证券代码：000096 证券简称：广聚能源 编号：[2007]018号
深圳市广聚能源股份有限公司2007年半年度报告
重要提示、释义及目录
重要提示：
1、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、独立董事邵瑞庆因公不能出席会议，委托独立董事肖微出席并行使表决权，其余董事均已出席会议审议本报告之董事会会议。
3、没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
4、本公司法定代表人王建彬先生、主管财务副总经理陈丽红女士和会计机构负责人李伶女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
5、本报告期财务报告未经审计。
释 义
除非另有说明，以下简称在本报告中之含义如下：
1. 本公司、公司：深圳市广聚能源股份有限公司
2. 深南石油集团：深圳市深南石油（集团）有限公司
3. 科汇通：深圳市科汇通投资控股有限公司
4. 深南实业：深圳市深南实业有限公司
5. 洋润投资：深圳市洋润投资有限公司
6. 维思工贸：深圳市维思工贸有限公司
7. 南山石油：深圳市南山石油有限公司
8. 深南燃气：深圳市深南燃气有限公司
9. 广聚电力：深圳市广聚电力投资有限公司
10. 南山热电：深圳南山热电股份有限公司
11. 西部电力：深圳市西部电力有限公司
12. 妈湾电力：深圳妈湾电力有限公司
13. 三鼎油运：深圳市三鼎油运贸易有限公司
14．石化二站：深圳市石化第二加油站有限公司
15．南山分公司：深圳市广聚能源股份有限公司南山燃气分公司
16. 盐田分公司：深圳市广聚能源股份有限公司盐田燃气分公司
17. 赤湾油气库：深圳市广聚能源股份有限公司赤湾油气库分公司
18. 东海油库：东莞东海石油产品仓储有限公司
19. 亿升公司：深圳亿升液体仓储有限公司
20. 南油集团：深圳南油集团有限公司
21. 协孚供油：深圳协孚供油有限公司
【注】本报告中财务数据或金额的本位币均为人民币。
目 录
第一节 重要提示、释义、目录………………………………………………… 1
第二节 公司基本情况…………………………………………………………… 4
第三节 股本变动及主要股东持股情况………………………………………… 6
第五节 管理层讨论与分析……………………………………………………… 8
第四节 董事、监事、高级管理人员情况……………………………………….7
第六节 重要事项…………………………………………………………….….13
第七节 财务报告（未经审计）………………………………………………..18
第八节 备查文件………………………………………………………………..19
第二节 公司基本情况
一、公司基本情况
（一）公司法定中文名称：深圳市广聚能源股份有限公司
公司法定英文名称： SHENZHEN GUANGJU ENERGY CO.,LTD.
（二）股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称：广聚能源
股票代码：000096
（三）公司注册地址：深圳市蛇口新街蛇口大厦六楼
公司办公地址：深圳市蛇口新街蛇口大厦六楼
邮政编码：518067
电子信箱：gjnygf@126.com
（四）公司法定代表人：王建彬
（五）公司董事会秘书：嵇元弘
股证事务代表：叶启良
联系地址：深圳市蛇口新街蛇口大厦六楼
联系电话：(0755)26690988
传 真：(0755)26690998
电子信箱：gjnygf@126.com
（六）选定的中国证监会指定报刊：《中国证券报》
互联网网址： http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司秘书处
（七）其它有关资料
公司首次注册日期：1999年2月18日
公司首次注册地点：深圳市蛇口新街蛇口大厦六楼
企业法人营业执照注册号：4403011016739
税务登记号码：440300708483247
公司聘请的会计师事务所名称: 德勤华永会计师事务所有限公司
办公地址：上海市延安东路222号外滩中心30楼
二、主要财务数据与指标
（1）主要财务数据与指标
单位：人民币元
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项目 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（
%）
调整前 调整后 调整前 调整后
总资产 1,733,776,674.80 1,643,138,239.56 1,645,383,757.91 5.52% 5.37%
股东权益(不包含少数 1,426,987,703.07 1,316,714,536.59 1,341,676,972.31 8.37% 6.36%
股东权益)
每股净资产 2.70 2.49 2.54 8.43% 6.30%
2007年1月至6月 上年同期 本报告期比上年同期增减（%）
调整前 调整后 调整前 调整后
营业利润（元） 173,027,492.11 102,221,432.58 102,054,531.00 69.27% 69.54%
利润总额（元） 173,206,947.72 102,322,595.09 102,155,693.51 69.28% 69.55%
净利润（元） 171,344,942.44 100,528,371.59 100,361,470.01 70.44% 70.73%
扣除非经常性损益后的 167,803,460.86 99,888,766.21 99,721,864.63 67.99% 68.27%
净利润（元）
基本每股收益（元） 0.3245 0.1904 0.1901 70.43% 70.70%
稀释每股收益（元） 0.3245 0.1904 0.1901 70.43% 70.70%
净资产收益率（%） 12.01% 7.63% 7.66% 增加4.38个百 增加4.35个百
分点 分点
经营活动产生的现金流 -98,425,161.31 -139,667,652.86 -139,667,652.86 29.53% 29.53%
量净额（元）
每股经营活动产生的现 -0.186 -0.265 -0.265 29.81% 29.81%
金流量净额（元）
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非经常性损益项目和涉及金额：
