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公司公告

深信服:深信服科技股份有限公司会计师事务所2023年度履职情况评估报告暨审计委员会履行监督职责情况的报告2024-04-10  

             深信服科技股份有限公司
     会计师事务所 2023 年度履职情况评估报告暨
         审计委员会履行监督职责情况的报告

   根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选
聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——
创业板上市公司规范运作》和《公司章程》等规定和要求,深信服科技股份有限
公司(以下简称“公司”)董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则,恪尽职守,认
真履职。现将公司 2023 年度会计师事务所履职情况及审计委员会对会计师事务
所履行监督职责情况汇报如下:
   一、2023 年度会计师事务所基本情况
   安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“安永华明”)于 1992 年
9 月成立,2012 年 8 月完成本土化转制,从一家中外合作的有限责任制事务所转
制为特殊普通合伙制事务所。安永华明总部设在北京,注册地址为北京市东城区
东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层 01-12 室。截至 2023 年末安永华明拥有合
伙人 245 人,首席合伙人为毛鞍宁先生。安永华明拥有财政部颁发的会计师事务
所执业资格,于美国公共公司会计监督委员会(US PCAOB)注册,是中国首批
获得证券期货相关业务资格和 H 股企业审计资格事务所之一,在证券业务服务
方面具有丰富的执业经验和良好的专业服务能力。
   二、2023 年年审会计师事务所履职情况
   按照《审计业务约定书》,遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规
范,结合公司 2023 年年报工作安排,安永华明对公司 2023 年度财务报告进行了
审计,同时对公司募集资金存放与实际使用情况、控股股东及其他关联方占用资
金情况等进行核查并出具了专项报告。
   经审计,安永华明认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规
定编制,公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2023
年度的合并及母公司经营成果和现金流量。安永华明出具了标准无保留意见的审
计报告。

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   在执行审计工作的过程中,安永华明就会计师事务所和相关审计人员的独立
性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价
方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了
沟通。
   三、审计委员会对会计师事务所履职的评估情况
   根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》关于加强外部审计
师监督管理的新要求,审计委员会对安永华明履职情况进行全面评估,评估结果
如下:
   1.独立性评估:安永华明所有职员未在公司任职且未获取除法定审计必要费
用外的任何形式的经济利益;和本公司之间不存在直接或者间接的相互投资情况,
也不存在密切的经营关系;审计工作组成员和本公司决策层之间不存在关联关系;
在审计工作中保持了形式上和实质上的双重独立,恪守了职业道德基本原则。
   2.专业性评估:安永华明审计工作组成员具备实施公司年度审计的专业知识
和从业资格,能够胜任相关审计工作。
   3.审计程序评估:在审计工作前,审计委员会与安永华明就审计计划进行了
充分沟通,包括:审计时间、人员安排、审计程序、审计策略等,对审计程序和
要求进行了总体把握。在审计工作中,安永华明实施了控制测试和实质性程序,
为发表意见获取了充分的审计依据,审计程序恰当、合理。
   四、审计委员会对会计师事务所的监督情况
   审计委员会对安永华明的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审
计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价,认为其具备为公司提供审计
工作的资质和专业能力,能够满足公司审计工作的要求。2023 年 8 月 22 日,公
司第三届审计委员会第一次会议审议通过《关于拟变更会计师事务所的议案》,
审计委员会查阅了安永华明有关资格证照等,认为其具备足够的专业胜任能力、
投资者保护能力、独立性,具备证券相关业务审计资格,能够满足公司 2023 年
度审计工作的质量要求。公司审计委员会同意聘任安永华明为公司 2023 年度审
计机构,并将该议案提交公司董事会审议通过。
   2024 年 1 月 24 日,审计委员会与安永华明负责审计工作的会计师就 2023 年
度审计工作中注册会计师与财务报表审计相关的责任、计划的审计范围和时间安


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排的总体情况等进行了沟通。审计委员会成员认真听取了安永华明关于公司年报
审计的工作计划和相关资料,并对审计工作提出意见和建议。
   2023 年年报审计期间,审计委员会与安永华明负责审计工作的会计师分别就
审计工作时间安排、关键审计事项、审计报告的出具情况等事项保持密切沟通。
   2024 年 4 月 1 日,公司第三届审计委员会第三次会议审议通过公司 2023 年
年度报告、财务决算报告、内部控制评价报告等议案,并同意提交董事会审议;
审计委员会成员听取了安永华明关于公司年报审计结果的汇报,并结合公司情况
提出了具体的建议。
   五、总体评价
   公司审计委员会严格遵守证监会、深交所及《公司章程》《董事会审计委员
会议事规则》等有关规定,充分发挥专业委员会的作用,对会计师事务所相关资
质和执业能力等进行了审查,在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论
和沟通,督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告,切实履行
了审计与风险委员会对会计师事务所的监督职责。
   公司审计委员会认为安永华明在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态
度进行独立审计,表现了良好的职业操守和业务素质,按时完成了公司 2023 年
年报审计相关工作,审计行为规范有序,出具的审计报告客观、完整、及时。




                                                深信服科技股份有限公司
                                                       董事会审计委员会
                                                         2024 年 4 月 9 日




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