一、重要提示
本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并就其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
公司全体董事出席董事会会议。
公司中期财务报告未经审计。
公司董事长曹田平先生、财务总监及会计机构负责人乔志先生声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）公司简介
1、公司名称：秦皇岛耀华玻璃股份有限公司
英文名称：QINHUANGDAO YAOHUA GLASS CO.,LTD
英文名称缩写：ＹＨＧＣ
2、公司注册、办公地址：河北省秦皇岛市西港路
邮政编码：066013
公司国际互联网网址：http://www.yaohuaglass.com.cn
3、公司法定代表人：曹田平
4、董事会秘书：宋英利
证券事务代表：陈幸
联系地址：河北省秦皇岛市西港路
联系电话：(0335)3285158
传 真：(0335)3028173
电子信箱：yaohuasyl@sina.com
5、公司信息披露报纸：中国证券报、上海证券报
登载公司半年报的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书处
6、股票上市证券交易所：上海证券交易所
股票简称：耀华玻璃
股票代码：600716
7、其他有关资料
①公司变更注册登记日期：2004年12月31日
注册地点：河北省工商行政管理局
②营业执照注册号：1300001000304 1/1
③税务登记号码：国税冀字130302100013968
④审计机构及其办公地址：河北华安会计师事务所有限公司
河北省石家庄市裕华西路158号
（二）主要会计数据和财务指标
1、主要会计数据和财务指标 单位：元
本报告期末比上年度
项目 本报告期末 上年度期末
期末增减（%）
流动资产 791,228,129.49 822,221,156.36 -3.77
流动负债 1,336,545,692.27 1,273,367,866.32 4.96
总资产 2,376,656,730.01 2,429,433,348.31 -2.17
股东权益（不含少数股东权益） 670,028,577.62 768,165,227.51 -12.78
每股净资产 1.20 1.38 -13.04
调整后的每股净资产 1.16 1.35 -14.07
本报告期末比上年
报告期 上年同期
同期增减（%）
净利润 -98,136,649.89 16,392,839.38 -698.66
扣除非经常性损益后的净利润 -97,211,733.07 16,469,329.95 -690.26
每股收益 -0.176 0.0294 -698.64
净资产收益率（%） -14.65 2.16 减少16.81个百分点
经营活动产生的现金流量净额 -36 554 904.12 -60,940,809.78 -40.01
2、扣除非经常性损益项目及涉及金额
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资 -636,054.38
产、其他长期资产产生的损益
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产
-288,862.44
减值准备后的其他各项营业外收入、支出
合计 -924,916.82
3、利润表附表
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 -8.317 -7.750 -0.100 -0.100
营业利润 -20.257 -18.874 -0.244 -0.244
净利润 -14.647 -13.647 -0.176 -0.176
扣除非经常性损
-14.509 -13.519 -0.174 -0.174
益后的净利润
三、股本变动和主要股东持股情况
1、报告期内公司股份总数和股本结构未发生变化。本公司已于2006年7月21日完成股权分置改革，股权变动情况详见本公司2006年7月18日披露于中国证券报、上海证券报的《秦皇岛耀华玻璃股份有限公司股权分置改革方案实施公告》。
2、报告期末股东总数为40459户。
3、报告期末前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有非流 质押或冻
(%) 通股数量 结数量
中国耀华玻璃集团公司 国有股东 69.35 386496000 396496000 147200000
中国银行－华夏大盘精选证券投资基金 其他 0.93 5204115 0
中信证券股份有限公司 其他 0.36 1996655 0
张宏志 其他 0.27 1485505 0
周靖 其他 0.23 1296444 0
陈玉敏 其他 0.18 1000000 0
盛珮 其他 0.16 893439 0
信义玻璃科技(深圳)有限公司 其他 0.14 777720 0
朱光荣 其他 0.14 765798 0
章华 其他 0.14 765642 0
注：①上述股东中，中国耀华玻璃集团公司所持本公司股份14720万股（占本公司总股本的26.41%）质押给中国进出口银行，其余股份未发生质押、冻结等情况。其他股东所持股份质押、冻结情况不详。
②前十名股东中，中国耀华玻璃集团公司与其余股东不存在关联关系及一致行动的情况。其余九名股东之间未知是否存在关联关系或一致行动的情况。
4、前10名流通股股东持股情况
股东名称 期末持股数(股) 种类
中国银行－华夏大盘精选证券投资基金 5204115 A股
中信证券股份有限公司 1996655 A股
张宏志 1485505 A股
周靖 1296444 A股
陈玉敏 1000000 A股
盛珮 893439 A股
信义玻璃科技(深圳)有限公司 777720 A股
朱光荣 765798 A股
章华 765642 A股
李国民 729700 A股
5、报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变化。
四、董事、监事、高级管理人员情况
1、报告期内，现任董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
2、报告期内公司无董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况。
五、管理层讨论与分析
（一）报告期整体经营情况的讨论和分析
报告期玻璃行业形势比上年度更加严峻，一方面由于受产能扩张及宏观调控的影响，浮法玻璃市场竞争进一步加剧，此外,普通玻璃的增长也给浮法玻璃市场造成一定冲击，导致产品售价及产销率均低于去年水平；另一方面主要原燃材料重油价格受国际原油价格波动影响持续上涨（上半年重油价格比去年上涨40%以上），导致玻璃生产成本继续大幅上升。上述两方面因素直接导致玻璃行业整体出现巨额亏损
(据国家发改委统计数据,上半年平板玻璃制造业净亏损8.6亿元，而去年同期为净盈利6.5亿元)。
受外部经营环境影响，报告期公司经营也遇到了很大困难。尽管本公司在结构调整、节能降耗等方面采取了一定措施，报告期公司经营业绩仍出现大幅亏损。报告期，公司完成主营业务收入49951.78万元，同比减少23.70%，实现净利润-9813.66万元，同比下降698.66%。
在严峻的生产经营形势下，本公司将加快结构调整步伐，实施差异化战略，增强自主创新能力，重点发展功能玻璃业务，同时树立节约型企业理念，努力降低产品单耗和生产成本，争取尽快扭转不利的经营局面。
（二）报告期公司主营业务的范围及其经营情况
1、主营业务构成情况：
①按行业和产品划分
主营业 主营业务 主营业务
主营业务收 主营业务成 主营业务利润率同
分行业或分产品 务利润 收入同比 成本同比
入（万元） 本（万元） 比增减（%）
率% 增减（%） 增减（%）
行业
建材 49951.78 55463.62 -11.03 -23.70 1.23 减少27.33个百分点
产品
平板玻璃 43,438.66 50319.23 -15.84 -27.83 -0.57 减少31.77个百分点
工业技术玻璃 5658.58 4431.15 21.69 70.52 62.33 增加3.95个百分点
耐火材料 724.87 579.38 20.07 -62.90 -60.20 减少5.42个百分点
玻璃钢制品 129.67 133.86 -3.23 -3.32 9.93 减少12.44个百分点
其中：关联交易 385.25 383.36 0.49
其中：报告期本公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额为385.25万元。
注:工业技术玻璃收入增长、主营业务利润率提高原因主要是本公司调整了统计口径，将利润率较高的LOW-E玻璃纳入工业技术玻璃统计范围。
②按地区划分
地区 主营业务收入(万元) 同比增减（%）
河北秦皇岛 31957.25 -20.16
辽宁沈阳 17269.66 -26.46
湖南冷水江 724.87 -62.90
2、报告期内主营业务盈利能力、利润构成情况发生变化的说明
①报告期主导产品平板玻璃的毛利率由上年度的9.08%降至-15.84%，下降的主要原因：一是报告期玻璃市场供大于求，产品售价持续走低，平均售价低于去年水平；二是原燃材料价格大幅上涨，主营业务成本同比大幅上升。
②报告期利润构成情况与上年度相比发生重大变化的原因
Ⅰ由于报告期出现大幅亏损，报告期利润构成情况与上年度不具可比性。
Ⅱ报告期主营业务利润大幅下降,主要是一季度产品售价与成本严重倒挂,主营业务利润大幅下降。二季度由于产品售价有所回升且公司采取的各项应对措施初见成效，主营业务利润下降的势头已初步得到遏制。
Ⅲ报告期财务费用同比增加135.39%,主要系公司为资金周转增加银行贷款以及贷款利率上调所致。
Ⅳ由于公司加强了日常经营费用的控制,本报告期营业费用、管理费用同比均有较大幅度的下降。其中营业费用同比下降27.06%，管理费用下降15.68%。
3、经营中遇到的困难和对策
①由于玻璃行业近几年建线较为集中，新增生产能力较多，产能严重过剩，导致国内浮法玻璃市场竞争加剧。面对玻璃市场新的竞争形势，公司积极采取应对措施：一是加快结构调整步伐，对各生产线的产品规格、品种、花色进行合理调整，形成特色鲜明、竞争有力的产品结构体系，规避普通白玻市场的激烈竞争。目前，净蓝、冰蓝玻璃已研发成功并投放市场，粉玻已批量出口国际市场；二是增强自主创新能力，重点发展功能玻璃业务，提高功能玻璃对主营业务的贡献率。在进一步提高现有生产线在线低辐射玻璃产销量的同时，公司已开始进行在线低辐射玻璃二期项目建设的前期工作，以巩固和扩大低辐射玻璃市场份额。
②报告期平板玻璃主要原燃材料（重油）价格持续上涨，纯碱价格高居不下，导致玻璃生产成本大幅上升。针对上述情况，为降低生产成本，公司从年初开始实施“两降一提”工程，一是总结经验，完善工艺，扩大煤焦油的使用范围和数量，同时，抓好散装碱的使用及轻碱替代重碱工作，努力降低生产成本；二是通过技术措施和管理手段降低消耗，提高总成品率，努力降低生产成本中的实物消耗量；三是强化财务管理和资金管理，严格控制费用支出。此外，为减轻重油价格持续上涨给公司经营带来的压力，公司正在依托集团抓紧进行新型重油替代燃料的开发，以降低燃料成本。
（三）报告期内投资情况
1、公司前次募集资金已全部投入募集资金使用项目，报告期内无募股资金使用情况。
2、非募股资金投资情况
秦皇岛耀华玻璃工业园有限公司投资建设公用工程改造项目。根据公司第三届董事会第二十次会议决议，耀华玻璃工业园有限公司继续实施公用工程及附属设施完善技改项目，本报告期投入1131.13万元。
其他投资情况详见会计报表附注在建工程部分。
（四）预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
由于原燃材料价格持续上涨，加上玻璃市场竞争激烈，产品价格在传统旺季没有明显回升，本公司目前尚无法确定三季度能否盈利。由于上半年公司已亏损9813.66万元，本公司预计年初至下一报告期期末的经营业绩仍为大幅亏损。
