中信建投证券股份有限公司
关于江苏通灵电器股份有限公司
2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
中信建投证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为江苏通灵电器股
份有限公司（以下简称“通灵股份”、“公司”）首次公开发行股票并在创业板上
市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业
板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业
务》和《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》等有关规定，对通灵股份 2024 年度募集资金存放及使用情况进行了核查，
发表如下保荐意见：
一、公司首次公开发行股票募集资金情况
（一）募集资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意江苏通灵电器股份有限公司首次公开
发行股票注册的批复》（证监许可[2021]3472号）同意注册，公司获准向社会公开
发行人民币普通股（A股）股票3,000.00万股，每股面值人民币1.00元，每股发行价
格39.08元，募集资金总额人民币1,172,400,000.00元，扣除全部发行费用（不含增值
税）后募集资金净额人民币1,057,891,658.06元，其中超募资金总额为人民币
218,149,537.56元。
立信会计师事务所（特殊普通合伙）于 2021 年 12 月 6 日对公司首次公开发
行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了信会师报字[2021]第 ZF11062 号《验
资报告》，经其审验，上述募集资金已全部到位。公司依照规定对募集资金进行了
专户存储管理，募集资金到账后已全部存放于募集资金专项账户内。
（二）2024 年度募集资金使用及结余情况
公司 2024 年度募集资金使用及结余具体情况如下：
单位：元
1
项目 金额
截至 2023 年 12 月 31 日募集资金账户余额 476,019,370.42
减：本期使用募集资金金额 125,305,644.67
减：超募资金永久性补充流动资金 65,400,000.00
减：银行手续费 3,980.26
减：募集资金结余划转 102,073,804.00
加：累计利息收入及理财产品收益 5,632,393.60
2024 年 12 月 31 日募集资金余额 188,868,335.09
其中：购买定期存单 55,000,000.00
募集资金专户余额 133,868,335.09
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权
益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监
管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所
创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创
业板上市公司规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际
情况，制定了《江苏通灵电器股份有限公司募集资金管理制度》。该制度是公司
募集资金存储、使用和管理的内部控制制度，对募集资金存储、使用、变更、监
督和责任追究等内容做出了明确规定。根据该制度，公司对募集资金实行专户存
储，首次公开发行募集资金到账后，公司连同保荐机构中信建投证券股份有限公
司与各募集资金账户银行分别签署了《募集资金专户存储三方监管协议》，所有
监管协议明确了各方的权利和义务，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行，
募集资金的存放、使用和管理均不存在违反相关法规的情形。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2024 年 12 月 31 日，募集资金存放专项账户的余额如下：
单位：元
公司名称 专户银行名称 银行账号 期末余额
江苏通灵电器 中国农业银行股份有限公
10333001040232015 3,620.67
股份有限公司 司扬中市支行
2
公司名称 专户银行名称 银行账号 期末余额
江苏通灵电器 招商银行股份有限公司镇
612900066410608 51,071,649.54
股份有限公司 江新区支行
江苏通灵电器 中信银行股份有限公司扬
8110501013001854169 9,897,663.35
股份有限公司 中支行
江苏通灵电器 中国银行股份有限公司扬
474177003887 1,889.66
股份有限公司 中支行
江苏通灵电器
中国光大银行扬中支行 57980180802699930 47,609,138.37
股份有限公司
江苏通行新能 中国工商银行股份有限公
1104048619200132037 10,374,710.30
源有限公司 司扬中扬子东路支行
江苏恒润新材
中国农业银行股份有限公
料科技有限公 10333001040233880 4.48
司扬中市支行
司
江苏通源汽车 中国农业银行股份有限公
10333001040236347 14,909,658.72
部件有限公司 司扬中市支行
合计 - - 133,868,335.09
三、2024 年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金实际使用情况详见附表 1《募集资
金使用情况对照表》。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
