 30,631,828.10 112,885,017.79
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 295,839,122.94 314,077,420.72
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 16,210,000.00 16,210,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 16,210,000.00 16,210,000.00
负债合计 312,049,122.94 330,287,420.72
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 640,000,000.00 640,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
43 / 116
2020 年年度报告
资本公积 492,534,722.54 492,534,722.54
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积
未分配利润 -605,719,790.25 -619,142,919.01
所有者权益（或股东权
526,814,932.29 513,391,803.53
益）合计
负债和所有者权益（或
838,864,055.23 843,679,224.25
股东权益）总计
法定代表人：李颜章 主管会计工作负责人：何标 会计机构负责人：陆爱萍
合并利润表
2020 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020 年度 2019 年度
一、营业总收入 3,975,263,381.79 3,470,534,715.51
其中：营业收入 3,975,263,381.79 3,470,534,715.51
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 4,112,482,803.59 3,509,674,168.71
其中：营业成本 3,766,580,068.88 3,171,283,468.12
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 18,195,636.33 18,299,795.37
销售费用 102,562,984.39 116,133,538.52
管理费用 143,272,669.10 147,908,883.63
研发费用 46,606,595.86 37,671,654.69
财务费用 35,264,849.03 18,376,828.38
其中：利息费用 47,236,604.82 40,877,936.53
利息收入 14,429,384.31 19,518,392.21
加：其他收益 64,974,426.11 59,198,705.45
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
净敞口套期收益（损失以“-”
44 / 116
2020 年年度报告
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
-21,895,169.66 -23,584,274.01
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
-1,420,551.62 -4,498,629.51
号填列）
资产处置收益（损失以“－”
113,040,800.14 92,818,341.76
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 17,480,083.17 84,794,690.49
加：营业外收入 29,663,789.40 4,659,524.11
减：营业外支出 2,842,496.17 3,966,541.29
四、利润总额（亏损总额以“－”号
44,301,376.40 85,487,673.31
填列）
减：所得税费用 2,327,248.71 16,196,252.08
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 41,974,127.69 69,291,421.23
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
41,974,127.69 69,291,421.23
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
16,309,650.82 30,794,163.22
（净亏损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”
25,664,476.87 38,497,258.01
号填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综
合收益的税后净额
1．不能重分类进损益的其他综
合收益
（1）重新计量设定受益计划变动
额
（2）权益法下不能转损益的其他
综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值
变动
（4）企业自身信用风险公允价值
变动
2．将重分类进损益的其他综合
收益
（1）权益法下可转损益的其他综
合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
45 / 116
2020 年年度报告
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合
收益的税后净额
七、综合收益总额 41,974,127.69 69,291,421.23
（一）归属于母公司所有者的综合
16,309,650.82 30,794,163.22
收益总额
（二）归属于少数股东的综合收益
25,664,476.87 38,497,258.01
总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.0255 0.0481
（二）稀释每股收益(元/股) 0.0255 0.0481
法定代表人：李颜章 主管会计工作负责人：何标 会计机构负责人：陆爱萍
母公司利润表
2020 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020 年度 2019 年度
一、营业收入 3,544,057.49 504,633.99
减：营业成本 527,541.56 359,611.10
税金及附加 577,541.09 437,406.04
销售费用
管理费用 19,015,903.63 21,030,694.64
研发费用
财务费用 7,687,305.99 5,031,252.02
其中：利息费用 14,476,780.78 15,618,158.35
利息收入 10,318,874.64 11,195,966.11
加：其他收益 57,690.03 103,791.62
投资收益（损失以“－”号填
37,505,000.00 -32,400,000.00
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
171,460.00 1,208,322.16
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
号填列）
资产处置收益（损失以“－”
292,475.36
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 13,469,915.25 -57,149,740.67
加：营业外收入 3,469.20 5,000.00
减：营业外支出 50,255.69 38,402.81
三、利润总额（亏损总额以“－”号
13,423,128.76 -57,183,143.48
填列）
46 / 116
2020 年年度报告
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 13,423,128.76 -57,183,143.48
（一）持续经营净利润（净亏损以
13,423,128.76 -57,183,143.48
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 13,423,128.76 -57,183,143.48
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：李颜章 主管会计工作负责人：何标 会计机构负责人：陆爱萍
合并现金流量表
2020 年 1—12 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2020年度 2019年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
3,207,007,653.53 3,057,923,309.35
金
客户存款和同业存放款项净
增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净
增加额
收到原保险合同保费取得的
现金
47 / 116
2020 年年度报告
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净
额
收到的税费返还 45,313,925.70 30,283,149.81
收到其他与经营活动有关的
73,278,002.43 92,798,759.90
现金
经营活动现金流入小计 3,325,599,581.66 3,181,005,219.06
购买商品、接受劳务支付的现
2,768,046,458.65 2,427,990,612.87
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净
增加额
支付原保险合同赔付款项的
现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的
385,440,727.19 359,812,084.63
现金
支付的各项税费 87,598,947.29 101,229,653.08
支付其他与经营活动有关的
70,537,492.97 163,224,259.28
现金
经营活动现金流出小计 3,311,623,626.10 3,052,256,609.86
经营活动产生的现金流
13,975,955.56 128,748,609.20
量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
104,809,792.33 106,884,919.51
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
20,000,000.00
现金
投资活动现金流入小计 124,809,792.33 106,884,919.51
购建固定资产、无形资产和其
130,755,736.27 260,132,702.13
他长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
20,000,000.00
现金
48 / 116
2020 年年度报告
投资活动现金流出小计 150,755,736.27 260,132,702.13
投资活动产生的现金流
-25,945,943.94 -153,247,782.62
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金 479,000,000.00 572,450,000.00
收到其他与筹资活动有关的
1,448,362,215.43 1,282,095,956.15
现金
筹资活动现金流入小计 1,927,362,215.43 1,854,545,956.15
偿还债务支付的现金 499,490,000.00 582,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
33,120,694.58 34,247,522.82
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
15,810,783.44 5,850,000.00
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的
1,312,203,820.29 1,270,386,289.38
现金
筹资活动现金流出小计 1,844,814,514.87 1,886,633,812.20
筹资活动产生的现金流
82,547,700.56 -32,087,856.05
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
-15,670.56 20,142.64
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 70,562,041.62 -56,566,886.83
加：期初现金及现金等价物余
163,325,057.33 219,891,944.16
额
六、期末现金及现金等价物余额 233,887,098.95 163,325,057.33
法定代表人：李颜章 主管会计工作负责人：何标 会计机构负责人：陆爱萍
母公司现金流量表
2020 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020年度 2019年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金
收到的税费返还 556,421.03
收到其他与经营活动有关的
4,138,344.07 5,201,850.90
现金
经营活动现金流入小计 4,694,765.10 5,201,850.90
购买商品、接受劳务支付的现
金
支付给职工及为职工支付的
17,942,161.38 20,171,188.41
现金
支付的各项税费 567,041.52 447,473.14
支付其他与经营活动有关的
7,665,769.85 4,837,031.96
现金
经营活动现金流出小计 26,174,972.75 25,455,693.51
49 / 116
2020 年年度报告
经营活动产生的现金流量净
-21,480,207.65 -20,253,842.61
额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 11,259,500.00
处置固定资产、无形资产和其
224,550.00
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
91,150,000.00 484,055,831.35
现金
投资活动现金流入小计 91,150,000.00 495,539,881.35
购建固定资产、无形资产和其
11,200.01 967,090.54
他长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
133,595,000.00 373,562,416.38
现金
投资活动现金流出小计 133,606,200.01 374,529,506.92
投资活动产生的现金流
-42,456,200.01 121,010,374.43
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 298,000,000.00 277,450,000.00
收到其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流入小计 298,000,000.00 277,450,000.00
偿还债务支付的现金 232,450,000.00 384,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
11,696,780.78 11,148,903.75
付的现金
支付其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流出小计 244,146,780.78 395,148,903.75
筹资活动产生的现金流
53,853,219.22 -117,698,903.75
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -10,083,188.44 -16,942,371.93
加：期初现金及现金等价物余
21,113,834.26 38,056,206.19
额
六、期末现金及现金等价物余额 11,030,645.82 21,113,834.26
法定代表人：李颜章 主管会计工作负责人：何标 会计机构负责人：陆爱萍
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2020 年年度报告
合并所有者权益变动表
2020 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
2020 年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工具 其 一
项目 他 盈 般
减： 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本 优 永 综 余 风 其
资本公积 库存 专项储备 未分配利润 小计
(或股本) 其 合 公 险 他
先 续 股
他 收 积 准
股 债
益 备
一、上年年末余额 640,000,000.00 546,579,951.68 535,656.54 -417,487,495.64 769,628,112.58 310,476,311.93 1,080,104,424.51
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 640,000,000.00 546,579,951.68 535,656.54 -417,487,495.64 769,628,112.58 310,476,311.93 1,080,104,424.51
三、本期增减变动金额（减
422,378.25 16,309,650.82 16,732,029.07 4,070,539.31 20,802,568.38
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 16,309,650.82 16,309,650.82 25,664,476.87 41,974,127.69
（二）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 -21,805,000.00 -21,805,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
-21,805,000.00 -21,805,000.00
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
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2020 年年度报告
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结
转留存收益
5．其他综合收益结转留存
收益
6．其他
（五）专项储备 422,378.25 422,378.25 211,062.44 633,440.69
1．本期提取 6,357,908.91 6,357,908.91 4,436,313.99 10,794,222.90
2．本期使用 5,935,530.66 5,935,530.66 4,225,251.55 10,160,782.21
（六）其他
四、本期期末余额 640,000,000.00 546,579,951.68 958,034.79 -401,177,844.82 786,360,141.65 314,546,851.24 1,100,906,992.89
2019 年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工具 其 一
项目 他 盈 般
减： 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本 综 余 风
优 永 资本公积 库存 专项储备 未分配利润 其他 小计
(或股本) 其 合 公 险
先 续 股
他
股 债 收 积 准
益 备
一、上年年末余额 640,000,000.00 546,579,951.68 908,994.18 -434,335,274.96 753,153,670.90 309,682,301.25 1,062,835,972.15
加：会计政策变更 -13,946,383.90 -13,946,383.90 -5,738,361.08 -19,684,744.98
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 640,000,000.00 546,579,951.68 908,994.18 -448,281,658.86 739,207,287.00 303,943,940.17 1,043,151,227.17
三、本期增减变动金额（减 -373,337.64 30,794,163.22 30,420,825.58 6,532,371.76 36,953,197.34
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 30,794,163.22 30,794,163.22 38,497,258.01 69,291,421.23
（二）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 -31,850,000.00 -31,850,000.00
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2020 年年度报告
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -31,850,000.00 -31,850,000.00
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结
转留存收益
5．其他综合收益结转留存
收益
6．其他
（五）专项储备 -373,337.64 -373,337.64 -114,886.25 -488,223.89
1．本期提取 7,184,763.22 7,184,763.22 3,020,090.61 10,204,853.83
2．本期使用 7,558,100.86 7,558,100.86 3,134,976.86 10,693,077.72
（六）其他
四、本期期末余额 640,000,000.00 546,579,951.68 535,656.54 -417,487,495.64 769,628,112.58 310,476,311.93 1,080,104,424.51
法定代表人：李颜章 主管会计工作负责人：何标 会计机构负责人：陆爱萍
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2020 年年度报告
母公司所有者权益变动表
2020 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
2020 年度
项目 其他权益工具
实收资本 (或股本) 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他
一、上年年末余额 640,000,000.00 492,534,722.54 -619,142,919.01 513,391,803.53
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 640,000,000.00 492,534,722.54 -619,142,919.01 513,391,803.53
三、本期增减变动金额（减少以“－”
13,423,128.76 13,423,128.76
号填列）
（一）综合收益总额 13,423,128.76 13,423,128.76
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 640,000,000.00 492,534,722.54 -605,719,790.25 526,814,932.29
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2020 年年度报告
2019 年度
项目 其他权益工具
实收资本 (或股本) 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他
一、上年年末余额 640,000,000.00 492,534,722.54 -561,959,775.53 570,574,947.01
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 640,000,000.00 492,534,722.54 -561,959,775.53 570,574,947.01