六、重要事项
1、公司治理情况
报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司章程》、《上市公司股东大会规则》等相关文件的规定，修改了《公司章程》、《股东大会议事规则》，进一步完善公司法人治理结构，规范公司运作。
除独立董事在公司董事会中未达到《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》规定的所占比例要求外，公司治理情况已基本符合证监会发布的相关规范性文件的要求。下一步，公司将积极物色人选，力争早日完成独立董事的增补工作。
2、报告期公司利润分配方案的执行情况。
公司上一年度因经营亏损未进行利润分配，也未进行公积金转增股本。
3、公司2006年中期不进行利润分配，也不进行资本公积金转增。
4、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
5、报告期内公司无重大资产收购事项。
6、关联交易事项。
(1)购销商品、提供和接受劳务发生的关联交易。
①接受劳务发生的关联交易
报告期内，中国耀华玻璃集团公司为本公司及下属企业机构提供通讯服务，本公司按《综合服务协议》向集团公司支付费用。报告期内共支付费用12万元。
报告期内，耀华运输有限公司（集团公司全资子公司）为本公司提供产品、原材料运输服务，发生费用532.67万元。
②购销商品发生的关联交易
a、采购货物
本公司从集团公司下属的雷庄矿采购部分砂岩粉，交易按照市场价格定价。根据双方签定的购销合同，报告期内发生交易额513.65万元。此项交易占公司同类交易总额的28.31%。此项交易在以后期间仍将持续。
b、销售货物
报告期内，根据《综合服务协议》，本公司为耀华集团公司提供水、电、汽服务，发生费用311.02万元。耀华玻璃工业园有限公司(本公司控股子公司)为耀华特种玻璃有限公司（集团公司控股子公司）提供供电服务，发生费用418.21万元；向耀华特玻销售玻璃385.25万元。水、电、汽按成本计价。玻璃按市场价格计价。
（2）资产租赁、出租发生的关联交易
①根据本公司与耀华集团公司签署的《土地使用权与房屋租赁合同》，本公司租赁使用集团公司拥有合法使用权的国有土地，租赁使用集团公司拥有合法所有权的两栋房屋的部分楼层。报告期内支付房屋租赁费用67.38万元。
②根据本公司控股子公司秦皇岛耀华玻璃工业园有限公司与耀华集团公司签署的《土地使用权租赁合同》，秦皇岛耀华玻璃工业园有限公司租赁使用中国耀华玻璃集团公司拥有合法使用权的国有土地。报告期未支付租赁费用。
（3）关联债权债务往来 单位：万元
关联方 关联关系 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
借方发生额 余额 贷方发生额 余额
中国耀华玻璃集团公司 控股股东 0 0 0 0
合计 0 0 0 0
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额为0万元，余额为0万元。
2006年上半年资金被占用情况及清欠进展情况
大股东及其附属企业非经营性占 报告期清 清欠金额
用上市公司资金的余额（万元） 欠总额 清欠方式 清欠时间
(万元)
期初 期末 （万元）
以现金清偿 207.53 2006年5月24日
5737.75 5523.44 214.31
以现金清偿 6.78 2006年6月29日
1、本公司的控股子公司耀华兴业镀膜玻璃有限公司因进行债
务重组形成应收耀华玻璃集团公司货款207.53万元。此项欠款
具体说明 耀华玻璃集团公司已于2006年5月24日以现金方式清偿。
2、中国耀华玻璃集团公司及附属企业、子公司于2006年6月
29日以现金方式清偿五项超过一年期的未结算余款6.78万元。
2006年下半年非经营性资金占用清欠方案实施时间表
计划还款时间 清欠方式 清欠金额（万元） 备注
2006年7月 以现金清偿 4,543.80 集团公司所属玻璃钢厂占款
2006年7月 以现金清偿 750.00 集团公司占款
2006年8月 转让股权方式 100.00 经编厂占款
2006年8月 现金偿还 129.64 集团公司占款
合计 - 5523.44
注：1、耀华集团公司所属耀华玻璃钢厂占款4543.8万元已于2006年7月21日以现金方式清偿。
2、耀华集团公司应付沈阳耀华玻璃有限公司增资差额款750万元已于2006年7月28日以现金方式清偿。
7、重大合同及履行情况
①本报告期公司无托管、承包事项。
②资产租赁合同
本公司租赁中国耀华玻璃集团公司土地、房屋，秦皇岛耀华玻璃工业园有限公司租赁耀华集团公司土地情况详见关联交易部分。
③报告期内，公司除为控股子公司秦皇岛耀华玻璃工业园有限公司、沈阳耀华玻璃有限公司提供担保外，没有为他人提供债务担保。
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 10700万元
报告期末对控股子公司担保余额合计 25700万元
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 25700万元
担保总额占净资产的比例 38.36%
公司违规担保情况
为控股股东及公司持股50％以下的其他关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额 9700万元
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 9700万元
注：经董事会、股东大会批准，本公司先后为控股子公司沈阳耀华玻璃有限公司9700万元借款提供担保，该公司的资产负债率超过70%。
④报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的委托理财事项。
8、公司、公司董事会及董事无受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
9、承诺事项履行情况。
截止2006年5月31日，中国耀华玻璃集团公司及附属企业、子公司非经营性占用耀华玻璃款项5530.22万元。耀华集团在本公司股权分置改革过程中承诺，在本次股权分置改革完成后，立即启动以股抵债程序，偿还全部占用资金。截止2006年7月31日，耀华玻璃集团公司及附属企业、子公司已归还非经营性占用资金5300.58万元，且集团公司已计划在近期清偿剩余的非经营性占用资金，故此项承诺未予履行。
未股改公司的股改工作时间安排说明
本公司已于2006年7月21日完成股权分置改革。股权分置改革方案为：非流通股股东中国耀华玻璃集团公司、秦皇岛福电实业集团有限公司、中信渤海铝业控股有限公司、秦皇岛玻璃工业研究设计院、河北省建设投资公司向流通股股东按照每10股流通股获得4股股份的比例支付对价。
10、报告期公司未改聘会计师事务所。经2005年年度股东大会审议通过，公司续聘河北华安会计师事务所有限公司为2006年度财务审计机构。
11、其它重要事项
经公司2005年第一次临时股东大会批准，本公司及控股子公司秦皇岛耀华玻璃工业园有限公司受让耀华集团公司所持的耀华玻璃集团财务有限公司股权，其中本公司受让耀华财务公司23%股权，耀华工业园受让耀华财务公司25%股权。因本次股权转让需监管部门审批，目前股权过户手续正在办理之中。
12、其他重要信息索引
事项 刊载的报刊 刊载的日期 刊载的网站
获奖公告 中国证券报、上海证券报 2006.1.17 http://www.sse. com.cn
2005年度业绩预告修正公
中国证券报、上海证券报 2006.4.22 http://www.sse.com.cn
告
2006年一季度业绩预亏公
中国证券报、上海证券报 2006.4.22 http://www.sse.com.cn
告
第四届董事会第六次决议
中国证券报、上海证券报 2006.4.27 http://www.sse.com.cn
公告
第四届监事会第三次会议
中国证券报、上海证券报 2006.4.27 http://www.sse.com.cn
决议公告
关于召开2005年年度股
中国证券报、上海证券报 2006.4.27 http://www.sse.com.cn
东大会的通知
2006年中期业绩预亏公告 中国证券报、上海证券报 2006.4.28 http://www.sse.com.cn
关于资金占用清欠进展情
中国证券报、上海证券报 2006.5.26 http://www.sse.com.cn
况的公告
2005年年度股东大会决议
中国证券报、上海证券报 2006.5.31 http://www.sse.com.cn
公告
公司公告 中国证券报、上海证券报 2006.6.2 http://www.sse.com.cn
公司董事会关于召开股权
分置改革者相关股东会议
通知、关于举行股权分置
中国证券报、上海证券报 2006.6.12 http://www.sse.com.cn
改革网上交流会的提示性
公告、公司董事会公开征
集投票权报告书
关于股权分置改革相关股
中国证券报、上海证券报 2006.6.13 http://www.sse.com.cn
东会议通知的更正公告
关于股权分置改革方案沟
中国证券报、上海证券报 2006.6.21 http://www.sse.com.cn
通协商情况暨股权分置改
革方案调整的公告
关于召开股权分置改革相
关股东会议的第一次提示 中国证券报、上海证券报 2006.6.23 http://www.sse.com.cn
性公告
关于延期召开股权分置改
中国证券报、上海证券报 2006.6.30 http://www.sse.com.cn
革相关股东会议的公告
关于资金占用清欠进展情
中国证券报、上海证券报 2006.7.1 http://www.sse.com.cn
况的公告
关于股权分置改革方案获
中国证券报、上海证券报 2006.7.6 http://www.sse.com.cn
国资委批准的公告
关于召开股权分置改革相
关股东会议的第二次提示 中国证券报、上海证券报 2006.7.6 http://www.sse.com.cn
性公告
公司公告 中国证券报、上海证券报 2006.7.12 http://www.sse.com.cn
公司股权分置改革相关股
中国证券报、上海证券报 2006.7.14 http://www.sse.com.cn
东会议表决结果公告
公司股权分置改革方案实
中国证券报、上海证券报 2006.7.18 http://www.sse.com.cn
施公告
关于中国耀华玻璃集团公
司承诺归还占用资金的公 中国证券报、上海证券报 2006.7.21 http://www.sse.com.cn
告
关于资金占用清欠进展情
中国证券报、上海证券报 2006.7.25 http://www.sse.com.cn
况的公告
关于资金占用清欠进展情
中国证券报、上海证券报 2006.8.1 http://www.sse.com.cn
况的公告
七、财务报告（未经审计）
一、会计报表（附后）
二、会计报表附注
(一)公司基本情况
秦皇岛耀华玻璃股份有限公司（以下简称公司）系经河北省人民政府冀股办[1995]9号文批准，由中国耀华玻璃集团公司作为主发起人，与河北省建设投资公司、国家建材局秦皇岛玻璃研究设计院、渤海铝业有限公司、秦皇岛北山发电股份有限公司共同发起并采用社会募集方式设立的股份有限公司，公司总股本55,728万元。
公司经营范围：玻璃及其制品的生产、销售；玻璃机器制造、加工、修理；技术咨询、服务；开展国内、国外、合资经营、合作经营；工业技术玻璃及其制品、玻璃钢制品的生产、销售；本企业自产产品和技术的出口业务和本企业所需原辅材料、机械设备、零配件及相关技术的进口业务。
(二)公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度
公司执行中华人民共和国财政部制定的《企业会计制度》。
2.会计年度
公司采用公历制，自每年公历1月1日至12月31日。
3.记帐本位币
公司以人民币为记帐本位币。
4.记帐基础和计价原则
