1重要提示
1.1本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2常怀忠、李正华、王胜彬董事因公未能出席会议，分别书面委托迟耀勇、齐应刚、王强董事代行职责。
1.3李俊董事为此议案投弃权票的原因是：认为三季度报告收到的时间较晚，无法到股份公司的现场进行调查，听取有关汇报，无法及时作出判断。
1.4公司第三季度财务报告未经审计。
1.5公司负责人迟耀勇,主管会计工作负责人谢敏勤,会计机构负责人（会计主管人员）向江声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1公司基本信息
股票简称 贵航股份 变更前简称(如有) G贵航
股票代码 600523
董事会秘书 证券事务代表
姓名 朱华斌 陈秀
贵州省贵阳市小河区锦江路110号贵航 贵州省贵阳市小河区锦江路110号贵
联系地址
大厦9层 航大厦9层
电话 0851-8317556 0851-3808970
传真 0851-8317558 0851-8317558
电子信箱 ghgf-zqb@china.com ghgf-zqb@china.com
2.2财务资料
2.2.1主要会计数据及财务指标 币种:人民币
本报告期末比上年
本报告期末 上年度期末
度期末增减（％）
总资产(元) 1,012,128,362.51 967,233,590.45 4.64
股东权益（不含少数股东权益）(元) 493,133,320.44 484,632,404.03 1.75
每股净资产(元) 2.24 2.20 1.82
调整后的每股净资产(元) 2.05 2.02 1.49
年初至报告期期 本报告期比上年同
报告期(7-9月)
末(1-9月) 期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额(元) 788,380.25 9,474,917.60 -
每股收益(元) 0.005 0.04 -
净资产收益率(%) 0.22 1.72 增加0.21个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率(%) 0.30 1.89 增加0.25个百分点
非经常性损益项目 金额（单位：元）
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 77,991.00
营业外收支净额 -911,838.22
合计 -833,847.22
2.2.2利润表
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
合并 母公司
项目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
(7-9月) (7－9月) (7－9月) (7－9月)
一、主营业务收入 173,827,362.00 159,057,737.36 86,152,179.08 79,061,988.63
减：主营业务成本 133,502,305.33 124,948,302.04 63,651,688.50 59,627,918.48
主营业务税金及附加 431,263.36 253,721.34 390,459.50 223,848.16
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列) 39,893,793.31 33,855,713.98 22,110,031.08 19,210,221.99
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列) -304,477.95 2,150,400.56 1,122,506.39 2,169,015.17
减: 营业费用 11,574,340.81 12,095,962.73 8,675,197.87 7,999,897.91
管理费用 20,291,433.39 18,235,967.72 12,405,293.74 12,078,882.40
财务费用 3,119,320.37 2,782,305.39 2,687,133.50 2,726,465.03
三、营业利润（亏损以“-”号填列) 4,604,220.79 2,891,878.70 -535,087.64 -1,426,008.18
加：投资收益（损失以“-”号填列) -320,542.48 -257,393.35 1,798,645.24 1,651,198.05
补贴收入 11,991.00 - 11,991.00 -
营业外收入 98,742.28 84,818.03 69,615.48 59,269.20
减：营业外支出 505,898.11 279,261.48 499,971.08 208,732.11
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列) 3,888,513.48 2,440,041.90 845,193.00 75,726.96
减：所得税 1,041,984.60 96,374.16 - -
减：少数股东损益 1,747,324.17 2,267,940.78 - -
加：未确认投资损失(合并报表填列) - - - -
五、净利润（亏损以"-"号填列) 1,099,204.71 75,726.96 845,193.00 75,726.96
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
合并 母公司
项目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
(1-9月) (1-9月) (1-9月) (1-9月)
一、主营业务收入 569,332,099.49 448,530,381.20 289,791,514.94 232,035,686.60
减：主营业务成本 446,258,769.15 356,829,099.97 217,369,882.22 180,667,587.26