三、本期增减变动金额（减少以“－”
-57,183,143.48 -57,183,143.48
号填列）
（一）综合收益总额 -57,183,143.48 -57,183,143.48
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 640,000,000.00 492,534,722.54 -619,142,919.01 513,391,803.53
法定代表人：李颜章 主管会计工作负责人：何标 会计机构负责人：陆爱萍
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2020 年年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
恒天凯马股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）经上海市浦东新区管理委员会沪
浦管（1998）14 号文批准成立于 1998 年 6 月 19 日。经中国证券监督管理委员会以证监国字（1998）
8 号文批准同意发行境内上市外资股，于 1998 年 6 月 24 日在上海证券交易所上市，股票代码 900953，
统一社会信用代码：91310000607393031L，注册地址：上海市浦东新区商城路 660 号，注册资本
64,000 万元，公司类型：股份有限公司（中外合资、上市）。公司总部办公地址：上海市普陀区
中山北路 1958 号华源世界广场。
公司所属行业：生产制造业。经营范围：内燃机、农用运输车、拖拉机整机及其零部件的研
究开发、生产、技术咨询、销售自产产品及下属子公司的产品，并提供售后服务；投资举办符合
国家产业政策的项目（具体项目另行报批）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展
经营活动）。公司主要产品和业务包括载货汽车、内燃机、贸易。
本公司的母公司为中国恒天集团有限公司，即为公司的控股股东。截止报告期末，恒天集团
直接持有本公司股权比例为 29.83%，此外，恒天集团通过其子公司中国纺织科学技术开发总公司、
中国恒天控股有限公司分别持有本公司表决权比例为 0.44%、1.33%，合计持有本公司表决权比例
31.6%。
本财务报告经公司第七届董事会第二次会议于 2021 年 4 月 7 日批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司将山东凯马汽车制造有限公司、山东华源莱动内燃机有限公司、无锡华源凯马发动机
有限公司、南昌凯马有限公司、上海凯宁进出口有限公司、上海凯跃国际贸易有限公司共 6 家子
公司纳入本期合并财务报表范围，详见附注“合并范围的变更”、“在其他主体中的权益”索引。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业
会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重
要会计政策、会计估计进行编制。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在可能导致对公司自报告期末起 12 个月以内的持续经营能力产生重大疑虑的事
项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2020 年
12 月 31 日的财务状况、2020 年度的经营成果和现金流量等相关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
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2020 年年度报告
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1.同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方
式作为合并对价的，本公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账
面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按
发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份
面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中
所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购
买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。
购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本
仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
1.合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公
司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
2.统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司
的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
3.合并财务报表抵销事项
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司相互
之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资
产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长期股权投资，
视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存
股”项目列示。
4.合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已
经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非
同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为
基础对其个别财务报表进行调整。
5.处置子公司的会计处理
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款
与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，
调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩
余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允
价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的
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2020 年年度报告
份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关
的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
1.合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单
独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但
法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导
致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新
评估。
2.共同经营的会计处理
本公司为共同经营参与方，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会
计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按份额确认共同持有的资产或
负债；确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入；按份额确认共同经营因出售产出所产生
的收入；确认单独所发生的费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。
本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同
经营相关负债，则参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规
定进行会计处理。
3.合营企业的会计处理
本公司为合营企业合营方，按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》的规定对合营企
业的投资进行会计处理；本公司为非合营方，根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存
款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知
金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币
货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表
日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间
予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍
采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项
目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，
作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
1.金融工具的分类及重分类
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融资产
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①本公司管理金
融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产
生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；
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2020 年年度报告
②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为
基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量
且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者
的角度符合权益工具的定义。
除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初
始确认时，如果能消除或减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变
更后的首个报告期间的第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，
不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。
（2）金融负债
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金融资
产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；；以摊余成本计量的
金融负债。所有的金融负债不进行重分类。
2.金融工具的计量
本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，
相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成
分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。金融工具的
后续计量取决于其分类。
（1）金融资产
①以摊余成本计量的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本
计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重
分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产（除
属于套期关系的一部分金融资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息
和股利收入）计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后，对于该类金融
资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当
期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利
得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（2）金融负债
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负债
(含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始
确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，交易性金融负债公
允价值变动形成的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债的，由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，
计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的
影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损
失计入当期损益。
②以摊余成本计量的金融负债。初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计
量。
3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金
融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在有限情
况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而
成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰
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当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否
代表公允价值。
4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法
（1）金融资产
本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权
利终止；②该金融资产已转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；③该
金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保
留对该金融资产的控制。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且保留了对该金融资产控
制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。
金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：①被转移金
融资产在终止确认日的账面价值；②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益
的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计
量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两项金额的
差额计入当期损益：①终止确认部分在终止确认日的账面价值；②终止确认部分收到的对价，与
原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
（2）金融负债
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金
融负债）。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现
金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本报告第十一节、五、12“应收账款”
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
1. 预期信用损失的确定方法
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为以公
允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（含应收款项融资）、租赁应收款进行减值会
计处理并确认损失准备。
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金
融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方
法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未
来 12 个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计
算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，
本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率
计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期
的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计
算利息收入。
（1）较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的信用
风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
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如果金融工具的违约风险较低，债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且
即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义
务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
（2）应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法
①不包含重大融资成分的应收款项。对于由《企业会计准则第 14 号——收入》规范的交易形
成的不含重大融资成分的应收款项，本公司采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计
量损失准备。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著
增加。本公司根据信用风险特征将应收票据、应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期
信用损失，确定组合的依据如下：
应收账款组合 1：一般应收款项组合
应收账款组合 2：应收关联方款项组合
应收账款组合 3：应收新能源补贴组合
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状
况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。对于划
分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，
通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
②包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款。对于包含重大融资成分的应收款项、和《企
业会计准则第 21 号——租赁》规范的租赁应收款，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量
损失准备。
（3）其他金融资产计量损失准备的方法
对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以
外的长期应收款等，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
本公司在计量金融工具发生信用减值时，评估信用风险是否显著增加考虑了以下因素：（1）
信用风险变化导致的内部价格指标是否发生显著变化；（2）若现有金融工具在报告日作为新金融
工具源生或发行，该金融工具的利率或其他条款是否发生显著变化；（3）同一金融工具或具有相
同预计存续期的类似金融工具的信用风险的外部市场指标是否发生显著变化； （4）金融工具
外部信用评级实际或预期是否发生显著变化； 5）对债务人实际或预期的内部信用评级是否下调；
（6）预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利
变化；（7）债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；（8）同一债务人发行的其他金融工
具的信用风险是否显著增加；（9）债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
（10）作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化；（11）
预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；（12）本公司对金融工具
信用管理方法是否变化等。
（4）根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否
显著增加。本公司根据信用风险特征将其他应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信
用损失。
本公司的其他应收款，公司逐笔分析判断，若信用风险自初始确认后未显著增加的为共同风
险特征，对此类其他应收款为组合，本公司根据以前年度的实际信用损失，并考虑本年的前瞻性
信息，预期信用损失率为 0%-100%，按资产负债表日余额的 0%-100%确定其他应收款的预期信用损
失，计提损失准备。②经判断信用风险自初始确认后显著增加的其他应收款，按照该其他应收款
的账面金额与预期能收到的现金流量现值的差额，确定其他应收款的预期信用损失，计提损失准
备。
2. 预期信用损失的会计处理方法
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期
信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并
根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承
诺或财务担保合同）或计入其他综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投
资）。
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13. 应收款项融资
√适用 □不适用