公司以权责发生制为记帐基础，以实际成本为计价原则。
5.外币业务核算方法
公司发生外币业务时，按外币金额折合成记帐本位币金额记帐，折合汇率采用外币业务发生时的市场汇价。期末将各种外币帐户的外币期末余额按期末市场汇价折合为记帐本位币余额，折合金额与原帐面记帐本位币余额之间的差额，属于收益性支出的作为汇兑损益列入当期财务费用，属于资本性支出的计入资产价值。
6.现金等价物的确定标准
公司将持有的期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
7.合并会计报表的编制方法
公司根据财政部财会字（1995）11号《合并会计报表暂行规定》的要求编制合并会计报表。合并范围是将占被投资单位资本总额50%以上，或虽不足50%但对被投资单位具有实质控制权的单位纳入合并范围；合并会计报表范围内各公司间相互股权投资及相应权益、资金往来、重大交易等均在合并时予以抵销。
8.短期投资核算方法：
（1）短期有价证券投资按取得时的实际成本计价，其持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外，实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资的帐面价值。在处理时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期的投资收益。短期投资期末按成本与市价孰低法计价；
（2）短期投资跌价准备的确认标准：市价低于成本的部分；
（3）短期投资跌价准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单个投资项目市价低于其帐面成本的差额提取短期投资跌价准备。
9.坏帐核算方法
（1）坏帐的确认标准：
①因债务人破产或死亡，以破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项；
②因债务人逾期未能履行偿债义务超过三年仍不能收回，经公司董事会批准的款项；
（2）坏帐核算采用备抵法，于每年半年结束或年度终了时，根据应收款项（包括应收帐款和其他应收款并扣除关联单位款项）期末余额采用帐龄分析法及个别认定法综合计提，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，计提比例如下：
账龄 计提比例
1年以内 5%
1—2年 10%
2—3年 30%
3年以上 50%
10.存货核算方法
（1）存货分类为：原材料、在产品、库存商品、低值易耗品等；
（2）存货计价方法：存货取得时以实际成本计价，发出时采用加权平均法核算，低值易耗品和包装物于领用时采用一次摊销法摊销。
（3）存货的盘存制度：公司存货实行永续盘存制度，于每年年末对存货进行盘点。
（4）存货跌价准备的确认标准：存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分。
（5）存货跌价准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额提取。
11.长期投资的核算方法
（1）长期债券投资的计价及收益确认方法：按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及实际支付价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐，并按权责发生制原则计算应计利息；
（2）长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在每期计提利息时分期摊销；
（3）长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资，按投资时实际支付的价款确定的价值记帐。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；
（4）股权投资差额的摊销期限：合同规定投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的，一般按不超过10年的期限摊销；
（5）长期投资减值准备的确认标准：由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复；
（6）长期投资减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额提取。
12.固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产标准为：使用期限在一年以上的房屋建筑物、机器设备、运输设备以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；单位价值在2,000.00元以上，并且使用年限超过两年的，不属于生产经营主要设备的物品；
（2）固定资产分类为：房屋建筑物、通用设备、运输设备和专用设备；
（3）固定资产计价：外购或建造的按实际成本计价；投资者投入的按评估确认的价值计价；
（4）固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值制定其折旧率如下：
项目 母公司（不含工业技术玻璃厂）
残值率 使用年限 年折旧率%
房屋及建筑物 5% 25-45 2.11-3.80
机器设备 5% 12-28 3.39-7.92
专用设备 5% 12 7.92
控股子公司-耀华兴业镀膜有限公司、耀华茵莱节能门窗有限公司、耀华优能镜业有限公司、秦皇岛耀华镀膜玻璃厂及分公司秦皇岛耀华工业技术玻璃厂，除房屋建筑物和运输设备采用直线法计提折旧外，其余按实际产量法计提折旧。（残值率按10%、单位折旧率分别按正常年份5--15年的产量确定）
其他子公司折旧政策与母公司一致。
（5）固定资产减值准备的确认标准：由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其预计可收回金额低于帐面价值；
（6）固定资产减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项固定资产的可收回金额低于其帐面价值的差额计提。如果某项固定资产已经不能再给公司带来未来经济利益，则将该固定资产全额计提减值准备，全额计提减值准备后不再计提折旧。
13.在建工程核算方法
（1）在建工程核算方法：按实际成本核算，在交付使用后转入固定资产。需要办理竣工决算手续的工程已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先估价入帐，待完工验收并办理竣工决算手续后再按决算数对原估计值进行调整；
（2）在建工程减值准备确认标准：长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的或所建项目无论在性能上，还是技术上已经落后并且给企业带来的未来经济利益具有很大的不确定性；
（3）在建工程减值准备计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项在建工程的可收回金额低于其帐面价值的差额计提。
14.委托贷款核算方法
（1）委托贷款核算方法：按实际委托贷款金额计价，期末按照委托贷款规定的利率计提应收利息；
（2）委托贷款减值准备确认标准：由于借款单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于委托贷款本金，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复；
（3）委托贷款减值准备计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项委托贷款的可收回金额低于委托贷款本金的差额计提。
15.无形资产计价和摊销方法
（1）无形资产核算方法：外购或依照法律程序取得的，按购入时或依照法律程序取得时的实际支出记帐；投资者投入的，按股东各方确定的价值记帐；在受益期内按直线法分期摊销。
（2）无形资产减值准备确认标准：由于下述原因导致某项无形资产的预计可收回金额低于其帐面价值：①已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③已超过法定保护期限，但仍然具有部分使用价值。
（3）无形资产减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项无形资产的预计可收回金额低于其帐面价值的差额计提。如果某项无形资产已经不能再给公司带来未来经济利益，则将该无形资产的帐面价值全部转入当期损益。
16.长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用以实际成本计价，按实际受益期限摊销。专用模具按5年摊销。
17.借款费用的会计处理方法
用于购建固定资产而发生的借款费用，在购建固定资产尚未达到预定可使用状态前发生的，予以资本化，计入所购建固定资产的成本，在购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，于发生当期直接计入财务费用。购建固定资产时，如发生非正常中断且中断时间连续超过3个月（含3个月），其中断期间发生的借款费用，不计入所购建固定资产的成本，将其计入当期财务费用，直到购建重新开始；但如果中断是使购建固定资产达到可使用状态所必需的程序，则中断期间所发生的借款费用，计入所购建固定资产的成本；用于购建固定资产之外的借款费用，属于筹建期间发生的，先计入长期待摊费用，在开始生产经营的当月，一次计入费用；属于生产经营期间发生的，直接计入当期财务费用。
18.收入确认方法
（1）商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益很可能流入公司；相关的收入和成本能够可靠地计量；
（2）劳务收入确认原则：在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认收入；如劳务跨年度，在交易的结果能够可靠地估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果预计发生的成本不能得到补偿，不确认收入，将发生的成本全部确认为费用；
（3）让渡资产使用权收入确认原则：确定与交易相关的经济利益能够流入公司以及相关的收入和成本能够可靠的计量时，按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认。
19.所得税的会计处理方法
公司采用应付税款法核算。
20.会计政策变更
本期无会计政策变更事项。
21.会计估计变更
本期无会计估计变更事项。
(三)主要税项
1、增值税：按应税销售收入和17%的税率计算缴纳。
2、城建税：按增值税、营业税税额的7%计算缴纳。
3、教育费附加：按增值税、营业税税额的4%计算缴纳。
4、所得税：按应纳税所得额的33%缴纳。
（四）控股子公司及合营企业
公司名称 注册资本 经营范围 对其投资额 占权益比例
秦皇岛耀华兴业镀膜玻璃有限公司 596万美元 镀膜玻璃 4039万元人民币 79%
秦皇岛耀华优能镜业有限公司 280万美元 镀银镜片玻璃 1750万元人民币 75%
秦皇岛耀华镀膜玻璃厂 829万元 镀膜玻璃 829万元人民币 100%
秦皇岛耀华茵莱节能门窗有限公司 215万美元 玻璃钢节能门窗 161.25万美元 75%
秦皇岛耀华玻璃工业园有限责任公司 16117万元 平板玻璃 12741.8万元 79.06%
沈阳耀华玻璃有限责任公司 8036万元 平板玻璃 4200万元 52.26%
冷水江市耀华耐火材料有限公司 3900万元 耐火砖 3900万元 100%
秦皇岛耀华船业有限公司 580万元 玻璃钢船舶 500万元 86.21%
耀华科达新材料公司 500万元 新型建筑材料 366万元 82%
耀华玻璃集团财务有限公司 30000万元 集团内金融服务 17250万元 55.63%
