1重要提示
1.1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2、公司全体董事出席董事会会议。
1.3、河北华安会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4、公司负责人曹田平先生，主管会计工作负责人乔志先生，会计机构负责人乔志先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
2上市公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 耀华玻璃
股票代码 600716
上市交易所 上海证券交易所
注册地址和办公地址 河北省秦皇岛市西港路
邮政编码 066013
公司国际互联网网址 www.yaohuaglass.com.cn
电子信箱 yaohuasyl@sina.com
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 宋英利 陈幸
联系地址 河北省秦皇岛市西港路 河北省秦皇岛市西港路
电话 0335-3285142 0335-3285158
传真 0335-3028173 0335-3028173
电子信箱 yaohuasyl@sina.com
3会计数据和财务指标摘要
3.1主要会计数据
本年比上年增
2005年 2004年 2003年
减（%）
主营业务收入（元） 1,225,314,949.28 1,250,665,929.68 -2.03 716,545,029.27
利润总额（元） -3,415,934.44 109 447 493.30 -103.12 15,581,739.72
净利润（元） -4,705,056.38 51 887 365.80 -109.07 3,234,057.14
扣除非经常性损益的
-4,852,496.97 52 528 715.25 -109.24 622,279.64
净利润（元）
经营活动产生的现金
-312,449,370.65 322 320 066.53 -196.94 99,959,879.83
流量净额（元）
2005年末 2004年末 本年末比上年 2003年末
末增减(%)
总资产（元） 2 429 433 348.31 2 106 900 599.86 15.31 1,697,150,236.25
股东权益（不含少数
768,165,227.51 754 484 852.56 1.81 690,489,531.28
股东权益）（元）
3.2主要财务指标
本年比上年增减
2005年 2004年 2003年
（%）
每股收益 -0.0084 0.093 -109.03 0.009
净资产收益率 -0.61 6.88 减少7.49个百分点 0.5
扣除非经常性损益的
净利润为基础计算的 -0.63 6.96 减少7.59个百分点 0.1
净资产收益率
每股经营活动产生的
-0.56 0.578 -196.89 0.287
现金流量净额
2005年末 2004年末 本年末比上年末 2003年末
增减（％）
每股净资产 1.38 1.35 2.22 1.98
调整后的每股净资产 1.35 1.32 2.27 1.91
非经常性损益项目
√适用□不适用
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资
-94,225.00
产、其他长期资产产生的损益
短期投资损益，但经国家有关部门批准设立的有经营
26,520.20
资格的金融机构获得的短期投资损益除外
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值
215,145.39
准备后的其他各项营业外收入、支出
税后影响净利润 147,440.59
3.3国内外会计准则差异
□适用√不适用
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
本次变动增减（＋，－）
期初值 期末值
配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 388,800,000 388,800,000
其中：
国家持有股份 386,496,000 386,496,000
境内法人持有股份 2,304,000 2,304,000
2、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 388,800,000 388,800,000
二、已上市流通股份
人民币普通股 168,480,001 168,480,001
已上市流通股份合计 168,480,001 168,480,001
三、股份总数 557,280,001 557,280,001
4.2前十名股东、前十名流通股股东持股表
报告期末股东总数 48,493
前十名股东持股情况
股东性质
股份类别
年度内年末持股 质押或冻结的 （国有股东
股东名称(全称) 比例(%) （已流通或
增减 数量 股份数量 或外资股
未流通）
东）
质押
中国耀华玻璃集团公司 0 386,496,000 69.35未流通 国有股东
147,200,000
李国民 0 729,700 0.13已流通 未知 自然人股东
王娟 646,074 0.12已流通 未知 自然人股东
杜建坤 617,257 0.11已流通 未知 自然人股东
秦皇岛福电实业集团有限公司 0 576,000 0.10未流通 未知 法人股东
渤海铝业有限公司 0 576,000 0.10未流通 未知 法人股东
国家建材局秦皇岛玻璃工业设计院 0 576,000 0.10未流通 未知 法人股东
河北省建设投资公司 0 576,000 0.10未流通 未知 法人股东
方林 0 505,100 0.09已流通 未知 自然人股东
赵培兰 443,100 0.08已流通 未知 自然人股东
前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它）
李国民 729,700 A股
王娟 646,074 A股
杜建坤 617,257 A股
方林 505,100 A股
赵培兰 443,100 A股
刘传海 428,400 A股
张福利 421,300 A股
刘荣耀 406,600 A股
赖凯宁 360,000 A股
何八妹 342,400 A股
上述股东关联关系或一致行
本公司未知前十名流通股东和前十名股东之间是否存在关联关系。
动的说明
4.3控股股东及实际控制人
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
