中国化学工程股份有限公司
 对中化工程集团财务有限公司风险持续评估报告

      根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——交
易与关联交易》的要求，中国化学工程股份有限公司（以下简称
“公司”）通过查验中化工程集团财务有限公司（以下简称“财
务公司”）《金融许可证》《企业法人营业执照》等证件资料，
并审阅包括资产负债表、利润表、现金流量表等在内的财务公司
定期财务资料，对财务公司的经营资质、业务和风险状况进行了
评估，具体情况报告如下：
      一、财务公司基本情况
      财务公司系经原中国银保监会《关于中化建工程集团财务有
限公司开业的批复》（银监复[2012]451 号）批准，由中国化学
工程股份有限公司、中国化学工程集团有限公司（以下简称“集
团公司”）共同发起设立的非银行金融机构，机构编码为
L0158H211000001。2012 年 9 月，财务公司在北京市工商行政管
理局办理注册登记并取得营业执照，注册号为 110000015235740，
2015 年 12 月 “ 三 证 合 一 ” 后 统 一 社 会 信 用 代 码 为
91110000053597189A。公司类型是其他有限责任公司，注册地在
北京市大兴区欣雅街 15 号院 1 号楼 16 层至 17 层，注册资本为
30 亿元人民币。财务公司各股东及出资情况如下：
序号           股东名称           出资方式 出资金额（万元） 持股比例

  1    中国化学工程股份有限公司    货币             270,000   90.00%

  2    中国化学工程集团有限公司    货币              30,000   10.00%

              合计                   -              300,000     100%


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    财务公司的经营范围包括：(一)吸收成员单位存款;(二)办
理成员单位贷款;(三)办理成员单位票据贴现;(四)办理成员单
位资金结算与收付;(五)提供成员单位委托贷款、债券承销、非
融资性保函、财务顾问、信用鉴证及咨询代理业务:(六)从事同
业拆借;(七)办理成员单位票据承兑;(八)从事固定收益类有价
证券投资。
    二、财务公司内部控制的基本情况
    财务公司严格按照《企业集团财务公司管理办法》《企业集
团财务公司监管评级办法》《中央企业全面风险管理指引》等规
定，同时借鉴同行业风险管理的经验和做法，构建了较为健全的
全面风险管理体系。
    （一）组织架构及运行情况
    财务公司建立了以股东会、监事会、董事会、高级管理层为
主体的法人治理结构，保证公司分权制衡、规范运作。董事会下
设风险管理委员会、审计稽核委员会（监督委员会）、提名委员
会、薪酬与考核委员会和战略管理委员会，加强对运营风险的控
制。总经理及其管理团队对公司行使经营权，依据业务范围及人
员规模设置了十四个职能部门，其中以风险管理部作为财务公司
日常风险管理的职能部门。以上机构设置，共同构成财务公司风
险管理的主要组织构架。财务公司组织架构图如下：




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   其中，董事会对股东会负责，是财务公司风险管理的最高决
策机构，对财务公司经营活动的风险管理及风险控制负最终责任，
主要职责包括确定公司风险管理总体目标、政策；决定公司风险
管理和内部控制基本制度；了解和掌握公司面临的重大风险及其
风险管理现状,做出有效控制风险的决策等。
    董事会下设风险管理委员会，负责风险管理专业性事务，对
董事会负责，主要职责包括研究宏观国家经济金融政策、分析市
场变化，制定行业风险管理建议，拟定风险约束指标体系；研究
监管部门颁布的法规、政策及监管指标，提出有效执行实施建议；
研究发展战略、风险管理体系，提出改进风险管理的组织架构、