详见本报告第十一节、五、10“金融工具”
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本报告第十一节、五、12“应收账款”
15. 存货
√适用 □不适用
1.存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在
生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料（包装物、低值易
耗品等）、委托加工材料、、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）等。
2.发出存货的计价方法
材料采用计划成本核算，实际成本与计划成本的差额计入材料成本差异，月末按分类材料成
本差异率计算发出材料分摊的差异，将发出材料的计划成本调整为实际成本；产成品采用实际成
本核算，按月一次加权平均结转销售成本。
3.存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的
差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去
估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营
过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关
税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部
分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价
准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
16. 合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的
其他因素)作为合同资产列示。合同资产以预期信用损失为基础计提减值。
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本报告第十一节、五、12
“应收账款”。
17. 长期股权投资
√适用 □不适用
1.初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并
方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；
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非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支
付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长
期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，
其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号——债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换
取得的长期股权投资，初始投资成本按照《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》的有关
规定确定。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业
的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机
构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这
部分投资具有重大影响，本公司按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规
定处理，并对其余部分采用权益法核算。
3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制
权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买
和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位
20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列条件之一时，具有重
大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；
向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发
生重要交易。
18. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度
的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该
固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋建筑物 平均年限法 15-40 5 2.38-6.33
机器设备 平均年限法 10-15 5 6.33-9.50
运输设备 平均年限法 3-10 5 9.50-31.67
其他设备 平均年限法 5-30 5 3.17-19.00
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固
定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；
融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
19. 在建工程
√适用 □不适用
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使
用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体
建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果
表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营
业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计
或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
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20. 借款费用
√适用 □不适用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本
化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符
合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2.资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本
化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应
当暂停借款费用的资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银
行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产
支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化
率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊
销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是
借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
21. 无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1.无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作
为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协
议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途
前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终
了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；
使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其
使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
资产类别 使用寿命（年） 摊销方法
土地使用权 可使用年限 土地使用权
软件 5 软件
专利及非专利技术等 5-10 专利及非专利技术等
2.使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为
使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，
但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资
产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，
由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
(2).内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下
列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
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（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够
证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，
能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并
有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程，采用成本模式计
量的生产性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减
值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入
减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之
间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进
行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的
最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试
时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果
表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损
失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产
组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期
待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则
将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24. 合同负债
(1).合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
25. 职工薪酬
(1).短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，
企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实
际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本
公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规
定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比
例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
(2).离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计
入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义
务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
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(3).辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计
入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公
司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4).其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存
计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净
负债或净资产。
26. 预计负债
√适用 □不适用
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，
同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的
最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相
同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计
算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映
当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
27. 收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1.销售商品合同
本公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本公司通常在综合考虑
了下列因素的基础上，以到货验收完成时点确认收入：取得商品的现时收款权利、商品所有权上
的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。
2.提供服务合同
本公司与客户之间的提供服务合同通常包含维护保障服务、运维服务、工程服务等履约义务，
由于本公司履约的同时客户即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益，本公司将其作为在某一
时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入。对于有明确的产出指标的服务合同，比如维护
保障服务、运维服务等，本公司按照产出法确定提供服务的履约进度；对于少量产出指标无法明
确计量的合同，采用投入法确定提供服务的履约进度。
3.质保义务
根据合同约定、法律规定等，本公司为所销售的商品及所建造的资产等提供质量保证。对于
为向客户保证所销售的商品符合既定标准的保证类质量保证，本公司按照三、（二十五）进行会
计处理。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准之外提供了一项单独服务的服务类质量保
证，本公司将其作为一项单项履约义务，按照提供商品和服务类质量保证的单独售价的相对比例，
将部分交易价格分摊至服务类质量保证，并在客户取得服务控制权时确认收入。在评估质量保证
是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独服务时，本公司考虑该质量保证
是否为法定要求、质量保证期限以及本公司承诺履行任务的性质等因素。
本公司收入确认的具体核算原则如下:
业务类别 收入确认时点和方法
对于新能源汽车按照客户签收且已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，取得商品的现时
载货汽车 收款权利，不再保留通常与所有权相关的继续管理权和实施有效控制时确认收入；对于其他汽车按
照客户签收确认收入。
内燃机 对于月结客户按照月度耗用量依据合同价格确认收入，对于其他客户按照客户签收确认收入；
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2020 年年度报告
出口业务报关离港后依据报关单按照合同价格确认收入；进口业务交付提单后按照合同价格确认收
贸易
入
工程机械 经客户验收后依据验收单按合同价格确认收入
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
28. 合同成本
√适用 □不适用
本公司的合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量
成本（“合同取得成本”）是指不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的，本公司
将其作为合同取得成本确认为一项资产。
本公司为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条
件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或
类似费用）、明确由用户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2.该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；
3.该成本预期能够收回。
本公司对合同取得成本合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采
用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司将超出部分计提减值准备
并确认为资产减值损失：
1.因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；
2.为转让该相关商品估计将要发生的成本。
29. 政府补助
√适用 □不适用
1.政府补助的类型及会计处理
政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有
者投入的资本），主要划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两类型。
2、政府补助会计处理
与资产相关的政府补助，确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内
按照合理、系统的方法分期计入当期损益。其中与本公司日常活动相关的，计入其他收益，与本
公司日常活动无关的，计入营业外收入。
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，
确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿企业已发生的相关费用或
损失的，直接计入当期损益。计入当期损益时，与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收
益；与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。
3、区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府
补助，除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助
部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补
助整体作为与收益相关的政府补助。
4、政府补助的确认时点
按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条
件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，
在实际收到补助款项时予以确认。
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2020 年年度报告
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照
税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负
债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资
产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差
异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所
得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司
能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及
联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可
能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
31. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
(2).融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租
入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法
摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
备注
会计政策变更的内容和原因 审批程序
(受重要影响的报表项目名称和金额)
财政部 2017 年 7 月发布修订后的《企业
会计准则第 14 号——收入》，本公司自 第六届董事会第四十二次会议 见附表
2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则
附表：执行新收入准则的影响
单位:元 币种:人民币
合并报表项目 2019 年 12 月 31 日 影响金额 2020 年 1 月 1 日
负债：
预收账款 203,168,843.69 -195,306,251.26 7,862,592.43
合同负债 172,659,855.39 172,659,855.39
其他流动负债 22,646,395.87 22,646,395.87
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
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2020 年年度报告
(3).2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 745,497,191.24 745,497,191.24
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 874,440,427.77 874,440,427.77
应收款项融资 203,290,695.14 203,290,695.14
预付款项 120,808,468.27 120,808,468.27
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 59,825,067.14 59,825,067.14
