光智科技：深圳市他山企业管理咨询有限公司关于光智科技股份有限公司2024年股票期权激励计划调整及首次授予事项的独立财务顾问报告2024-03-19
深圳市他山企业管理咨询有限公司
关于光智科技股份有限公司
2024 年股票期权激励计划
调整及首次授予事项的
独立财务顾问报告
二〇二四年三月
深圳市他山企业管理咨询有限公司 独立财务顾问报告
目 录
目 录 .................................................................................................................................... 1
释 义 .................................................................................................................................... 2
声 明 .................................................................................................................................... 3
一、本激励计划已履行的必要程序 .................................................................................... 4
二、本次调整事项说明 ....................................................................................................... 5
三、本次授予情况............................................................................................................... 6
四、本次授予条件成就情况的说明 .................................................................................... 7
五、独立财务顾问的核查意见............................................................................................ 8
六、备查信息 ...................................................................................................................... 9
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深圳市他山企业管理咨询有限公司 独立财务顾问报告
释 义
在本报告中，除非上下文文意另有所指，下列词语具有如下含义：
光智科技股份有限公司（证券简称：光智科技；证券代
光智科技、公司 指
码：300489.SZ）
本激励计划 指 光智科技股份有限公司 2024 年股票期权激励计划
《光智科技股份有限公司 2024 年股票期权激励计划
《股权激励计划（草案）》 指
（草案）》
《深圳市他山企业管理咨询有限公司关于光智科技股
独立财务顾问报告、本报告 指 份有限公司 2024 年股票期权激励计划调整及首次授予
事项的独立财务顾问报告》
公司授予激励对象在未来一定期限内以预先确定的条
股票期权 指
件购买公司股票的权利
激励对象 指 参与本激励计划的人员
公司向激励对象授予股票期权的日期，授予日必须为交
授予日 指
易日
行权价格 指 本激励计划确定的激励对象购买公司股票的价格
本激励计划设定的激励对象行使股票期权的条件尚未
等待期 指
成就的期间，自股票期权完成登记之日起算
本激励计划规定的行权条件成就后，激励对象持有的股
行权期 指
票期权可以行权的期间
根据本激励计划的规定，激励对象行使股票期权所必需
行权条件 指
满足的预先确定的条件
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《管理办法》 指 《上市公司股权激励管理办法》
《上市规则》 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1
《业务办理指南》 指
号—业务办理》
《公司章程》 指 《光智科技股份有限公司章程》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
证券交易所 指 深圳证券交易所
证券登记结算机构 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
本独立财务顾问、他山咨询 指 深圳市他山企业管理咨询有限公司
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
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深圳市他山企业管理咨询有限公司 独立财务顾问报告
声 明
他山咨询接受委托，担任光智科技 2024 年股票期权激励计划的独立财务顾
问并出具本报告。对本报告的出具，本独立财务顾问特作如下声明：
1. 本报告依照《公司法》《证券法》《管理办法》《上市规则》《业务办理指
南》等有关规定，结合公司提供的有关资料和信息而制作。公司已保证所提供的
有关本激励计划的相关资料和信息真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性
陈述或者重大遗漏。
2. 本独立财务顾问仅就本激励计划的可行性、是否有利于上市公司的持续
发展、是否损害上市公司利益以及对股东利益的影响发表专业意见，不构成对上
市公司的任何投资建议，对投资者依据本报告所做出的任何投资决策而可能产生
的风险，本独立财务顾问均不承担责任。
3. 本报告所表达的意见以下述假设为前提：国家现行的相关法律、法规及
政策无重大变化；公司所处地区及行业的市场、经济、社会环境无重大变化；公
司提供的资料和信息真实、准确、完整；本激励计划涉及的各方能够诚实守信的
按照本激励计划及相关协议条款全面、妥善履行所有义务；本激励计划不存在其
它障碍，并能够顺利完成；无其他不可抗力和不可预测因素造成重大不利影响。
4. 本独立财务顾问遵循客观、公正、诚实信用的原则出具本报告。本报告
仅供公司拟实施本激励计划之目的使用，不得用作任何其他用途。
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深圳市他山企业管理咨询有限公司 独立财务顾问报告
一、本激励计划已履行的必要程序
（一）2024 年 3 月 1 日，公司召开第五届董事会第九次会议，审议通过了
《关于<2024 年股票期权激励计划（草案）>及摘要的议案》《关于<2024 年股票
