湖北中一科技股份有限公司

                       董事会审计委员会工作细则


                                 第一章 总 则

    第一条 为提高公司治理水平，强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，
确保董事会对经理层的有效监督，完善湖北中一科技股份有限公司（以下简称“公司”）
治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董
事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自
律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规、规范性文件以及《湖
北中一科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的有关规定，公司特
设立董事会审计委员会，并制定本细则。

    第二条 董事会审计委员会是董事会下设的专门委员会，对董事会负责，向董事
会报告工作，董事会审计委员会提案应当提交董事会审议决定。

    第三条 审计委员会成员须保证足够的时间和精力履行委员会的工作职责，勤勉
尽责，切实有效地监督上市公司的外部审计，指导公司内部审计工作，促进公司建立
有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。

    第四条 公司须为审计委员会提供必要的工作条件。审计委员会履行职责时，公
司管理层及相关部门须给予配合。

                              第二章 人员组成

    第五条 审计委员会委员由董事会从董事会成员中任命，由三名成员组成，应当
为不在公司担任高级管理人员的董事，其中独立董事过半数，委员中至少有一名独立
董事为会计专业人士。

    第六条 审计委员会成员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的三分
之一提名，并由董事会选举产生。




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    第七条 审计委员会委员原则上独立于公司的日常经营管理事务，全部委员均须
具有能够胜任审计委员会工作职责的专业知识和商业经验。

    第八条 审计委员会设主任委员一名，由独立董事中的会计专业人士担任。主任
委员为审计委员会的召集人，负责主持委员会工作。

    第九条 审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连选可以连任。期间如
有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由董事会根据上述规定补足委
员人数。董事会须对委员会成员的履职情况与独立性进行评估，必要时可以更换不适
合继续担任的成员。

    第十条 审计委员会下设审计部为日常办事机构，负责日常工作联络和会议组织
等工作。

                         第三章 审计委员会的职责

    第十一条 审计委员会负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计
工作和内部控制，下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同意后，提交董事会审
议：

    （一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告；

    （二）聘用或者解聘承办公司审计业务的会计师事务所；

    （三）聘任或者解聘公司财务负责人；

    （四）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重大会计差
错更正；

    （五）法律、行政法规、中国证监会规定和《公司章程》规定的其他事项。

    第十二条 审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审议决定。审计
委员会应配合监事会的监事审计活动。

    第十三条 审计委员会应当审阅公司的财务会计报告，对财务会计报告的真实性、
准确性和完整性提出意见，重点关注公司财务会计报告的重大会计和审计问题，特别




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关注是否存在与财务会计报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的可能性，监督财务
会计报告问题的整改情况。

    第十四条 审计委员会向董事会提出聘请或更换外部审计机构的建议，审核外部
审计机构的审计费用及聘用合同，不应受公司主要股东、实际控制人或者董事、监事
及高级管理人员的不当影响。

    审计委员会应当督促外部审计机构诚实守信、勤勉尽责，严格遵守业务规则和行
业自律规范，严格执行内部控制制度，对公司财务会计报告进行核查验证，履行特别
注意义务，审慎发表专业意见。

                               第四章 决策程序

    第十五条 审计部负责做好审计委员会决策的前期准备工作，提供公司有关方面
的书面资料：

    （一）公司相关财务报告；

    （二）内外部审计机构的工作报告；

    （三）外部审计合同及相关工作报告；

    （四）公司对外披露信息情况；

    （五）公司重大关联交易审计报告；

    （六）其他相关事宜。

    第十六条 审计委员会会议对审计部提供的报告进行评议，并将相关书面决议材
料呈报董事会讨论：

    （一）外部审计机构工作评价，外部审计机构的聘请及更换；

    （二）公司内部审计制度是否已得到有效实施，公司财务报告是否全面真实；

    （三）公司的对外披露的财务报告等信息是否客观真实，公司重大的关联交易是
否合乎相关法律法规；

    （四）公司财务部门、审计部门包括其负责人的工作评价；


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    （五）其他相关事宜。

                             第五章 议事规则

    第十七条 审计委员会会议分为定期会议和临时会议。由审计委员会主任委员召
集和主持。

    审计委员会主任委员不能或者拒绝履行职责时，应指定一名独立董事委员代为履
行职责。

    第十八条 审计委员会每季度至少召开一次会议。

    审计委员会可根据需要召开临时会议。当有两名及以上审计委员会委员提议时，
或者审计委员会召集人认为有必要时，可以召开临时会议。

    紧急情况下，会议召集人可随时电话通知召开会议，但应说明情况紧急需立即召
开会议的原因。

    第十九条 审计委员会会议须有三分之二以上的委员出席方可举行；每一名委员
有一票的表决权；会议做出的决议，必须经全体委员的过半数通过。

    第二十条 审计委员会会议以现场召开为原则，在保证与会委员能够充分沟通并
表达意见的前提下，可以采用视频、电话或者其他通讯方式召开。

    第二十一条 审计委员会向董事会提出的审议意见，必须经全体委员的过半数通
过。审计委员会成员中若与会议讨论事项存在利害关系的，须予以回避。因审计委员
会成员回避无法形成有效审议意见的，相关事项由董事会直接审议。

    第二十二条 审计委员会委员须亲自出席会议，并对审议事项表达明确的意见。
委员因故不能亲自出席会议时，可提交由该委员签字的授权委托书，委托其他委员代
为出席并发表意见。授权委托书须明确授权范围和期限。每一名委员最多接受一名委
员委托。独立董事委员因故不能亲自出席会议的，应委托其他独立董事委员代为出席。

    第二十三条 审计委员会认为必要时，可以邀请外部审计机构代表、公司监事、
内部审计人员、财务人员、法律顾问等相关人员列席委员会会议并提供必要信息。




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    第二十四条 如有必要，审计委员会可以聘请中介机构为其决策提供专业意见，
费用由公司支付。

    第二十五条 审计委员会会议须制作会议记录。出席会议的委员及其他人员须在
委员会会议记录上签字。会议记录须由董事会秘书妥善保存。

    第二十六条 审计委员会会议通过的审议意见，须以书面形式提交公司董事会。

    第二十七条 出席会议的所有人员均对会议所议事项负有保密义务，不得擅自泄
露相关信息。

    第二十八条 审计委员会会议的召开程序、表决方式和会议通过的议案须符合有
关法律、法规、《公司章程》及本细则的规定。

                             第六章 信息披露

    第二十九条 公司应当在年度报告中披露审计委员会年度履职情况，主要包括其
履行职责的情况和审计委员会会议的召开情况。

    第三十条 审计委员会履职过程中发现的重大问题触及所上市的证券交易所股
票上市规则规定的信息披露标准的，公司须及时披露该等事项及其整改情况。

    第三十一条 审计委员会就其职责范围内事项向公司董事会提出审议意见，董事
会未采纳的，公司应当披露该事项并充分说明理由。

    第三十二条 公司须按照法律、行政法规、部门规章及相关规范性文件的规定，
披露审计委员会就公司重大事项出具的专项意见。

                               第七章 附 则

    第三十三条 本细则未尽事宜，依照国家法律、法规、规范性文件和《公司章程》
的规定执行。本细则如与国家颁布的法律、法规、规范性文件或经合法程序修改后的
《公司章程》相抵触时，按国家有关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定
执行。

    第三十四条 本细则由公司董事会负责修订和解释。

    第三十五条 本细则自公司董事会审议通过之日起实施。


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          2023 年 11 月 18 日




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