中国中材国际工程股份有限公司董事会审计与风险管理委员会

            对会计师事务所履行监督职责情况的报告


    根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上

市公司治理准则》 国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》、

《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和中

国中材国际工程股份有限公司（以下简称“公司”）的《公司章程》

《董事会审计与风险管理委员会实施细则》《审计与风险管理委员会

年报工作规程》等规定和要求，董事会审计与风险管理委员会本着勤

勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计与风险管理委

员会对会计师事务所 2023 年度履行监督职责的情况汇报如下：

    一、2023 年年审会计师事务所基本情况

    （一）会计师事务所基本情况

    大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大华所”）成

立于 1985 年，2012 年 2 月由大华会计师事务所有限公司转制为特殊

普通合伙。注册地址在北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101，

首席合伙人为梁春。截至 2023 年 12 月 31 日合伙人 270 人，注册会

计师 1471 人（其中：签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 1141

人）。大华所在国内重要城市设立了 30 家分支机构。2022 年度业务

总收入 33.27 亿元、审计业务收入 30.74 亿元、证券业务收入 13.89

亿元。

    （二）聘任会计师事务所履行的程序

    公司于 2023 年 10 月 24 日召开第八届董事会第一次会议，审议
通过了《关于聘任公司 2023 年度财务报告审计机构及内部控制审计

机构的议案》，后该议案于 2023 年 12 月 20 日经 2023 年第四次临时

股东大会审议通过。公司独立童事对上述议案发表了事前认可和同意

的独立意见。

    二、审计与风险管理委员会对会计师事务所监督情况

    根据公司《董事会审计与风险管理委员会实施细则》等有关规定，

审计与风险管理委员会对大华所履行监督职责的情况如下：

   （一）审计与风险管理委员会对大华所的专业资质、业务能力、

诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核

查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够

满足公司审计工作的要求。

   （二）2024 年 1 月 8 日，审计与风险管理委员会与负责公司审计

工作的注册会计师及项目经理召开审前沟通会议，对 2023 年度审计

工作的审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进

行了沟通。

   （三）2024 年 3 月 8 日，审计与风险管理委员会与负责公司审计

工作的注册会计师及项目经理召开工作沟通会议，对 2023 年度审计

调整事项、审计结论等进行沟通。审计与风险管理委员会成员听取了

大华所关于公司审计内容相关调整事项、审计过程中发现的问题及审

计报告的出具情况等的汇报，并对审计发现问题提出建议。

   （四）2024 年 3 月 15 日，公司八届董事会审计与风险管理委员

会第六次会议以现场结合通讯方式召开，审议通过公司 2023 年年度
报告、财务决算报告、内部控制评价报告等议案并同意提交董事会审

议。

    三、总体评价

    公司审计与风险管理委员会严格遵守证监会、上海证券交易所及

《公司章程》《董事会审计与风险管理委员会实施细则》《审计与风

险管理委员会年报工作规程》等有关规定，充分发挥专业委员会的作

用，对大华所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与

大华所进行了充分的讨论和沟通，督促大华所及时、准确、客观、公

正地出具审计报告，切实履行了审计与风险管理委员会对会计师事务

所的监督职责。

    公司审计与风险管理委员会认为大华所在公司年报审计过程中

坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业

务素质，按时完成了公司 2023 年年报审计相关工作，审计行为规范

有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。



                          中国中材国际工程股份有限公司

                            董事会审计与风险管理委员会

                            二〇二四年三月二十五日