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 731,999,151.98 731,999,151.98
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 34,546,819.62 34,546,819.62
其他流动资产 80,369,326.29 80,369,326.29
流动资产合计 2,850,777,147.45 2,850,777,147.45
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 10,397,435.57 10,397,435.57
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 3,000,000.00 3,000,000.00
投资性房地产
固定资产 1,652,139,884.98 1,652,139,884.98
在建工程 154,282,251.66 154,282,251.66
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 362,862,756.41 362,862,756.41
开发支出 29,354,884.38 29,354,884.38
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 12,749,625.58 12,749,625.58
其他非流动资产 1,927,013.24 1,927,013.24
非流动资产合计 2,226,713,851.82 2,226,713,851.82
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2020 年年度报告
资产总计 5,077,490,999.27 5,077,490,999.27
流动负债：
短期借款 427,734,600.00 427,734,600.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 913,667,258.41 913,667,258.41
应付账款 1,192,338,402.39 1,192,338,402.39
预收款项 203,168,843.69 7,862,592.43 -195,306,251.26
合同负债 172,659,855.39 172,659,855.39
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 88,452,072.43 88,452,072.43
应交税费 92,319,458.39 92,319,458.39
其他应付款 377,128,495.78 377,128,495.78
其中：应付利息
应付股利 448,500.00 448,500.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 155,052,706.19 155,052,706.19
其他流动负债 22,646,395.87 22,646,395.87
流动负债合计 3,449,861,837.28 3,449,861,837.28
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 92,035,400.43 92,035,400.43
长期应付职工薪酬 864,610.28 864,610.28
预计负债
递延收益 454,624,726.77 454,624,726.77
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 547,524,737.48 547,524,737.48
负债合计 3,997,386,574.76 3,997,386,574.76
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 640,000,000.00 640,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 546,579,951.68 546,579,951.68
减：库存股
其他综合收益
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2020 年年度报告
专项储备 535,656.54 535,656.54
盈余公积
一般风险准备
未分配利润 -417,487,495.64 -417,487,495.64
归属于母公司所有者权益（或股
769,628,112.58 769,628,112.58
东权益）合计
少数股东权益 310,476,311.93 310,476,311.93
所有者权益（或股东权益）合
1,080,104,424.51 1,080,104,424.51
计
负债和所有者权益（或股东
5,077,490,999.27 5,077,490,999.27
权益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 41,113,834.26 41,113,834.26
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资 500,000.00 500,000.00
预付款项
其他应收款 32,450,916.00 32,450,916.00
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,301,784.69 1,301,784.69
流动资产合计 75,366,534.95 75,366,534.95
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 725,352,734.21 725,352,734.21
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 42,959,955.09 42,959,955.09
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
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2020 年年度报告
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 768,312,689.30 768,312,689.30
资产总计 843,679,224.25 843,679,224.25
流动负债：
短期借款 192,734,600.00 192,734,600.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 8,025,577.51 8,025,577.51
应交税费 432,225.42 432,225.42
其他应付款 112,885,017.79 112,885,017.79
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 314,077,420.72 314,077,420.72
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 16,210,000.00 16,210,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 16,210,000.00 16,210,000.00
负债合计 330,287,420.72 330,287,420.72
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 640,000,000.00 640,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 492,534,722.54 492,534,722.54
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积
未分配利润 -619,142,919.01 -619,142,919.01
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2020 年年度报告
所有者权益（或股东权益）
513,391,803.53 513,391,803.53
合计
负债和所有者权益（或股
843,679,224.25 843,679,224.25
东权益）总计
(4).2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
34. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 6%/9%/10%/11%/13%
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%/20%/25%
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育费附加 应缴流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
无锡华源凯马发动机有限公司、山东凯马汽车制造有限公司 15
上海凯跃国际贸易有限公司、莱阳莱动实业有限公司、莱阳莱动油嘴油泵有限公司、恒天 20
凯马新能源汽车（厦门）销售服务有限公司、安徽凯马新能源汽车销售服务有限公司
其他公司 25
2. 税收优惠
√适用 □不适用
1、子公司无锡华源凯马发动机有限公司取得编号为 GR202032001212 的《高新技术企业证书》，
2020 年至 2023 年执行 15%所得税税率。
2、子公司山东凯马汽车制造有限公司取得编号为 GR201937002937 的《高新技术企业证书》，
2019 年至 2022 年度执行 15%所得税税率。
3、本公司之子公司上海凯跃国际贸易有限公司，本公司之孙公司莱阳莱动实业有限公司、莱
阳莱动油嘴油泵有限公司、恒天凯马新能源汽车（厦门）销售服务有限公司、安徽凯马新能源汽
车销售服务有限公司，符合小型微利企业所得税优惠政策，依据税务总局发布的《关于小微企业
普惠性税收减免政策通知》财税〔2019〕13 号文件，2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，对
小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25％计入应纳税所得额，按 20％的税
率缴纳企业所得税。
3. 其他
□适用 √不适用
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2020 年年度报告
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 27,525.93 33,616.49
银行存款 237,379,573.02 163,291,440.84
其他货币资金 580,011,881.08 582,172,133.91
合计 817,418,980.03 745,497,191.24
其中：存放在境外的款项总额 19,866.24 20,296.06
其他说明
期末因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金余额为 583,531,881.08 元。
2、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据
商业承兑票据 13,482.99
合计 13,482.99
3、 应收账款
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 624,724,057.72
1至2年 51,807,459.55
2至3年 355,999,710.54
3至4年 144,830,012.33
4至5年 20,275,236.41
5 年以上 99,475,832.65
合计 1,297,112,309.20
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
账面 账面
计提 计提
比例 价值 比例 价值
金额 金额 比例 金额 金额 比例
(%) (%)
(%) (%)
按单项计提坏账准备 446,772,621.35 34.44 367,128,861.61 82.17 79,643,759.74 390,369,669.98 30.14 348,771,333.97 89.34 41,598,336.01
按组合计提坏账准备 850,339,687.85 65.56 75,154,982.88 8.84 775,184,704.97 904,610,859.26 69.86 71,768,767.50 7.93 832,842,091.76
其中：
组合 1：一般应收款项 712,364,600.31 54.92 71,288,264.27 10.01 641,076,336.04 732,966,707.56 56.60 66,473,683.09 9.07 666,493,024.47
组合 2：关联方组合 60,640,715.34 4.68 60,640,715.34 65,742,463.50 5.08 65,742,463.50
组合 3：新能源组合 77,334,372.20 5.96 3,866,718.61 5.00 73,467,653.59 105,901,688.20 8.18 5,295,084.41 5.00 100,606,603.79
合计 1,297,112,309.20 / 442,283,844.49 / 854,828,464.71 1,294,980,529.24 / 420,540,101.47 / 874,440,427.77
74 / 116
2020 年年度报告
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
客户经营亏损及资金紧张，
上海有诚塑料原料有限公司 270,005,374.94 267,005,374.94 98.89 无法履行付款义务，预计大
部分款项无法收回
陕西德格尔新能源汽车科技 客户资金紧张，预计部分款
57,046,353.00 17,162,913.26 30.09
有限公司 项无法收回
北京凯马新能源汽车销售有 客户资金紧张，预计部分款
45,950,400.00 9,190,080.00 20.00
限公司 项无法收回
重庆市赛易农业机械制造有 客户已停业，预计全部款项
20,850,216.36 20,850,216.36 100.00
限公司 无法收回
客户经营困难，预计全部款
重庆融邦机电有限公司 4,265,061.65 4,265,061.65 100.00
项无法收回
客户经营困难，预计全部款
其他小额汇总 48,655,215.40 48,655,215.40 100.00
项无法收回
合计 446,772,621.35 367,128,861.61 82.17 /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1、一般应收款组合 712,364,600.31 71,288,264.27 9.95
其中：1 年以内 563,540,355.74 5,635,403.57 1.00
1至2年 48,431,551.53 4,843,155.16 10.00
2至3年 31,460,085.08 6,292,017.01 20.00
3至4年 25,059,318.24 12,529,659.13 50.00
4至5年 9,426,301.59 7,541,041.27 80.00
5 年以上 34,446,988.13 34,446,988.13 100.00
2、新能源补贴组合 77,334,372.20 3,866,718.61 5.00
3、关联方组合 60,640,715.34
合计 850,339,687.85 75,154,982.88 8.84
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 转销或 其他 期末余额
计提 收回或转回
核销 变动
按单项计提坏账准备 348,771,333.97 18,357,527.64 367,128,861.61
一般应收款项组合 66,473,683.09 7,071,081.08 2,256,499.90 71,288,264.27
新能源补贴组合 5,295,084.41 -1,428,365.80 3,866,718.61
合计 420,540,101.47 24,000,242.92 2,256,499.90 442,283,844.49
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2020 年年度报告
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 收回或转回金额 收回方式
重庆康朋机电设备制造有限公司 2,256,499.90 已收到法院判决及回款
合计 2,256,499.90 /
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位名称 期末余额（元） 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额（元）
第一名 270,005,374.94 20.82 267,005,374.94
第二名 77,334,372.20 5.96 3,866,718.61
第三名 57,046,353.00 4.40 17,113,905.90
第四名 55,697,654.39 4.29
第五名 45,950,400.00 3.54 9,190,080.00
合计 506,034,154.53 39.01 297,176,079.45
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
4、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收票据 146,875,431.35 203,290,695.14
合计 146,875,431.35 203,290,695.14
期末已背书或贴现且资产负债表日尚未到期的应收票据：
种类 期末终止确认金额（元） 期末未终止确认金额
银行承兑汇票 1,212,774,775.68
合计 1,212,774,775.68
5、 预付款项
(1).预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 104,957,916.84 92.24 110,306,487.37 91.31
1至2年 3,703,802.90 3.25 4,389,285.52 3.63
2至3年 1,201,789.54 1.06 3,591,291.79 2.97
3 年以上 3,929,663.89 3.45 2,521,403.59 2.09
合计 113,793,173.17 100.00 120,808,468.27 100.00
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2020 年年度报告
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位名称 期末余额（元） 占预付款项总额的比例(%)
第一名 31,078,556.70 27.31
第二名 11,664,494.15 10.25
第三名 9,524,361.99 8.37
第四名 3,197,464.07 2.81
第五名 2,612,010.21 2.30
合计 58,076,887.12 51.04
6、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 105,924,550.87 59,825,067.14
合计 105,924,550.87 59,825,067.14
其他应收款
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 102,216,853.40
1至2年 466,874.31
2至3年 684,079.39
3至4年 2,982,709.73
4至5年 2,291,024.08
5 年以上 5,448,960.20
合计 114,090,501.11
(2).按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 17,546,256.49 8,213,541.66
备用金 899,720.04 2,108,650.59
保证金 2,713,615.00 5,793,706.68
处置土地款 85,000,000.00 50,000,000.00
应收出口退税款 642,569.18 661,216.61
其他 7,288,340.40 1,062,475.20
合计 114,090,501.11 67,839,590.74
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2020 年年度报告
(3).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来12个月预 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
期信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额 843,495.58 7,171,028.02 8,014,523.60
2020年1月1日余额在
843,495.58 7,171,028.02 8,014,523.60
本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 204,959.96 -53,533.32 151,426.64
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020年12月31日余额 1,048,455.54 7,117,494.70 8,165,950.24
(4).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
其他应收款坏账准备 8,014,523.60 151,426.64 8,165,950.24
合计 8,014,523.60 151,426.64 8,165,950.24
(5).本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末余额 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
合计数的比例(%) 期末余额
第一名 处置土地款 85,000,000.00 1 年以内 74.50
第二名 应收补偿款 5,872,797.83 1 年以内 5.15 58,727.98
第三名 往来款 3,732,565.00 1 年以内 3.27 37,325.65
第四名 往来款 3,032,472.22 1 年以内 2.66
第五名 保证金 2,539,885.00 3-4 年 2.23
合计 / 100,177,720.05 / 87.81 96,053.63
(7).涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
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2020 年年度报告
7、 存货
(1).存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 存货跌价准备/合同 存货跌价准备/合同
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
履约成本减值准备 履约成本减值准备
原材料 168,941,164.38 10,291,554.27 158,649,610.11 321,501,172.84 9,990,161.71 311,511,011.13
在产品 118,759,908.64 4,647,388.80 114,112,519.84 136,598,817.68 6,968,445.79 129,630,371.89
库存商品 369,475,276.97 22,299,150.22 347,176,126.75 312,206,229.42 24,718,262.20 287,487,967.22
周转材料 160,000.00 160,000.00 830,702.76 830,702.76
委托加工物资 1,497,210.00 1,497,210.00 2,539,098.98 2,539,098.98
合计 658,833,559.99 37,238,093.29 621,595,466.70 773,676,021.68 41,676,869.70 731,999,151.98
(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 9,990,161.71 3,279,996.56 2,978,604.00 10,291,554.27