主营业务税金及附加 1,575,365.27 940,456.92 1,411,696.37 842,884.23
二、主营业务利润（亏损以"-"号填列) 121,497,965.07 90,760,824.31 71,009,936.35 50,525,215.11
加：其他业务利润（亏损以"-"号填列) 591,857.38 4,828,198.88 1,848,393.05 4,180,637.17
减: 营业费用 34,850,165.49 30,088,532.24 23,083,706.23 20,015,836.98
管理费用 58,905,690.43 54,451,085.99 36,662,581.90 35,802,988.90
财务费用 9,829,688.32 8,123,388.47 8,397,813.07 8,155,494.21
三、营业利润（亏损以"-"号填列) 18,504,278.21 2,926,016.49 4,714,228.20 -9,268,467.81
加：投资收益（损失以"-"号填列) -1,189,903.26 -466,708.20 4,911,925.80 4,147,932.06
补贴收入 77,991.00 - 77,991.00 -
营业外收入 225,637.40 615,739.93 178,137.60 508,130.19
减：营业外支出 1,317,475.62 452,782.75 767,321.63 215,399.54
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列) 16,300,527.73 2,622,265.47 9,114,960.97 -4,827,805.10
减：所得税 3,139,903.00 477,365.17 - -
减：少数股东损益 4,659,708.32 6,972,705.40 - -
加：未确认投资损失(合并报表填列) - - - -
五、净利润（亏损以"-"号填列) 8,500,916.41 -4,827,805.10 9,114,960.97 -4,827,805.10
2.3报告期末股东总数及前十名无限售条件流通股股东持股表(已完成股权分置改革)
单位：股
报告期末股东总数（户） 18,462
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条件
股东名称(全称) 种类
流通股的数量
全国社保基金一零五组合 7,830,219 人民币普通股
顾建华 1,206,390 人民币普通股
上海浦东发展银行－广发小盘成长
1,009,907 人民币普通股
股票型证券投资基金
王家森 936,697 人民币普通股
许远廷 884,784 人民币普通股
李玉兰 706,800 人民币普通股
同德证券投资基金 671,250 人民币普通股
郑烨 581,000 人民币普通股
江南 500,000 人民币普通股
北京吉美鑫商贸有限责任公司 488,040 人民币普通股
3管理层讨论与分析
3.1公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
本报告期,由于汽车销售市场受提高汽车消费税、汽油涨价的影响开始出现回落，汽车零部件市场也受到波及，公司的部分产品受到影响，销售下滑，致使本报告期的销售收入和利润增长比上半年减缓。
至本报告期末，公司实现主营业务收入56,933.21万元，同比增长26.93%，实现净利润850.09万元，同比增长276.08%。
3.1.1占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
分行业
汽车零部件 569,332,099.49 446,258,769.15 21.62
分产品
散热器 90,701,491.99 73,602,194.69 18.85
汽车密封条 226,031,981.98 169,076,342.50 25.20
汽车电器开关 39,972,619.03 24,739,691.71 38.11
空气滤清器 51,148,991.48 42,930,952.30 16.07
锁芯及车把手 159,684,700.24 135,632,603.40 15.06
3.1.2公司经营的季节性或周期性特征
□适用 √不适用
3.1.3报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的说明）
□适用 √不适用
3.1.4主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用 √不适用
3.1.5主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明
□适用 √不适用
3.2重大事项及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
与日常经营相关的关联交易
单位：元
关联交易定价原
关联方 关联交易内容 关联交易金额
则
中国贵航集团西秀进出口公司 购买商品及接受劳务 市场定价 1,380,677.12
上海事达铝制品有限公司 购买商品及接受劳务 市场定价 902,935.08
小 计 2,283,612.20
中国贵州永红机械有限责任公司 销售货物及提供劳务 市场定价 1,741,790.17
中国贵航集团华阳电工厂 销售货物及提供劳务 市场定价 15,246.50
中国贵航集团西秀进出口公司 销售货物及提供劳务 市场定价 10,359,085.61
小 计 12,116,122.28
中国贵航集团财务有限公司 存、贷款及收取、支付利息 市场定价 51,586,109.70
中国贵州航空工业(集团)有限公司 办公用房租赁及物业管理 市场定价 108,480.00
贵州申一橡胶厂 房屋、土地租赁 市场定价 320,000.00