（1）控股股东情况
公司名称：中国耀华玻璃集团公司
法人代表：曹田平
注册资本：402,570,000元人民币
成立日期：1994年3月29日
主要经营业务或管理活动：玻璃及其制品、玻璃纤维及其制品、硅质原料、功能高分子、纺织制品的生产及制造
（2）实际控制人情况
公司名称：秦皇岛市国资委
中国耀华玻璃集团公司为国有独资公司，其实际控制人为秦皇岛市国有资产监督管理委员会。
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动
年初持 年末持 报酬总额
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期
股数 股数 （万元）
曹田平 董事长 男 56 2005-06-28 2008-06-28 0 0 2.8
齐海旭 董事 女 58 2005-06-28 2008-06-28 5,760 5,760 1.8
计峰 董事 男 48 2005-06-28 2008-06-28 5,760 5,760 1.8
苑同锁 董事 男 43 2005-06-28 2008-06-28 0 0 1.8
李西平 董事、总经理 男 42 2005-06-28 2008-06-28 0 0 6.57
宋英利 董事、董秘 男 44 2005-06-28 2008-06-28 0 0 5.89
乔志 董事财务总监 男 40 2005-06-28 2008-06-28 0 0 5.87
刘赋捷 独立董事 男 68 2005-06-28 2008-06-28 0 0 3.0
孙刘太 独立董事 男 42 2005-06-28 2008-06-28 0 0 3.0
陈学东 监事会主席 男 57 2005-06-28 2008-06-28 5,760 5,760 6.72
曹阳 监事 男 37 2005-06-28 2008-06-28 0 0 5.05
杨保宁 监事 女 47 2005-06-28 2008-06-28 0.8
温江 副总经理 女 44 2005-06-28 2008-06-28 0 0 5.01
段云际 副总经理 男 44 2005-06-28 2008-06-28 0 0 5.03
赵学明 副总经理 男 48 2005-06-28 2008-06-28 0 0 5.11
侯英兰 总工程师 女 43 2005-06-28 2008-06-28 0 0 5.03
郭肇麟 副总经理 男 44 2005-06-28 2008-06-28 0 0 5.01
合计 17280 17280 70.29
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
（一）报告期内整体经营情况的讨论与分析
1、报告期内整体经营情况
报告期，由于国家加大宏观调控力度和国内新增产能过快，造成玻璃市场供需矛盾突出，玻璃价格持续走低。同时，重油、纯碱等原燃材料价格猛涨，玻璃行业进入了第四个低谷和建国以来最困难的时期，经济效益大幅度下滑，行业亏损面不断扩大。受上述因素影响，报告期内公司尽管采取优化产品结构，开拓功能玻璃市场和国际市场，节能降耗等应对措施，经营业绩仍出现了一定的亏损。报告期，公司及控股子公司共生产浮法玻璃（含LOW-E玻璃）1678.85万重箱，销售1526.22万重箱，完成主营业务收入122531.49万元，同比减少2.03%，实现利润总额-341.59万元，同比下降103.12%，实现净利润-470.51万元，同比下降109.07%。2005年公司所做的主要工作：
（1）优化产品结构，巩固技术优势。报告期内，公司不断完善工艺制度，提高LOW-E玻璃等新型节能环保产品的生产技术水平。公司已初步构建了在线低辐射玻璃、珍珠兰镀膜和自洁净玻璃3个类别、7种厚度、10种产品的功能玻璃产品群，增强了公司的综合竞争能力。全年LOW-E玻璃的生产量同比大幅增长。此外，公司积极组织超厚玻璃技术攻关，实现了19mm玻璃商业化的生产，同时根据市场需求，增加颜色玻璃和在线镀膜玻璃的生产，提高了平板玻璃的附加值和竞争力。
（2）以效益为中心，拓宽销售渠道，抓好“三个市场”。公司在玻璃行业阶段性供需矛盾突出的情况下，协调运作国内市场，国际市场和新产品市场，合理分配可控资源，实现了功能玻璃市场和国际市场的突破。全年公司销售的功能玻璃同比增长103%，创造了一定的经济效益。报告期公司出口玻璃295.72万重箱，创汇3132.87万美元，出口量和创汇额均创公司历史最好水平。
（3）消化减利因素，努力挖潜增效。面对生产成本的急剧上升的严峻形势，公司进行了重大的工艺调整，将部分生产线一直使用的重油改为煤焦油、用散装碱替代袋装碱，有效地降低了重油、纯碱两项大宗原燃材料涨价带来的不利影响，其中仅公司本部使用煤焦油代替重油一项，月节约资金在150万元左右。
（4）整合公司资源，增强对主导产业的控制力。报告期公司根据股东大会决议，积极筹措资金，完成了耀华工业园、沈阳耀华的增资扩股工作。增资后，耀华工业园、沈阳耀华的资产负债率和财务状况得以明显改善。不仅增强了本公司对主导产业的控制力，两公司的自我发展能力也有明显提高。
2、报告期主营业务及其经营状况。
(1)主营业务分行业、产品情况表（单位：万元）
主营业 主营业务 主营业务成
主营业务利润率
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 务利润 收入比上 本比上年增
比上年增减(%)
率(%) 年增减(%) 减(%)
行业
建材 1 225 31.49 1 064 47.00 13.13 -2.03 9.75 -8.91
产品
平板玻璃 104 074.85 94 620.26 9.08 -6.20 10.02 -13.00
工业技术玻璃 13 922.94 8 242.02 40.80 30.32 -9.10 26.08
玻璃钢制品 676.60 521.07 22.99 -12.87 4.94 -12.66
耐火材料 3 857.11 3 063.65 20.57 45.62 115.23 -25.28
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额905万元。
注:①主导产品平板玻璃的主营业务利润率由上年度的22.08%降至9.08%，下降的主要原因：一是报告期玻璃市场供大于求，产品售价持续走低，平均售价低于去年水平；二是原燃材料价格大幅上涨，主营业务成本同比大幅上升。
②工业技术玻璃收入增长、主营业务利润率大幅提高原因主要是报告期本公司调整了统计口径，将利润率较高的LOW-E玻璃纳入工业技术玻璃统计范围。
(2)主营业务分地区情况表（单位：万元）
