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公司公告

ST摩登:2023年三季度报告2023-10-31  

摩登大道时尚集团股份有限公司 2023 年第三季度报告




                                              0
                                                            摩登大道时尚集团股份有限公司 2023 年第三季度报告



 证券代码:002656                        证券简称:ST 摩登                       公告编号:2023-097



                          摩登大道时尚集团股份有限公司
                                   2023 年第三季度报告

   本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整,不存在虚假记载、

误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明:保证季度报告中财务信息

的真实、准确、完整。

3.第三季度报告是否经过审计

□是 否

一、主要财务数据
(一) 主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 否
                                                                                           年初至报告期末比上
                             本报告期        本报告期比上年同期增减    年初至报告期末
                                                                                               年同期增减
 营业收入(元)              57,468,599.80                   21.13%      214,816,201.88                26.59%
 归属于上市公司股东的净
                            -16,018,289.87                   25.98%       -55,151,107.92             -222.51%
 利润(元)
 归属于上市公司股东的扣
 除非经常性损益的净利润     -17,474,027.00                   29.11%       -63,594,826.96               1.45%
 (元)
 经营活动产生的现金流量
                                        —                       —       17,796,280.23               19.50%
 净额(元)
 基本每股收益(元/股)             -0.0225                   25.99%              -0.0774            -222.47%
 稀释每股收益(元/股)             -0.0225                   25.99%              -0.0774            -222.47%
 加权平均净资产收益率              -1.98%                  -135.13%             -11.53%             -298.81%
                              本报告期末                   上年度末                 本报告期末比上年度末增减
 总资产(元)               667,480,812.79            790,328,074.33                                  -15.54%
 归属于上市公司股东的所
                            457,139,521.41            505,859,010.23                                   -9.63%
 有者权益(元)


(二) 非经常性损益项目和金额

适用 □不适用




                                                                                                                1
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                                                                                                   单位:元
                 项目                        本报告期金额          年初至报告期期末金额          说明
 非流动资产处置损益(包括已计提资产减
                                                    238,615.84                 -58,323.84
 值准备的冲销部分)
 越权审批或无正式批准文件的税收返还、
                                                            0.00                     0.00
 减免
 计入当期损益的政府补助(与公司正常经
 营业务密切相关,符合国家政策规定、按
                                                   1,237,145.07              1,371,783.55
 照一定标准定额或定量持续享受的政府补
 助除外)
 计入当期损益的对非金融企业收取的资金
                                                            0.00                     0.00
 占用费
 企业取得子公司、联营企业及合营企业的
 投资成本小于取得投资时应享有被投资单                       0.00                     0.00
 位可辨认净资产公允价值产生的收益
 非货币性资产交换损益                                       0.00                     0.00
 委托他人投资或管理资产的损益                               0.00                     0.00
 因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提
                                                            0.00                     0.00
 的各项资产减值准备
 债务重组损益                                               0.00                     0.00
 企业重组费用,如安置职工的支出、整合
                                                            0.00                     0.00
 费用等
 交易价格显失公允的交易产生的超过公允
                                                            0.00                     0.00
 价值部分的损益
 同一控制下企业合并产生的子公司期初至
                                                            0.00                     0.00
 合并日的当期净损益
 与公司正常经营业务无关的或有事项产生
                                                    843,979.90               1,534,873.23
 的损益
 除同公司正常经营业务相关的有效套期保
 值业务外,持有交易性金融资产、交易性
 金融负债产生的公允价值变动损益,以及
                                                    966,480.31               4,542,807.02
 处置交易性金融资产、交易性金融负债和
 可供出售金融资产取得的投资收益

 单独进行减值测试的应收款项减值准备转
                                                    878,991.75                 878,991.75
 回
 对外委托贷款取得的损益                                     0.00                     0.00
 采用公允价值模式进行后续计量的投资性
                                                            0.00                     0.00
 房地产公允价值变动产生的损益
 根据税收、会计等法律、法规的要求对当
                                                            0.00                     0.00
 期损益进行一次性调整对当期损益的影响
 受托经营取得的托管费收入                                  0.00
 除上述各项之外的其他营业外收入和支出             -2,567,399.04              2,751,617.87
 其他符合非经常性损益定义的损益项目                        0.00                      0.00
 减:所得税影响额                                    142,076.70              2,578,030.54
     少数股东权益影响额(税后)                            0.00                      0.00
 合计                                              1,455,737.13              8,443,719.04                 --

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:

□适用 不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。




                                                                                                               2
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将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益

项目的情况说明

□适用 不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为

经常性损益的项目的情形。

(三) 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

适用 □不适用

1、资产负债表项目发生大幅变动的情况及原因


                                                                                                     单位:元


           项目            2023 年 9 月 30 日       2022 年 12 月 31 日         变动额             变动幅度
货币资金                           226,351,882.55           106,300,011.29       120,051,871.26         112.94%
交易性金融资产                                              169,119,697.80      -169,119,697.80         -100.00%
其他应收款                          47,841,851.06            94,062,792.71       -46,220,941.65          -49.14%
其他流动资产                         7,876,289.19            11,806,720.79        -3,930,431.60          -33.29%
其他权益工具投资                    93,680,500.00            58,680,500.00        35,000,000.00          59.65%
在建工程                             3,453,075.62             6,207,723.17        -2,754,647.55          -44.37%
应付账款                            13,406,347.87            24,480,978.00       -11,074,630.13          -45.24%
应付职工薪酬                         6,949,079.35            11,651,552.63        -4,702,473.28          -40.36%
应交税费                             1,320,871.51             3,298,224.77        -1,977,353.26          -59.95%
其他流动负债                         1,889,178.69             4,162,463.78        -2,273,285.09          -54.61%