上海事达铝制品有限公司 收到资金利息 市场定价 319,702.50
小 计 748,182.50
合 计 66,305,546.68
2006年第三季度期末资金被占用情况及清欠进展情况
√适用□不适用
单位:万元
大股东及其附属企业非经营性
占用上市公司资金的余额 清欠方式 清欠金额 清欠时间
年初 期末
3,174.84 3,041.84 以股抵债清偿 133 2006年7月底
清欠进展情况
截止9月底，大股东及其附属企业非经营性占用上市公司的资金余额为3041.84万元，该部分由本公司在股权分置改革对价安排执行完毕后，向中国贵州航空工业（集团）有限责任公司定向回购其持有的部分股份，并依法注销。在参考中发国际资产评估有限公司《贵州贵航汽车零部件股份有限公司股东权益价值咨询报告》（中发评咨字[2006]第006号）的基础上，定向回购股份价格按照尊重市场的原则确定为实施股权分置改革后第一个交易日起连续20个交易日收盘价算术平均值，且最低不低于公司最近一期经审计每股净资产2.18元。回购款项用以冲抵贵航集团对本公司的资金占用，回购股份数量按照去尾法精确到百股，尾股对应款项将由贵航集团在定向回购方案实施完成后10日内以现金偿还，以彻底解决资金占用问题。
本公司《股权分置暨定向回购方案》已获得2006年9月4日召开的相关股东大会审议通过，对价实施已完成，公司股票也已于2006年9月14日复牌。待回购价格确定报相关部门批准后办理相关手续。
3.3会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用√不适用
3.4经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用√不适用
3.5预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
√适用□不适用
由于2006年特别是上半年受汽车整车市场的带动,汽车零部件市场出现快速增长；同时本公司采取严格执行预算管理、进行产品结构调整、积极实施出口带动策略等措施以落实2006年经营计划。预计年初至下一报告期末继续扭亏为盈。
3.6公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用√不适用
3.7公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
√适用□不适用
股东名
特殊承诺 承诺履行情况
称
所持有的贵航股份非流通股股份自获得上市流通权之日起，除为
中国贵
解决大股东占用资金问题而进行的定向回购外，至少二十四个月
州航空
内不上市交易或转让。在至少二十四个月内不上市交易或者转让
工业(集
的承诺期满后，通过上海证券交易所挂牌交易出售的股份数量占 目前还在锁定期。
团)有限
贵航股份股份总数的比例在十二个月内不超过5%，如有违反上述
责任公
承诺的卖出交易，本公司将卖出资金的30%划入贵航股份账户归
司
贵航股份全体股东所有。
由于贵航股份非流通股东中有贵州省海洋经济发展有限公司和上
海百联投资管理有限公司未明确表示同意贵航股份股权分置改革
已履行。
方案，中国航空工业供销贵州公司由于所持股份被冻结而无法安
排对价，贵航集团承诺代为垫付上述股东需要安排的对价
方案已获相关股东
若贵航股份股权分置改革暨定向回购方案未获临时股东大会暨相 大会通过。待回购价
关股东会议批准，本公司将通过其他方式在2006年9月30日前 格确定后，将报相关
尽快解决占用贵航股份资金的问题。 部门审批，并履行相
关披露义务。
在贵航股份股东大会上提议并投赞成票：贵航股份未来5年每年 还未到年度利润分
的分红不低于当年实现的可分配利润的50%。 配时间
在贵航股份股改完成后，将按国家法律、法规的有关规定尽快向 目前正在进行方案
贵航股份注入其拥有的优质资产及业务，以提高贵航股份的经营 论证，将会尽快启
业绩。 动。
3.8截止本次季报公告日，未进入股改程序公司的股改工作时间安排说明
□适用√不适用
截止本次季报公告日，未进入股改程序公司的相关说明
□适用√不适用
贵州贵航汽车零部件股份有限公司
法定代表人：迟耀勇
4附录
资产负债表
2006年9月30日
编制单位:贵州贵航汽车零部件股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
合并 母公司
项目
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 51,650,329.25 71,622,878.52 26,983,684.79 28,579,618.15
短期投资 5,451,580.97 5,751,580.97 5,451,580.97 5,751,580.97
应收票据 40,757,448.10 22,307,713.00 26,378,948.10 15,892,970.40
应收股利 - - 300,280.54 50,000.00
应收利息 - - - -
应收账款 170,238,831.92 149,336,396.00 117,518,450.59 101,296,003.33
其他应收款 49,232,778.95 43,754,145.35 45,204,900.86 38,431,775.15
预付账款 18,014,608.76 18,133,364.84 8,684,672.82 2,967,354.65
应收补贴款 - - - -
存货 228,561,607.79 208,808,933.52 121,543,363.55 119,346,003.32
待摊费用 77,012.65 - 14,562.65 -
一年内到期的长期债权投资 - - - -
其他流动资产 - - - -
流动资产合计 563,984,198.39 519,715,012.20 352,080,444.87 312,315,305.97
长期投资： - - - -
长期股权投资 61,419,871.96 61,279,775.21 199,263,057.34 195,096,749.45
