光智科技股份有限公司             2023年度向特定对象发行A股股票募集资金使用可行性分析报告


证券简称：光智科技                                                  证券代码：300489




                        光智科技股份有限公司
                       Optics Technology Holding Co.,Ltd
    （黑龙江省哈尔滨市哈南工业新城核心区哈南第八大道5号）




          2023年度向特定对象发行A股股票
              募集资金使用可行性分析报告




                               二〇二三年五月
光智科技股份有限公司          2023年度向特定对象发行A股股票募集资金使用可行性分析报告


     光智科技股份有限公司（以下简称“公司”、“上市公司”）拟向特定对
象发行A股股票，募集资金总额不超过人民币55,120.80万元（含本数），发行
股份数量为不超过40,800,000股（含本数）。根据中国证券监督管理委员会《上
市公司证券发行注册管理办法》的规定，公司就本次向特定对象发行A股股票
募集资金运用的可行性说明如下：

      一、本次募集资金使用计划
     公司本次向特定对象发行A股股票拟募集资金总额不超过55,120.80万元（含
本数），扣除发行费用后，募集资金净额将用于补充流动资金。

      二、本次募集资金使用的必要性和可行性分析
     （一）基本情况
     公司拟将本次募集资金用于补充流动资金，以满足未来业务快速增长的营
运资金需求，优化公司资本结构，推动公司业务进一步发展。
     （二）募集资金使用的必要性
     1、降低公司资产负债率，优化资本结构，增强抗风险能力
     近年来，公司的资产 负债率一直处于 相对高位，2020年 末、2021年末和
2022年末，公司资产负债率分别为82.37%、84.17%和89.84%，公司的资产负债
率较高，存在一定的财务风险。较高的资产负债率水平对公司的融资能力及持
续经营能力造成一定的影响，限制公司的长期发展和财务健康状况，公司亟须
改善资产负债结构。发行完成后，公司营运资金得到有效补充的情况下，贷款
需求将有所降低，有助于降低公司财务费用，减少财务风险和经营压力，抗风
险能力及持续经营能力将得到提高。本次发行有利于公司经营规模和盈利能力
的进一步提升，降低公司资金成本，实现全体股东利益的最大化。
     2、补充营运资金，助力公司长期稳定发展
     公司近年来处于关键发展阶段，2020年、2021年和2022年实现营业收入分
别为41,540.91 万元、72,402.91万 元、93,572.56 万元 ，营业 收入 复合增 长率为
50.08%，特别在红外光学及激光器件领域，公司加快产品迭代和新产品战略布
局，业务收入快速增长，业务规模的增长对营运资金提出了更高要求，如生产
经营、市场开拓、研发投入等活动需要大量的投入。公司营运资金主要通过自
身积累及借款的方式解决，存在一定的资金成本压力，如果没有大量稳定持续
光智科技股份有限公司        2023年度向特定对象发行A股股票募集资金使用可行性分析报告


的流动资金进行补充，将影响公司的后续发展。通过本次向特定对象发行股票
募集资金，有助于满足公司未来业务发展的资金需求，在经营业务、研发能
力、财务能力、长期战略等多个方面夯实可持续发展的基础，从而提升公司核
心竞争力，有利于公司把握发展机遇，实现持续快速发展。
     3、控股股东以现金认购，维护经营稳定和提升市场信心、巩固控股地位
     公司控股股东粤邦投资以现金认购本次发行的股份，充分体现了控股股东
对公司未来发展的信心，有利于促进公司提高发展质量和效益符合公司及全体
股东利益。同时，通过认购本次发行股票，公司控股股东持股比例得到提升，
将有利于增强公司控制权的稳定性，维护公司经营稳定，促进公司发展规划的
落实，有利于公司在资本市场的长远发展。
     （三）募集资金使用的可行性
     1、符合法律法规的规定及公司经营发展战略
     本次向特定对象发行股票募集资金用于补充流动资金符合相关法律法规的
规定，具备可行性。募集资金到位后，可进一步改善资本结构，降低财务风
险；在行业竞争愈发激烈的背景下，营运资金的补充可有效缓解公司经营活动
扩展带来的资金压力，确保公司业务持续、健康、快速发展，符合公司及全体
股东利益。
     2、公司具备完善的法人治理结构和内部控制体系
     公司依据中国证监会、深交所等监管部门关于上市公司规范运作的有关规
定，建立了规范的公司治理体系，健全了各项规章制度和内控制度，并在日常
生产经营过程中不断地改进和完善。公司已根据相关规定制定了《募集资金管
理制度》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督作出了明确的规定。

       三、本次发行对公司经营管理、财务状况的影响
     （一）本次发行对公司经营管理的影响
     本次募集资金扣除发行费用后将全部用于补充流动资金，公司的资金实力
及资产规模将有效提升，抗风险能力得到增强。同时，公司可利用本次发行的
募集资金更加聚焦于主营业务，巩固和发展公司在行业中的竞争优势，提高公
司综合竞争力和市场地位，促进公司的长期可持续发展。
     （二）本次发行对公司财务状况的影响
光智科技股份有限公司        2023年度向特定对象发行A股股票募集资金使用可行性分析报告


     本次发行完成后，公司净资产及总资产规模均有所提高，可有效增强公司
的资本实力。通过提高权益融资比例，公司资产负债率水平得以下降，流动资
产尤其是货币资金占比将增加，有利于财务结构更趋稳健，降低财务风险。同
时，低风险的资本结构将进一步降低融资成本，实现企业价值最大化。

       四、募集资金用途涉及报批事项情况
     本次发行A股股票募集资金扣除相关发行费用后将全部用于补充流动资金，
不涉及立项、土地、环评等投资项目报批事项。

       五、本次向特定对象发行股票募集资金使用的可行性结
论
     本次向特定对象发行A股股票募集资金使用计划符合未来公司整体战略发展
规划，以及相关政策和法律法规，具备必要性和可行性。本次募集资金的到位
和投入使用，有利于提升公司整体实力及盈利能力，增强公司可持续发展能
力，为公司发展战略目标的实现奠定基础，符合公司及全体股东的利益。




                                                        光智科技股份有限公司
                                                                 董事会
                                                            2023年5月25日