    (1)货币资金

    本报告期内,公司货币资金较上期末上涨 112.94%,主要是报告期内公司收回理财投资 1.7 亿元。

    (2)交易性金融资产

    本报告期内,公司交易性金融资产较上期末下降 100.00%,主要是报告期内公司收回理财投资 1.7

亿元。

    (3)其他应收款

    本报告期内,公司其他应收款较上期末下降 49.14%,主要是公司因与澳门国际银行发生债务纠纷,

法院判决其应赔偿公司 7680 万元款项,但澳门国际银行一直未予支付,导致本报告期按账龄计提坏账

准备增加。

    (4)其他流动资产

    本报告期内,公司其他流动资产较上期末下降 33.29%,主要是上期末有较大额增税留抵税额在本

报告期内已抵扣。



                                                                                                                3
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    (5)其他权益工具投资

    本报告期内,公司其他权益工具投资较上期末上涨 59.65%,主要是报告期内公司全资子公司广州

摩登大道投资有限公司与专业投资机构合作投资设立基金出资 3500 万元。

    (6)在建工程

    本报告期内,公司在建工程较上期末下降 44.37%,主要是报告期内公司部分店铺装修完成。

    (7)应付账款

    本报告期内,公司应付账款较上期末下降 45.24%,主要是报告期内公司清理不用支付的款项。

    (8)应付职工薪酬

    报告期末,本公司应付职工薪酬较上期末下降 40.36%,主要是报告期内公司冲回以前年度计提未

发放的薪酬。

    (9)应交税费

    报告期末,本公司应交税费较上期末下降 59.95%,主要原因是子公司缴纳上年度末应交税费。

    (10)其他流动负债

    报告期内,本公司其他流动负债较上期末下降 54.61%,主要原因是该报表项目主要列示预收账款

中分离出来的增值税,该税费大部分已缴纳。

2、利润表项目发生大幅变动的情况及原因

                                                                                                 单位:元

           项目          2023 年 1-3 季度         2022 年 1-3 季度          变动额             变动幅度
营业收入                        214,816,201.88           169,695,009.07       45,121,192.81          26.59%
营业成本                          70,583,724.91           56,629,261.20       13,954,463.71          24.64%
税金及附加                          527,508.45             2,362,533.28       -1,835,024.83          -77.67%
财务费用                           6,169,176.86             -631,508.59        6,800,685.45        1076.90%
公允价值变动收益                   4,025,471.58                                4,025,471.58         100.00%
信用减值损失                     -45,283,384.20              305,765.58      -45,589,149.78      -14909.84%
资产减值损失                        856,985.85           -31,760,771.72       32,617,757.57         102.70%
营业外收入                        12,473,142.35          105,267,860.39      -92,794,718.04          -88.15%
营业外支出                         8,285,413.16              624,443.43        7,660,969.73        1226.85%

    (1)营业收入、营业成本

    年初至报告期末,本公司较去年同期,营业收入上涨 26.59%,营业成本上涨 24.64%,主要是销售

市场回暖,产品销量同比增加带来的销售收入增加,营业成本同时增加。

    (2)税金及附加

    年初至报告期末,公司税金及附加较上年同期下降 77.67%,主要是上年同期根据公司战略需求,

集团内部资产划转所产生的税金及附加。


                                                                                                            4
                                                     摩登大道时尚集团股份有限公司 2023 年第三季度报告



    (3)财务费用

    年初至报告期末,公司财务费用较上年同期上升 1076.90%,主要是上年同期公司定期存款到期收

回利息收入,本期无该项利息收入,导致本期财务费用上升。

    (4)公允价值变动损益

    年初至报告期末,公司公允价值变动损益较上年同期上升 100%,主要是本报告期内理财投资产生

的公允价值变动。

    (5)信用减值损失

    年初至报告期末,公司信用减值损失转回较上年同期下降 14909.84%,主要是公司因与澳门国际银

行发生债务纠纷,法院判决其应赔偿公司 7680 万元款项,但澳门国际银行一直未予支付,导致本报告

期按账龄计提坏账准备。

    (6)资产减值损失

    年初至报告期末,公司资产减值损失较上年同期减少 102.7%,主要是上年同期公司卡奴存货以及

澳门存货因积压,计提存货跌价准备较大原因。

    (7)营业外收入

    年初至报告期末,公司营业外收入较上年同期下降 88.15%,主要是上年同期公司根据诉讼案件判

决转回预计负债。

    (8)营业外支出

    年初至报告期末,公司营业外支出较上年同期上升 1226.85%,主要是本报告期内公司根据诉讼案

件确认营业外支出。

3、现金流量表项目发生大幅变动的情况及原因

                                                                                          单位:元


           项目                本期发生额         上期发生额            变动额           变动幅度

投资活动产生的现金流量净额       127,153,190.00     -184,105,702.72     311,258,892.72       169.07%