五、会计报表编制基础
本期报表编制基础
2006年中期会计报表由公司本部、三家分公司（工技厂、实验基地、玻璃型材）、九家子公司（工业园、沈阳耀华、兴业镀膜、茵莱节能门窗、优能镜业、镀膜厂、耐火材料、科达新材料、耀华船业）的会计报表汇总并抵销内部交易事项后编制而成，耀华财务公司属于特殊行业本期未纳入合并范围。
六、会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元）
（一）合并会计报表主要项目注释
注释1、 货币资金
项目 2006年6月30日 2005年12月31日
现金 167,215.21 202 126.78
银行存款 61,508,632.27 99 470 436.51
其他货币资金 83 729.56
合计 61,675,847.48 99 756 292.85
本期货币资金减少主要是本期受市场影响，经营净现金流量减少。
注释2、 短期投资
项目 2006年6月30日 2005年12月31日
嘉实浦安保本基金 1 000 000.00
减:短期投资减值准备 --
净值 1 000 000.00
注释3、 应收票据
类别 2006年6月30日 2005年12月31日
银行承兑汇票 4 606 352.10 9 589 116.16
商业承兑汇票 --
合计 4 606 352.10 9 589 116.16
注释4、 应收帐款
2006年6月30日 2005年12月31日
账龄 占总额 占总额
金额 坏账准备 金额 坏账准备
比例 比例
1年以内
74,395,894.68 54.70% 4 140 684.26 95 493 447.22 65.30% 4 140 684.26
1-2年
26,517,492.98 19.50% 1 150 359.07 12 450 068.68 8.51% 1 150 359.07
2-3年
2,439,961.69 1.79% 849 103.05 2 845 026.71 1.95% 849 103.05
3年以上
32,646,667.19 24.00% 17 448 390.10 35 460 010.76 24.25% 17 448 390.10
合计
136,000,016.54 100.00% 23 588 536.48 146 248 553.37 100.00% 23 588 536.48
持本公司5%以上股份的股东单位的欠款披露于本附注七。
前五名金额合计为19 731 260.30元，占应收账款总额的比例为17.55%。与年初数的比较：
2006年6月30日 2005年12月31日
19,731,260.30 22 138 542.53
注释5、 其他应收款
2006年6月30日 2005年12月31日
账龄 占总额 坏账准 占总额
金额 金额 坏账准备
比例 备 比例
1年以内 80 718 015.22 61.24% 514234.3 93 914 342.40 65.82% 514 234.30
1-2年 17 760 863.21 13.48% 614753.81 13 680 963.43 9.59% 614 753.81
2-3年 28 347 654.31 21.51% 271285.35 30 516 645.24 21.39% 271 285.35
3年以上 4 969 887.79 3.77% 386268.26 4 569 687.06 3.20% 386 268.26
合计 131 796 420.53 100.00% 1786541.72 142 681 638.13 100.00% 1 786 541.72
持本公司5%以上股份的股东单位的欠款披露于本附注七。
前五名金额合计为59,643,806.83元，占其他应收款总额的比例为45.25%。前五名金额与年初数比较：
2006年6月30日 2005年12月31日
59,643,806.83 64 290 242.83
注释6、 预付帐款
账龄 2006年6月30日 2005年12月31日
金额 比例 金额 比例
1年以内 82,433,134.94 92.47% 68 399 518.96 90.37%
1-2年 325,001.70 0.36% 591 795.79 0.78%
2-3年 3,620,278.42 4.06% 3 415 283.55 4.51%
3年以上 2,768,776.35 3.11% 3 278 485.24 4.34%
合计 89,147,191.41 100.00% 75 685 083.54 100.00%
持本公司5%以上股份的股东单位的欠款披露于本附注七。
预付账款本期增加主要是为了减少涨价带来损失而预付的燃料款。
1年以上的预付账款主要是尚未结算的预付款及结算尾款。
注释7、 应收补贴款
项目 2006年6月30日 2005年12月31日
应收出口退税 2,414,340.30 394 702.52
合计 2,414,340.30 394 702.52
注释8、 存货
项目 2006年6月30日 2005年12月31日
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 83,074,991.97 1,496,472.68 109 363 189.61 1 496 472.68
包装物 7,765,132.49 4 927 500.85 --
在产品 20,983,930.45 25 707 249.53 --
产成品 266,385,484.80 233,683.57 220 056 216.52 233 683.57
委托加工材料 503 566.40 --
低值易耗品 3,707,638.27 1 800 702.40 --
发出商品 7,456,616.45 9 483 611.13 --
合计 389,373,794.43 1,730,156.25 371 842 036.44 1 730 156.25
注释9、 待摊费用
项目 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额
财产保险费 149 816.21 140,046.89 9,769.32
防暑降温费 76 291.76 76,291.76
房产税 1 796 832.19 1,156,583.15 1,796,832.19 1,156,583.15
租赁费 600,000.00 600,000.00
锡 544,631.94 544,631.94
运费 218,500.00 218,500.00
其他 106 027.64 871,181.00 106,027.64 871,181.00
合计 2 128 967.80 3,390,896.09 2,119,198.48 3,400,665.41
注释10、 长期股权投资及合并价差
1、长期股权投资：
期初数 本期增加 本期减少 期末数
项目
金额 减值准备 金额 减值准备
对子公司投资 181 036 618.29 -- 1,249,093.35 182,285,711.64 --
对合营企业投资 -- -- -- --
对联营企业投资 -- -- -- --
其他股权投资 92 177 433.16 -- 92,177,433.16 --
合计 273 214 051.45 -- 1,249,093.35 274,463,144.80 --
其他股权投资明细：
持股 本期损益 本期其
被投资单位名称 初始投资额 期初余额 期末余额 减值准备
比例 增减额 他变动
耀华国投浮法玻璃有限公司 63 200 000.00 7.36% 63 200 000.00 63 200 000.00
北京耀华康业科技发展有限公司 3 000 000.00 22.50% 7 679 345.95 7 679 345.95
华夏世纪创业投资有限公司 15 000 000.00 8.80% 15 000 000.00 15 000 000.00
耀华建筑装饰公司 150 000.00 18.00% 150 000.00 150 000.00
沈阳耀华物资回收有限责任公司 200 000.00 40.00% 308 473.06 308 473.06
秦皇岛耀华玻璃机械制造有限责任公司 3 710 281.19 41.23% 5 839 614.15 5 839 614.15
合计 85 260 281.19 92 177 433.16 92 177 433.16
2、合并价差：
内容 初始金额 摊销期限 本期摊销额 其他减少 摊余价值
耀华工业园对沈阳耀华投资差额 7 410 453.89 10年 -- -- 7 410 453.89
注释11、 固定资产及累计折旧
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
原值
房屋建筑物 461,215,145.25 113,266.05 - 461,328,411.30
机器设备 1,228,715,705.67 5,722,851.72 1,104,557.16 1,233,334,000.23
运输设备 31,864,134.86 2,451,877.13 339,874.18 33,976,137.81
合计 1,721,794,985.78 8,287,994.90 1,444,431.34 1,728,638,549.34
累计折旧
房屋建筑物 105,296,935.08 6,024,522.63 111,321,457.71
机器设备 392,915,328.16 32,091,094.69 550,666.02 424,455,756.83
运输设备 16,971,535.06 3,321,410.20 321,419.46 19,971,525.80
合计 515,183,798.30 41,437,027.52 872,085.48 555,748,740.34
净值 1,206,611,187.48 -33,149,032.62 572,345.86 1,172,889,809.00
注释12、 固定资产减值准备
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
机器设备 3 943 851.25 470 804.19 3 473 047.06
运输设备 30 560.92 30 560.92
合计 3 974 412.17 470 804.19 3 503 607.98
固定资产减值准备减少是随资产报废转出数。
注释13、 工程物资
项目 2006年6月30日 2005年12月31日
工程用材料 714,619.80 715 899.80
合计 714,619.80 715 899.80
注释14、 固定资产清理
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资产报废 1 405 625.84 1,405,625.84 0.00
-
合计 1 405 625.84 1,405,625.84 0.00
-
注释15、 在建工程
预算数
工程名称 期初数 本期增加 本期转固 其他减少 期末余额
(万元)
购置项目
609,683.06 2,469,417.33 3,079,100.39
二线完善项目
5,695,977.39 918,119.86 6,614,097.25
胶片和光致变色项目
245,077.74 245,077.74
工技厂技改
2,856,951.00 298,609.00 3,155,560.00
型材厂项目
1,363,864.71 1,363,864.71
工业园超薄项目 26 000.00
559,491.00 11,311,311.81 - 5,540,325.60 6,330,477.21
沈阳技改
6,298,846.01 2,167,662.95 8,466,508.96
冷水江技改
6,970,747.52 6,970,747.52
船业公司厂房改造
8,820.01 8,820.01
合计
24,609,458.44 17,165,120.95 5,540,325.60 36,234,253.79