长期债权投资 - - - -
长期投资合计 61,419,871.96 61,279,775.21 199,263,057.34 195,096,749.45
其中：合并价差 - - - -
其中：股权投资差额 - - - -
固定资产： - - - -
固定资产原价 767,061,180.33 738,787,010.88 539,289,253.88 532,299,123.66
减：累计折旧 418,018,613.33 394,866,130.37 319,582,330.91 303,717,607.85
固定资产净值 349,042,567.00 343,920,880.51 219,706,922.97 228,581,515.81
减：固定资产减值准备 18,502,617.25 18,502,617.25 18,502,617.25 18,502,617.25
固定资产净额 330,539,949.75 325,418,263.26 201,204,305.72 210,078,898.56
工程物资 4,379,055.10 4,284,525.55 4,379,055.10 4,284,525.55
在建工程 14,189,555.68 21,849,770.28 11,949,596.68 19,425,851.33
固定资产清理 - - - -
固定资产合计 349,108,560.53 351,552,559.09 217,532,957.50 233,789,275.44
无形资产及其他资产： - - - -
无形资产 34,770,807.86 34,563,990.55 27,496,452.60 27,288,135.95
长期待摊费用 2,844,923.77 122,253.40 - -
其他长期资产 - - - -
无形资产及其他资产合计 37,615,731.63 34,686,243.95 27,496,452.60 27,288,135.95
递延税项： - - - -
递延税款借项 - - - -
资产总计 1,012,128,362.51 967,233,590.45 796,372,912.31 768,489,466.81
合并 母公司
项目
期末数 期初数 期末数 期初数
流动负债：
短期借款 181,450,000.00 183,910,000.00 141,250,000.00 149,710,000.00
应付票据 28,703,212.60 25,835,069.14 28,603,212.60 25,485,069.14
应付账款 129,725,546.99 111,186,066.67 71,273,518.52 59,167,277.86
预收账款 3,814,015.94 4,692,859.36 2,441,305.96 2,400,358.13
应付工资 221,068.23 900,000.00 -
应付福利费 11,992,501.82 11,898,743.49 10,332,592.51 10,328,748.49
应付股利 112,022.82 -
应交税金 7,552,925.61 6,567,134.39 5,885,115.59 3,742,384.91
其他应交款 146,272.63 122,376.71 73,441.51 36,680.84
其他应付款 42,010,964.81 34,620,013.93 33,556,952.00 26,810,812.84
预提费用 6,099,771.82 3,440,621.49
预计负债 - - - -
一年内到期的长期负债 - 410,415.19 - 410,415.19
其他流动负债 - - - -
流动负债合计 411,828,303.27 380,142,678.88 296,856,760.18 278,091,747.40
长期负债：
长期借款 4,851,856.53 4,848,384.78 - -
应付债券 - - - -
长期应付款 - - - -
专项应付款 - - - -
其他长期负债
长期负债合计 4,851,856.53 4,848,384.78 4,851,856.53 4,848,384.78
递延税项：
递延税款贷项 41,737.50 41,737.50 21,937.50 21,937.50
负债合计 416,721,897.30 385,032,801.16 301,730,554.21 282,962,069.68
少数股东权益 102,273,144.77 97,568,385.26 - -
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 220,000,000.00 220,000,000.00 220,000,000.00 220,000,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 220,000,000.00 220,000,000.00 220,000,000.00 220,000,000.00
资本公积 335,367,544.66 335,367,544.66 335,367,544.66 335,367,544.66
盈余公积 12,442,392.44 11,472,920.29 7,659,184.25 7,659,184.25
其中：法定公益金 2,631,001.35 2,553,058.75
未分配利润 -74,676,616.66 -82,208,060.92 -68,384,370.81 -77,499,331.78
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权益）合计 493,133,320.44 484,632,404.03 494,642,358.10 485,527,397.13
负债和所有者权益（或股东权益）总
1,012,128,362.51 967,233,590.45 796,372,912.31 768,489,466.81