筹资活动产生的现金流量净额       -20,764,821.61      -10,709,910.22     -10,054,911.39        -93.88%

    (1)经营活动产生的现金流量净额

    年初至报告期末,公司投资活动产生的现金流量净额较上年同期上升 169.07%,主要是上年同期购

买理财投资 1.7 亿元,本报告期内收回理财投资 1.7 亿,以及全资子公司广州摩登大道投资有限公司与

专业投资机构合作投资设立基金支付出资款 3500 万元导致。



                                                                                                     5
                                                             摩登大道时尚集团股份有限公司 2023 年第三季度报告



    (2)筹资活动产生的现金流量净额

    年初至报告期末,公司筹资活动产生的现金流量净额较上年同期下降 93.88%,主要是上年同期部

分店铺租金减免,而本期未有减免优惠,支付的租赁负债金额增加。

二、股东信息
(一) 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
                                                                                                   单位:股
 报告期末普通股股东总数                10,848 报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)                    0
                                             前 10 名股东持股情况
                                                                          持有有限售   质押、标记或冻结情况
        股东名称              股东性质       持股比例        持股数量     条件的股份
                                                                                       股份状态      数量
                                                                              数量
 广州普慧源贸易有限公司   境内非国有法人          8.90%        63,409,343            0                      0
 韩远荣                   境内自然人              3.83%        27,272,800            0                      0
 翁华银                   境内自然人              3.62%        25,765,574   25,765,574     冻结    25,765,574
 江德湖                   境内自然人              3.62%        25,765,574   25,765,574     冻结    25,765,574
 李恩平                   境内自然人              3.29%        23,446,674   23,446,674     冻结    23,446,674
 何琳                     境内自然人              2.53%        18,035,902   18,035,902     冻结    18,035,902
 广东佳盟商贸有限公司     境内非国有法人          2.22%        15,827,112            0                      0
 广州瑞德金晟投资管理合
                          境内非国有法人         1.41%        10,048,565   10,048,565      冻结    10,048,565
 伙企业(有限合伙)
 嘉远新能源投资(广州)
                          境内非国有法人         1.11%         7,942,605           0                       0
 合伙企业(有限合伙)
 梁伯勒                   境内自然人             1.01%         7,166,825           0                       0
                                       前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                   股份种类及数量
                   股东名称                    持有无限售条件股份数量
                                                                               股份种类            数量
 广州普慧源贸易有限公司                                      63,409,343          人民币普通股     63,409,343
 韩远荣                                                      27,272,800          人民币普通股     27,272,800
 广东佳盟商贸有限公司                                        15,827,112          人民币普通股     15,827,112
 嘉远新能源投资(广州)合伙企业(有限合伙)                   7,942,605          人民币普通股      7,942,605
 梁伯勒                                                       7,166,825          人民币普通股      7,166,825
 广州瑞丰集团股份有限公司                                     6,656,014          人民币普通股      6,656,014
 陈界峰                                                       6,285,300          人民币普通股      6,285,300
 谢子伟                                                       5,592,800          人民币普通股      5,592,800
 云南悦盛科技有限公司                                         5,520,720          人民币普通股      5,520,720
 郭婷婷                                                       5,392,400          人民币普通股      5,392,400
                                               林永飞持有瑞丰集团 70%股权,林永飞、何琳、翁华银、李恩平、
                                               广州瑞德金晟投资管理合伙企业(有限合伙)为一致行动人。
 上述股东关联关系或一致行动的说明
                                               广州普慧源贸易有限公司与嘉远新能源投资(广州)合伙企业(有
                                               限合伙)为一致行动人。


(二) 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表

□适用 不适用

三、其他重要事项
适用 □不适用




                                                                                                                6
                                                         摩登大道时尚集团股份有限公司 2023 年第三季度报告



    (一)控股股东被动减持计划的情况

    1、中航证券

    公司于 2023 年 3 月 28 日披露了《关于公司控股股东被动减持股份计划的预披露公告》(公告编号:

2023-015),持有本公司股份 25,053,814 股(占本公司总股本比例 3.5162%)的控股股东瑞丰集团因融

资融券事宜发生违约,中航证券计划自 2023 年 3 月 23 日起,以集中竞价方式减持本公司股份不超过

7,130,000 股(占本公司总股本比例 1.0007%)。

    公司于 2023 年 6 月 27 日披露了《关于公司控股股东被动减持计划时间过半的进展公告》(公告编

号:2023-048),控股股东瑞丰集团依据上述预披露公告通过集中竞价方式被动减持公司股份数量累计

为 6,875,000 股(占本公司总股本比例 0.9649%)。

    公司于 2023 年 7 月 12 日披露了《关于公司控股股东被动减持股份计划实施完毕的公告》(公告编

号:2023-072)。公司通过中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司系统查询获悉,瑞丰集团股份被