注释16、 无形资产
项目名称 原值 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 剩余年限
湖南耀华土地使用权 26 112 617.00 24 850 507.18 24 850 507.18 47.58年
优能镜业土地使用费 1 183 800.00 985 433.51 985 433.51 38.50年
沈阳耀华土地使用权 5 189 000.00 4 402 042.56 4 402 042.56 14.90年
沈阳耀华土地使用权 76 233 073.00 74 200 191.08 74 200 191.08 48.67年
汇晶软件 12 798.00 13 285.20 13 285.20 4.20年
湖南矿产使用权 140 000.00 109 666.58 109 666.58 7.83年
合计 104 561 126.11 104 561 126.11
无形资产抵押：湖南耀华土地使用权为在华夏银行石家庄分行贷款而抵押。
注释17、 长期待摊费用
类别 原值 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 剩余年限
挤塑厂房改造 219 452.04 27 431.52 27 431.52 1年
组装厂房改造 323 819.99 418 23.48 418 23.48 1年
合计 543 272.03 69 255.00 69 255.00
注释18、 短期借款
借款类别 2006年6月30日 2005年12月31日
抵押借款 77,200,000.00 77 200 000.00
保证借款 532,000,000.00 512 000 000.00
信用借款 106,171,836.33 106 171 836.33
合计 715,371,836.33 695 371 836.33
注释19、 应付票据
类别 2006年6月30日 2005年12月31日
银行承兑汇票 166,250,000.00 183 140 000.00
合计 166,250,000.00 183 140 000.00
注释20、 应付帐款
2006年6月30日 2005年12月31日
296,259,448.41 224 262 597.46
无三年以上大额应付款项。
欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项披露于本附注七。
注释21、 预收帐款
2006年6月30日 2005年12月31日
71,033,782.15 100 065 734.09
欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项披露于本附注七。
注释22、 应付股利
股东名称 2006年6月30日 2005年12月31日
秦皇岛玻璃研究设计院 11 520.00 11 520.00
渤海铝业有限公司 11 520.00 11 520.00
河北省建设投资公司 11 520.00 11 520.00
秦皇岛福电集团公司 61 920.00 61 920.00
其他 -0.99 -0.99
合计 96 479.01 96 479.01
注释23、 应交税金
项目 法定税率 2006年6月30日 2005年12月31日
营业税 5% 1 137.50
城建税 7% 49,044.48 771 813.26
增值税 17% -9,371,518.55 -7 977 979.04
企业所得税 33% -1,248,852.59 4 192 087.92
个人所得税 累进 66 236.96
其他税种 768.00
合计 -10 571 326.66 -2 945 935.40
应交税金本期减少主要是应交增值税、所得税减少。
注释24、 其他应交款
项目 2006年6月30日 2005年12月31日
教育费附加 96,361.91 421 900.22
住房公积金 1 269.35
河道费 152 727.82
合计 96,361.91 575 897.39
注释25、 其他应付款
2006年6月30日 2005年12月31日
73,699,068.56 64 068 469.41
欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项披露于本附注七。
注释26、 预提费用
费用项目 2006年6月30日 2005年12月31日
水电费 3,767,625.58 2 036 787.89
保险费 534,904.96 61 094.38
利息 2,381,798.66 669 762.50
其他 1,910,556.89 1 428 783.30
合 计 8,594,886.09 4 196 428.07
注释27、 长期借款
币种 借款条件 2006年6月30日 2005年12月31日
人民币 保证借款 214,300,000.00 234 300 000.00
合计 214,300,000.00 234 300 000.00
注释28、 专项应付款
种类 期初金额 应计利息 期末金额 备注
国家拨入技术创新专项资金 6 850 000.00 -- 11,850,000.00
污染治理资金 400 000.00 --
合计 7 250 000.00 -- 11,850,000.00
注释29、 长期应付款
种类 期初金额 应计利息 期末金额 备注
应付土地款 34 273 530.00 34 273 530.00
注释30、 股本
(金额单位：万元)
本年增减
项目 年初数 期末数
增发 送股 公积金转股
一、尚未流通股份
发起人股份 38 880.00 -- -- -- 38 880.00
其中：
国家持有股份 38 649.60 -- -- -- 38 649.60
国内法人持有股份 230.40 -- -- -- 230.40
内部职工股 -- -- --
尚未流通股份合计 38 880.00 -- -- -- 38 880.00
二、已流通股份
境内上市人民币普通股 16 848.00 -- -- -- 16 848.00
三、股份总数 55 728.00 -- -- -- 55 728.00
注释31、 资本公积
项目 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数
股本溢价 98 895 870.84 98 895 870.84
股权投资准备 48 523 740.94 48 523 740.94
其他资本公积 5 224 230.87 5 224 230.87
合计 152 643 842.65 152 643 842.65
注释32、 盈余公积
项目 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数
法定盈余公积 12 127 222.48 -- -- 12 127 222.48
法定公益金 26 365 900.62 -- -- 26 365 900.62
合计 38 493 123.10 -- -- 38 493 123.10
注释33、 未分配利润
项目 分配比例 金额
上年末未分配利润 19,748,261.76
加:追溯调整数
调整后年初未分配利润 19 748 261.76
加：盈余公积弥补亏损
加：本期净利润 -98,136,649.89
减：提取法定盈余公积 10%
提取法定公益金 10%
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 -78,388,388.13
注释34、 主营业务收入及主营业务成本
营业收入 营业成本 营业毛利
分部 2006年1-6 2005年1-6 2006年1-6 2005年1-6 2006年1-6 2005年1-6
月 月 月 月 月 月
玻璃销售及
499,517,825.37 654,653,751.86 554,636,158.19 547,913,167.10 -55,118,332.82 106740584.8
深加工
本期向前五名客户销售的收入总额为102 059 326.10元，占全部销售收入的比例为20.43%。主营业务成本增加及毛利减少的主要原因是与上年同期相比本期玻璃售价大幅度下降，主要原料和燃料的价格有较大幅度增加。
注释35、 其他业务利润
2006年1-6月 2005年1-6月
项目
收入 成本 收入 成本
材料销售 9,259,739.47 8,092,123.60 10,777,675.73 9,714,310.84
劳务 284,897.67 1,538,099.05 161,033.14
租赁 6,575,091.12 6,080,156.92
其他 4,503,166.48 4,353,780.79
合计 14,047,803.62 12,445,904.39 18,890,865.90 15,955,500.90
注释36、 财务费用
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
利息支出 28,075,958.51 12,097,531.80
减：利息收入 381,389.62 392,462.42
汇兑损失 271,434.32
减：汇兑收益
其他 107,311.52 221,016.68
合计 28,073,314.73 11,926,086.06
本期财务费用增加的是由于本期银行借款额度增加及贷款利率上调。
注释37、 投资收益
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
债权投资收益 10,358.32 22,514.20
股权（票）投资收益 1,481,122.89
其中：联营公司或合营公司(项目)分配的利润
期末按权益法调整的被投资公司损益
股权投资差额摊销
股权转让收益
合计 1,491,481.21 22,514.20
注释38、 补贴收入
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
军品增值税返还 620 000.00
合计 620 000.00
注释39、 营业外收入
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
收到的赔偿款 4,800.00
处理固定资产净收益 769,571.46 10,914.69
其他
合计 769,571.46 33,976.50
注释40、 营业外支出
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
罚款支出 288,862.44 164.00
赔偿金
处理固定资产净损失 1,405,625.84 88,184.82
捐赠支出 59,792.71
其 它 -
合 计 1,694,488.28 148,141.53
（二）母公司会计报表主要项目注释(金额单位：人民币元)
注释a、应收帐款
账龄 2006年6月30日 2005年12月31日
金额 占总额比 坏账准备 金额 占总额比 坏账准备
例 例
1年以内 58312238.92 58.88% 2 646 641.82 64 151 316.82 60.38% 2 646 641.82
1-2年 6238567.35 6.30% 715 875.26 7 605,353.44 7.16% 715 875.26
2-3年 1700711.56 1.72% 510 213.47 1 700 711.56 1.60% 510 213.47
3年以上 32791101.49 33.11% 15 432 656.52 32 791 101.49 30.86% 15 432 656.52
合计 99042619.32 100.00% 19 305 387.07 106 248 483.31 100.00% 19 305 387.07
无持本公司5%以上股份的股东单位欠款。
前五名金额合计为21,263,522.53元，占应收账款总额的比例为21.46%。
