浙江精工集成科技股份有限公司




                  浙江精工集成科技股份有限公司
                董事会审计委员会工作细则修正案
                            （修改部分以黑体标注）



    根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股
票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司
规范运作》等法律、法规、规范性文件及《浙江精工集成科技股份有限公司章程》
的有关规定，公司拟对《董事会审计委员会工作细则》相关条款进行修订，具体
修订内容如下：

序
                   修订前                                    修订后
号
         浙江精工科技股份有限公司董事            浙江精工集成科技股份有限公司董
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     会审计委员会工作细则                    事会审计委员会工作细则
         第一条 为完善公司法人治理结             第一条 为完善浙江精工集成科技
     构，强化董事会决策功能，确保董事会      股份有限公司（以下简称公司）治理结
     对经理层的有效监督，根据《中华人民      构，强化董事会决策功能，确保董事会
     共和国公司法》、 上市公司治理准则》、   对经理层的有效监督，根据《中华人民
     《公司章程》及其他有关规定，公司特      共和国公司法》《上市公司治理准则》
     设立董事会审计委员会，并制定本工作      《深圳证券交易所股票上市规则》《深
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     细则。                                  圳证券交易所上市公司自律监管指引第
                                             1 号——主板上市公司规范运作》等法
                                             律、法规、规范性文件及《浙江精工集
                                             成科技股份有限公司章程》(以下简称
                                             《公司章程》)的有关规定，公司特设立
                                             董事会审计委员会，并制定本工作细则。
         第二条 审计委员会是董事会按        第二条 董事会审计委员会是董事
     照股东大会决议设立的专门工作机构， 会按照股东大会决议设立的专门工作机
3    主要负责公司内、外部审计的沟通、监 构，主要负责审核公司财务信息及其披
     督和核查工作。                     露、监督及评估内外部审计工作和内部
                                        控制。
         第三条 审计委员会由三名董事        第三条 审计委员会成员由三名董
     组成，其中独立董事两名且至少有一名 事组成，独立董事占多数且至少有一名
     独立董事为会计专业人士。           独立董事为会计专业人士。
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                                            本条所称“会计专业人士”应当具
                                        备丰富的会计专业知识和经验，并至少
                                        符合下列条件之一：
                                                   浙江精工集成科技股份有限公司