动减持数量已达到 7,125,000 股,减持计划实施完毕。

    2、申万宏源

    公司于 2023 年 2 月 8 日披露了《关于公司实际控制人被动减持股份计划的预披露公告》(公告编

号:2023-005)。公司于 2023 年 2 月收到申万宏源证券有限公司(以下简称“申万宏源”)《告知函》,

持有本公司股份 18,800,000 股(占公司总股本比例 2.6385%)的实际控制人林永飞先生因证券质押担保

事宜发生违约,申万宏源证券有限公司已强制平仓卖出担保证券本公司股票 100 股,并计划继续以二级

市场集中竞价方式合计减持本公司股份不超过 2,800,000 股(占公司总股本比例 0.3930%)。

    公司于 2023 年 3 月 22 日披露了《关于实际控制人被动减持股份计划实施完毕的公告》(公告编号:

2023-014)。截至 2023 年 3 月 3 日,林永飞先生依据上述预披露公告通过集中竞价方式被动减持公司

股份数量累计为 2,800,000 股,占公司总股本的 0.3930%。

    (二)控股股东及其一致行动人所持股份司法拍卖的情况

    公司于 2022 年 3 月 18 日披露了《关于控股股东一致行动人所持部分公司股份将被司法拍卖的公告》

(公告编号:2022-018)。上海金融法院将于 2022 年 4 月 22 日 10 时至 2022 年 4 月 24 日 10 时止在“京

东网”(www.jd.com)上进行公开网络司法拍卖活动,拍卖公司控股股东的一致行动人翁武游持有的公

司 19,200,000 股无限售流通股票 。公司于 2022 年 4 月 20 日披露了《关于控股股东一致行动人所持部

分公司股份被司法拍卖的进展公告》(公告编号:2022-024) 通过查询上述拍卖网站获悉,本次司法

拍卖已暂缓,原因为“当事人提出执行异议,经合议庭评议,暂缓拍卖 ”。公司于 2022 年 10 月 12 日披

露了《关于控股股东一致行动人所持部分公司股份被司法拍卖的进展公告》(公告编号:2022-087)

公司通过公开信息查询获悉,上述司法拍卖已重新上拍,上海金融法院将于 2022 年 11 月 18 日 10 时至

                                                                                                       7
                                                      摩登大道时尚集团股份有限公司 2023 年第三季度报告



2022 年 11 月 21 日 10 时止在“京东网”(www.jd.com)上进行公开网络司法拍卖活动,拍卖公司控股股

东的一致行动人翁武游持有的公司 19,200,000 股无限售流通股票。公司于 2022 年 11 月 22 日披露了

《关于控股股东一致行动人所持部分公司股份被司法拍卖的进展公告》(公告编号:2022-098),根据

京东司法拍卖网络平台发布的《网络竞价成功确认书》:竞买人陶世青通过竞买代码 153219045 于

2022 年 11 月 21 日在上海金融法院于京东网拍平台开展的“翁武游持有的摩登大道时尚集团股份有限公

司 19,200,000 股股票”项目公开竞价中,以最高应价胜出。该标的网络拍卖成交价格为:人民币

58,615,600.00 元(伍仟捌佰陆拾壹万伍仟陆佰圆整)。公司于 2023 年 4 月 6 日披露了《关于控股股东

一致行动人所持部分公司股份司法拍卖股权完成过户的公告》(公告编号:2023-021),公司通过上海

金融法院获悉,控股股东一致行动人翁武游持有的公司 19,200,000 股股份(约占公司总股本的 2.6947%)

已于 2023 年 3 月 29 日完成过户变更手续。

    控股股东瑞丰集团持有公司股票的司法拍卖情况详见“(三)控股股东申请破产清算的情况”。

    公司于 2023 年 5 月 9 日披露了《关于实际控制人所持部分公司股份将被司法拍卖的公告》(公告

编号:2023-035)。公司通过公开信息查询获悉,上海金融法院将于 2023 年 5 月 30 日 10 时至 2023 年

5 月 31 日 10 时止进行公开网络司法拍卖公司实际控制人林永飞先生持有的公司 16,000,000 股无限售流

通股票。公司于 2023 年 6 月 1 日披露了《关于实际控制人所持部分公司股份被司法拍卖的进展公告》

(公告编号:2023-043),据京东司法拍卖网络平台发布的《网络竞价成功确认书》:本次拍卖已按期

进行,竞买人韩远荣以最高价竞得上述标的。公司于 2023 年 7 月 5 日披露了《关于实际控制人所持部

分公司股份司法拍卖股权完成过户的公告》(公告编号:2023-071)公司通过结算公司获悉,实际控制

人林永飞持有的公司 16,000,000 股股份(约占公司总股本的 2.2456 %)已于 2023 年 6 月 20 日至 2023

年 6 月 30 期间日完成过户变更手续。

    (三)控股股东被申请破产清算的情况

    2022 年 7 月 21 日,公司披露了《关于公司控股股东被申请破产清算的公告》(公告编号:2022-

069),公司收到控股股东瑞丰集团通知,2022 年 7 月 14 日,申请人广州银行以瑞丰集团无法清偿到

期债务且明显缺乏清偿能力为由,向广州中院申请对瑞丰集团进行破产清算【案号(2022)粤 01 破申

348 号】。

    2022 年 9 月 19 日,公司披露了《关于公司控股股东被法院受理破产清算申请并指定管理人的公告》

(公告编号:2022-083),公司收到瑞丰集团通知,瑞丰集团收到广州中院下发的《民事裁定书》

((2022)粤 01 破申 348 号),裁定受理广州银行对瑞丰集团的破产清算申请。公司通过公开渠道查

询到广州中院发布的((2022)粤 01 破 230 号)公告,已指定广东尚宽律师事务所担任瑞丰集团管理

人。

                                                                                                    8
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    2022 年 11 月 14 日,公司披露了《关于公司向控股股东破产清算管理人申报债权的公告》(公告