公司本期不存在募集资金投资项目实施地点、实施方式变更情况。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司本期不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情
况。
（五）节余募集资金使用情况
2024 年 6 月 27 日，公司分别召开第四届董事会第三十五次会议和第四届监
事会第三十四次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永
3
久补充流动资金的议案》，同意将募投项目“光伏接线盒技改扩建项目”结项后
节余募集资金永久性补充流动资金，实际转出金额 10,207.38 万元（含利息收入）。
（六）超募资金使用情况
公司于 2021 年 12 月 24 日召开第四届董事会第五次会议和第四届监事会第
五次会议，于 2022 年 1 月 10 日召开 2022 年第一次临时股东大会，审议通过了
《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金
5,000.00 万元补充流动资金。
公司于 2022 年 12 月 23 日召开第四届董事会第十三次会议和第四届监事会
第十三次会议，于 2023 年 1 月 9 日召开 2023 年第一次临时股东大会，审议通过
了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金
6,540.00 万元补充流动资金。
公司于 2023 年 12 月 22 日召开第四届董事会第二十八次会议和第四届监事
会第二十七次会议，于 2024 年 1 月 8 日召开 2024 年第一次临时股东大会，审议
通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募
资金 6,540.00 万元补充流动资金。
公司于 2024 年 12 月 21 日召开第五届董事会第四次会议和第五届监事会第
四次会议，于 2025 年 1 月 8 日召开 2025 年第一次临时股东大会，审议通过了
《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金
4,742.64 万元（含利息）补充流动资金。
截至 2024 年 12 月 31 日，公司超募资金用于永久补充流动资金 18,080.00 万
元，剩余超募资金尚未确定明确用途。
本年度超募资金实际使用情况详见：附表 1《募集资金使用情况对照表》。
（七）尚未使用的募集资金用途及去向
截止 2024 年 12 月 31 日，尚未使用募集资金为人民币 188,868,335.09 元，
其中存放募集资金专项账户的存款余额为人民币 133,868,335.09 元，购买定期存
单金额为人民币 55,000,000.00 元。
4
（八）募集资金使用的其他情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
（一）变更募集资金投资项目资金使用情况
2024 年 1 月 22 日，公司分别召开第四届董事会第二十九会议和第四届监事
会第二十八次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目变更的议案》，同
意调减原募投项目“光伏接线盒技改扩建项目”的募集资金投资金额，调减的募
集资金将投入“增资江苏江洲汽车部件有限公司 51%股权项目”及“年产 650 万
套新能源汽车顶蓬、挡泥板、线束等零部件建设项目”。2024 年 2 月 8 日，公司
召开 2024 年第二次临时股东大会，审议通过了上述事项。
变更募集资金投资项目情况表详见本报告附表 2《变更募集资金投资项目情
况表》。
（二）未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司不存在未达到计划进度及变更后的项目可行
性发生重大变化的情况。
（三）变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司不存在变更后的募集资金投资项目无法单独
核算效益的原因及其情况。
（四）募集资金投资项目已对外转让或置换情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司不存在募集资金投资项目已对外转让或置换
情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已及时、真实、准确、完整披露了募集资金的使用及其相关信息，不存
在募集资金管理违规情形。
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项核查意见
5
立信会计师事务所（特殊普通合伙）对通灵股份《2024 年度募集资金存放与
使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了《关于江苏通灵电器股份有限
公司 2024 年度募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告》信会师报字[2025]
第 ZF10574 号）。
报告鉴证结论为：贵公司 2024 年度募集资金存放与使用情况专项报告在所
有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公
司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）、
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》
以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式》的相
关规定编制，如实反映了贵公司 2024 年度募集资金存放与使用情况。
七、保荐机构的核查工作
保荐代表人主要通过查阅募集资金专户银行对账单、公司关于募集资金情况
的相关公告和中介机构相关专项报告，并与中介机构和公司相关人员沟通交流等
多种形式，对公司募集资金的存放、使用及募投项目的实施情况进行了核查。