分地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(%)
河北秦皇岛 75520.87 3.17
辽宁沈阳 43153.52 -12.31
湖南冷水江 3857.11 45.62
(3)生产经营的主要产品及市场占有率情况的说明
根据中国建材工业协会资料，2005年全国平板玻璃产量为35745万重箱，本公司产量约占4.70%。本公司主导产品--平板玻璃产品在华北、京津、东北市场占有较大的市场份额。另外，报告期内，本公司加大国际市场开拓力度，市场份额又有一定幅度的提高。
(4)占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品情况见主营业务分行业、分产品情况表。
3、主要供应商、客户情况(单位:元)
前五名供应商采购金额合计 206 023 152.34 占采购总额比重 27.65%
前五名销售客户销售金额合计 199 059 343.20 占销售总额比重 16.25%
4、报告期资产构成同比发生重大变化的说明。
项目 期末数 占总资产 期初数 占总资产 同比增
比重% 比重% 减比例%
货币资金 99 756 292.85 4.11 234 367 096.06 11.12 -57.44
应收帐款 122 660 016.89 5.05 66 547 940.11 3.16 84.32
其他应收款 140 895 096.41 5.80 47 298 785.82 2.24 197.88
预付帐款 75 685 083.54 3.12 32 748 246.24 1.55 131.11
存货 370 111 880.19 15.23 243 460 845.43 11.56 52.02
长期股权投资 273 214 051.45 11.25 112,481,051.36 5.34 142.90
固定资产 1 229 367 759.39 50.60 1 243 547 169.37 59.02 -1.14
短期借款 695 371 836.33 28.62 360 371 836.33 17.10 92.96
长期借款 234 300 000.00 9.64 174 300 000.00 8.27 34.42
变动原因:
①货币资金减少主要系2004年末预收货款较多致使期末银行存款增加所致；
②应收账款增加原因主要是玻璃出口信用证结算增加及玻璃深加工产品和耐火材料的销售结算方式改变；
③其他应收款本期增加主要是应收代垫费用、水电汽款增加
④预付账款本期增加主要是为了减少涨价带来损失而预付的燃料款；
⑤存货增加主要是原燃料采购价格大幅提高，产成品存量增加；
⑥长期股权投资增加主要是对耀华财务公司投资增加，耀华财务公司因法律手续尚未办理完毕和属于特殊行业本期未纳入合并范围；
⑦短期借款增加主要是为弥补流动资金占用增长而增加的银行借款；
⑧长期借款增加主要是耀华玻璃工业园有限公司项目贷款增加。
5、报告期主要财务数据同比发生重大变化的说明
项目 2005年 2004年 同比增减额
营业费用 27 151 909.27 35 902 021.81 -8 750 112.54
管理费用 102 455 257.93 107 083 815.70 -4 628 557.77
财务费用 38 563 162.69 24 942 692.48 13 620 470.21
所得税 -449 464.76 28 693 398.83 -29 142 863.59
变动原因：
①营业费用减少是公司加强营销费用控制所致；
②本期财务费用增加原因是由于本期银行借款额度增加及贷款利率上调；
③所得税减少系本期出现经营亏损所致。
6、公司现金流量表相关数据的说明
项目 2005年 2004年 同比增减额
经营活动产生的现金流量 -312 449 370.65 322 320 066.53 -634 769 437.18
投资活动产生的现金流量 -203 922 154.53 -289 087 453.71 85 165 299.18
筹资活动产生的现金流量 382 468 533.18 15 465 196.70 367 003 336.48
现金及现金等价物净增加额 -134 760 676.23 48 697 762.62 -183 458 438.85
变动原因:
①经营活动产生的现金流量减少主要系产品售价下降、销售量减少、原燃材料采购成本上升所致；
②投资活动产生的现金流量变化主要是本期对外投资、购置固定资产支付现金增加；
③筹资活动产生的现金流量增加原因是本期借款增加；
④现金及现金等价物净增加额减少主要是本期由于市场变化，经营活动产生的现金流量大幅减少。
7、主要控股公司的经营情况及业绩（单位：万元）
公司名称 业务性质 主要产品 注册资本 资产规模 净利润
秦皇岛耀华玻璃工业园有限公司 建材 玻璃及制品 16117 71954.66 212.88
沈阳耀华玻璃有限公司 建材 玻璃及制品 8035 43287.32 252.76
秦皇岛耀华优能镜业有限公司 制镜 银镜加工 280万美元 2791.85 -240.22
秦皇岛耀华茵莱节能门窗有限公司 建材 玻璃钢门窗 215万美元 4352.06 -38.32
湖南冷水江耀华耐火材料有限公司 建材 耐火材料 3900 6625.79 -159.92
秦皇岛耀华镀膜玻璃厂 建材 镀膜玻璃 829 1252.84 -23.35
秦皇岛耀华兴业镀膜有限公司 ITO膜玻璃 596万美元 6075.04 -27.17
秦皇岛耀华船业有限公司 玻璃钢船舶 580 560.73 -35.13
秦皇岛耀华科达新材料有限公司 新型建筑材料 500 566.15 -14.66
说明：2005年，秦皇岛耀华玻璃工业园有限公司、沈阳耀华玻璃有限公司效益大幅下降，下降原因同主导产品主营业务利润率下降原因。
（二）对公司未来发展的展望
1、公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局。
公司所处行业为平板玻璃行业，下游产业为建筑业及房地产业、装修装饰业、汽车工业等产业。从宏观环境看,“十一五”期间,玻璃行业下游产业的发展,将使玻璃行业面临一定的发展机遇,此外,国家实施可持续发展战略,将会促进节能玻璃的发展,可以预期，随着国民经济和相关行业的发展，今后较长一段时间内，国内玻璃市场将保持一定的需求增长，特别是功能性节能玻璃将面临较好的发展前景。
从玻璃行业自身来看，由于近几年玻璃行业产能增长过快，造成总量过剩、玻璃产品供大于求；而从玻璃生产的环境条件看，高油价和能源短缺将是制约玻璃行业发展的一个长期的战略性难题。玻璃行业存在的结构性矛盾和问题的解决需要较长的时间才能完成。