编号:2022-093),为维护广大投资者权益,公司已持申报材料向管理人进行了债权申报,包括与公司

控股股东资金占用事项、违规担保事项相关的各项债权,申报债权总额为人民币 321,063,002.08 元。

    2022 年 12 月 16 日,公司披露了《关于公司控股股东第一次债权人会议召开及表决情况的公告》

(公告编号:2022-105),2022 年 11 月 17 日,瑞丰集团第一次债权人会议通过智慧破产管理平台及广

州微法院网络视频会议召开。会议讨论并表决通过了:一、广州瑞丰集团股份有限公司债权人会议议事

规则;二、广州瑞丰集团股份有限公司财产管理方案;三、广州瑞丰集团股份有限公司财产变价方案。

前述公司进行申报的债权,因管理人认为需要进一步补充证据,尚未作出审查结论,该笔债权被暂缓认

定。公司已积极与管理人沟通,积极配合补充证据等相关工作,该笔债权的最终认定以法院裁定为准。

    2023 年 4 月 20 日,公司披露了《关于控股股东所持部分公司股份将被司法拍卖的公告》(公告编

号:2023-026),公司收到管理人出具的《关于按规定履行减持披露义务的告知函》,瑞丰集团破产管

理人将于 2023 年 5 月 22 日 10 时至 2023 年 5 月 23 日 10 时止(延时除外)在京东拍卖破产强清频道进

行公开拍卖活动(监督单位:广东省广州市中级人民法院;网址:https://auction.jd.com/bankrupt.html)

进行公开拍卖活动,拍卖瑞丰集团持有的共计 17,928,814 股上市公司股票,按照账户类别分两部分两个

链接同时拍卖。公司于 2023 年 5 月 25 日披露了《关于控股股东所持部分公司股份被司法拍卖的进展公

告》(公告编号:2023-038),根据京东司法拍卖网络平台发布的《网络竞价成功确认书》:竞买人韩

远荣通过竞买代码 15326096 于 2023 年 5 月 23 日在京东拍卖破产强清平台以最高应价竞得拍卖标的。

    2023 年 6 月 5 日,管理人出具了《关于提请广州瑞丰集团股份有限公司第三次债权人会议核查债

权的事项说明》,初步认定了公司的部分债权,其余暂未认定的债权,公司已按管理人要求提出异议,

并补充相关书面证据材料/补充申报,待管理人对异议事项进行复核。

    公司于 2023 年 7 月 12 日披露了《关于公司控股股东被法院裁定宣告破产的公告》(公告编号:

2023-073)。公司通过全国企业破产重整案件信息网查询获悉,广州市中级人民法院已宣告公司控股股

东瑞丰集团破产。

    公司于 2023 年 8 月 14 日披露了《关于控股股东所持公司股份司法拍卖部分股权完成过户的公告》

(公告编号:2023-084), 公司收到广州瑞丰集团股份有限公司管理人出具的《关于按规定履行减持

披露义务的告知函》瑞丰集团持有的公司 11,272,800 股股票(约占公司总股本的 1.5821%)已于 2023

年 8 月 7 日完成过户变更手续,剩余 6,656,014 股股票暂未完成过户手续。

    公司于 2023 年 9 月 22 日披露了《关于公司控股股东第四次债权人会议的公告》(公告编号:

2023-094),公司于近期收到广州瑞丰集团股份有限公司第四次债权人会议资料,会议确认摩登大道时

尚集团股份有限公司债权本息合计 210,193,781.42 元人民币;新增确认广州摩登大道贸易有限公司、山

                                                                                                     9
                                                      摩登大道时尚集团股份有限公司 2023 年第三季度报告