八、保荐机构的核查意见
经核查，保荐机构认为：
通灵股份 2024 年度募集资金存放和使用符合《深圳证券交易所创业板股票
上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司
规范运作》以及《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的
监管要求》等相关规定，对募集资金进行了专户存放和专项使用，使用募集资金
均履行了相关程序，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存
在违规使用募集资金的情形。
6
附表 1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：江苏通灵电器股份有限公司 2024 年度 单位：人民币万元
本年度投入募集资
募集资金总额 105,789.17 19,070.56
金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 12,950.00
已累计投入募集资
累计变更用途的募集资金总额 21,237.44 79,914.19
金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 20.08%
项目可
是否已变更 募集资金 本年度投 截至期末 截至期末投资进度 项目达到预 本年度 是否达 行性是
调整后投
承诺投资项目和超募资金投向 项目（含部 承诺投资 入 累计投入 （%） 定可使用状 实现的 到预计 否发生
资总额(1)
分变更） 总额 金额 金额(2) (3)＝(2)/(1) 态日期 效益 效益 重大变
化
承诺投资项目
-
1.光伏接线盒技改扩建项目 是 43,191.01 30,241.01 4,059.10 21,327.16 70.52 2024 年 6 月 否 否
1,438.37
2026 年 12 月
2.研发中心升级建设项目 是 9,915.21 6,425.77 49.72 1,806.78 28.12 注
不适用 不适用 否
2026 年 12 月
3.智慧企业信息化建设项目 是 5,868.00 1,070.00 123.91 245.63 22.96 注
不适用 不适用 否
2026 年 12 月
4.太阳能光伏组件接线盒生产项目 是 8,287.44 1,798.04 6,954.83 83.92 注
不适用 不适用 否
5.补充流动资金项目 否 25,000.00 25,000.00 25,000.00 100.00 不适用 不适用 不适用 否
7
6.增资江苏江洲汽车部件有限公司
是 4,150.00 4,150.00 4,150.00 100.00 不适用 不适用 不适用 否
51%股权项目
7.年产 650 万套新能源汽车顶篷、挡
是 8,800.00 2,349.80 2,349.80 26.70 2027 年 2 月 不适用 不适用 否
泥板、线束等零部件建设项目
承诺投资项目小计 83,974.22 83,974.22 12,530.56 61,834.19
超募资金投向
1.永久补充流动资金 否 18,080.00 18,080.00 6,540.00 18,080.00 100.00
2.尚未确定方向 否 3,734.95 3,734.95
超募资金投向小计 21,814.95 21,814.95 6,540.00 18,080.00
合计 105,789.17 105,789.17 19,070.56 79,914.19
未达到计划进度或预计收益的情况 公司光伏接线盒技改扩建项目于 2024 年 6 月达到预定可使用状态，受光伏行业影响，2024 年度公司接线盒产品销售价格下降，接线盒产
和原因（分具体项目） 品毛利率下滑，导致未能实现预期效益。
项目可行性发生重大变化的情况说
不适用
明
公司于 2021 年 12 月 24 日召开第四届董事会第五次会议和第四届监事会第五次会议，于 2022 年 1 月 10 日召开 2022 年第一次临
时股东大会，审议通过了《关于使用部分超苏资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金 5,000 万元补充流动资金。
公司于 2022 年 12 月 23 日召开第四届董事会第十三次会议和第四届监事会第十三次会议，于 2023 年 1 月 9 日召开 2023 年第一次
超募资金的金额、用途及使用进展情
临时股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金 6,540.00 万元补充流动资金。
况
公司于 2023 年 12 月 22 日召开第四届董事会第二十八次会议和第四届监事会第二十七次会议，于 2024 年 1 月 8 日召开 2024 年第
一次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金 6,540.00 万元补充流动资
金。
8
公司于 2024 年 12 月 21 日召开第五届董事会第四次会议和第五届监事会第四次会议，于 2025 年 1 月 8 日召开 2025 年第一次临时
股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金 4,742.64 万元（含利息）补充流动
资金。
截止 2024 年 12 月 31 日，公司超募资金用于永久补充流动资金 18,080.00 万元，剩余超募资金尚未确定明确用途。
募集资金投资项目实施地点变更情
不适用
况
募集资金投资项目实施方式调整情
不适用
况
募集资金投资项目先期投入及置换
不适用
情况
用闲置募集资金暂时补充流动资金
不适用
情况
截止 2024 年 12 月 31 日，光伏接线盒技改扩建项目节余资金 8,937.33 万元（不含利息收入）。主要原因为在募投项目实施过程中，公
项目实施出现募集资金结余的金额
司严格按照募集资金管理的有关规定，本着合理、高效、节约的原则，从项目的实际需求出发，科学审慎地使用募集资金。在保证项目