在产品 6,968,445.79 -243,158.98 2,077,898.01 4,647,388.80
库存商品 24,718,262.20 245,014.63 2,664,126.61 22,299,150.22
合计 41,676,869.70 3,281,852.21 7,720,628.62 37,238,093.29
确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因说明：
本期转回存货跌价 本期转销存货
项目 确定可变现净值的具体依据
准备的原因 跌价准备的原因
原材料、在产品 所生产的产成品的估计售价或合同价减去至完工时估计将要
处置或生产领用
及委托加工物资 发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额
库存商品 估计售价或合同价减去估计的销售费用和相关税金后的金额 实现销售
8、 一年内到期的非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收融资租赁保证金 23,640,841.61 34,546,819.62
合计 23,640,841.61 34,546,819.62
9、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待抵扣增值税进项税 75,602,558.31 79,981,989.34
预缴的企业所得税 429,126.23 339,485.73
其他 2,808.47 47,851.22
合计 76,034,493.01 80,369,326.29
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2020 年年度报告
10、 长期应收款
(1).长期应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 坏账 坏账 折现率区间
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
融资租赁款 6,500,552.14 6,500,552.14 10,397,435.57 10,397,435.57 4.05%-12.98%
其中：未实现融资
2,517,086.78 2,517,086.78 3,266,886.49 3,266,886.49
收益
合计 6,500,552.14 6,500,552.14 10,397,435.57 10,397,435.57 4.05%-12.98%
(2).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
11、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
股权投资 3,000,000.00 3,000,000.00
合计 3,000,000.00 3,000,000.00
12、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 1,673,221,373.88 1,651,995,035.60
固定资产清理 534,924.79 144,849.38
合计 1,673,756,298.67 1,652,139,884.98
固定资产
(1).固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 852,823,428.70 1,486,362,939.98 22,982,500.83 43,236,685.57 2,405,405,555.08
2.本期增加金额 40,422,604.86 107,280,449.80 774,516.01 14,170,947.15 162,648,517.82
（1）购置 1,351,921.67 5,771,033.61 577,644.48 3,651,159.86 11,351,759.62
（2）在建工程转入 33,248,683.19 101,509,416.19 196,871.53 10,519,787.29 145,474,758.20
（3）企业合并增加
（4）其他 5,822,000.00 5,822,000.00
3.本期减少金额 40,799,722.65 23,733,336.86 2,650,250.88 615,267.58 67,798,577.97
（1）处置或报废 40,799,722.65 23,733,336.86 2,650,250.88 615,267.58 67,798,577.97
4.期末余额 852,446,310.91 1,569,910,052.92 21,106,765.96 56,792,365.14 2,500,255,494.93
二、累计折旧
1.期初余额 136,338,900.50 561,216,740.92 13,464,903.63 31,352,437.80 742,372,982.85
2.本期增加金额 17,435,112.93 103,783,767.89 1,124,574.13 2,727,923.01 125,071,377.96
（1）计提 17,435,112.93 103,783,767.89 1,124,574.13 2,727,923.01 125,071,377.96
3.本期减少金额 31,661,769.17 17,177,092.04 1,952,125.88 581,016.38 51,372,003.47
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2020 年年度报告
（1）处置或报废 31,661,769.17 17,177,092.04 1,952,125.88 581,016.38 51,372,003.47
4.期末余额 122,112,244.26 647,823,416.77 12,637,351.88 33,499,344.43 816,072,357.34
三、减值准备
1.期初余额 10,976,358.60 121.62 61,056.41 11,037,536.63
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额 75,273.92 499.00 75,772.92
（1）处置或报废 75,273.92 499.00 75,772.92
4.期末余额 10,901,084.68 121.62 60,557.41 10,961,763.71
四、账面价值
1.期末账面价值 730,334,066.65 911,185,551.47 8,469,292.46 23,232,463.30 1,673,221,373.88
2.期初账面价值 716,484,528.20 914,169,840.46 9,517,475.58 11,823,191.36 1,651,995,035.60
(2).暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
房屋及建筑物 98,302,640.70 33,962,928.76 64,339,711.94
机器设备 50,718,097.98 30,181,807.07 10,546,857.17 9,989,433.74
运输工具 1,255,633.86 1,183,695.58 121.62 71,816.66
电子设备及其他 3,578,841.82 3,223,245.25 60,557.41 295,039.16
合计 153,855,214.36 68,551,676.66 10,607,536.20 74,696,001.50
(3).通过融资租赁租入的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
机器设备 597,395,735.80 280,525,089.77 316,870,646.03
运输设备 510,076.92 480,436.80 29,640.12
电子设备及其他 13,159,114.06 6,564,911.77 6,594,202.29
合计 611,064,926.78 287,570,438.34 323,494,488.44
(4).通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5).未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
南昌凯马工业园区房产 41,948,247.01 相关产证正在办理中
凯马汽车赣州新厂区房产 174,536,495.73 相关产证正在办理中
凯马汽车新厂区货厢组装车间等 6,095,095.99 相关产证正在办理中
固定资产清理
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
机器设备 534,924.79 144,849.38
合计 534,924.79 144,849.38
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2020 年年度报告
13、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 75,540,265.83 154,282,251.66
合计 75,540,265.83 154,282,251.66
在建工程
(1).在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
新厂区搬迁改造项目 64,097,724.38 64,097,724.38
赣州项目建设 6,484,230.36 6,484,230.36 34,103,253.81 34,103,253.81
模具 3,257,600.89 3,257,600.89
赣州分厂新型微货产品
95,122,467.14 95,122,467.14
开发项目
载货汽车研发测试平台 11,761,028.10 11,761,028.10
喷涂机器人 5,114,917.60 5,114,917.60
涂装水性漆改造 3,328,000.00 3,328,000.00
新能源电源检测系统 2,522,123.89 2,522,123.89
货箱涂装技改 2,028,076.94 2,028,076.94
其他 1,700,710.20 1,700,710.20 302,384.18 302,384.18
合计 75,540,265.83 75,540,265.83 154,282,251.66 154,282,251.66
(2).重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
其
中
利 本
：
息 期
本
工程累 资 利
期
计投入 本 息
期初 本期转入固定资 本期其他减少 期末 利 资金来
项目名称 预算数 本期增加金额 占预算 工程进度 化 资
余额 产金额 金额 余额 息 源
比例 累 本
资
(%) 计 化
本
金 率
化
额 (%)
金
额
新厂区搬迁改 自有
76,100,000.00 64,097,724.38 64,097,724.38 84.23 90.00
造项目 资金
赣州项目建设
（含基础设 750,000,000.00 34,103,253.81 2,573,705.32 30,192,728.77 6,484,230.36 85.00 85.00 自筹
施、生产设备）
自有
模具 7,000,000.00 4,619,398.09 1,361,797.20 3,257,600.89 46.54 90.00
资金
喷涂机器人 6,120,000.00 5,114,917.60 1,046,879.33 6,161,796.93 100.00
自有
货箱涂装技改 29,260,000.00 2,028,076.94 -411,896.54 1,616,180.40 100.00
资金
自有
监控系统 1,600,000.00 1,503,044.57 1,503,044.57 100.00
资金
新能源电源检 自有
6,000,000.00 2,522,123.89 -86,226.41 2,435,897.48 100.00
测系统 资金
涂装水性漆改 自有
17,000,000.00 3,328,000.00 1,157,411.14 4,485,411.14 100.00
造 资金
载货汽车研发 自有
20,000,000.00 11,761,028.10 2,294,942.08 14,055,970.18 100.00
测试平台 资金
赣州分厂新型
自有
微货产品开发 231,000,000.00 95,122,467.14 82,963,523.80 12,158,943.34 100.00
资金
项目
自有
其他 4,713,062.92 302,384.18 2,096,733.75 698,407.73 1,700,710.20
资金
合计 1,148,793,062.92 154,282,251.66 78,891,715.71 145,474,758.20 12,158,943.34 75,540,265.83 / / / /
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2020 年年度报告
14、 无形资产
(1).无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计
一、账面原值
1.期初余额 348,752,861.27 10,025,572.74 287,891,105.06 646,669,539.07
2.本期增加金额 15,930,305.62 4,687,665.72 68,836,453.66 89,454,425.00
(1)购置 15,930,305.62 4,687,665.72 20,617,971.34
(2)内部研发 68,836,453.66 68,836,453.66
(3)企业合并增加
3.本期减少金额 6,974,666.30 488,495.60 7,463,161.90
(1)处置 6,974,666.30 6,974,666.30
(2)其他 488,495.60 488,495.60
4.期末余额 357,708,500.59 14,224,742.86 356,727,558.72 728,660,802.17
二、累计摊销
1.期初余额 62,749,246.65 7,127,155.67 213,930,380.34 283,806,782.66
2.本期增加金额 7,175,841.48 1,011,238.95 35,765,738.77 43,952,819.20
（1）计提 7,175,841.48 1,011,238.95 35,765,738.77 43,952,819.20
3.本期减少金额 3,265,149.45 3,265,149.45
(1)处置 3,265,149.45 3,265,149.45
4.期末余额 66,659,938.68 8,138,394.62 249,696,119.11 324,494,452.41
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 291,048,561.91 6,086,348.24 107,031,439.61 404,166,349.76
2.期初账面价值 286,003,614.62 2,898,417.07 73,960,724.72 362,862,756.41
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 26.48%
(2).未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
15、 开发支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
期初 期末
项目 确认为无形
余额 内部开发支出 转入当期损益 其他 余额
资产
轻卡新产品开
51,121,455.10 42,821,979.21 7,219,019.59 1,080,456.30
发项目
4L22GN 型系列
7,135,187.23 3,600,000.00 2,214,432.51 1,320,754.72
发动机项目
大葱收获机 686,000.00 686,000.00
辣椒收获机 145,631.07 145,631.07
新型微货开发
21,388,066.08 3,672,036.90 22,414,474.45 1,443,416.31 1,202,212.22
项目
软件项目 3,412,382.71 3,412,382.71
合计 29,354,884.38 58,205,874.71 68,836,453.66 10,265,083.17 1,443,416.31 7,015,805.95
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2020 年年度报告
其他说明
项目 资本化开始时点 资本化的具体依据 截至期末的研发进度
图纸设计完成代表公司在新项目具有技术可
轻卡新产品开 车型图纸设计完成为资本 截至报表日，图纸设计已完
行性，新车型的开发预计未来很有可能给公
发项目 化确认时点 成，项目尚未完成。
司带来收益，使得公司保持技术竞争力。
截至报表日，4L22GN 燃料发动
图纸设计完成代表公司在新项目具有技术可
4L22GN 型系列 机型图纸设计完成为资本 机项目的部分型号完成，其余
行性，新发动机开发预计未来很有可能给企
发动机项目 化确认时点 处于样机调试状态。项目尚未
业带来收益，使得企业保持技术竞争力。
完成。
图纸设计完成代表公司在新设备具有技术可
设备图纸设计完成为资本
大葱收获机 行性，新设备的开发预计未来很有可能给公 截至报表日，项目已终止
化确认时点
司带来收益，使得公司保持技术竞争力。
图纸设计完成代表公司在新设备具有技术可
设备图纸设计完成为资本
辣椒收获机 行性，新设备的开发预计未来很有可能给公 截至报表日，项目已终止
化确认时点
司带来收益，使得公司保持技术竞争力。
图纸设计完成代表公司在新项目具有技术可
新型微货开发 车型图纸设计完成为资本 截至报表日，图纸设计 已完
行性，新车型的开发预计未来很有可能给公
项目 化确认时点 成，项目尚未完成。
司带来收益，使得公司保持技术竞争力。
新软件的开发预计未来很有可能给公司带来
软件项目 委外开发支付合同价款 截至报表日，项目尚未完成。
收益。
16、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 85,124,770.96 12,902,038.44 65,338,085.34 9,903,105.50
递延收益 5,741,712.87 861,256.95 6,270,789.55 940,618.45
可抵扣亏损 22,979,850.01 3,446,977.50 777,058.55 116,558.78
预提费用 15,340,780.46 2,301,117.07 11,928,952.35 1,789,342.85
合计 129,187,114.30 19,511,389.96 84,314,885.79 12,749,625.58
(2).确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 418,712,020.50 420,663,546.98
可抵扣亏损 365,134,754.35 416,324,331.11
合计 783,846,774.85 836,987,878.09
(3).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2020 46,204,781.47
2021 73,444,027.85 74,102,236.53
2022 34,727,796.16 56,093,916.17
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2020 年年度报告
2023 136,126,520.55 158,127,756.12
2024 81,795,640.82 81,795,640.82
2025 39,040,768.97
合计 365,134,754.35 416,324,331.11 /
17、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
预付工程设备款 1,927,013.24 1,927,013.24
合计 1,927,013.24 1,927,013.24
18、 短期借款
(1).短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 19,023,200.00 19,025,252.20
抵押借款 104,031,718.75 145,058,000.00
保证借款 274,389,991.67 263,651,347.80
合计 397,444,910.42 427,734,600.00
19、 应付票据
(1).应付票据列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 933,211,556.08 913,667,258.41
合计 933,211,556.08 913,667,258.41
20、 应付账款
(1).应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 894,245,239.04 856,218,681.61
1 年以上 281,388,854.87 336,119,720.78
合计 1,175,634,093.91 1,192,338,402.39
(2).账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
成都威特电喷有限责任公司 6,124,986.00 暂未结算完毕
中国恒天集团有限公司 2,472,553.85 暂未结算完毕
聊城昊卓机械制造有限公司 2,083,665.62 暂未结算完毕
合计 10,681,205.47 /
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2020 年年度报告
21、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 457,161.86 52,580.00
1 年以上 7,272,999.24 7,810,012.43
合计 7,730,161.10 7,862,592.43
22、 合同负债
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收货款 115,478,080.49 172,659,855.39
合计 115,478,080.49 172,659,855.39
23、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 52,145,389.36 354,210,741.44 363,985,444.41 42,370,686.39
二、离职后福利-设定提存计划 32,040,983.18 31,818,900.84 31,648,002.51 32,211,881.51
三、辞退福利 4,265,699.89 2,983,312.68 3,226,936.26 4,022,076.31
四、一年内到期的其他福利 5,940.00 5,940.00
合计 88,452,072.43 389,018,894.96 398,866,323.18 78,604,644.21
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 26,556,389.24 299,355,445.23 303,028,881.72 22,882,952.75
二、职工福利费 10,151,518.45 10,151,518.45
三、社会保险费 18,954,618.08 18,954,618.08
其中：医疗保险费 17,010,779.20 17,010,779.20
工伤保险费 1,170,676.83 1,170,676.83
生育保险费 329,921.56 329,921.56
其他 443,240.49 443,240.49
四、住房公积金 4,529,099.92 15,544,235.63 16,600,127.21 3,473,208.34
五、工会经费和职工教育经费 20,159,900.20 7,454,549.95 12,199,924.85 15,414,525.30
六、其他短期薪酬 900,000.00 2,750,374.10 3,050,374.10 600,000.00
合计 52,145,389.36 354,210,741.44 363,985,444.41 42,370,686.39
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 32,040,983.18 30,565,993.19 30,395,094.86 32,211,881.51
2、失业保险费 1,252,907.65 1,252,907.65 -
合计 32,040,983.18 31,818,900.84 31,648,002.51 32,211,881.51