南卡奴迪路商贸有限公司债务本息合计 28,028,256.51 元人民币;不予确认广州连卡福名品管理有限公

司债务本息合计 43,542,612.93 元人民币。公司已于 2023 年 9 月 13 日前向管理人申请复核,提交《债

权审查意见表》并提交相关书面证据材料。管理人将对债权人所提出的异议事项进行复核,并将书面复

核结果通知异议人。

    公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规和公司章程的要求规范运作,具有独立完整

的业务及自主经营能力,与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面均保持独立性,本次瑞丰

集团被申请破产清算不会对公司日常生产经营产生重大影响。若最终破产清算完成,可能存在控股股东

变更的情形。公司将继续关注上述事项的进展情况,进行相应的会计处理,并及时履行信息披露义务。

敬请投资者关注相关公告并注意投资风险。

    (四)公司自有资金委托理财赎回

    公司于 2023 年 8 月 18 日披露了《关于公司及下属控股公司使用阶段性闲置的自有资金委托理财全

额赎回的公告》(公告编号:2023-086)公司已全额赎回上述农银理财产品全部本金 1.7 亿元人民币,

实现投资收益 3,662,001.74 元人民币,公司委托理财产品余额为 0 元。

    (五)公司及下属公司对外投资的情况

    公司于 2023 年 8 月 30 日披露了《关于全资子公司与专业机构合作投资签订合伙协议的公告》(公

告编号:2023-090)。为充分利用中国经济发展带来的投资机遇,布局新兴产业赛道,提高公司自有资

金投资收益率,拟借助专业投资机构的投研力量及资源优势,由子公司广州摩登大道投资有限公司(以

下简称“摩登投资”)作为有限合伙人以自有资金 3,500 万元人民币与北京唐朝投资管理有限公司、温岭

市金融控股有限公司、温岭市城市新区控股有限公司、南京嘉能友创投资管理咨询有限公司共同投资设

立台州汇融嘉能友创股权投资合伙企业(有限合伙)(以下简称“基金”、“合伙企业”),基金规模为人

民币 91,000 万元。合伙企业工商注册登记手续已经完成。本次投资事项无须提交公司董事会、股东大

会审议。

    公司于 2023 年 9 月 12 日披露了《关于全资子公司与专业投资机构合作投资设立基金的进展公告》

(公告编号:2023-093)。台州汇融嘉能友创股权投资合伙企业(有限合伙)已在中国证券投资基金业

协会完成备案手续,取得《私募投资基金备案证明》。

    (六)保留意见未消除的情况

    中喜会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“中喜所”)就南京嘉远新能源汽车有限公司(以下

简称“嘉远新能源”)投资事项和澳门 3500 店海外大额采购商品事项,对公司 2022 年度财务报告出具了

保留意见审计报告。



                                                                                                   10
                                                           摩登大道时尚集团股份有限公司 2023 年第三季度报告



    截至本报告披露日,审计报告中“形成保留意见的基础”部分所述的事项尚未达到消除保留意见的标

准,公司将继续推进消除保留意见所涉事项的具体措施,及时履行信息披露义务,维护公司及全体股东

的合法权益。


四、季度财务报表

(一) 财务报表

1、合并资产负债表

编制单位:摩登大道时尚集团股份有限公司

                                         2023 年 09 月 30 日

                                                                                                     单位:元
                项目                      2023 年 9 月 30 日                     2023 年 1 月 1 日
 流动资产:
   货币资金                                             226,351,882.55                        106,300,011.29
   结算备付金                                                                                           0.00
   拆出资金                                                                                             0.00
   交易性金融资产                                                                             169,119,697.80
   衍生金融资产                                                                                         0.00
   应收票据                                                                                             0.00
   应收账款                                              47,890,312.71                         71,911,002.97
   应收款项融资                                                                                         0.00
   预付款项                                              17,039,365.71                         21,495,658.01
   应收保费                                                                                             0.00
   应收分保账款                                                                                         0.00
   应收分保合同准备金                                                                                   0.00
   其他应收款                                            47,841,851.06                         94,062,792.71
     其中:应收利息                                                                                     0.00
           应收股利                                                                                     0.00
   买入返售金融资产                                                                                     0.00
   存货                                                  90,455,881.05                         98,565,366.14
   合同资产                                                                                             0.00
   持有待售资产                                                                                         0.00
   一年内到期的非流动资产                                                                               0.00
   其他流动资产                                           7,876,289.19                         11,806,720.79
 流动资产合计                                           437,455,582.27                        573,261,249.71
 非流动资产:
   发放贷款和垫款                                                                                       0.00
   债权投资                                                                                             0.00
   其他债权投资                                                                                         0.00
   长期应收款                                                                                           0.00
   长期股权投资                                                                                         0.00
   其他权益工具投资                                      93,680,500.00                         58,680,500.00
   其他非流动金融资产                                                                                   0.00
   投资性房地产                                          45,727,137.19                         48,308,898.91
   固定资产                                               1,898,164.49                          2,185,120.34
   在建工程                                               3,453,075.62                          6,207,723.17
   生产性生物资产                                                                                       0.00
   油气资产                                                                                             0.00