及原因 建设质量和控制风险的前提下，加强对项目费用的监督和管控，降低项目建设的成本和费用，节省了资金支出。
1、公司于 2023 年 12 月 22 日召开第四届董事会第二十八次会议、第四届监事会第二十七次会议，于 2024 年 1 月 8 日召开 2024 年第一
次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项
尚未使用的募集资金用途及去向 目建设进度，并有效控制风险的前提下，使用不超过人民币 60,000.00 万元闲置募集资金（含本数、含超募资金）进行现金管理。
2、截止 2024 年 12 月 31 日，公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的余额为 5,500.00 万元。
3、其余尚未使用的募集资金均存放于募集资金专户。
募集资金使用及披露中存在的问题
公司已及时、真实、准确、完整披露了募集资金的使用及其相关信息，不存在募集资金管理违规情形。
或其他情况
注：2025 年 2 月 28 日，公司召开第五届董事会第五次会议和第五届监事会第五次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，将“研发中心升级建设项目”“智慧企业
9
信息化建设项目”和“太阳能光伏组件接线盒生产项目”达到预定可使用状态的日期调整延长至 2026 年 12 月 31 日。
10
附表 2：
变更募集资金投资项目情况表
编制单位：江苏通灵电器股份有限公司 2024 年度 单位：人民币万
元
变更后项目拟 截至期末实际 截至期末投资 项目达到预定 是否达 变更后的项目
本年度实际 本年度实
变更后的项目 对应的原承诺项目 投入募集资金 累计投入金额 进度（%） 可使用状态日 到预计 可行性是否发
投入金额 现的效益
总额(1) (2) (3)=(2)/(1) 期 效益 生重大变化
研发中心升级建设 2026 年 12 月
研发中心升级建设项目 6,425.77 49.72 1,806.78 28.12 注
不适用 不适用 否
项目
智慧企业信息化建设项 智慧企业信息化建 2026 年 12 月
1,070.00 123.91 245.63 22.96 注
不适用 不适用 否
目 设项目
研发中心升级建设
太阳能光伏组件接线盒 2026 年 12 月
项目、智慧企业信 8,287.44 1,798.04 6,954.83 83.92 注
不适用 不适用 否
生产项目
息化建设项目
光伏接线盒技改扩建项 光伏接线盒技改扩
30,241.01 4,059.10 21,327.16 70.52 2024 年 6 月 -1,438.37 否 否
目 建项目
增资江苏江洲汽车部件 光伏接线盒技改扩
4,150.00 4,150.00 4,150.00 100.00 不适用 不适用 不适用 否
有限公司 51%股权项目 建项目
年产 650 万套新能源汽
光伏接线盒技改扩
车顶篷、挡泥板、线束 8,800.00 2,349.80 2,349.80 26.70 2027 年 2 月 不适用 不适用 否
建项目
等零部件建设项目
合计 58,974.22 12,530.56 36,834.19
根据公司业务经营需要，为优化项目布局，推进募投项目的顺利实施，更好的回报投资者，满足公司战略
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） 发展规划的要求，提升募集资金使用效率，经公司管理层审慎研究讨论，公司拟变更部分募集资金用途，
11
将“研发中心升级建设项目”、“智慧企业信息化建设项目”拟投入募集资金金额分别调减人民币 3,489.44
万元、4,798.00 万元，用于新增募集资金投资项目“太阳能光伏组件接线盒生产项目”。
2022 年 9 月 30 日，公司分别召开第四届董事会第十一次会议和第四届监事会第十一次会议，审议通过了
《关于调整部分募投项目拟投入金额及新增募投项目的议案》，同意调整原募投项目中“研发中心升级建
设项目”和“智慧企业信息化建设项目”的拟投入金额，并新增募投项目“太阳能光伏组件接线盒生产项
目”。2022 年 10 月 17 日，公司召开 2022 年第三次临时股东大会，审议通过了上述事项。
2024 年 1 月 22 日，公司分别召开第四届董事会第二十九会议和第四届监事会第二十八次会议，审议通过了
《关于部分募集资金投资项目变更的议案》，同意调减原募投项目“光伏接线盒技改扩建项目”的募集资
金投资金额，调减的募集资金将投入“增资江苏江洲汽车部件有限公司 51%股权项目”及“年产 650 万套
新能源汽车顶蓬、挡泥板、线束等零部件建设项目”。2024 年 2 月 8 日，公司召开 2024 年第二次临时股东
大会，审议通过了上述事项。
公司光伏接线盒技改扩建项目于 2024 年 6 月达到预定可使用状态，受光伏行业影响，2024 年度公司接线盒
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
产品销售价格下降，接线盒产品毛利率下滑，导致未能实现预期效益。
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
注：2025 年 2 月 28 日，公司召开第五届董事会第五次会议和第五届监事会第五次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，将“研发中心升级建设项目”“智慧企业
信息化建设项目”和“太阳能光伏组件接线盒生产项目”达到预定可使用状态的日期调整延长至 2026 年 12 月 31 日。
12
（本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于江苏通灵电器股份有限公司
2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人签字：
陈 昶 张世举
中信建投证券股份有限公司
年 月 日
13