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2020 年年度报告
24、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 793,829.96 5,392,300.99
企业所得税 70,786,018.72 70,857,440.03
个人所得税 805,732.57 577,146.75
城市维护建设税 378,040.95 671,762.66
房产税 4,684,936.87 4,646,210.15
土地使用税 2,048,155.55 2,054,282.03
教育费附加 270,302.58 478,517.76
印花税 167,815.08 132,916.47
土地增值税 7,966,931.40 7,458,986.69
其他税费 35,366.25 49,894.86
合计 87,937,129.93 92,319,458.39
25、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息 480,375.00
应付股利 448,500.00 448,500.00
其他应付款 249,902,605.13 376,679,995.78
合计 250,831,480.13 377,128,495.78
应付利息
(1).分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
其他利息 480,375.00
合计 480,375.00
应付股利
(2).分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付少数股东股利 448,500.00 448,500.00
合计 448,500.00 448,500.00
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
往来款 17,282,936.80 18,747,680.02
应付社保及住房公积金等 28,467,620.20 12,090,920.29
应付工程款 120,006,674.21 163,031,144.67
应付咨询、顾问、审计等费用 1,300,000.00
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2020 年年度报告
应付保证金、押金 49,818,477.24 147,717,511.65
应付三包费 6,345,964.43 6,243,886.34
应付代垫款 11,646,307.29 436,961.64
应付三供一业费用 5,677,644.45 7,945,455.96
其他 10,656,980.51 19,166,435.21
合计 249,902,605.13 376,679,995.78
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
山东莱动内燃机有限公司 16,749,984.74 业务尚未结束，未到归还期
三包费 6,061,332.59 尚未到付款期
三供一业 5,145,775.48 项目未完成验收
履约保证金 4,534,096.13 尚未结算
合计 32,491,188.94 /
26、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 40,000.00
1 年内到期的长期应付款 164,554,001.10 155,052,706.19
合计 164,594,001.10 155,052,706.19
27、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待转销项税 15,173,509.46 22,646,395.87
合计 15,173,509.46 22,646,395.87
28、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
信用借款 9,920,000.00
合计 9,920,000.00
其他说明，包括利率区间：
√适用 □不适用
长期借款 992 万元，借款年利率 5.90%。
29、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 171,971,244.36 75,825,400.43
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2020 年年度报告
专项应付款 16,210,000.00 16,210,000.00
合计 188,181,244.36 92,035,400.43
长期应付款
(1).按款项性质列示长期应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额
融资租赁应付款 171,971,244.36 75,825,400.43
专项应付款
(2).按款项性质列示专项应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
恒天集团投资补助 11,670,000.00 11,670,000.00 注1
恒天集团科技创新专项资金 4,540,000.00 4,540,000.00 注2
合计 16,210,000.00 16,210,000.00 /
其他说明：
注 1：子公司山东华源莱动内燃机有限公司的高效节能微型车用柴油机技改项目收到中央预
算内投资款人民币 1,167 万元，文件要求公司将其作为国有资本金管理，鉴于 B 股市场发展状况，
目前尚不具备国有资本金转股份条件，公司暂将其列报为专项应付款。
注 2：子公司无锡华源凯马发动机有限公司的高效紧凑型电动汽车增程器的研发项目共收到
恒天集团的科技创新专项资金补助款 100 万元，文件要求公司将其作为国有资本金管理，鉴于 B
股市场发展状况，目前尚不具备国有资本金转股份条件，公司暂将其列报为专项应付款。
子公司山东凯马汽车制造有限公司的新能源汽车关键零部件检查控制平台及整车闭环模拟测
试系统项目收到恒天集团的科技创新专项资金补助款 80 万元,补助文件要求公司将其作为国有资
本金管理，截至 2020 年 12 月 31 日，该研发项目尚未完成，公司将其列报为专项应付款。
子公司山东凯马汽车制造有限公司和山东华源莱动内燃机有限公司的 2018 年信息化专项基
金支持项目共收到恒天集团专项补助资金 64 万元，截至 2020 年 12 月 31 日，该项目尚未完成，
公司将其列报为专项应付款。
子公司山东华源莱动内燃机有限公司的 4DS6 大蒜联合收获机研发项目累计收到恒天集团科
技创新专项资金 210 万元，截至 2020 年 12 月 31 日，该研发项目尚未完成，公司将其列报为专项
应付款。
30、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1).长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债
二、辞退福利 864,610.28
合计 864,610.28
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2020 年年度报告
31、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 454,624,726.77 378,000.00 31,034,984.10 423,967,742.67 财政拨款
合计 454,624,726.77 378,000.00 31,034,984.10 423,967,742.67 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计入
本期新增 本期计入其他 与资产相关/
负债项目 期初余额 营业外收入 其他变动 期末余额
补助金额 收益金额 与收益相关
金额
汽车零部件基地补贴 282,829,149.76 19,202,763.66 263,626,386.10 与资产相关
新能源汽车项目基础设施
149,734,938.88 9,599,350.02 140,135,588.86 与资产相关
建设补贴资金
无锡凯马厂区拆迁补偿 12,068,948.00 372,306.92 11,696,641.08 与资产相关
无锡凯马阳山镇土地 6,427,559.25 156,769.76 6,270,789.49 与资产相关
2018 年赣州市工业互联网
1,722,000.00 378,000.00 140,000.04 1,959,999.96 与资产相关
和智能制造专项奖励资金
经信局奖励 495,603.90 396,483.12 99,120.78 与资产相关
丘陵山区全程机械化技术
803,761.55 713,339.76 90,421.79 与资产相关
开发智能农机装备项目
枸杞收获技术与装备研发 242,765.43 153,970.82 88,794.61 与资产相关
小型多功能园艺高效作业
300,000.00 300,000.00 与资产相关
装备研发
合计 454,624,726.77 378,000.00 30,167,673.52 867,310.58 423,967,742.67
32、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 640,000,000.00 640,000,000.00
33、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 463,144,002.81 463,144,002.81
其他资本公积 83,435,948.87 83,435,948.87
合计 546,579,951.68 546,579,951.68
34、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 535,656.54 6,357,908.91 5,935,530.66 958,034.79
合计 535,656.54 6,357,908.91 5,935,530.66 958,034.79
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2020 年年度报告
35、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -417,487,495.64 -434,335,274.96
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） -13,946,383.90
调整后期初未分配利润 -417,487,495.64 -448,281,658.86
加：本期归属于母公司所有者的净利润 16,309,650.82 30,794,163.22
期末未分配利润 -401,177,844.82 -417,487,495.64
36、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 3,888,533,135.11 3,688,047,497.01 3,380,280,444.29 3,097,627,742.73
其他业务 86,730,246.68 78,532,571.87 90,254,271.22 73,655,725.39
合计 3,975,263,381.79 3,766,580,068.88 3,470,534,715.51 3,171,283,468.12
(2).营业收入具体情况
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
营业收入 3,975,263,381.79 /
减：与主营业务无关的业务收入 86,730,246.68 /
减：不具备商业实质的收入 /
扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入 3,888,533,135.11 /
(3).合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
合同分类 合计
商品类型
载货汽车 3,169,441,509.05
内燃机 686,940,020.62
原材料及配件 60,412,179.76
贸易及其他 58,469,672.36
按经营地区分类
境内 3,677,707,964.71
境外 297,555,417.08
合计 3,975,263,381.79
合同产生的收入说明：
□适用 √不适用
(4).履约义务的说明
□适用 √不适用
(5).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
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2020 年年度报告
37、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 4,113,577.41 3,851,126.50
教育费附加 2,941,545.80 2,750,806.44
房产税 6,057,750.65 6,719,332.48
土地使用税 4,183,175.76 4,134,242.27
印花税 580,153.21 342,615.15
其他 319,433.50 501,672.53
合计 18,195,636.33 18,299,795.37
38、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 48,699,895.64 43,704,474.74
销售服务费 27,311,415.36 28,962,138.45
装卸运输费 7,106,513.12 18,407,928.61
差旅费 7,658,481.50 9,273,213.65
促销费 2,154,461.80 3,990,567.32
宣传费 3,370,485.30 2,830,871.37
业务费 1,783,384.40 2,421,278.99
广告费 683,629.51 881,846.37
其他 3,794,717.76 5,661,219.02
合计 102,562,984.39 116,133,538.52
39、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 92,678,159.96 100,051,517.32
折旧费 11,385,915.57 12,129,952.22
无形资产摊销 9,794,781.51 8,304,240.33
修理费 2,210,744.10 3,160,880.35
聘请中介机构费 2,420,013.01 2,783,517.57
业务招待费 2,090,218.06 2,555,201.02
水电费 3,722,248.38 2,422,224.88
差旅费 2,141,127.42 2,214,688.36
安全费用 2,053,495.30 1,831,015.94
咨询费 2,097,869.34 1,811,262.26
办公费 1,485,945.58 1,580,331.31
租赁费 462,365.68 779,003.09
机物料消耗 1,267,146.48 1,432,848.78
检测费 998,750.97 1,110,959.48
低值易耗品摊销 523,770.84 1,049,983.80
诉讼费 1,429,351.57 839,586.12
其他 6,510,765.33 3,851,670.80
合计 143,272,669.10 147,908,883.63
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2020 年年度报告
40、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
无形资产摊销 33,857,411.80 25,157,202.96
研发人员工资 3,338,629.22 4,000,635.30
研发领用原材料 5,106,524.36 3,466,316.52
折旧费 2,131,198.70 1,903,512.93
研发人员社保公积金 848,186.79 1,125,512.65
咨询费 249,886.51 651,248.11
委托外部研发费 246,783.19 439,565.57
差旅费 103,215.01 191,701.81
其他 724,760.28 735,958.84
合计 46,606,595.86 37,671,654.69
41、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 47,236,604.82 40,877,936.53
减：利息收入 -14,429,384.31 -19,518,392.21
汇兑损失 5,548,863.44 3,402,067.62
减：汇兑收益 -2,447,129.98 -2,955,126.18
手续费支出等 2,880,323.24 2,649,275.73
其他支出 -3,524,428.18 -6,078,933.11
合计 35,264,849.03 18,376,828.38
42、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
汽车产业奖励扶持补贴 25,000,000.00 28,000,000.00
新能源生产基地建设补助资金 16,333,958.34 2,927,908.34
新能源汽车项目基础设施建设补贴 9,599,350.02
资金
汽车生产资质 5,000,000.00
土地拆迁补偿 1,771,926.04 13,632,273.84
工业发展奖励资金 1,765,956.00 1,625,955.96
稳岗补贴收入 1,474,959.44 469,134.62
汽车产业扶持资金 1,200,000.00
钢圈扩展技术改造 2,384,397.56
南昌经开区企业自主创新鼓励资金 450,000.00
南昌凯马僵尸企业补助 8,350,000.00
其他 2,828,276.27 1,359,035.13
合计 64,974,426.11 59,198,705.45
其他说明：
本期其他收益计入非经常性损益的政府补助 64,974,426.11 元。
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2020 年年度报告
43、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
应收票据坏账损失 371,953.00
应收账款坏账损失 -21,743,743.02 -25,028,265.82
其他应收款坏账损失 -151,426.64 1,072,038.81
合计 -21,895,169.66 -23,584,274.01
44、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 -1,420,551.62 -4,498,629.51
合计 -1,420,551.62 -4,498,629.51
45、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
处置未划分为持有待售的固定资产、无形资产而产生的处置利得或损失 113,040,800.14 92,818,341.76
合计 113,040,800.14 92,818,341.76
46、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
政府补助 3,784,758.69 929,032.44 3,784,758.69
罚款收入 512,716.04 579,470.06 512,716.04
无法支付的应付款 15,616,368.10 2,449,396.08 15,616,368.10
其他 9,749,946.57 701,625.53 9,749,946.57
合计 29,663,789.40 4,659,524.11 29,663,789.40
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
其他 3,784,758.69 929,032.44 与收益相关
合计 3,784,758.69 929,032.44
47、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
债务重组损失 22,783.99 22,783.99
对外捐赠 583,238.93 604,000.00 583,238.93
赔偿支出 517,455.00 510,472.00 517,455.00
罚款支出 95,832.67 210,212.30 95,832.67
滞纳金 208,446.71
清理存货损失 1,707,166.76
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2020 年年度报告
非流动资产毁损报废损失 210.00 210.00
其他 1,622,975.58 726,243.52 1,622,975.58
合计 2,842,496.17 3,966,541.29 2,842,496.17
48、 所得税费用
(1).所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 9,089,013.09 15,777,782.17
递延所得税费用 -6,761,764.38 418,469.91
合计 2,327,248.71 16,196,252.08
(2).会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 44,301,376.40
按法定/适用税率计算的所得税费用 11,075,344.10
子公司适用不同税率的影响 -1,223,432.13
调整以前期间所得税的影响 -1,512,807.06
非应税收入的影响 -3,750,000.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 967,046.38
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -12,859,551.64
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 11,112,939.71
研发费用加计扣除的影响 -1,482,290.65
所得税费用 2,327,248.71
49、 现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 34,578,061.01 39,030,428.00
收到的往来款 13,870,212.09 19,365,029.09
保证金及押金 6,765,942.08 3,565,777.86
利息收入 7,946,356.11 17,199,257.57
其他 10,117,431.14 13,638,267.38
合计 73,278,002.43 92,798,759.90
(2).支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
其中：支付的往来款 7,101,644.37 91,868,878.56
与销售活动有关的现金支出 18,622,236.87 25,389,329.70
与管理活动有关的现金支出 21,078,032.17 32,717,921.73
银行手续费 1,801,380.12 1,469,337.94
其他 21,934,199.44 11,778,791.35
合计 70,537,492.97 163,224,259.28
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2020 年年度报告
(3).收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到的往来款 20,000,000.00
合计 20,000,000.00
(4).支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付的往来款 20,000,000.00
合计 20,000,000.00
(5).收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
信用证、保函等保证金减少额 1,148,052,215.43 1,189,982,032.75
取得非银行机构的融资款 300,310,000.00 90,913,923.40
收到的投资补助款 1,200,000.00
合计 1,448,362,215.43 1,282,095,956.15
(6).支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
信用证、保函等保证金增加额 1,142,194,549.07 1,110,912,102.63
非银行机构的融资本金及利息 166,009,271.22 157,474,186.75
支付非银行机构的融资保证金 4,000,000.00 2,000,000.00
合计 1,312,203,820.29 1,270,386,289.38
50、 现金流量表补充资料