                                                                                                                11
                                           摩登大道时尚集团股份有限公司 2023 年第三季度报告


               项目        2023 年 9 月 30 日                    2023 年 1 月 1 日
  使用权资产                              67,288,468.66                         82,677,819.30
  无形资产                                 5,202,444.88                           5,322,377.15
  开发支出                                                                                0.00
  商誉                                                                                    0.00
  长期待摊费用                           12,775,439.68                          13,684,385.75
  递延所得税资产                                                                          0.00
  其他非流动资产                                                                          0.00
非流动资产合计                          230,025,230.52                        217,066,824.62
资产总计                                667,480,812.79                        790,328,074.33
流动负债:
  短期借款                                                                              0.00
  向中央银行借款                                                                        0.00
  拆入资金                                                                              0.00
  交易性金融负债                                                                        0.00
  衍生金融负债                                                                          0.00
  应付票据                                                                              0.00
  应付账款                               13,406,347.87                         24,480,978.00
  预收款项                                                                              0.00
  合同负债                               55,324,626.43                         65,743,718.52
  卖出回购金融资产款                                                                    0.00
  吸收存款及同业存放                                                                    0.00
  代理买卖证券款                                                                        0.00
  代理承销证券款                                                                        0.00
  应付职工薪酬                            6,949,079.35                         11,651,552.63
  应交税费                                1,320,871.51                          3,298,224.77
  其他应付款                             40,461,092.83                         64,246,493.54
    其中:应付利息                                                                      0.00
          应付股利                                                                      0.00
  应付手续费及佣金                                                                      0.00
  应付分保账款                                                                          0.00
  持有待售负债                                                                          0.00
  一年内到期的非流动负债                 21,470,521.77                         19,157,809.65
  其他流动负债                            1,889,178.69                          4,162,463.78
流动负债合计                            140,821,718.45                        192,741,240.89
非流动负债:
  保险合同准备金                                                                        0.00
  长期借款                                                                              0.00
  应付债券                                                                              0.00
    其中:优先股                                                                        0.00
          永续债                                                                        0.00
  租赁负债                               53,044,108.41                         74,183,287.48
  长期应付款                                                                            0.00
  长期应付职工薪酬                                                                      0.00
  预计负债                               12,600,230.23                         13,717,314.96
  递延收益                                                                              0.00
  递延所得税负债                          2,929,576.53                          2,867,005.98
  其他非流动负债                                                                        0.00
非流动负债合计                           68,573,915.17                         90,767,608.42
负债合计                                209,395,633.62                        283,508,849.31
所有者权益:
  股本                                  712,519,844.00                        712,519,844.00
  其他权益工具                                                                          0.00
    其中:优先股                                                                        0.00
          永续债                                                                        0.00
  资本公积                            1,310,729,745.70                      1,310,729,745.70


                                                                                            12
                                                                 摩登大道时尚集团股份有限公司 2023 年第三季度报告


                项目                             2023 年 9 月 30 日                    2023 年 1 月 1 日
   减:库存股                                                                                                0.00
   其他综合收益                                               -163,036,683.18                     -169,468,302.28
   专项储备                                                                                                  0.00
   盈余公积                                                     65,552,111.56                       65,552,111.56
   一般风险准备                                                                                              0.00
   未分配利润                                             -1,468,625,496.67                     -1,413,474,388.75
 归属于母公司所有者权益合计                                  457,139,521.41                        505,859,010.23
   少数股东权益                                                  945,657.76                            960,214.79
 所有者权益合计                                              458,085,179.17                        506,819,225.02
 负债和所有者权益总计                                        667,480,812.79                        790,328,074.33
   法定代表人:林毅超                   主管会计工作负责人:林毅超                  会计机构负责人:林毅超


2、合并年初到报告期末利润表

                                                                                                           单位:元
                   项目                             本期发生额                           上期发生额
 一、营业总收入                                               214,816,201.88                       169,695,009.07
   其中:营业收入                                             214,816,201.88                       169,695,009.07
         利息收入
         已赚保费
         手续费及佣金收入
 二、营业总成本                                               235,868,374.79                        200,197,478.02
   其中:营业成本                                               70,583,724.91                        56,629,261.20
          利息支出
          手续费及佣金支出
          退保金
          赔付支出净额
          提取保险责任准备金净额
          保单红利支出
          分保费用
          税金及附加                                                  527,508.45                      2,362,533.28
          销售费用                                             114,596,117.58                       103,900,071.76
          管理费用                                              40,793,557.59                        33,482,650.61
          研发费用                                               3,198,289.40                         4,454,469.76
          财务费用                                               6,169,176.86                          -631,508.59
            其中:利息费用                                       3,438,864.67                         2,565,896.38
                    利息收入                                      -634,609.47                         -4,805,850.79
   加:其他收益                                                  1,414,649.28                              691,173.63
        投资收益(损失以“-”号填
                                                                      517,335.44                                 0.00
 列)
           其中:对联营企业和合营
 企业的投资收益
                 以摊余成本计量的
 金融资产终止确认收益
        汇兑收益(损失以“-”号填列)
       净敞口套期收益(损失以“-”
 号填列)
        公允价值变动收益(损失以                                 4,025,471.58

                                                                                                                      13
                                                     摩登大道时尚集团股份有限公司 2023 年第三季度报告


                 项目                   本期发生额                           上期发生额
“-”号填列)
       信用减值损失(损失以“-”号填
                                                 -45,283,384.20                             305,765.58
列)
       资产减值损失(损失以“-”号填
                                                      856,985.85                       -31,760,771.72
列)
       资产处置收益(损失以“-”号填
                                                        -2,427.66                             -5,296.51
列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)               -59,523,542.62                        -61,271,597.97
   加:营业外收入                                 12,473,142.35                        105,267,860.39
   减:营业外支出                                  8,285,413.16                            624,443.43
四、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                                 -55,335,813.43                           43,371,818.99
列)
   减:所得税费用                                   -170,148.48                           -1,617,749.52
五、净利润(净亏损以“-”号填列)               -55,165,664.95                           44,989,568.51
   (一)按经营持续性分类
     1.持续经营净利润(净亏损以“-”
                                                 -55,165,664.95                           44,989,568.51
号填列)
     2.终止经营净利润(净亏损以“-”
号填列)
   (二)按所有权归属分类
     1.归属于母公司股东的净利润
                                                 -55,151,107.92                           45,015,882.14
(净亏损以“-”号填列)
     2.少数股东损益(净亏损以“-”号
                                                       -14,557.03                            -26,313.63
填列)
六、其他综合收益的税后净额                           6,431,619.10                          7,556,938.71
   归属母公司所有者的其他综合收益
                                                     6,431,619.10                          7,556,938.71
的税后净额
     (一)不能重分类进损益的其他
                                                                                                   0.00
综合收益
       1.重新计量设定受益计划变动
额
       2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
       3.其他权益工具投资公允价值
                                                                                                   0.00
变动
       4.企业自身信用风险公允价值
变动
       5.其他
     (二)将重分类进损益的其他综
                                                     6,431,619.10                          7,556,938.71
合收益
       1.权益法下可转损益的其他综
合收益
       2.其他债权投资公允价值变动
       3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
       4.其他债权投资信用减值准备
       5.现金流量套期储备
       6.外币财务报表折算差额                        6,431,619.10                          7,556,938.71
       7.其他
   归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额                                 -48,734,045.85                           52,546,507.22
   (一)归属于母公司所有者的综合
                                                 -48,719,488.82                           52,572,820.85
收益总额
   (二)归属于少数股东的综合收益
                                                       -14,557.03                            -26,313.63
总额