注释b、其他应收款
2006年6月30日 2005年12月31日
账龄
占总额比 占总额比
金额 坏账准备 金额 坏账准备
例 例
1年以内 73,161,123.03 55.11% 352 815.92 61 237 470.59 50.68% 352 815.92
1-2年 11,740,755.69 8.84% 124 735.43 11 740 755.69 9.72% 124 735.43
2-3年 45,945,592.98 34.61% 263 503.63 45 945 592.98 38.02% 263 503.63
3年以上 1,914,465.43 1.44% 38 639.60 1 914 465.43 1.58% 38 639.60
合计 132,761,937.13 100.00% 779 694.58 120 838 284.69 100.00% 779 694.58
前五名金额合计为95 241 344.82元，占其他应收款总额的比例为78.82%。
注释c、长期股权投资
年初数 期末数
项目 本期增加 本期减少
金额 减值准备 金额 减值准备
对子公司投资 413 482 838.76 -- 362,894,065.93
对合营企业投资 -- --
对联营企业投资 -- --
其他股权投资 91 868 960.10 -- 91,868,960.10
合计 505 351 798.86 -- 454,763,026.03
对子公司投资明细：
本期损益 本期其他
被投资单位名称 初始投资额 持股比例 期初余额 期末余额
增减额 变动
秦皇岛耀华优能镜业有限公司 17 500 000.00 75.00% 1,813,723.25 -198,658.81 1,615,064.44
秦皇岛耀华镀膜玻璃厂 11 450 000.00 100.00% 6,627,255.58 -302,908.28 6,324,347.30
秦皇岛耀华兴业镀膜有限公司 40 390 000.00 79.00% 29,792,664.40 -392,595.44 29,400,068.96
秦皇岛耀华茵莱节能门窗有限公司 13 380 000.00 75.00% 5,921,770.93 -931,180.82 4,990,590.12
耀华玻璃工业园有限责任公司 127 415 620.00 79.06% 168,313,292.35 -19,387,602.19 148,925,690.16
-
沈阳耀华玻璃有限责任公司 37 500 000.00 46.67% 56,836,924.08 -27,287,924.17 29,548,999.91
冷水江耀华耐火材料有限公司 39 574 896.93 99.75% 40,721,581.99 -2,767,049.83 37,954,532.16
秦皇岛耀华船业有限公司 5 000 000.00 86.21% 4,697,135.73 4,697,135.73
耀华科达新材料公司 3 664 741.23 82.00% 3,654,868.47 -21,167.40 3,633,701.07
耀华玻璃集团财务有限公司 94 086 085.03 30.47% 95,103,621.98 700,314.11 95,803,936.09
合 计 413,482,838.76 -50,588,772.82 362,894,065.94
其他股权投资明细：
持股 本期损益 本期其他变
被投资单位名称 初始投资额 期初余额 期末余额
比例 增减额 动
耀华国投浮法玻璃有限公
63200000.00 7.36% 63200000.00 63 200 000.00
司
北京耀华康业科技发展有
3 000 000.00 22.50% 7 679 345.95 7 679 345.95
限公司
华夏世纪创业投资有限公
15000000.00 8.80% 15000000.00 15000000.00
司
耀华建筑装饰公司 150 000.00 18.00% 150 000.00 150 000.00
秦皇岛耀华玻璃机械制造 3 710 281.19 41.23% 5 839 614.15 5 839 614.15
有限责任公司
合 计 91 868 960.10 91 868 960.10
股权投资差额:
被投资单位名称 初始金额 摊销年限 本期摊销额 其他减少 摊余价值
耀华工业园有限责任公司 1 567 166.52 10年 188 059.98 1 379 106.54 --
注释d、主营业务收入和成本
营业收入 营业成本 营业毛利
分部
2006年1-6月 2005年1-6月 2006年1-6月 2005年1-6月 2006年1-6月 2005年1-6月
玻璃销售及深加工 166,796,745.79 222,952,651.15 181,051,505.54 183,597,655.66 -14,254,759.75 39,354,994.49
本期主营业务收入和毛利较上年降幅较大，原因是本年玻璃市场竞争加剧，销售量和销售价格都有所降低，另外玻璃主要原料和燃料的价格有较大幅度增加。
注释e、投资收益
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
债权投资收益
股权(票)投资收益 -50 588 772.83 10 852 747.58
其中:联营公司或合营公司(项目)分配的利润
期末按权益法调整的被投资公司损益
股权投资差额摊销
合计 -50 588 772.83 10 852 747.58
本期投资收益减少主要原因是耀华工业园和沈阳耀华两个子公司的利润减少。投资收益收回不存在重大限制。
七、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人
中国耀华玻璃集团公司 秦皇岛市 玻璃及其制品 母公司 国有 曹田平
2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
中国耀华玻璃集团公司 40257万元 40257万元
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 （单位：万元）
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
中国耀华玻璃集团公司 38,649.6 69.35 38,649.6 69.35
4、不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业关系
中国耀华玻璃集团公司 母公司
耀华新业开发总公司 同受母公司控制
耀华特种玻璃有限公司 同受母公司控制
秦皇岛耀威玻璃有限公司 同受母公司控制
秦皇岛耀华研究设计院 同受母公司控制
秦皇岛耀华三荣玻璃钢有限公司 同受母公司控制
秦皇岛耀华建安工程有限责任公司 同受母公司控制
秦皇岛耀华国投浮法玻璃有限公司 同受母公司控制
秦皇岛耀华房地产开发公司 同受母公司控制
秦皇岛经编厂 同受母公司控制
秦皇岛耀华制衣有限公司 同受母公司控制
秦皇岛耀华运输有限责任公司 同受母公司控制
秦皇岛耀华窑炉热态工作有限公司 同受母公司控制
(二)关联交易
1、 采购货物、接受劳务
公司名称 2006年1-6月 2005年1-6月
中国耀华玻璃集团公司 5,136,466.14 4,866,092.01
秦皇岛耀华运输有限责任公司 5,326,745.87
合 计 10,463,212.01 4,866,092.01
定价原则：按照市场价格。
2、公司向关联企业销售货物、提供劳务
单位名称 2006年1-6月 2005年1-6月
中国耀华玻璃集团公司 3,110,159.17 1,684,120.20
耀华特种玻璃有限公司 8,034,612.21 3,992,052.38
合 计 11,144,771.38 5,676,172.58
定价原则：提供水、电、汽按成本价，其它按市场价。
3、公司与集团公司签订的综合服务协议
2006年1-6月 2005年1-6月
交易内容
交易价格 交易金额 交易价格 交易金额
土地租赁费 2 000 000元/年 600,000.00 2 000 000元/年
通讯服务费 20 000元/月 120,000.00 20 000元/月 120,000.00
房屋租赁费 12 300元/月 73,800.00 12 300元/月 73,800.00
合 计 793,800.00 193,800.00
4、股份公司的银行保证贷款中19400万元由集团公司提供担保。
（三）关联方往来款项余额
2006年6月30 占总额 2005年12月31 占总额
项目
日 比例 日 比例
应收账款
中国耀华玻璃集团公司 67,275.00 0.05% 667 986.50 0.46%
秦皇岛耀华国投浮法玻璃有限公司 8,441.35 0.01% 8 441.35 0.01%
秦皇岛耀华建安工程有限责任公司 3,444.70 0.00% 359 401.24 0.25%
秦皇岛耀华房地产开发公司 581,700.00 0.43% 1 681 700.00 1.15%
秦皇岛耀华三荣玻璃钢有限公司 9 029.96 0.01%
耀华特种玻璃股份有限公司 3,852,477.41 2.83%
小计 4,513,338.46 3.32% 2,726,559.05 1.86%
其他应收款
中国耀华玻璃集团公司 47,150,971.46 35.78% 56 309 725.12 39.47%
秦皇岛耀华国投浮法玻璃有限公司 32 400.00 0.02%
耀华特种玻璃股份有限公司 18,962,742.48 14.39% 14 780 607.68 10.36%
秦皇岛经编厂 1,000,000.00 0.76% 1 000 000.00 0.70%
小计 67,113,713.94 50.92% 72 122 732.8 50.55%
预付账款
中国耀华玻璃集团公司 1,375,000.00 1.54% 8 648 765.63 11.43%
秦皇岛耀华研究设计院 29,400.00 0.03% 29 400.00 0.04%
秦皇岛耀华建安工程有限责任公司 68 360.00 0.09%
秦皇岛耀威玻璃有限公司 14 298.00 0.02%
耀华新业开发总公司 3 704.01 0.00%
小计 1,404,400.00 1.58% 8 764 527.64 11.58%
应付票据
中国耀华玻璃集团公司 30,000,500.00 18.05% 125 000 000.00 68.25%
小计 30,000,500.00 18.05% 125 000 000.00 68.25%
应付账款
中国耀华玻璃集团公司 16,891,570.71 5.70% 26,918,956.95 12.00%
秦皇岛耀华国投浮法玻璃有限公司 1,103,288.04 0.37% 4,060,843.41 1.81%
秦皇岛耀华建安工程有限责任公司 713,940.00 0.24% 759,032.00 0.34%
耀华新业开发总公司 29,662.00 0.01% 984,661.11 0.44%
秦皇岛耀华制衣有限公司 58,520.00 0.02% 212,264.80 0.09%
秦皇岛耀华研究设计院 240,000.00 0.08% 240,000.00 0.11%
秦皇岛耀华运输有限责任公司 5,351,966.35 1.81% 25,220.48 0.01%
秦皇岛耀华窑炉热态工作有限公司 0.00% 27,000.00 0.01%
小计 24,388,947.10 8.23% 33,227,978.75 14.82%
预收账款
中国耀华玻璃集团公司 3,009,638.32 4.24% 1 832 651.10 1.83%
秦皇岛耀华建安工程有限责任公司 1 064 340.55 1.06%
秦皇岛耀华国投浮法玻璃有限公司 1 519.34 0.00%
秦皇岛耀华房地产开发公司 300 000.00 0.30%
秦皇岛耀威玻璃有限公司 1 400.33 0.00%