(1).现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 41,974,127.69 69,291,421.23
加：资产减值准备 21,895,169.66 23,584,274.01
信用减值损失 1,420,551.62 4,498,629.51
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 125,071,377.96 98,814,502.26
使用权资产摊销
无形资产摊销 43,952,819.20 34,148,808.15
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -113,040,800.14 -92,818,341.76
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 210.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 31,941,469.10 15,280,611.21
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -6,761,764.38 418,469.91
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
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2020 年年度报告
存货的减少（增加以“－”号填列） 114,842,461.69 -57,387,108.91
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 31,197,800.49 -120,803,821.84
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -278,517,467.33 153,721,165.43
其他
经营活动产生的现金流量净额 13,975,955.56 128,748,609.20
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 233,887,098.95 163,325,057.33
减：现金的期初余额 163,325,057.33 219,891,944.16
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 70,562,041.62 -56,566,886.83
(2).现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 233,887,098.95 163,325,057.33
其中：库存现金 27,525.93 33,616.49
可随时用于支付的银行存款 233,859,573.02 163,291,440.84
二、现金等价物
三、期末现金及现金等价物余额 233,887,098.95 163,325,057.33
51、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 580,011,881.08 融资保证金
货币资金 3,520,000.00 诉讼冻结
固定资产 226,628,935.58 抵押借款
无形资产 182,100,517.43 抵押借款
在建工程 50,690,441.73 抵押借款
合计 1,042,951,775.82 /
52、 外币货币性项目
(1).外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 - -
其中：美元 716,376.461 6.5249 4,674,284.77
欧元 0.03 8.0250 0.24
应收账款 - -
其中：美元 4,670,629.87 6.5249 30,475,392.84
应付账款 - -
其中：美元 76,250.00 6.5249 497,523.63
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2020 年年度报告
53、 政府补助
(1).政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
与收益相关 25,000,000.00 汽车产业奖励扶持补贴 25,000,000.00
与资产相关 16,333,958.34 新能源生产基地建设补助资金 16,333,958.34
与资产相关 9,599,350.02 新能源汽车项目基础设施建设补贴资金 9,599,350.02
与收益相关 5,000,000.00 汽车生产资质 5,000,000.00
与资产相关 1,771,926.04 土地拆迁补偿 1,771,926.04
与资产相关 1,765,956.00 工业发展奖励资金 1,765,956.00
与收益相关 1,474,959.44 稳岗补贴收入 1,474,959.44
与收益相关 1,200,000.00 汽车产业扶持资金 1,200,000.00
与资产相关 696,483.12 其他 696,483.12
与收益相关 6,753,035.00 其他 6,753,035.00
54、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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2020 年年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
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2020 年年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用 □不适用
持股比例(%)
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
同一控制下企业
山东凯马汽车制造有限公司 山东寿光 山东寿光 制造业 75.01
合并取得
同一控制下企业
山东华源莱动内燃机有限公司 山东莱阳 山东莱阳 制造业 66.68
合并取得
同一控制下企业
南昌凯马有限公司 江西南昌 江西南昌 制造业 89.91
合并取得
同一控制下企业
上海凯宁进出口有限公司 上海 上海 贸易 36.22
合并取得
通过设立或者投
上海凯跃国际贸易有限公司 上海 上海 贸易 100.00
资等方式取得
通过设立或者投
无锡华源凯马发动机有限公司 江苏无锡 江苏无锡 制造业 50.00
资等方式取得
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
本公司持有上海凯宁进出口有限公司（简称“凯宁公司”）股权比例 36.22%，本公司与受同
一股东控制的关联方恒天览秀网络科技有限公司（简称“恒天览秀”）签订的《关于一致行动人
承诺的协议》约定，恒天览秀在行使其在凯宁公司的 20%表决权比例时，与本公司保持一致。协
议期限至 2023 年 12 月 24 日。本公司据此能够决定凯宁公司的财务和经营政策，并能从凯宁公司
的经营活动中获取利益，因此本公司对其能够实际控制，将其纳入合并范围。
本公司持有无锡华源凯马发动机有限公司（简称“无锡凯马”）股权比例 50%，本公司与自
然人张伟签订的《关于一致行动人承诺的协议》约定，本公司代其行使其持有的 32.50%股东表决
权、经营管理权，协议期限至 2023 年 12 月 31 日，合计持有表决权比例为 82.50%。本公司能够
决定无锡凯马的财务和经营政策，并能从无锡凯马的经营活动中获取利益，因此本公司对其能够
实际控制，将其纳入合并范围。
(2).重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益
子公司名称
比例 的损益 分派的股利 余额
山东凯马汽车制造有限公司 24.99 13,889,784.41 21,805,000.00 390,821,544.65
山东华源莱动内燃机有限公司 33.32 14,565,218.47 35,382,233.30
无锡华源凯马发动机有限公司 50.00 4,781,671.18 39,984,664.28
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
√适用 □不适用
无锡华源凯马发动机有限公司少数股东的持股比例 50%，因本公司与自然人张伟签订的《关
于一致行动人承诺的协议》约定，本公司代其行使其持有的 32.5%股东表决权、经营管理权，协
议期限至 2020 年 12 月 31 日，因此本公司持有表决权比例为 82.50%，少数股东表决权比例为 17.5%。
上海凯宁进出口有限公司（简称“凯宁公司”）少数股东股权比例 36.22%，本公司与受同一
股东控制的关联方恒天览秀网络科技有限公司（简称“恒天览秀”）签订的《关于一致行动人承
诺的协议》约定，恒天览秀在行使其在凯宁公司的 20%表决权比例时，与本公司保持一致。协议
期限至 2020 年 12 月 24 日。本公司表决权比例 56.22%，少数股东表决权比例为 43.78%。
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2020 年年度报告
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
山东凯马汽车制造有限公司 2,024,133,811.40 1,847,066,377.79 3,871,200,189.19 2,192,768,770.51 571,863,219.28 2,764,631,989.79 2,147,159,728.63 1,925,793,914.61 4,072,953,643.24 2,423,416,618.49 510,224,113.57 2,933,640,732.06
山东华源莱动内燃机有限公司 348,642,968.22 181,033,366.83 529,676,335.05 425,299,886.25 15,750,000.00 441,049,886.25 387,623,374.80 136,093,499.92 523,716,874.72 479,086,726.28 479,086,726.28
无锡华源凯马发动机有限公司 302,223,926.24 60,743,590.22 362,967,516.46 264,752,420.16 18,245,767.75 282,998,187.91 294,236,347.18 61,299,531.70 355,535,878.88 264,791,254.55 20,338,638.13 285,129,892.68
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
山东凯马汽车制造有限公司 3,237,167,576.13 26,565,288.22 26,565,288.22 41,538,748.42 2,617,258,551.16 70,973,314.24 70,973,314.24 131,519,590.21
山东华源莱动内燃机有限公司 396,314,283.49 43,362,859.67 43,362,859.67 -31,192,034.78 449,944,769.91 38,727,277.91 38,727,277.91 5,554,873.26
无锡华源凯马发动机有限公司 308,792,041.51 9,563,342.35 9,563,342.35 24,346,685.14 305,952,558.91 12,161,769.92 12,161,769.92 6,555,198.79
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2020 年年度报告
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括银行借款、其他计息借款、货币资金等。这些金融工具的主要目
的为本公司持续运营、融资之用。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如
应收账款和应付账款等。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。
（一）金融工具分类
1、 资产负债表日的各类金融资产的账面价值如下：
期末余额（元）
金融资产项目
可供出售金融资产 贷款和应收款项 其他 合计
货币资金 817,418,980.03 817,418,980.03
应收款项融资 146,875,431.35 146,875,431.35
应收账款 854,828,464.71 854,828,464.71
其他应收款 105,924,550.87 105,924,550.87
一年内到期的非流动资产 23,640,841.61 23,640,841.61
其他非流动金融资产 3,000,000.00 3,000,000.00
长期应收款 6,500,552.14 6,500,552.14
接上表：
期初余额（元）
金融资产项目
可供出售金融资产 贷款和应收款项 其他 合计
货币资金 745,497,191.24 742,372,564.04
应收款项融资 203,290,695.14 203,290,695.14
应收账款 874,440,427.77 878,116,459.77
其他应收款 59,825,067.14 59,825,067.14
一年内到期的非流动资产 34,546,819.62 34,546,819.62
其他非流动金融资产 3,000,000.00 3,000,000.00
长期应收款 10,397,435.57 10,397,435.57
2、资产负债表日的各类金融负债的账面价值如下：
期末余额（元）
金融负债项目 以公允价值计量且其变动计入
其他金融负债 合计
当期损益的金融负债
短期借款 397,444,910.42 397,444,910.42
应付票据 933,211,556.08 933,211,556.08
应付账款 1,175,634,093.91 1,175,634,093.91
应付利息 480,375.00 480,375.00
应付股利 448,500.00 448,500.00
其他应付款 249,902,605.13 249,902,605.13
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2020 年年度报告
一年内到期的非流动负债 164,594,001.10 164,594,001.10
长期应付款 188,181,244.36 188,181,244.36
接上表：
期初余额（元）
金融负债项目 以公允价值计量且其变动计入
其他金融负债 合计
当期损益的金融负债
短期借款 427,734,600.00 427,734,600.00
应付票据 913,667,258.41 913,667,258.41
应付账款 1,192,338,402.39 1,192,338,402.39
应付股利 448,500.00 448,500.00
其他应付款 376,679,995.78 376,679,995.78
一年内到期的非流动负债 155,052,706.19 155,052,706.19
长期应付款 92,035,400.43 92,035,400.43
（二）信用风险
本公司与经认可的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对要求采用信用方式进行交易的
客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏
账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本公司信用控制部门特别批准，
否则本公司不提供信用交易条件。
本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款、一年内到期的非流动资产、长期应收款，
这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
本公司对信用风险集中度按照客户/交易对手、地理区域和行业进行管理。确保本公司的应收
账款客户群广泛地分散于不同的部门和行业中。
本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险的量化数据，参见附注第十一节财务报告、
七、3和6。
（三）流动风险
本公司采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。
本公司的目标是运用银行借款和其他手段相结合以保持融资的持续性与灵活性的平衡。本公
司的政策是确保拥有足够的现金以偿还到期借款。流动性风险由本公司的财务部门集中控制，财
务部门通过检测现金余额以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情
况下拥有足够的资金偿还债务。
金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：
期末余额（元）
项目 1 年以内 1至2年 2至3年 3 年以上 合计
短期借款 397,444,910.42 397,444,910.42
应付票据 933,211,556.08 933,211,556.08
应付账款 894,245,239.04 137,715,105.89 56,889,623.93 86,784,125.05 1,175,634,093.91
其他应付款 162,708,756.88 19,260,003.56 20,687,690.55 47,246,154.14 249,902,605.13
应付利息 480,375.00 480,375.00
应付股利 448,500.00 448,500.00
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2020 年年度报告
一年内到期的
164,594,001.10 164,594,001.10
非流动负债
长期应付款 6,750,000.00 143,505,209.67 21,716,034.69 16,210,000.00 188,181,244.36
接上表：
期初余额（元）
项目 1 年以内 1至2年 2至3年 3 年以上 合计
短期借款 427,734,600.00 427,734,600.00
应付票据 913,667,258.41 913,667,258.41
应付账款 856,218,681.61 87,941,463.63 198,279,025.55 49,899,231.60 1,192,338,402.39
其他应付款 184,631,841.89 59,792,986.49 31,437,745.20 100,817,422.20 376,679,995.78
应付利息
应付股利 448,500.00 448,500.00
一年内到期的
167,628,976.96 167,628,976.96
非流动负债
长期应付款 20,813,047.56 49,334,502.17 9,334,138.91 16,889,985.00 96,371,673.64
（四）市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市
场风险主要包括利率风险、外汇风险。
1、利率风险
本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的金融负债有关。
本公司通过维持适当的固定利率债务与可变利率债务组合以管理利息成本。
下表为利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变
动时，将对利润总额(通过对浮动利率借款的影响)和股东权益产生的影响。
本期（元）
项目
基准点增加/(减少) 利润总额增加/（减少） 股东权益增加/（减少）
人民币 1.00% -250,000.00 212,500.00
接上表：
上期（元）
项目
基准点增加/(减少) 利润总额增加/（减少） 股东权益增加/（减少）
人民币 1.00% -1,050,000.00 -837,500.00
2、汇率风险
本公司面临的外汇变动风险主要与本公司的经营活动(当收支以不同于本公司记账本位币的
外币结算时)有关。
本公司面临交易性的汇率风险。此类风险由于经营单位以其记账本位币以外的货币进行的销
售或采购所致。本公司在订立采购或销售合同时，倾向于通过回避外币汇率风险或调整账期。本
公司对其外币收入与支出持续进行预测，将汇率与发生的金额配比，从而降低外币汇率浮动对商
业交易的影响。
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2020 年年度报告
下表为汇率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，人民币对美元在合理的范
围内波动时，将对利润总额（由于货币性资产和货币性负债的公允价值变化）和股东权益产生的
影响。
本期（元）
项目
汇率增加/(减少) 利润总额增加/（减少） 股东权益增加/（减少）
人民币对美元贬值 5.00% 1,732,607.70 1,454,509.76
人民币对美元升值 (5.00%) -1,732,607.70 -1,454,509.76
（五）资本管理
本公司资本管理的主要目标是确保本公司持续经营的能力，并保持健康的资本比率，以支持
业务发展并使股东价值最大化。
本公司管理资本结构并根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整。本公司
不受外部强制性资本要求约束。2020年度与2019年度相比，资本管理目标、政策或程序未发生变
化。
本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。期末、期初本公
司的资产负债率分别为77.76%、78.73%。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
第一层次输入值是企业在计量日能取得相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。第三层次输入值包括不能直接观察和
无法由可观察市场数据验证的利率\股票波动率\企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、企
业使用自身数据作出的财务预测等。
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例(%) 表决权比例(%)
中国恒天集团 纺织机械成套设备开发、
北京市 425,721.25 29.83 31.60
有限公司 生产、销售等
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2020 年年度报告
本企业的母公司情况的说明
截止本报告期末，恒天集团直接持有本公司股权比例为 29.83%，此外，其子公司中国纺织科
学技术开发总公司、中国恒天控股有限公司分别持有本公司表决权比例为 0.44%、1.33%，恒天集
团合计持有本公司表决权比例 31.6%。
本企业最终控制方是中国机械工业集团有限公司
其他说明：2020 年 12 月公司控股股东恒天集团出资人由国务院国资委变更为国机集团，公
司的最终控制方由恒天集团变更为国机集团。
2、 本企业的子公司情况
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益。
3、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
恒天纤维集团有限公司 母公司的控股子公司
北京恒天汽车有限公司 母公司的控股子公司
恒天嘉华非织造有限公司 母公司的控股子公司
中国纺织对外经济技术合作有限公司 母公司的控股子公司
恒天新能源汽车有限公司 母公司的控股子公司
天津中恒动力研究院有限公司 母公司的控股子公司
恒天（江西）纺织设计院有限公司 母公司的全资子公司
北京恒天鑫能新能源汽车技术有限公司 母公司的控股子公司
山东莱动内燃机有限公司 参股股东
山东莱动进出口有限公司 股东的子公司
东风汽车股份有限公司 其他
东风轻型商用车营销有限公司 其他
东风轻型发动机股份有限公司 其他
潍柴动力股份有限公司 股东的子公司
江苏苏美达机电有限公司 其他
国机财务有限责任公司 其他
其他说明
东风汽车股份有限公司是公司重要子公司山东东风凯马车辆有限公司的主要股东，东风轻型
商用车营销有限公司是东风汽车股份有限公司的全资子公司，东风轻型发动机股份有限公司是东
风汽车股份有限公司的控股子公司。江苏苏美达机电有限公司、国机财务有限责任公司系公司实
际控制人国机集团的控股子公司。
4、 关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
中国纺织对外经济技术合作有限公司 配套件 542,142.48 2,155,380.90
恒天嘉华非织造有限公司 防疫物资 205,486.72
恒天纤维集团有限公司 防疫物资 18,053.10
天津中恒动力研究院有限公司 接受技术服务 1,698,113.14