从近期看，玻璃行业将延续2005年的困难形势，一方面2005年新增浮法线的产能将进一步释放；另一方面目前仍有29条生产线在建，将在两年内陆续建成投产，产能严重过剩，使得行业阶段性供需矛盾更加突出，受宏观调控的影响，2006年行业经济运行仍处在新一循环周期的“下降期”，本公司在普通浮法玻璃市场将面临更加激烈的市场竞争。另外，随着国际跨国公司、外资企业大举进入国内市场，本公司在高端玻璃市场的竞争也将进一步加剧。
2、公司发展面临的机遇、挑战及发展战略。
根据玻璃工业协会资料，未来较长的一段时期，建筑业、房地产业、交通运输业等产业的发展将为玻璃工业带来一定的发展机遇。本公司由于在规模、技术及装备水平等方面有一定优势，可以在以优质产品满足不同行业市场需求的同时，分享相关行业发展带来的市场机遇，减轻市场激烈竞争和原燃材料大幅度涨价对企业带来的不利影响。特别是本公司作为国内首家在线生产低辐射玻璃（LOW-E玻璃）的企业，随着近几年来国家有关节能政策法规的不断建立和完善（目前国家已相继出台《民用建筑节能设计标准(采暖居住部分)》、《夏热冬冷、夏热冬暖地区居住建筑节能设计标准》、《公共建筑节能设计标准》，并正在组织编制《居住建筑节能设计标准》。新出台的“十一五”规划纲要明确“鼓励生产使用高效节能产品”。另外，北京、天津、上海等大城市也出台了建筑节能的地方法规，实施节能65%的标准），将有效地促进节能玻璃的发展，为我公司的节能玻璃的生产经营带来了较大的市场发展空间。
公司面临的挑战主要有：一是由于行业产能增长过快，产能过剩的危机越来越严重。据统计，截止2005年底，全国浮法玻璃生产线达到143条，产能达到3.7亿重量箱，仅近两年，全国新投产浮法玻璃生产线47条，新增产能占总产能的近40%。阶段性供需矛盾突出；二是国家宏观调控力度进一步加强，房地产等相关行业增速有所下降，制约了玻璃市场需求的增长；三是生产所需原燃材料大幅上涨，重油价格由2005年初的1600元/吨升至3000元/吨以上，而且受国际原油价格的影响，仍有走高可能；纯碱价格也由2004年的1300元/吨升至目前的1650-1700元/吨，致使玻璃生产成本大幅增长；四是行业集中度低，竞争异常残酷，企业间无序竞争现象时有发生，产品优质不能优价；五是LOW-E玻璃等高科技产品的产能较小，对主营业务的贡献率还比较低。
针对面临的机遇、挑战，公司将按照科学发展观的要求，提高企业经济运行质量，实现企业脱困增效。一方面利用规模优势和技术优势，按照“存量调优、增量调强”的原则，在适当控制平板玻璃主业发展速度的基础上，集合资金，加快技术进步，增强自主创新能力，优化产业结构和产品结构，提高优质浮法玻璃和功能玻璃在主营业务中的比重，拓展盈利产品的获利空间；另一方面，完善挖潜增效机制，实现资源节约和节能降耗，降低生产经营成本，同时，严格内部管理，大力压缩各项费用，提升运行水平。
3、新年度的经营计划。
①以功能玻璃生产为重点，向高科技产品要效益。发挥自身优势和潜力，实现功能玻璃生产的新突破，进一步提高功能玻璃对主营业务的贡献率。同时，依靠自主创新，开展新型节能环保产品的研发，增强公司的发展后劲。适时谋划启动Low-E玻璃扩建项目的建设工作。
②以产品结构调整为主线，增创规模优势。在加强工艺控制、提高产品质量的同时，根据市场需求变化，合理安排各生产线生产的产品规格、花色和资源流向，形成特色鲜明、竞争有力的产品结构体系，使规模优势得以充分发挥，整体竞争力得以充分体现。
③完善挖潜增效机制，千方百计降低成本。一是对公司经营成本有重大影响的主料（燃料油、纯碱），加强采购管理，把握市场机会；二是积极总结经验，完善工艺，扩大煤焦油、散装碱的使用范围和数量，减少原燃材料涨价因素对效益的影响。三是采用适用技术，提高总成品率，降低单位产品的实物消耗量。
④创新经营理念，以高水平营销扩大市场份额。依靠品牌优势，重点开拓深加工用的玻璃原片市场、功能玻璃市场及国际市场，实现功能玻璃市场和国际市场营销的新突破，提高产品综合售价。
4、为实现未来发展战略所需的资金需求和使用计划。
在生产经营方面，由于出现经营亏损，企业融资可能发生困难，公司将利用与银行的良好合作关系，稳定融资渠道，同时，加强内部资金管理，确保生产经营的正常进行。在项目建设方面，为扩大LOW-E玻璃产能，进一步提高核心竞争力，公司计划在近期实施LOW-E玻璃扩建项目，建设资金通过银行贷款和企业自筹解决。
5、对公司未来发展产生不利影响的风险因素分析
①目前，玻璃生产所需原燃材料价格在高位上运行，公司玻璃生产成本高企，如主要原燃材料价格继续走高，将严重影响本公司的经济效益。
对策：一、加强对与企业关系密切的主要原燃材料市场走势的分析，把握采购机会，在确保质量的前提下，降低采购成本；二、扩大生产线使用煤焦油的范围和数量；三、通过技术措施和管理手段降低消耗，努力降低生产成本中的实物消耗量。
②由于行业产能快速增长，加之受国家宏观调控影响，市场需求增速减缓，行业产能过剩，市场竞争加剧，出现旺季不旺、淡季售价与成本倒挂的现象，主营业务利润率大幅降低。
对策：一、加强LOW-E玻璃、自洁净玻璃等功能玻璃的生产经营工作，提高高科技产品对利润的贡献率；二、进一步开拓综合售价高于国内市场的国际市场，增加国际市场份额；三、发展优质浮法玻璃及市场需要的特殊品种，打造自身特色，提高玻璃原片的附加值。
6.2主营业务分行业、产品情况表（见前述6.1）
6.3主营业务分地区情况(见前述6.1)
6.4募集资金使用情况
□适用√不适用
变更项目情况
□适用√不适用
6.5非募集资金项目情况
√适用 □不适用
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
增资沈阳耀华有限公司 3300万元 完成注册变更 252.76万元
投资设立耀华船业有限公司 500万元 完成注册设立 35.13万元
投资参股耀华机械制造有限公司 371.03万元 完成注册设立
沈阳耀华有限公司受让国有土地使用权 7623.3万元 领取国有土地使用证
收购耀华玻璃工业园股权 3117万元 完成注册变更
收购耀华财务公司股权 14960.58万元 已支付收购资金
耀华工业园有限公司公用工程改造项目3256.04万元 仍在建设中
6.6董事会对会计师事务所“非标意见”的说明
□适用√不适用
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
经河北华安会计师事务所审计，2005年度本公司共实现净利润-4,705,056.38元，加上2004年尚未分配利润24,453,318.14元，2005年末可分配利润为19,748,261.76元。因受市场影响公司经营出现困难，2005年度拟不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
□适用√不适用