                                            1、具备注册会计师资格；
                                            2、具有会计、审计或者财务管理专
                                        业的高级职称、副教授或以上职称、博
                                        士学 位；
                                            3、具有经济管理方面高级职称，且
                                        在会计、审计或者财务管理等专业岗位
                                        有五年以上全职工作经验。
         第四条 审计委员会委员由董事       第四条 审计委员会委员应当为不
    长、二分之一以上独立董事或者全体董 在公司担任高级管理人员的董事，由董
5   事三分之一以上提名，并由董事会选举 事长、二分之一以上独立董事或者全体
    产生                               董事三分之一以上提名，并由董事会选
                                        举产生。
        第五条 审计委员会设主席（召集       第五条 审计委员会设主席（召集
    人）一名，由独立董事委员担任，负责 人）一名，由会计专业的独立董事委员
6   主持委员会工作；委员会主席在委员会 担任，负责主持委员会工作；委员会主
    内选举，并报董事会批准产生。       席在委员会内选举，并报董事会批准产
                                       生。
        第六条 审计委员会任期与董事        第六条 审计委员会任期与董事会
    会任期一致，委员任期届满，连选可以 任期一致，委员任期届满，连选可以连
    连任。期间如有委员不再担任公司董事 任。期间如有委员不再担任公司董事职
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    职务，自动失去委员资格，并由委员会 务，自动解除其委员资格，并由委员会
    根据上述第三条至第五条规定补足委 根据本工作细则第三条至第五条规定补
    员人数。                         足委员人数。
        第七条 审计室作为审计委员会 第七条 公司内部审计部门为审计委员
8   日常办事机构，负责日常工作联络和会 会日常办事机构，负责日常工作联络、
    议组织等工作。                     材料准备等工作。
        第八条 审计委员会的主要职责          第八条 审计委员会的主要职责权
    权限：                              限：
        1、提议聘请或更换外部审计机构；      1、监督及评估外部审计工作，提议
        2、负责并监督公司的内部审计制 聘请或更换外部审计机构；
    度的实施；                               2、监督及评估公司内部审计工作，
        3、负责内部审计与外部审计之间 负责内部审计与外部审计的协调；
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    的沟通；                                3、审核公司的财务信息及其披露；
        4、审核公司的财务信息及其披露；     4、监督及评估公司的内部控制；
        5、审查公司内部控制制度，对重       5、负责法律法规、《公司章程》和
    大关联交易进行审计；                董事会授权的其他事宜。
        6、董事会授予的其他职权。           下列事项应当经审计委员会全体成
                                        员过半数同意后，提交董事会审议：
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                                              1、披露财务会计报告及定期报告中
                                          的财务信息、内部控制评价报告；
                                              2、聘用或者解聘承办上市公司审计
                                          业务的会计师事务所；
                                              3、聘任或者解聘上市公司财务负责
                                          人；
                                              4、因会计准则变更以外的原因作出
                                          会计政策、会计估计变更或者重大会计
                                          差错更正；
                                              5、法律法规、中国证监会规定及《公
                                          司章程》规定的其他事项。
        第九条 审计委员会对董事会负           第九条 审计委员会 对董事会负
   责，委员会的提案提交董事会审议决       责，委员会的提案提交董事会审议决定。
10 定。监事会监事要求对公司进行审计       监事会监事要求对公司进行审计时，审
   时，审计委员会及审计室应予以积极配     计委员会及公司内部审计部门应予以积
   合。                                   极配合。
         第十条 公司财务审计部门负责         第十条 公司内部审计部门负责做
     做好审计委员会决策的前期准备工作， 好审计委员会履行职责即相关决策的前
     提供公司有关方面的书面材料：        期准备工作，提供公司有关方面的书面
         1、公司相关财务报告；           材料：
         2、内、外部审计机构的工作报告；     1、公司相关财务报告；
         3、外部审计合同及相关工作报告；     2、内、外部审计机构的工作报告；
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         4、公司对外信息披露情况；           3、外部审计合同及相关工作报告；
         5、公司重大关联交易审计报告和       4、公司对外披露信息情况；
     独立财务顾问报告、资产评估报告等其      5、公司重大关联交易审计报告和独
     他有关报告；                        立财务顾问报告、资产评估报告等其他
         6、其他相关事项。               有关报告；
                                             6、其他相关事项。
         第十一条 审计委员会会议对审        第十一条 审计委员会会议对公司
     计室提供的报告进行评议、签署意见， 内控审计部门提供的报告进行评议，并
     并将书面决议材料呈报董事会讨论：   将相关书面决议材料呈报董事会讨论：
         1、外部审计工作评价，外部审计      1、外部审计工作评价，外部审计机
     机构的聘请及更换；                   构的聘请及更换；
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         2、公司内部审计制度是否得到有        2、公司内部审计制度是否得到有效
     效实施，公司财务报告是否全面真实；   实施，公司财务报告是否全面真实；
         3、公司对外披露的财务报告等信        3、公司对外披露的财务报告等信息
     息是否客观真实，公司的重大关联交易   是否客观真实，公司的重大关联交易是
     是否合乎相关法律法规；               否合乎相关法律法规；
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        4、对公司财计部门包括其负责人         4、其他相关事项。
     工作的评价；
         5、其他相关事项。
       第十二条 审计委员会会议分为            第十二条 审计委员会每季度至少
   例会和临时会议，例会每季度召开一       召开一次会议，三分之二以上委员提议，
   次，临时会议由审计委员会委员提议召     或者召集人认为有必要时，可以召开临
   开。会议召开前七天通知全体委员，会     时会议。会议通知及材料应于会议召开
13 议由委员会主席主持，主席不能出席时     前三天送达全体委员，特别紧急情况下
   可委托其他一名委员（独立董事）主持。   可不受上述通知时限限制。
                                              审 计 委 员 会 会 议由 委员 会 主 席 主
                                          持，委员会主席不能出席时可委托其他
                                          一名委员（独立董事）主持.
       第十三条 审计委员会会议应由        第十三条 审计委员会会议应由三
   三分之二以上的委员出席方可举行，委 分之二以上的委员出席方可举行；每一
   员因故不能出席，可书面委托其他委员 名委员有一票的表决权；会议作出的决
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   代为表决；每一名委员有一票的表决 议，必须经全体委员的过半数通过。
   权；会议作出的决议，必须经全体委员
   的过半数通过。
         第十四条 审计委员会会议表决        第十四条 审计委员会会议以现场
     方式为投票表决；临时会议可以采取通 召开为原则，在保证全体参会委员能够
     讯表决的方式召开。                 充分沟通并表达意见的前提下，也可以
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                                          依照程序采用视频、电话或者其他方式
                                          召开。审计委员会会议表决方式为举手
                                          表决、通讯表决或投票表决。
        第十五条 审计室成员可列席审           第十五条 公司内部审计部门成员
   计委员会会议，可要求公司相关部门负     可列席审计委员会会议，可要求公司相
16 责人列席会议，必要时可以邀请公司董     关部门负责人列席会议，必要时可以邀
   事、监事及其他高级管理人员列席会       请公司董事、监事及高级管理人员等列
   议。                                   席会议。
       第十七条 审计委员会会议的召        第十七条 审计委员会会议的召开
   开程序、表决方式和会议通过的议案必 程序、表决方式和会议通过的议案必须
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   须遵循有关法律、法规、公司章程及本 遵循有关法律、法规、《公司章程》及
     工作细则的规定。                     本工作细则的规定。
       第二十一条 本工作细则未尽事            第二十 一条 本工作 细则未尽事
   宜，按照国家有关法律、法规和公司章     宜，按国家有关法律、法规和《公司章
18 程的规定执行；本工作规则如与国家日     程》的规定执行；本工作规则如与国家
   后颁布的法律、法规或经合法程序修改     日后颁布的法律、法规或经合法程序修
   后的章程相抵触的，按照国家有关法       改后的《公司章程》相抵触时，按国家
                                                         浙江精工集成科技股份有限公司


     律、法规和公司章程册规定执行，并立 有关法律、法规和《公司章程》的规定
     即修订，报董事会会议审议通过。           执行，并据以修订，报董事会会议审议
                                              通过。
       第二十二条 本工作细则解释权     合并成 第二十二条 本工作细则
   归属公司董事会。                经公司董事会审议通过后生效，由公司
19     第二十三条 本工作细则自董事 董事会负责解释及修订。
   会决议通过之日起实行。


     落款 浙江精工科技股份有限公司董事        落款 浙江精工集成科技股份有限公司
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     会                                       董事会


     备注：
     1、除以上修订外，公司《董事会审计委员会工作细则》其他条款均保持不变。
     2、本次修订经公司 2023 年 10 月 30 日召开的第八届董事会第十九次会议审议通过后，
原《董事会审计委员会工作细则》将同时废止。

     特此修订说明。




                                          浙江精工集成科技股份有限公司董事会
                                                  2023 年 10 月 31 日