河南易成新能源股份有限公司独立董事
     关于第六届董事会第六次会议相关议案的独立意见


    根据《国务院办公厅关于上市公司独立董事制度改革的意见》《上市公司独
立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上
市公司规范运作》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《公司章程》《独
立董事制度》等有关法律法规规定，作为河南易成新能源股份有限公司（以下简
称“公司”）的独立董事，本着认真、负责和独立判断的原则，对公司第六届董
事会第六次会议审议的相关议案进行了认真审阅，并发表独立意见如下：

    一、关于 2023 年半年度公司控股股东及其他关联方对上市公司资金占用情
况、公司对外担保情况的专项说明和独立意见

    根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 8 号—上市公司资金往来、对
外担保的监管要求》《公司章程》《对外担保制度》《规范与关联方资金往来的管
理制度》及其他相关规定和要求，我们作为公司的独立董事，对公司截止 2023
年 6 月 30 日控股股东及其他关联方占用资金情况和对外担保情况进行了认真负
责的核查：

    （一）公司控股股东及其他关联方占用资金情况

    报告期内，公司控股股东及其他关联方严格遵守《公司法》《深圳证券交易
所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业
板上市公司规范运作》以及《公司章程》等有关规定，未发生占用上市公司资金
的情形，不存在控股股东及其他关联方通过占用上市公司资金导致损害上市公司
利益及广大股东权益的情形，也不存在以前年度发生并延续到报告期内的控股股
东及其他关联方违规占用资金情况。

    （二）公司对外担保情况

    报告期内，公司认真贯彻执行有关规定，严格控制对外担保风险，未发生违
规对外担保。公司的对外担保均为对公司合并报表范围内子公司提供的担保，已
经履行了公司审议程序并进行了信息披露，公司及其子公司没有以任何形式为公
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司及子公司以外的任何单位或个人提供担保，公司及子公司没有为控股股东、实
际控制人及其关联方提供担保。

    我们认为，公司严格执行了《上市公司监管指引第 8 号—上市公司资金往来、
对外担保的监管要求》等有关文件的规定，能够严格控制关联方资金占用及对外
担保风险。

    二、关于 2023 年半年度计提减值准备的独立意见

    公司本次计提减值准备是本着谨慎性的原则，符合《企业会计准则》等相关
规定和公司资产实际情况，计提减值准备后，能够更加公允地反映公司的财务状
况，有利于公司规范运作。公司董事会审议该事项的决策程序符合有关法律、法
规和《公司章程》的规定，没有损害公司及全体股东特别是中小股东的权益。同
意本次计提减值准备。

    三、关于补充审议关联交易的独立意见

    公司本次补充审议关联采购及关联销售事项，符合《公司章程》等相关规定，
关联交易主要为公司日常生产经营所发生的合理需求，交易定价遵循公平、公正、
公开的原则，未对公司造成损失，不存在损害公司股东，尤其是中小股东利益的
情形。同意公司本次补充审议关联交易事项。

    四、关于增加 2023 年度日常关联交易预计额度的独立意见

    公司增加 2023 年度日常关联交易预计所涉及的事项是公司按照自愿、公允、
公平、公正的原则进行，对公司独立性不构成影响，亦不存在损害公司及全体股
东特别是中小投资者利益的情形，符合中国证监会和深圳证券交易所的有关规定，
同意增加 2023 年度日常关联交易预计额度事项。

    五、关于为下属子公司提供担保的独立意见

    本次担保是为了满足子公司日常经营和项目建设需要，有利于促进子公司的
生产发展，解决其日常经营所需资金的需求，进一步提高其经济效益，公司对其
在经营管理、财务、投资等方面能进行有效控制，其具备相应的偿债能力，财务
风险处于公司有效控制范围之内，不存在损害公司及股东，特别是中小股东利益

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的情形，本次担保事项的决策符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及中
国证监会有关上市公司担保的规定，亦遵循了公司有关对外担保规定，并履行了
相应的审批程序。同意公司为控股子公司融资业务提供担保的事项。

     六、关于全资子公司为下属公司融资租赁业务提供担保的独立意见

     本次担保对象平顶山旭荣是中原金太阳的全资子公司暨公司全资孙公司，公
司及中原金太阳能够对其进行有效监督与管理，财务风险处于可控制的范围之内。
中原金太阳为其开展融资租赁业务提供担保,有利于拓宽平顶山旭荣融资渠道，
满足光伏电站建设资金需求，有利于下属公司融资租赁业务的开展，将对中原金
太阳及下属公司日常经营产生积极影响。本次为融资租赁业务提供担保事项不存
在损害公司及全体股东利益的情形，同意中原金太阳为下属子公司提供担保事项。

     七、关于《2023年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》的独立意见

     公司2023年半年度募集资金的存放和使用情况符合中国证监会、深圳证券交
易所关于上市公司募集资金存放和使用的相关规定，公司对募集资金的管理遵循
专户存放、规范使用、及时披露、严格管理的原则，不存在变相改变募集资金投
向、损害股东利益及违反相关规定的情形，同意《关于2023年半年度募集资金存
放与使用情况的专项报告的议案》。

     八、关于中国平煤神马集团财务有限责任公司风险持续评估报告的独立意
见

     公司将资金存放于关联财务公司中国平煤神马集团财务有限责任公司（以下
简称“财务公司”）的事项已履行相关审议程序,不影响公司资金独立性和安全
性,不存在资金被占用的风险,不存在损害公司及股东尤其是中小股东利益的情
形。我们未发现财务公司的风险管理存在重大缺陷；未发现公司与财务公司之间
发生关联存、贷款等金融服务业务存在风险问题。因此，我们一致同意《关于中
国平煤神马集团财务有限责任公司风险持续评估报告的议案》。

     （本页以下无正文）



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（本页无正文，为河南易成新能源股份有限公司独立董事关于第六届董事会第六
次会议相关议案的独立意见之签字页）



独立董事：




      梁 正                      张亚兵                    吴 克




                                             二〇二三年八月二十二日




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