计
公司法定代表人:迟耀勇主管会计工作负责人:谢敏勤会计机构负责人:向江
现金流量表
2006年1-9月
编制单位:贵州贵航汽车零部件股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
项目 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 627,913,046.49 310,916,135.09
收到的税费返还 77,991.00 77,991.00
收到的其他与经营活动有关的现金 32,202,758.81 17,159,626.89
现金流入小计 660,193,796.30 328,153,752.98
购买商品、接受劳务支付的现金 482,526,875.03 209,285,436.82
支付给职工以及为职工支付的现金 73,664,493.67 48,566,840.83
支付的各项税费 38,211,893.19 17,848,765.56
支付的其他与经营活动有关的现金 56,315,616.81 37,999,859.58
现金流出小计 650,718,878.70 313,700,902.79
经营活动产生的现金流量净额 9,474,917.60 14,452,850.19
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 200,000.00 200,000.00
其中：出售子公司收到的现金 200,000.00 200,000.00
取得投资收益所收到的现金 4,771,584.87
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 46,588.96 46,588.96
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 246,588.96 5,018,173.83
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 20,522,997.69 3,716,218.90
投资所支付的现金 2,946,247.50
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 20,522,997.69 6,662,466.40
投资活动产生的现金流量净额 -20,276,408.73 -1,644,292.57
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 5,483,068.50
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 217,320,000.00 187,120,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 222,803,068.50 187,120,000.00
偿还债务所支付的现金 219,780,000.00 195,580,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 12,194,126.64 5,944,490.98
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 231,974,126.64 201,524,490.98
筹资活动产生的现金流量净额 -9,171,058.14 -14,404,490.98
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -19,972,549.27 -1,595,933.36
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 8,500,916.41 9,114,960.97
加：少数股东损益(亏损以"-"号填列) 4,659,708.32
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 1,557,945.44 1,633,359.23
固定资产折旧 23,152,482.96 15,864,723.06
无形资产摊销 1,168,668.71 407,587.37
长期待摊费用摊销 103,851.00
待摊费用减少（减：增加） -77,012.65 -14,562.65
预提费用增加（减：减少） 6,099,771.82 3,440,621.49
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 852,204.12 358,826.60
固定资产报废损失
财务费用 9,829,688.32 8,397,813.07
投资损失（减：收益） 1,189,903.26 -4,911,925.80
递延税款贷项（减：借项） 41,737.50 21,937.50
存货的减少（减：增加） -19,752,674.27 -2,197,360.23
经营性应收项目的减少(减：增加) -56,196,518.28 -41,857,936.90
经营性应付项目的增加(减：减少) 28,344,244.94 24,194,806.48
其他
经营活动产生的现金流量净额 9,474,917.60 14,452,850.19
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 51,650,329.25 26,983,684.79
减：现金的期初余额 71,622,878.52 28,579,618.15
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -19,972,549.27 -1,595,933.36
公司法定代表人:迟耀勇主管会计工作负责人:谢敏勤会计机构负责人:向江