7重要事项
7.1收购资产
√适用□不适用
交易对方及 购买日 交易价格 自购买日起至报 是否为关 产权是否
被收购或置 告期末为上市公 联交易 过户
入资产 司贡献的净利润
沈阳耀华玻璃有限公
司受让沈阳市规划和
国土资源局新城子分
2004.11 7623.3万元 否 是
局、沈阳工业国有资
产经营有限公司国有
土地使用权
收购耀华玻璃工
业园有限公司部 2005.12 3117万元 是 是
分股权
收购耀华玻璃集
团财务有限公司 2005.12 14960.58万元 是 否
部分股权。
说明:1、沈阳耀华玻璃有限公司已按规定办理该宗土地的登记手续，并领取国有土地使用证。此次受让土地，一方面可为沈阳耀华全面收购沈阳虎石台500吨/日浮法生产线创造条件；另一方面也为沈阳耀华下一步发展提供土地储备。按土地出让年限50年分摊计算，此次受让土地，沈阳耀华每年将增加经营成本152.47万元。
2、本公司受让耀华工业园有限公司股权，提高对该公司的持股比例，有助于本公司做强做优主营业务。
3、受让耀华财务公司股权完成后，本公司及耀华工业园、耀华镀膜玻璃厂（本公司全资企业）合计持有耀华财务公司55.633%股权。此次受让，有助于本公司在目前行业不景气的情况下通过财务公司筹措资金，保证经营发展需要。
7.2出售资产
□适用√不适用
7.3重大担保
√适用□不适用
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 15900万元
报告期末对控股子公司担保余额合计 15900万元
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 15900万元
担保总额占净资产的比例 20.71%
公司违规担保情况
为控股股东及公司持股50％以下的其他关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额 14000万元
担保总额是否超过净资产的50％ 否
说明:报告期内，公司为控股子公司秦皇岛耀华玻璃工业园有限公司12000万元银行借款提供担保，为控股子公司沈阳耀华玻璃有限公司2000万元银行承兑汇票提供担保。在董事会批准担保议案时，耀华工业园有限公司和沈阳耀华有限公司的资产负债率均未超过70%。截止2005年12月31日，耀华玻璃工业园有限公司和沈阳耀华玻璃有限公司因增加负债，资产负债率分别为70.41%、71.86%。目前，两公司经营情况正常，具备到期清偿债务能力。
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易（单位：万元）
√适用□不适用
关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
交易金额 占同类交易金 交易金额 占同类交易金
额的比例% 额的比例
中国耀华玻璃集团公司 391.12 94 3079.20 7.6
372.71 0.36 24 100
耀华特种玻璃股份有限公司 1204.49 81
耀华国投浮法玻璃有限公司 82.71 1.0
耀华运输有限公司 92.27 16.4
耀华制衣有限公司 50.12 87.0
耀华设计研究院 63.25 100
耀华新业开发总公司 253.42 3.34
耀华建安工程有限公司 42.35 0.04
耀华房地产有限公司 143.74 21.23
耀华窑炉热态工作有限公司 2.83 100
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额2154.41元。
7.4.2关联债权债务往来
√适用□不适用 单位：万元
关联方 关联关系 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
借方发生额 余额 贷方发生额 余额
中国耀华玻璃集团公司 母公司 7751.88 6562.65 13325.3 5092.31
耀华特种玻璃股份公司 母公司的子公司 1204.49 1478.06
耀华房地产开发公司 母公司的子公司 168.17 168.17
耀华建安工程有限公司 母公司的子公司 144.02 42.78
耀华设计研究院 母公司附属企业 12.94 2.94
秦皇岛经编厂 母公司附属企业 100.0 100.0
其他企业未结算余款 母公司附属企业 6.78
合计 9381.50 8361.38 13325.3 5092.31
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额为9381.50万元，余额为8361.38万元。其中：经营性占用2623.63万元,非经营性占用5737.75万元。
报告期末资金被占用情况及清欠方案
√适用□不适用
截止2005年12月31日，本公司及控股子公司应收控股股东中国耀华玻璃集团公司及附属企业、子公司非经营性占用及耀华特种玻璃有限公司经营性占用款项共计7215.81万元。清欠方案实施时间表如下：
计划还款时间 清欠方式 清欠金额（万元） 备注
2006年5月底 现金偿还 207.53 集团公司占款
2006年6月底 现金偿还 6.78 未收回结算余款
2006年7月底 以股抵债 750.00 集团公司占款
2006年8月底 现金偿还 129.64 集团公司占款
2006年10月底 现金或以股抵债 1,478.06 耀华特玻经营性占款
2006年11月底 现金偿还 4,643.80 集团公司占款
合计 - 7,215.81
清欠方案是否能确保公司在2006年底彻底解决资金占用问题
√是□否□不适用
7.5委托理财
□适用√不适用
7.6承诺事项履行情况
√适用□不适用
经询问大股东中国耀华玻璃集团公司，耀华集团公司目前根据省、市要求正在进行改制，拟结合集团公司改制进行本公司股权分置改革工作，最晚不迟于2006年11月完成。另外，本公司将积极争取早日实施股权分置改革工作。
7.7重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
8监事会报告
监事会认为：公司在依法运作、公司财务、募股资金使用、资产收购、因资产收购、共同投资发生的关联交易等方面不存在问题。公司及控股子公司在土地（房屋）租赁、材料代购、能源动力供应服务及其他非经营性辅助服务等方面与集团公司及附属企业发生的关联交易，本公司严格执行了有关协议，除集团公司、秦皇岛耀华特种玻璃股份有限公司因交易形成经营性资金占用外，无其它损害公司利益的情况发生。对因关联交易形成的资金占用，公司要严格执行董事会制定的清欠方案，清理资金占用，确保在2006年底前彻底解决资金占用问题。
9财务报告
9.1审计意见