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控制程序、风险处置等决策建议等。
    监事会的职责是对董事会及高级管理层风险管理履职情况
进行监督评价，并向股东会报告。
    高级管理层对风险管理工作的有效性向董事会负责，主要职
责包括根据董事会确定的风险管理战略及政策，制定风险管理的
策略、程序和方法，定期审查并监督执行，全面掌握公司风险管
理状况，定期向董事会提交全面风险管理报告；建立和完善风险
管理组织架构，保证风险管理各项职责得到有效履行等。
    风险管理部是财务公司日常风险管理的职能部门，主要负责
组织协调公司风险管理日常工作；组织开展公司风险识别、风险
评估、风险监测、风险控制等风险管理工作；组织制定重大风险
事件的应急制度及解决方案；完成公司董事会、风险管理委员会、
管理层交办的其他工作。
    审计纪检部在职责范围内负责对财务公司风险管理体系的
持续性、健全性和有效性进行监督与评价，负责对各部门执行风
险管理政策的情况进行监督、评价、报告并跟踪整改情况。
    各职能部门是风险管理的一线部门,主要职责包括建立健全
本部门的风险管理内部控制措施，确保各项制度、程序和方法的
实施;对本部门职责范围内的风险因素及风险指标进行日常监测；
重大风险发生后，及时采取措施进行危机处理; 配合风险管理部
门开展与风险管理相关的其他工作等。
    财务公司通过设立各级治理机构，形成了决策权、监督权和
执行权等分层设置，并建立了机构健全、职责分明、相互制衡的
决策机制，能够推动财务公司持续稳健的运行和经营。


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    （二）授权管理与内控制度情况
    财务公司遵循全面性、审慎性、有效性、适时性原则，建立
了较为完善的风险管理制度体系，制定有《全面风险管理办法》
《流动性风险管理办法》《市场风险管理办法》《合规管理办法》
《合同管理办法》《法律事务管理办法》《风险隔离制度》《反
洗钱管理办法》《风险监管指标管理办法》等全面风险和专项风
险的管理制度，其中《全面风险管理办法》对财务公司的风险偏
好、主要风险类别、风险管理的组织构架和权限划分、风险管理
流程环节、专项风险管理政策策略、全面风险管理、风险管理目
标和原则等事项均进行了详细规定。
    同时，财务公司构建了由各业务部门、风险管理部和审计纪
检部组成的前中后台职责清晰明确、相互监督的风控三道防线。
风险管理工作覆盖各项业务和经营管理活动，并嵌入到各项具体
业务制度、管理制度和操作流程当中。
    另外，财务公司制定有《董事会授权管理办法（试行）》《法
人授权及内部分级授权管理制度》《法人授权及内部分级授权管
理制度补充规定》等制度，组织构架健全，授权管理机制较为完
善。
    （三）控制活动
    1．信贷业务控制。财务公司严格执行“贷前调查、贷中审
查、贷后检查”制度规定，强化立项、调查、审查、审批、检查
五项信贷程序管理，从而降低信贷风险，提高信贷资产质量。
    2．资金业务控制。财务公司对资金业务实行全过程的风险
控制，《资金管理办法》等制度明确规定了资金业务基本原则和


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业务操作流程，强化了对资金来源与运用实行全过程的管理与监
控。
    3．结算业务控制。财务公司严格遵守结算业务操作规定，
切实执行授权分责制度；加强对每日账务核对和存款账务处理环
节的管理，确保存款人结算资金的安全和账务处理的正确性，有
效降低操作风险的发生几率。
    4．财务系统控制。财务公司规范核算行为，会计记录及时
准确，账务处理符合国家财经法规规定，保障会计信息的真实性、
完整性、准确性、客观性和有效性。财务公司不断加强财务管理，
透过财务数据对业务经营情况进行评价分析，充分揭示当前和未
来可能发生的各类风险，为管理经营决策提供有力支持。
    5．内部稽核控制。财务公司开展审计稽核工作，推进规范
化管理。进一步建立健全内部控制制度，不断优化决策流程、业
务流程和工作流程。开展内部专项审计，评价和反馈相关内控制
度的建立和执行情况，针对性地提出整改建议和进行后续跟踪，
以提高内部管理水平和风险防范能力，保障财务公司的持续健康
发展。
    6．信息系统控制。财务公司不断加强信息系统的软、硬件
建设，保障信息系统的运行安全，并实现经营信息快速、准确的
采集、传递和分析，提高风险预警的准确度；强化信息系统的日
常管理，明确业务主管部门与信息科技部的职责。
    （四）内部控制总体评价情况
    财务公司治理结构规范，内部控制制度健全且执行有效，能
够覆盖其业务运营的各层面和各环节，形成规范的管理体系，能