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潍柴动力股份有限公司 采购发动机 178,424,190.70 149,499,071.27
恒天（江西）纺织设计院有限公司 接受劳务 87,547.17
东风轻型商用车营销有限公司 采购车辆 174,083,667.29 80,336,684.22
东风轻型发动机有限公司 采购发动机 284,482.76
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
恒天新能源汽车有限公司 销售模具 84,258,529.61 104,482.76
天津中恒动力研究院有限公司 销售模具等 4,171,261.89
北京恒天鑫能新能源汽车软件有限公司 销售车辆 1,137,168.14
北京恒天鑫能新能源汽车技术有限公司 销售车辆 426,991.15 142,381.90
北京恒天汽车有限公司 销售车辆 133,274.34
中国纺织工业对外经济技术合作有限公司 汽车零配件 7,011.50
东风汽车股份有限公司 销售车辆及配件 591,292.73 6,614,422.87
东风轻型商用车营销有限公司 销售车辆 769,331,829.04 365,473,382.38
江苏苏美达机电有限公司 销售发电机 4,995,530.97
山东莱动进出口有限公司 销售发动机 2,783,275.42 1,781,135.56
(2).关联租赁情况
公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
山东莱动内燃机有限公司 房屋、设备等租赁 545,698.84 973,310.73
(3).关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
担保是否已经
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
履行完毕
无锡华源凯马有限公司 32,000,000.00 2020-5-21 2021-5-20 否
无锡华源凯马有限公司 10,000,000.00 2020-6-8 2021-6-8 否
山东华源莱动内燃机有限公司 18,000,000.00 2020-3-12 2023-10-21 否
山东凯马汽车制造有限公司 100,000,000.00 2020-2-25 2023-3-25 否
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
担保是否已经
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
履行完毕
中国恒天集团有限公司 39,000,000.00 2020-8-18 2021-8-17 否
中国恒天集团有限公司 50,000,000.00 2020-6-17 2021-6-16 否
中国恒天集团有限公司 50,000,000.00 2020-3-17 2021-5-25 否
中国恒天集团有限公司 100,000,000.00 2020-6-17 2021-6-18 否
(4).关联方资金拆借
□适用 √不适用
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(5).关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 611.4 568.9
(6).其他关联交易
□适用 √不适用
5、 关联方应收应付款项
(1).应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 东风轻型商用车营销有限公司 55,697,654.39 64,506,147.84
应收账款 东风汽车股份有限公司 1,190,875.58
应收账款 东风襄阳旅行车有限公司 8,291.68
应收账款 山东莱动进出口有限公司 37,332.40 37,148.40
应收账款 江苏苏美达机电有限公司 1,148,118.00 11,481.18
应收账款 恒天新能源汽车有限公司 4,900,735.92
其他应收款 天津中恒动力研究院有限公司 3,000,000.00
(2).应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 潍柴动力股份有限公司 26,325,290.28 2,574,571.85
应付账款 中国恒天集团有限公司 2,472,553.85 2,472,553.85
应付账款 中国纺织工业对外经济技术合作有限公司 1,966,636.80 1,869,400.80
应付利息 中国恒天集团有限公司 480,375.00
合同负债 北京恒天鑫能新能源汽车技术有限公司 532,070.00
合同负债 恒天新能源汽车有限公司 44,634,146.63
合同负债 东风轻型商用车营销有限公司 230,650.84
合同负债 东风汽车股份有限公司 34,314.94
其他应付款 天津中恒动力研究院有限公司 1,831,053.72
其他应付款 山东莱动内燃机有限公司 17,153,568.69 16,889,984.74
专项应付款 中国恒天集团有限公司 16,210,000.00 16,210,000.00
长期应付款 中国恒天集团有限公司 15,750,000.00
6、 关联方承诺
√适用 □不适用
2010 年，中国恒天集团有限公司（以下简称“恒天集团”）就无偿划转机械工业第四设计研
究院持有的本公司 0.53%国有法人股事项，在向中国证监会申请核准豁免要约收购义务的文件中，
作出如下承诺：1、避免与本公司同业竞争的承诺；2、规范和减少关联交易的承诺。截至报告期
末，恒天集团做出的上述承诺正在履行中，目前不存在超期未履行完毕的情况。
7、 其他
√适用 □不适用
1、公司控股股东恒天集团与中海油国际融资租赁有限公司通过“售后回租”的形式开展融资
租赁业务，子公司华源莱动提供部分机器设备，并按照租赁物资产的净值比例获得租赁物转让资
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金。2020 年 3 月 12 日，华源莱动获得由恒天集团转入的融资租赁借款 18,000,000 元，恒天凯马
股份有限公司为山东华源莱动内燃机有限公司借款提供担保，合同约定借款期限从 2020 年 3 月
12 日到 2023 年 10 月 21 日，借款利率 6%，采取等额本金按季偿付。截至 2020 年 12 月 31 日，已
付合同约定中 2020 年 6 月 15 日应该偿还的 2,535,000 元，其中本金 2,250,000 元，利息 285,000
元。本年应付但未付共计 2,730,375.00 元，其中本金 2,250,000 元，利息 480,375.00 元。
2、本期向本公司实际控制人控制的子公司国机财务有限公司借款 40,000,000.00 元，借款利
率 4.35%，以《沪房地普字（2015）第 017844 号》、《沪房地字（2011）第 016513 号》房地产
作为抵押,借款期限为 2019 年 12 月 20 日至 2020 年 12 月 20 日，本期已按约定偿还了借款本金
4000 万元及利息费用 169.65 万元。
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
1、子公司凯马汽车诉陕西德格尔新能源汽车科技有限公司（以下简称“陕西德格尔”）未按
期支付购车款 5,704.72 万元（不含利息及诉讼费等费用）和中国建设银行股份有限公司扶风县支
行（以下简称“建行扶风县支行”）未按《银行履约保函》约定支付履约保证金 4,648.26 万元的
案件，于 2019 年 1 月分别由山东省寿光市人民法院(（2019）鲁 0783 民初 14 号)和山东省潍坊市
中级人民法院受理(（2019）鲁 07 民初第 1 号)。凯马汽车已对销售给陕西德格尔的汽车采取了诉
讼保全措施，查封金额约为 5000 万元。
诉陕西德格尔案：2019 年 6 月，寿光法院判令德格尔公司支付凯马汽车除银行保函之外的款
项，即 761.47 万元及利息 418.22 万元和案件受理费保全费 13.48 万元。一审判决已生效，后双
方签订还款协议。
诉中国建设银行股份有限公司扶风县支行案：2020 年 3 月 19 日，山东省潍坊市中级人民法
院宣布（2019）鲁 07 民初 1 号民事判决书，认定双方保证关系不成立，驳回凯马汽车的诉讼请求。
2020 年 7 月 20 日，根据（2020）鲁民中 1681 号民事判决书，山东省高级人民法院驳回凯马汽车
的上诉请求，维持一审判决。凯马汽车不服，认为属于认定事实错误，现已向最高人民法院申请
再审。
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2、子公司凯马汽车诉中科建设开发总公司(以下简称"中科建设公司")、北京凯马新能源汽车
销售有限公司(以下简称"北京凯马新能源公司")票据追索权纠纷,案件号为（2019）沪 74 民初 792
号,北京凯马新能源公司欠凯马汽车货款余额 4,583.99 万元，北京凯马新能源公司以两张中科建
设公司的电子商业承兑汇票向凯马汽车支付货款，一张票面金额 4,000.00 万元，另一张票面金额
3,719.53 万元，至兑付日，上述两张商业承兑汇票未能按期承兑。凯马汽车向上海金融法院提起
诉讼。2019 年 9 月上海金融法院判决中科建设公司向凯马汽车支付汇票款项及相应的利息，中科
建设公司未提出上诉，判决已生效。中科建设公司现已进入破产重组阶段，确认凯马汽车申报债
权金额为 8,446.40 万元（含利息）。
(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1).追溯重述法
□适用 √不适用
(2).未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).非货币性资产交换
□适用 √不适用
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(2).其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成
部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成
果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和
现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则
可合并为一个经营分部。
(2).报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 载货汽车 内燃机 贸易及其他 分部间抵销 合计
一、营业收入 3,237,167,576.13 705,106,325.00 37,591,447.28 4,601,966.62 3,975,263,381.79
其中：对外交易收入 3,237,167,576.13 704,694,999.04 33,400,806.62 3,975,263,381.79
分部间交易收入 411,325.96 4,190,640.66 4,601,966.62
二、对联营和合营企
业的投资收益
三、资产减值损失 -5,237,841.03 4,216,402.72 -399,113.31 -1,420,551.62
四、信用减值损失
（新金融工具准则 -18,121,651.93 -2,941,504.55 -660,553.18 171,460.00 -21,895,169.66
适用）
五、折旧费和摊销费 144,757,031.14 21,869,435.61 4,318,817.24 1,921,086.83 169,024,197.16
六、利润总额 29,167,105.45 52,651,485.24 -1,111,739.51 36,405,474.78 44,301,376.40
七、所得税费用 2,601,817.23 -274,716.78 148.26 2,327,248.71
八、净利润 26,565,288.22 52,926,202.02 -1,111,887.77 36,405,474.78 41,974,127.69
(3).其他说明
√适用 □不适用
（1）每一产品和劳务或每一类似产品和劳务的对外交易收入情况如下：
产品名称 本期金额（元）
载货汽车 3,169,441,509.05
内燃机 686,940,020.62
贸易及其他 32,151,605.44
合计 3,888,533,135.11
（2）公司取得的来自于本国的对外交易收入总额，以及公司从其他国家或地区取得的对外交
易收入总额情况如下:
产品名称 本期金额（元）
国内销售 3,591,925,034.00
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国外销售 296,608,101.11
合计 3,888,533,135.11
（3）公司取得的位于本国的非流动资产（不包括金融资产、独立账户资产、递延所得税资产）
总额为 2,160,478,720.21 元，公司位于其他国家或地区的非流动资产（不包括金融资产、独立账
户资产、递延所得税资产）总额为零。
（4）公司对主要客户的依赖程度
产品名称 本期金额（元） 占营业收入比例（%）
第一名 769,331,829.04 19.78
第二名 78,353,420.35 2.01
第三名 74,444,991.14 1.91
第四名 61,817,553.10 1.59
第五名 58,074,984.07 1.49
合计 1,042,022,777.70 26.80
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 40,488,840.00 32,450,916.00
合计 40,488,840.00 32,450,916.00
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 13,537,600.00
1至2年 12,329,432.00
2至3年 216,763,600.00
3至4年 300,000.00
4至5年
5 年以上 13,184,364.00
合计 256,114,996.00
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(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 255,300,632.00 248,248,532.00
其他 814,364.00
合计 256,114,996.00 248,248,532.00
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期 整个存续期预期
坏账准备 未来12个月 合计
信用损失 信用损失
预期信用损失
(未发生信用减值) (已发生信用减值)
2020年1月1日余额 800,620.00 214,996,996.00 215,797,616.00
2020年1月1日余额在本期 800,620.00 214,996,996.00 215,797,616.00
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 -171,460.00 -171,460.00
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020年12月31日余额 629,160.00 214,996,996.00 215,626,156.00
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
单位 坏账准备
款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计数
名称 期末余额
的比例(%)
第一名 内部往来 232,727,896.00 1 年以内、1-2 年、2-3 年 90.87 214,182,632.00
第二名 内部往来 14,170,000.00 1 年以内、1-2 年、5 年以上 5.53
第三名 内部往来 6,291,600.00 1 年以内、1-2 年、2-3 年 2.46 629,160.00
第四名 内部往来 1,071,136.00 1 年以内、3-4 年、5 年以上 0.42
第五名 内部往来 1,040,000.00 5 年以上 0.41
合计 / 255,300,632.00 / 99.69 214,811,792.00
2、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司
747,946,472.85 22,593,738.64 725,352,734.21 747,946,472.85 22,593,738.64 725,352,734.21
投资
合计 747,946,472.85 22,593,738.64 725,352,734.21 747,946,472.85 22,593,738.64 725,352,734.21
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(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期 本期 本期计提 减值准备期末
被投资单位 期初余额 期末余额
增加 减少 减值准备 余额
山东凯马汽车制造有限公司 279,639,844.69 279,639,844.69
无锡华源凯马发动机有限公司 32,559,135.66 32,559,135.66
上海凯跃国际贸易有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00
山东华源莱动内燃机有限公司 128,700,000.00 128,700,000.00
南昌凯马有限公司 264,453,753.86 264,453,753.86
上海凯宁进出口有限公司 22,593,738.64 22,593,738.64 22,593,738.64
合计 747,946,472.85 747,946,472.85 22,593,738.64
3、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
其他业务 3,544,057.49 527,541.56 504,633.99 359,611.10
合计 3,544,057.49 527,541.56 504,633.99 359,611.10
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
4、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 37,505,000.00 -32,400,000.00
合计 37,505,000.00 -32,400,000.00
5、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 113,169,948.08
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一
68,716,810.68
标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 22,993,914.54
所得税影响额 -11,766,976.84
少数股东权益影响额 -60,079,286.19
合计 133,034,410.27
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对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定
的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损
益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率（%）
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 2.1 0.03 0.03
扣除非经常性损益后归属于公司
-15 -0.18 -0.18
普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
√适用 □不适用
单位：元
资产负债表项目 本期期末 上期期末 增减额 增减率（%） 原因
主要系期末增加应收土地处置
其他应收款 105,924,550.87 59,825,067.14 46,099,483.73 77.06
款
一年内到期的非 主要系一年内到期的融资租赁
23,640,841.61 34,546,819.62 -10,905,978.01 -31.57
流动资产 借款减少
长期应收款 6,500,552.14 10,397,435.57 -3,896,883.43 -37.48 系融资租赁借款保证金减少
主要系系赣州分厂在建项目完
在建工程 75,540,265.83 154,282,251.66 -78,741,985.83 -51.04
工转固定资产所致
主要系部分研发项目完工转无
开发支出 7,015,805.95 29,354,884.38 -22,339,078.43 -76.10
形资产
主要系本期新增资产减值准备
递延所得税资产 19,511,389.96 12,749,625.58 6,761,764.38 53.04
等可抵扣暂时性差异
其他非流动资产 1,927,013.24 -1,927,013.24 -100.00 系预付工程设备款减少
执行新收入准则，本年与履约义
预收款项 7,730,161.10 203,168,843.69 -195,438,682.59 -96.20 务相关预收款项调整至合同负
债
执行新收入准则，系收到的与履
合同负债 115,478,080.49 115,478,080.49
约义务相关的预收款
其他应付款 250,831,480.13 377,128,495.78 -126,297,015.65 -33.49 主要系应付工程款减少
长期应付款 188,181,244.36 92,035,400.43 96,145,843.93 104.47 主要系本期新增融资租赁借款
长期应付职工薪
864,610.28 -864,610.28 -100.00 系辞退福利减少
酬
专项储备 958,034.79 535,656.54 422,378.25 78.85 系期末结存的安全生产费增加
利润表项目 本期发生额 上期发生额 增减额 增减率（%） 原因
主要系本期增加融资租赁借款，
财务费用 35,264,849.03 18,376,828.38 16,888,020.65 91.90 融资租赁费用增加，以及本期收
到的现金折扣收入减少
资产减值损失 -1,420,551.62 -4,498,629.51 3,078,077.89 不适用 本期发生的存货跌价损失减少
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2020 年年度报告
本期主导产品产销量增加，营业
收入同比提高，由于新冠疫情影
响和市场贵金属价格持续上扬，
导致载货汽车关键零部件价格
营业利润 17,480,083.17 84,794,690.49 -67,314,607.32 -79.39
上涨，采购成本上升，同时赣州
分厂新投产，市场正在开拓中，
单台车承担的固定费用较高，营
业利润较上年同期有所下降
主要系较上年同期增加无法支
营业外收入 29,663,789.40 4,659,524.11 25,004,265.29 536.63
付的应付款项收入
利润总额 44,301,376.40 85,487,673.31 -41,186,296.91 -48.18 营业利润减少，利润总额下降
所得税费用 2,327,248.71 16,196,252.08 -13,869,003.37 -85.63 利润总额减少，所得税费用下降
净利润 41,974,127.69 69,291,421.23 -27,317,293.54 -39.42 利润总额减少，净利润下降
现金流量表项目 本期发生额 上期发生额 增减额 增减率（%） 原因
经营活动产生的 主要系采购商品支付的现金增
13,975,955.56 128,748,609.20 -114,772,653.64 -89.14
现金流量净额 加
投资活动产生的
-25,945,943.94 -153,247,782.62 127,301,838.68 不适用 主要系赣州分厂项目投入减少
现金流量净额
筹资活动产生的
82,547,700.56 -32,087,856.05 114,635,556.61 不适用 主要系本期增加融资租赁借款
现金流量净额
第十二节 备查文件目录
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
备查文件目录
会计报表
备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及
备查文件目录
公告的原稿
董事长：李颜章
董事会批准报送日期：2021 年 4 月 7 日
修订信息
□适用 √不适用
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