期权激励计划考核管理办法>的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理 2024
年股票期权激励计划有关事项的议案》 关于召开 2024 年第二次临时股东大会的
议案》，律师等中介机构出具了相应报告。
（二）2024 年 3 月 1 日，公司召开第五届监事会第七次会议，审议通过了
《关于<2024 年股票期权激励计划（草案）>及摘要的议案》《关于<2024 年股票
期权激励计划考核管理办法>的议案》《关于核实<2024 年股票期权激励计划激励
对象名单>的议案》。
（三）2024 年 3 月 4 日至 2024 年 3 月 13 日，公司对本激励计划激励对象
的姓名和职务进行了公示。在公示期内，公司监事会未收到与本激励计划首次授
予激励对象有关的任何异议。2024 年 3 月 14 日，公司披露了《监事会关于 2024
年股票期权激励计划激励对象名单的公示情况说明及核查意见》。
（四）2024 年 3 月 14 日，公司披露了《关于 2024 年股票期权激励计划内
幕信息知情人买卖公司股票情况的自查报告》。
（五）2024 年 3 月 18 日，公司召开 2024 年第二次临时股东大会，审议通
过了《关于<2024 年股票期权激励计划（草案）>及摘要的议案》《关于<2024 年
股票期权激励计划考核管理办法>的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理
2024 年股票期权激励计划有关事项的议案》。
（六）2024 年 3 月 18 日，公司召开第五届董事会第十次会议和第五届监事
会第八次会议，审议通过了《关于调整 2024 年股票期权激励计划相关事项的议
案》《关于向激励对象首次授予股票期权的议案》，监事会对首次授予股票期权的
激励对象名单进行了核查，律师等中介机构出具了相应报告。
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二、本次调整事项说明
鉴于公司 2024 年股票期权激励计划首次授予的激励对象中有 2 人已离职不
再符合激励资格，根据公司 2024 年第二次临时股东大会的授权，董事会对 2024
年股票期权激励计划首次授予的激励对象名单及授予数量进行调整，首次授予的
激励对象由 156 人调整为 154 人，首次授予的股票期权数量由 856.00 万份调整
为 848.00 万份，离职激励对象对应的份额直接作废，预留授予的股票期权数量
不变。
根据 2024 年第二次临时股东大会的授权，本次调整事项属于授权范围内，
经董事会审议通过即可，无需再次提交股东大会审议。除上述调整之外，本激励
计划的其他内容与公司 2024 年第二次临时股东大会审议通过的内容一致。
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三、本次授予情况
（一）授予日：2024 年 3 月 18 日。
（二）授予对象：本激励计划首次授予的激励对象包括公司（含分子公司）
研发、生产、销售等部门核心员工（不包括公司独立董事和监事）。
（三）行权价格：15.53 元/股。
（四）授予数量：848.00 万份。
（五）股票来源：公司向激励对象定向发行公司 A 股普通股。
（六）授予人数：154 人。具体分配情况如下表所示：
获授数量 占授予总量 占草案公告时公
姓名 职务
（万份） 的比例 司总股本的比例
公司（含分子公司）研发、生产、销售
848.00 80.92% 6.16%
等部门核心员工（共计 154 人）
预留 200.00 19.08% 1.45%
合计 1,048.00 100.00% 7.61%
注：1、在股票期权授予登记完成前，激励对象离职或因个人原因自愿放弃获授权益的，由董事会对授予数
量作相应调整，将未实际授予的股票期权直接调减或在其他激励对象之间进行分配或调整至预留授予部分。
2、以上合计数据与各明细数据相加之和在尾数上如有差异，系四舍五入所致。
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四、本次授予条件成就情况的说明
根据本激励计划的相关规定，同时满足下列条件的，公司应当向激励对象授
予股票期权：
1. 公司未发生如下任一情形：
（1）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法
表示意见的审计报告；
（2）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者
无法表示意见的审计报告；
（3）上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行
利润分配的情形；
（4）法律法规规定不得实行股权激励的；
（5）中国证监会认定的其他情形。
2. 激励对象未发生如下任一情形：
（1）最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；
（2）最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
（3）最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处
罚或者采取市场禁入措施；
（4）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
（5）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
（6）中国证监会认定的其他情形。
经核查，本独立财务顾问认为：公司及激励对象均未发生或不属于上述两项
任一情形，亦不存在不得授予或不得成为激励对象的其他情形。综上所述，本次
授予条件已经成就。
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五、独立财务顾问的核查意见
本独立财务顾问认为：截至独立财务顾问报告出具日，公司和本激励计划首
次授予的激励对象均符合《股权激励计划（草案）》规定的授予所必须满足的条
件，本次调整及首次授予事项已经履行必要的审议程序和信息披露义务，符合《管
理办法》《业务办理指南》《股权激励计划（草案）》的相关规定。
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六、备查信息
（一）备查文件
1. 光智科技股份有限公司第五届董事会第十次会议决议
2. 光智科技股份有限公司第五届监事会第八次会议决议
3. 光智科技股份有限公司监事会关于 2024 年股票期权激励计划首次授予激
励对象名单的核查意见
（二）备查地点
光智科技股份有限公司
地 址：哈尔滨市哈南工业新城核心区哈南第八大道 5 号
电 话：0451-86785550
联系人：周金英
本独立财务顾问报告一式两份。
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（此页无正文，为《深圳市他山企业管理咨询有限公司关于光智科技股份有限公
司 2024 年股票期权激励计划调整及首次授予事项的独立财务顾问报告》之签署
页）
独立财务顾问：深圳市他山企业管理咨询有限公司
二〇二四年三月十九日