本公司2005年度财务报告经河北华安会计师事务所有限公司审计，注册会计师齐正华、张建文签字，出具了冀华会审字[2006]1115号标准无保留意见的审计报告。
9.2财务报表（后附）
9.3与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的说明
本报告期，除沈阳耀华玻璃有限公司外，母公司及其他纳入合并报表范围的企业的会计政策、会计估计和核算方法未发生变化。沈阳耀华玻璃有限责任公司根据行业形势变化在2005年将固定资产折旧率由加速折旧40%又变回正常折旧，由此影响全年利润增加8,037,365.13元，影响母公司及合并报表利润增加3 805 129.77元。本公司的子公司沈阳耀华玻璃有限责任公司2005年300吨窑的熔窑复置期由5年变为6年，500吨窑的熔窑复置期由5年变为7年，由此影响全年利润增加8,800,000.00元，影响母公司及合并报表利润增加4 166 184.00元。
9.4本报告期无会计差错变更
9.5与最近一期年度报告相比，本报告期合并范围未发生变化
耀华科达新材料有限公司和耀华船业有限公司本期纳入合并报表范围。
秦皇岛耀华玻璃股份有限公司董事会
2006年4月25日
资产负债表（一）
编制单位：秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2005年12月31日 单位：人民币元
资 产 合并 母公司
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 99 756 292.85 234 367 096.06 44 577 198.48 59 979 310.14
短期投资 1 000 000.00 1 995 994.00 41 702 633.34 41 702 633.34
应收票据 9 589 116.16 17 116 963.68 1 564 974.15 5 216 963.68
应收股利
应收利息
应收帐款 122 660 016.89 66 547 940.11 86 943 096.24 48 730 483.85
其他应收款 140 895 096.41 47 298 785.82 120 058 590.11 229 079 956.71
预付帐款 75 685 083.54 32 748 246.24 64 956 537.88 26 823 568.61
应收补贴款 394 702.52 420.95
存 货 370 111 880.19 243 460 845.43 135 941 192.28 98 555 877.27
待摊费用 2 128 967.80 206 247.34 9 769.32 54 427.53
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 822 221 156.36 643 742 539.63 495 753 991.80 510 143 221.13
长期投资:
长期股权投资 273 214 051.45 112,481,051.36 505 351 798.86 290 196 486.21
长期债权投资
长期投资合计 273 214 051.45 112,481,051.36 505 351 798.86 290 196 486.21
合并价差： 7 410 453.89 1 567 166.51
固定资产：
固定资产原价 1 721 794 985.78 1 663 364 681.03 700 799 854.23 704 289 403.09
减：累计折旧 515 183 798.30 442 505 859.08 275 383 351.73 254 389 115.13
固定资产净值 1 206 611 187.48 1 220 858 821.95 425 416 502.50 449 900 287.96
减：固定资产减值准备 3 974 412.17 4 034 018.17 2 822 241.92 2 881 847.92
固定资产净额 1 202 636 775.31 1 216 824 803.78 422 594 260.58 447 018 440.04
工程物资 715 899.80 808 653.89
在建工程 24 609 458.44 25 648 472.67 10 771 553.90 6 292 405.42
固定资产清理 1 405 625.84 265 239.03 1 405 625.84 265 239.03
固定资产合计 1 229 367 759.39 1 243 547 169.37 434 771 440.32 453 576 084.49
无形资产及其他资产:
无形资产 104 561 126.11 106 922 074.50 24 850 507.18 25 372 759.52
长期待摊费用 69 255.00 207 765.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 104 630 381.11 107 129 839.50 24 850 507.18 25 372 759.52
递延税项:
递延税款借项
资 产 总 计 2 429 433 348.31 2 106 900 599.86 1 460 727 738.16 1 279 288 551.35
资产负债表（二）
编制单位：秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2005年12月31日 单位：人民币元
合并 母公司
负债及股东权益
期末数 期初数 期末数 期初数
流动负债：
短期借款 695 371 836.33 360 371 836.33 388 600 000.00 259 600 000.00
应付票据 183 140 000.00 264 570 000.00 103 000 000.00 84 500 000.00
应付帐款 224 262 597.46 186 802 343.44 53 305 056.81 63 007 814.17
预收帐款 100 065 734.09 143 028 778.46 28 418 210.56 29 008 127.94
应付工资 5 827 000.00
应付福利费 4 536 359.96 2 776 955.88 1 238 700.94 598 640.50
应付股利 96 479.01 122 400.00 96 479.01 122 400.00
应交税金 -2 945 935.40 12 149 883.09 -2 612 152.59 2 710 173.53