                                                                                                      14
                                                              摩登大道时尚集团股份有限公司 2023 年第三季度报告


                项目                            本期发生额                            上期发生额
 八、每股收益:
   (一)基本每股收益                                              -0.0774                               0.0632
   (二)稀释每股收益                                              -0.0774                               0.0632
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。

    法定代表人:林毅超              主管会计工作负责人:林毅超                   会计机构负责人:林毅超


3、合并年初到报告期末现金流量表

                                                                                                     单位:元
               项目                             本期发生额                            上期发生额
 一、经营活动产生的现金流量:
   销售商品、提供劳务收到的现金                          216,945,222.04                         181,078,856.66
   客户存款和同业存放款项净增加额
   向中央银行借款净增加额
   向其他金融机构拆入资金净增加额
   收到原保险合同保费取得的现金
   收到再保业务现金净额
   保户储金及投资款净增加额
   收取利息、手续费及佣金的现金
   拆入资金净增加额
   回购业务资金净增加额
   代理买卖证券收到的现金净额
   收到的税费返还                                                                                     22,521.94
   收到其他与经营活动有关的现金                           11,377,150.75                          92,766,381.86
 经营活动现金流入小计                                    228,322,372.79                         273,867,760.46
   购买商品、接受劳务支付的现金                              70,252,851.53                         99,069,521.53
   客户贷款及垫款净增加额
   存放中央银行和同业款项净增加额
   支付原保险合同赔付款项的现金
   拆出资金净增加额
   支付利息、手续费及佣金的现金
   支付保单红利的现金
   支付给职工及为职工支付的现金                           51,990,889.44                          51,661,835.46
   支付的各项税费                                          2,615,701.51                           6,134,143.82
   支付其他与经营活动有关的现金                           85,666,650.08                         102,110,477.11
 经营活动现金流出小计                                    210,526,092.56                         258,975,977.92
 经营活动产生的现金流量净额                               17,796,280.23                          14,891,782.54
 二、投资活动产生的现金流量:
   收回投资收到的现金                                    170,000,000.00
   取得投资收益收到的现金                                  3,663,120.06
   处置固定资产、无形资产和其他长
 期资产收回的现金净额
   处置子公司及其他营业单位收到的
 现金净额
   收到其他与投资活动有关的现金
 投资活动现金流入小计                                    173,663,120.06
   购建固定资产、无形资产和其他长
                                                             11,509,930.06                         14,105,702.72
 期资产支付的现金
   投资支付的现金                                            35,000,000.00

                                                                                                                15
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                项目                 本期发生额                           上期发生额
   质押贷款净增加额
   取得子公司及其他营业单位支付的
 现金净额
   支付其他与投资活动有关的现金                         0.00                        170,000,000.00
 投资活动现金流出小计                          46,509,930.06                        184,105,702.72
 投资活动产生的现金流量净额                   127,153,190.00                       -184,105,702.72
 三、筹资活动产生的现金流量:
   吸收投资收到的现金                                     0.00
     其中:子公司吸收少数股东投资
 收到的现金
   取得借款收到的现金
   收到其他与筹资活动有关的现金
 筹资活动现金流入小计                                     0.00                                 0.00
   偿还债务支付的现金
   分配股利、利润或偿付利息支付的
                                                  3,960,561.87                         2,416,750.56
 现金
      其中:子公司支付给少数股东的
 股利、利润
   支付其他与筹资活动有关的现金                16,804,259.74                          8,293,159.66
 筹资活动现金流出小计                          20,764,821.61                         10,709,910.22
 筹资活动产生的现金流量净额                   -20,764,821.61                        -10,709,910.22
 四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                  1,176,156.73                         3,374,862.52
 影响
 五、现金及现金等价物净增加额                 125,360,805.35                       -176,548,967.88
   加:期初现金及现金等价物余额                88,078,663.61                        284,382,368.29
 六、期末现金及现金等价物余额                 213,439,468.96                        107,833,400.41

(二)2023 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用 不适用


(三)审计报告

第三季度报告是否经过审计

□是 否

公司第三季度报告未经审计。




                                                        摩登大道时尚集团股份有限公司董事会

                                                                            2023 年 10 月 31 日




                                                                                                  16