小计 3,009,638.32 4.24% 3 199 911.32 3.20%
其他应付款
中国耀华玻璃集团公司 28,500,741.96 38.67% 13 951 227.09 21.78%
秦皇岛耀华国投浮法玻璃有限公司 513,119.93 0.70% 513 119.93 0.80%
秦皇岛经编厂 21 000.00 0.03%
秦皇岛耀华运输有限责任公司 9 850.00 0.02%
秦皇岛耀华建安工程有限责任公司 977.24 0.00%
小计 29,014,839.13 39.37% 14 495 197.02 22.62%
八、承诺事项
截至2006年6月30日止，公司无需要说明的重大对外承诺事项。
九、或有事项
对子公司的担保：为耀华玻璃工业园有限公司银行借款15 000万元提供担保、为沈阳耀华玻璃有限公司银行借款和承兑汇票9700万元提供担保、为湖南耀华冷水江耐火材料有限公司银行借款500万元和银行承兑汇票500万元提供担保。截至2006年6月30日止，公司无其他重大或有事项。
十、资产负债表日后事项
经公司董事会审议通过，公司2006年中期不进行利润分配。
十一、非经常性损益
项 目 税前影响金额 所得税影 税后影响金额
响
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形
-636,054.38 -636,054.38
资产、其他长期资产产生的损益
短期投资损益，但经国家有关部门批准设立的有
经营资格的金融机构获得的短期投资损益除外
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资
-288,862.44 -288,862.44
产减值准备后的其他各项营业外收入、支出
合 计
-924,916.82 -924,916.82
八、备查文件
1、载有董事长亲笔签名的中期报告文本。
2、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表。
3、报告期内在中国证监会指定报刊公开披露过的公司文件正本和公告原稿。
4、公司章程。
董事长：曹田平
秦皇耀华玻璃股份有限公司董事会
2006年8月27日
资产负债表（一）
编制单位:秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2006年6月30日 单位:人民币元
资 产 合并数 母公司数
2006年6月30日 2005年12月31日 2006年6月30日 2005年12月31日
流动资产：
货币资金 61 675 847.48 99 756 292.85 27 002 783.30 44 577 198.48
短期投资 0.00 1 000 000.00 41 702 633.34 41 702 633.34
应收票据 4 606 352.10 9 589 116.16 3 896 352.10 1 564 974.15
应收股利 0.00 0.00 0.00 0.00
应收利息 0.00 0.00 0.00 0.00
应收帐款 112 411 480.06 122 660 016.89 79 737 232.25 86 943 096.24
其他应收款 129 569 878.81 140 895 096.41 132 761 937.13 120 058 590.11
预付帐款 89 147 191.41 75 685 083.54 75 632 094.82 64 956 537.88
应收补贴款 2 414 340.30 394 702.52 1 249 231.24 0.00
存 货 387 643 638.18 370 111 880.19 168 647 711.51 135 941 192.28
待摊费用 3 400 665.41 2 128 967.80 1 723 877.26 9 769.32
一年内到期的长期债权
投资 0.00 0.00 0.00 0.00
其他流动资产 358 735.74 0.00 0.00 0.00
流动资产合计 791 228 129.49 822 221 156.36 532 353 852.95 495 753 991.80
长期投资:
长期股权投资 274 463 144.80 273 214 051.45 454 763 026.03 505 351 798.86
长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00
长期投资合计 274 463 144.80 273 214 051.45 454 763 026.03 505 351 798.86
合并价差： 7 410 453.89 7 410 453.89
固定资产：
固定资产原价 1 728 638 549.34 1 721 794 985.78 699 203 450.11 700 799 854.23
减：累计折旧 555 748 740.34 515 183 798.30 288 631 581.27 275 383 351.73
固定资产净值 1 172 889 809.00 1 206 611 187.48 410 571 868.84 425 416 502.50
减：固定资产减值准备 3 503 607.98 3 974 412.17 2 351 437.73 2 822 241.92
固定资产净额 1 169 386 201.02 1 202 636 775.31 408 220 431.11 422 594 260.58
工程物资 714 619.80 715 899.80 0.00 0.00
在建工程 36 234 253.79 24 609 458.44 14 257 567.74 10 771 553.90
固定资产清理 0.00 1 405 625.84 0.00 1 405 625.84
固定资产合计 1 206 335 074.61 1 229 367 759.39 422 477 998.85 434 771 440.32
无形资产及其他资产:
无形资产 104 561 126.11 104 561 126.11 24 850 507.18 24 850 507.18
长期待摊费用 69 255.00 69 255.00 0.00 0.00
其他长期资产 0.00 0.00 0.00 0.00
无形资产及其他资产合计 104 630 381.11 104 630 381.11 24 850 507.18 24 850 507.18
递延税项:
递延税款借项 0.00 0.00 0.00 0.00
资 产 总 计 2 376 656 730.01 2 429 433 348.31 1 434 445 385.01 1 460 727 738.16
资产负债表（二）
编制单位:秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2006年6月30日 单位:人民币元
负债及股东权益 合并数 母公司数
2006年6月30日 2005年12月31日 2006年6月30日 2005年12月31日
流动负债：
短期借款 715 371 836.33 695 371 836.33 396 600 000.00 388 600 000.00
应付票据 166 250 000.00 183 140 000.00 98 000 000.00 103 000 000.00
应付帐款 296 259 448.41 224 262 597.46 97 580 096.63 53 305 056.81
预收帐款 71 033 782.15 100 065 734.09 23 251 685.30 28 418 210.56
应付工资 50 882.67 0.00 - 6 000.02 0.00
应付福利费 5 664 273.80 4 536 359.96 1 908 152.78 1 238 700.94
应付股利 96 479.01 96 479.01 96 479.01 96 479.01
应交税金 -10 571 326.66 -2 945 935.40 -1 277 311.07 -2 612 152.59
其他应交款 96 361.91 575 897.39 43 049.44 258 174.32
其他应付款 73 699 068.56 64 068 469.41 62 311 958.75 30 252 157.44
预提费用 8 594 886.09 4 196 428.07 2 058 696.57 1 155 884.16
预计负债 0.00 0.00 0.00 0.00
一年内到期的长期负债 10 000 000.00 0.00 0.00 0.00
其他流动负债 0.00 0.00 0.00 0.00
流 动 负 债 合 计 1 336 545 692.27 1 273 367 866.32 680 566 807.39 603 712 510.65
长期负债：
长期借款 214 300 000.00 234 300 000.00 72 000 000.00 82 000 000.00
应付债券 0.00 0.00 0.00 0.00
长期应付款 34 273 530.00 34 273 530.00 0.00 0.00
专项应付款 11 850 000.00 7 250 000.00 11 850 000.00 6 850 000.00
其他长期负债 0.00 0.00 0.00 0.00
长 期 负 债 合 计 260 423 530.00 275 823 530.00 83 850 000.00 88 850 000.00
递延税项：
递延税款贷项 0.00 0.00 0.00 0.00
负 债 合 计 1 596 969 222.27 1 549 191 396.32 764 416 807.39 692 562 510.65
少数股东权益 109 658 930.12 112 076 724.48
股东权益：
股本 557 280 000.00 557 280 000.00 557 280 000.00 557 280 000.00
减：已归还投资 0.00 0.00 0.00 0.00
股本净额 557 280 000.00 557 280 000.00 557 280 000.00 557 280 000.00
资本公积 152 643 842.65 152 643 842.65 152 643 842.65 152 643 842.65
盈余公积 38 493 123.10 38 493 123.10 38 493 123.10 38 493 123.10
其中：公益金 26 365 900.62 26 365 900.62 26 365 900.62 26 365 900.62
减：未确认投资损失 0.00 0.00 0.00 0.00
未分配利润 -78 388 388.13 19 748 261.76 -78 388 388.13 19 748 261.76
其中：拟发放现金股利 0.00 0.00 0.00 0.00
股 东 权 益 合 计 670 028 577.62 768 165 227.51 670 028 577.62 768 165 227.51
负债和股东权益总计 2 376 656 730.01 2 429 433 348.31 1 434 445 385.01 1 460 727 738.16
利润及利润分配表
编制单位：秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2006年1-6月 单位：人民币元
项 目 合并数 母公司数
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 499 517 825.37 654 653 751.86 166 796 745.79 222 952 651.15
减：主营业务成本 554 636 158.19 547 913 167.10 181 051 505.54 183 597 655.66