其他应交款 575 897.39 207 532.35 258 174.32 29 929.76
其他应付款 64 068 469.41 79 271 340.42 30 252 157.44 20 335 902.89
预提费用 4 196 428.07 959 215.56 1 155 884.16 40 710.00
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流 动 负 债 合 计 1 273 367 866.32 1 056 087 285.53 603 712 510.65 459 953 698.79
长期负债：
长期借款 234 300 000.00 174 300 000.00 82 000 000.00 62 000 000.00
应付债券
长期应付款 34 273 530.00 44 513 530.00
专项应付款 7 250 000.00 2 850 000.00 6 850 000.00 2 850 000.00
其他长期负债
长期 负 债 合 计 275 823 530.00 221 663 530.00 88 850 000.00 64 850 000.00
递延税项：
递延税款贷项
负 债 合 计 1 549 191 396.32 1 277 750 815.53 692 562 510.65 524 803 698.79
少数股东权益 112 076 724.48 74 664 931.77
股东权益：
股本 557 280 000.00 557 280 000.00 557 280 000.00 557 280 000.00
减：已归还投资
股本净额 557 280 000.00 557 280 000.00 557 280 000.00 557 280 000.00
资本公积 152 643 842.65 123 112 811.32 152 643 842.65 123 112 811.32
盈余公积 38 493 123.10 38 493 123.10 38 493 123.10 38 493 123.10
其中：公益金 26 365 900.62 26 365 900.62 26 365 900.62 26 365 900.62
减：未确认投资损失
未分配利润 19 748 261.76 35 598 918.14 19 748 261.76 35 598 918.14
其中：拟发放现金股利 11 145 600.00 11 145 600.00
股 东 权 益 合 计 768 165 227.51 754 484 852.56 768 165 227.51 754 484 852.56
负债和股东权益总计 2 429 433 348.31 2 106 900 599.86 1 460 727 738.16 1 279 288 551.35
利润及利润分配表
编制单位：秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2005年度 单位：人民币
元
项 目 合并 母公司
本年数 上年数 本年数 上年数
一、主营业务收入 1 225 314 949.28 1 250 665 929.68 442 746 003.29 480 781 018.70
减：主营业务成本 1 064 469 991.38 969 881 563.17 373 139 441.41 373 556 701.77
主营业务税金及附加 4 866 054.42 5 138 028.23 1 819 657.09 2 115 050.65
二、主营业务利润 155 978 903.48 275 646 338.28 67 786 904.79 105 109 266.28
加：其他业务利润 6 604 168.93 2 610 818.67 798 546.54 - 350 817.68
减：营业费用 27 151 909.27 35 902 021.81 11 706 140.85 13 460 169.19
管理费用 102 455 257.93 107 083 815.70 42 526 680.05 43 933 458.14
财务费用 38 563 162.69 24 942 692.48 17 802 841.43 14 493 086.54
三、营业利润 -5 587 257.48 110 328 626.96 -3 450 211.00 32 871 734.73
加：投资收益 2 050 402.65 - 75 811.49 -1 226 034.04 31 092 837.14
补贴收入 151 915.81 151 915.81
营业外收入 647 512.52 758 956.85 196 192.61 266 578.95
减：营业外支出 526 592.13 1 716 194.83 225 003.95 757 805.84
四、利润总额 -3 415 934.44 109 447 493.30 -4 705 056.38 63 625 260.79
减：所得税 - 449 464.76 28 693 398.83 11 737 894.99
少数股东本期损益 1 738 586.70 28 866 728.67
加：未确认投资损失
五、净利润（亏损以“-”号
填列） -4 705 056.38 51 887 365.80 -4 705 056.38 51 887 365.80
加：年初未分配利润 35 598 918.14 4 538 025.50 35 598 918.14 4 538 025.50
其他转入
六、可供分配的利润 30 893 861.76 56 425 391.30 30 893 861.76 56 425 391.30
减：提取法定盈余公积 5 188 736.58 5 188 736.58
提取法定公益金 5 188 736.58 5 188 736.58
提取职工奖励福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 30 893 861.76 46 047 918.14 30 893 861.76 46 047 918.14
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 11 145 600.00 10 449 000.00 11 145 600.00 10 449 000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 19 748 261.76 35 598 918.14 19 748 261.76 35 598 918.14