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够预防和及时发现、纠正运营过程可能出现的重要错误和风险，
业务运营合法合规，管理制度健全，风险管理有效。
    三、财务公司经营管理及风险管理情况
    （一）经营情况
    财务公司运作规范，经营情况、财务状况良好，具体财务状
况如下：
    截至 2024 年 6 月 30 日，财务公司资产总额 342.07 亿元,负
债总额 301.72 亿元，所有者权益总额 40.35 亿元；2024 年 1-6
月实现营业收入 4.96 亿元，利润总额 2.06 亿元，净利润 1.56
亿元。
    （二）管理情况
    财务公司一贯坚持稳健经营的原则，严格按照《中华人民共
和国公司法》《中华人民共和国银行业监督管理法》《企业集团
财务公司管理办法》、企业会计准则和国家有关金融法规、条例
以及公司章程规范经营行为，加强内部管理。公司通过对财务公
司开展风险评估及内控评价，截至 2024 年 6 月 30 日未发现与财
务公司相关的资金结算、信贷、投资、信息管理、审计等风险控
制体系存在重大缺陷。
    （三）监管指标
    截至 2024 年 6 月 30 日，财务公司的各项监管指标均符合
《企业集团财务公司管理办法》的要求，均在合理的范围内，不
存在重大风险，具体情况如下：
             指标           2024 年 6 月末实际数值    标准值
     资本充足率（巴 III）                    15.73%   ≥10.5%
           流动性比例                        57.22%    ≥25%



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             指标                2024 年 6 月末实际数值    标准值
           贷款比例                               45.15%   ≤80%
        集团外负债比例                             0.00%   ≤100%
        票据承兑/资产                              0.57%   ≤15%
      票据承兑/存放同业                             0.01    ≤3
 票据承兑与转贴现总和/资本净额                    26.27%   ≤100%
       承兑保证金/存款                             0.00%   ≤10%
           投资比例                               40.71%   ≤70%
      固定资产/资本净额                            0.13%   ≤20%

    （四）关联公司在财务公司存贷情况
    2024 年上半年，财务公司吸收关联人存款日最高余额约为
36.71 亿元，发生存款利息及其他支出约 0.26 亿元，贷款日最高
余额 65.39 亿元，发生贷款利息及其他收入约为 0.85 亿元。
    根据公司对风险管理的了解和评价，未发现财务公司的风险
管理存在重大缺陷，财务公司与关联方之间发生的关联存贷款等
金融业务目前不存在风险问题。
    综上，财务公司具有合法有效的《金融许可证》《企业法人
营业执照》，建立了较为完整合理的内部控制制度，能较好地控
制风险；不存在违反原中国银行保险监督管理委员会颁布的《企
业集团财务公司管理办法》规定的情况，各项监管指标均符合该
办法的相关规定要求。
    四、风险评估意见
    财务公司作为非银行金融机构，其业务范围、业务内容和流
程、内部的风险控制制度等措施都受到国家金融监督管理总局的
严格监管。财务公司 2024 年上半年经营情况良好，不存在重大
管理风险，关联人与其之间发生的存贷款等金融业务风险可控。
董事会决策程序符合国家有关法律、法规和《公司章程》的规定，

                                    8
不存在损害公司及中小股东权益的情形。
   特此公告。




                                中国化学工程股份有限公司
                                 二○二四年八月三十一日




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