主营业务税金及附加 610 823.17 2 281 766.82 223 243.79 770 805.60
二、主营业务利润 -55 729 155.99 104 458 817.94 -14 478 003.54 38 584 189.89
加：其他业务利润 1 601 899.23 1 940 970.54 521 352.84 253 429.84
减：营业费用 10 615 398.80 14 554 039.40 5 221 089.09 4 829 118.34
管理费用 42 909 046.35 50 887 644.50 14 957 732.79 18 615 447.69
财务费用 28 073 314.73 11 926 086.06 12 852 837.26 7 048 795.84
三、营业利润 -135 725 016.64 29 032 018.52 -46 988 309.84 8 344 257.86
加：投资收益 1 491 481.21 22 514.20 -50 588 772.83 10 852 747.58
补贴收入 620 000.00 0.00 620 000.00 0.00
营业外收入 769 571.46 33 976.50 475 170.76 12 720.69
减：营业外支出 1 694 488.28 148 141.53 1 654 737.98 88 184.82
四、利润总额 -134 538 452.25 28 940 367.69 -98 136 649.89 19 121 541.31
减：所得税 24 086.34 3 599 426.42 0.00 2 728 701.93
少数股东本期损益 -36 425 888.69 8 948 101.89 0.00 0.00
加：未确认投资损失 0.00 0.00 0.00
五、净利润（亏损以“-”号填列） -98 136 649.89 16 392 839.38 -98 136 649.89 16 392 839.38
加：年初未分配利润 19 748 261.76 40 846 157.52 19 748 261.76 40 846 157.52
其他转入
六、可供分配的利润 -78 388 388.13 57 238 996.90 -78 388 388.13 57 238 996.90
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -78 388 388.13 57 238 996.90 -78 388 388.13 57 238 996.90
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 11 145 600.00 11 145 600.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -78 388 388.13 46 093 396.90 -78 388 388.13 46 093 396.90
现金流量表
编制单位：秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2006年1-6月 单位：人民币元
项 目 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 371 968 361.00 107 283 014.51
收到的税费返还 3 017 838.90
收到的其他与经营活动有关的现金 11 220 367.48 892 285.67
现金流入小计 386 206 567.38 108 175 300.18
购买商品、接受劳务支付的现金 339 041 315.16 90 941 891.18
支付给职工以及为职工支付的现金 33 862 753.58 14 361 984.50
支付的各项税费 5 714 418.32 2 286 756.66
支付的其他与经营活动有关的现金 44 142 984.44 14 088 991.72
现金流出小计 422 761 471.50 121 679 624.06
经营活动产生的现金流量净额 -36 554 904.12 -13 504 323.88
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 1 000 000.00 0.00
取得投资收益所收到的现金 216 573.97 206 215.65
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金净额 0.00 0.00
收到的其他与投资活动有关的现金 3 875.53 3 875.53
现金流入小计 1 220 449.50 210 091.18
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 3 730 610.49 2 063 444.75
投资所支付的现金 0.00 0.00
支付的其他与投资活动有关的现金 1 001.99 1 001.99
现金流出小计 3 731 612.48 2 064 446.74
投资活动产生的现金流量净额 -2 511 162.98 -1 854 355.56
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 0.00 0.00
借款所收到的现金 324 700 000.00 161 700 000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 19 044 558.97 13 515 694.33
现金流入小计 343 744 558.97 175 215 694.33
偿还债务所支付的现金 317 700 000.00 163 700 000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 25 058 937.24 13 731 430.07
支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
现金流出小计 342 758 937.24 177 431 430.07
筹资活动产生的现金流量净额 985 621.73 -2 215 735.74
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 -38 080 445.37 -17 574 415.18
现金流量表附注
编制单位：秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2006年1-6月 单位：人民币元
补 充 资 料 合并数 母公司数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 -98 136 649.89 -98 136 649.89
加：少数股东本期收益 -36 425 888.69
未确认投资损失
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧 41,288,716.57 12,728,348.98
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） -1 271 697.61 -1 714 107.94
预提费用增加（减：减少） 4 398 458.02 902 812.41
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收
益） 636 054.38 636 054.38
固定资产报废损失
财务费用 25 691 516.07 10 471 038.43
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -17 531 757.99 -32 706 519.23
经营性应收项目的减少（减：增加） 13 094 410.62 -18 504 417.92
经营性应付项目的增加（减：减少） 31 701 934.41 112 819 116.90
其他
经营活动产生的现金流量净额 -36 554 904.12 -13 504 323.88
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租赁固定资产
3、现金及现金等价物增加情况：
货币资金的期末金额 61 675 847.48 27 002 783.30
减：货币资金的期初余额 99 756 292.85 44 577 198.48
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -38 080 445.37 -17 574 415.18
合并资产减值准备表
编制单位：秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2006年1-6月 单位：人民币元
本期减少数
本期增加
项 目 年初余额
数 因资产价值 其他原因 期末余额
合计
回升转回数 转出数
一、坏帐准备合计 25 375 078.20 25 375 078.20
其中：应收帐款 23 588 536.48 23 588 536.48
其他应收款 1 786 541.72 1 786 541.72
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 1 730 156.25 1 730 156.25
其中：库存商品 233 683.57 233 683.57
原材料 1 496 472.68 1 496 472.68
包装物
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 3 974 412.17 470 804.19 470 804.19 3 503 607.98
其中：房屋、建筑物
机器设备 3 974 412.17 470 804.19 470 804.19 3 503 607.98
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
母公司资产减值准备明细表
编制单位：秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2006年1-6月 单位：人民币元
本年减少数
本年增
项 目 年初余额
加数 因资产价值 其他原因 期末余额
合计
回升转回数 转出数
一、坏帐准备合计 20 085 081.65 20 085 081.65
其中：应收帐款 19 305 387.07 19 305 387.07
其他应收款 779 694.58 779 694.58
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
包装物
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 2 822 241.92 470 804.19 470 804.19 2 351 437.73
其中：房屋、建筑物
机器设备 2 822 241.92 470 804.19 470 804.19 2 351 437.73
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
秦皇岛耀华玻璃股份有限公司
董事、高级管理人员对2006年中期报告的
确认书
根据有关规定，我们作为公司的董事、高级管理人员在全面了解和审核2006年中期报告后认为：
一、公司2006年中期报告真实、准确、完整地反映了公司的财务状况和经营成果。
二、公司2006年中期财务报告是客观、公正的。
我们保证公司2006年中期报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
董事、高级管理人员签字：
2006年8月27日