补充资料：
项目 合并 母公司
项目 本年数 上年数 本年数 上年数
1、出售、处置部门或被投资单位收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 3 805 129.77 3 805 129.77
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 4 166 184.00 4 166 184.00
5、债务重组损失
6、其他 120 920.39 -957 237.98 -491 226.89
现金流量表
编制单位：秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2005年度 单位：人民币元
项 目 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 042 966 133.58 331 189 768.68
收到的税费返还 15 288 916.80 8 422 494.61
收到的其他与经营活动有关的现金 15 148 590.26 465 254.47
现金流入小计 1 073 403 640.64 340 077 517.76
购买商品、接受劳务支付的现金 1 127 297 228.57 193 520 820.07
支付给职工以及为职工支付的现金 85 528 198.51 35 532 726.09
支付的各项税费 48 528 777.55 17 155 547.69
支付的其他与经营活动有关的现金 124 498 806.66 39 950 616.16
现金流出小计 1 385 853 011.29 286 159 710.01
经营活动产生的现金流量净额 -312 449 370.65 53 917 807.75
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
2 000 000.00
取得投资收益所收到的现金
32 514.20 10 000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金净额
150 101.98 150 101.98
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
2 182 616.18 160 101.98
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
52 248 685.68 4 871 463.46
投资所支付的现金
153 856 085.03 186 921 585.03
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
206 104 770.71 191 793 048.49
投资活动产生的现金流量净额
-203 922 154.53 -191 632 946.51
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
30 995 114.69
借款所收到的现金 867 600 000.00 422 600 000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 898 595 114.69 422 600 000.00
偿还债务所支付的现金 472 600 000.00 273 600 000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
43 526 581.51 26 125 968.72
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 516 126 581.51 299 725 968.72
筹资活动产生的现金流量净额
382 468 533.18 122 874 031.28
四、汇率变动对现金的影响额
- 857 684.23 - 561 004.18
五、现金及现金等价物净增加额
-134 760 676.23 -15 402 111.66
现金流量表附注
编制单位：秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2005年度 单位：人民币元
补 充 资 料 合并数 母公司数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 -4 705 056.38 -4 705 056.38
加：少数股东本期收益 1 738 586.70
未确认投资损失
加：计提的资产减值准备 4 743 385.23 3 968 458.17
固定资产折旧 84 740 731.61 30 280 798.26
无形资产摊销 2 365 448.39 522 252.34
长期待摊费用摊销 138 510.00
待摊费用减少（减：增加） -1 922 720.46 44 658.21
预提费用增加（减：减少） 3 237 212.51 1 115 174.16
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
的损失（减：收益） 94 225.00 111 131.44
固定资产报废损失
财务费用
37 822 144.91 16 260 396.56
投资损失（减：收益）
-2 050 402.65 1 226 034.04
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
-126 651 034.76 -37 385 315.01
经营性应收项目的减少（减：增加）
-190 469 251.09 32 299 710.30
经营性应付项目的增加（减：减少）
-121 531 149.66 10 179 565.66
其他
经营活动产生的现金流量净额 -312 449 370.65
53 917 807.75
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租赁固定资产
3、现金及现金等价物增加情况：
货币资金的期末金额 99 756 292.85 44 577 198.48
减：货币资金的期初余额 234 516 969.08 59 979 310.14
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -134 760 676.23 -15 402 111.66