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非经常性损益项目 金额/元
处置固定资产产生的损益 24,358.61
交易性金融资产收益 3,837,980.48
公允价值变动收益 -435,319.80
其他应扣除的营业外收入 266,304.00
其他应扣除的营业外支出 -111,207.00
以前年度已经计提的各项减值准备的转回 2,964.68
合计 3,585,080.97
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注：本报告期净利润171,344,942.44元，扣除上述非经常性损益3,585,080.97元和加上非经常性损益的所得税影响数43,599.39元之后，得本报告期扣除非经常性损益后的净利润167,803,460.86元。
（2）根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号》文件要求计算的利润数据如下：
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报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元/股)
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于普通股股东的净利润 12.01% 12.00% 0.3245 0.3245
扣除非经常性损益后归属于普通股股东 11.76% 11.76% 0.3178 0.3178
的净利润
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第三节 股本变动及主要股东持股情况
（一）报告期内，股份总额及结构变化如下 单位： 股
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项目 本次变动前 本次变动增减（+，- 本次变动后
）
数量 比例 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 343,105,280 64.98% -16,320 343,088,960 64.98%
1、国家持股 -
2、国有法人持股 328,838,531 62.28% - 328,838,531 62.28%
3、境内非国有法人持股 14,201,469 2.69% - 14,201,469 2.69%
4、境内自然人持股 65,280 0.01% -16,320 48,960 0.01%
5、境外法人持股
6、境外自然人持股
7、其他
二、无限售条件股份 184,894,720 35.02% +16,320 184,911,040 35.02%
1、人民币普通股 184,894,720 35.02% +16,320 184,911,040 35.02%
2、境内上市的外资股 - - - - -
3、境外上市的外资股 - - - - -
4、其他 - - - - -
三、股份总数 528,000,000 100% - 528,000,000 100%
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（二）截至2007年6月30日，本公司股东总数为26,540户。其中，有限售条件股东6名（含一名高管持股），无限售条件股东26,534名。
（三）截至2007年6月30日，公司前10名股东持股情况
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名次 股东名称 期末持股量（ 持股比例( 持有有限售条件的 股份质押或冻 股东性质
股） ％) 股份数量（股） 结情况
1 深圳市深南石油(集团)有限公司 190,635,468 36.11 190,635,468 国有法人股
2 深圳市科汇通投资控股有限公司 111,936,000 21.20 111,936,000 司法冻结 国家股
3 深圳市深南实业有限公司 26,267,063 4.97 26,267,063 国有法人股
4 上海市房屋维修资金管理中心 19,921,821 3.77 A股股东
5 深圳市洋润投资有限公司 12,601,469 2.39 12,601,469 法人股
6 中山永胜置业有限公司 1,943,017 0.37 A股股东
7 深圳市维思工贸有限公司 1,600,000 0.30 1,600,000 质押冻结 法人股
8 陆裕彬 1,029,725 0.20 A股股东
9 浙江美浓丝网印刷有限公司 938,013 0.18 A股股东
10 管霭霞 739,146 0.14 A股股东
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上述股东关联关系或一致行动的说明：上述股东中深南石油集团系深南实业和洋润投资的股东；科汇通公司系深南石油集团的股东。
（四）截止2007年6月30日，公司前10名无限售条件股东持股情况
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序号 股东名称（全称） 期末持有流通股的数量 股份种类
1 上海市房屋维修资金管理中心 19,921,821 人民币普通股
2 中山永胜置业有限公司 1,943,017 人民币普通股
3 陆裕彬 1,029,725 人民币普通股
4 浙江美浓丝网印刷有限公司 938,013 人民币普通股
5 管霭霞 739,146 人民币普通股
6 谢衡 690,200 人民币普通股
7 上海海鼎信息工程股份有限公司 668,000 人民币普通股
8 何迟 550,000 人民币普通股
9 张洪 460,000 人民币普通股
10 董佳 421,000 人民币普通股
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本公司未知上述无限售条件股东间是否存在其他关联关系或《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人关系。
（五）报告期内，本公司控股股东和实际控制人未发生变化。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
报告期内，公司董事、监事及高管人员持有本公司股票情况
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姓名 职务 期初持股数 期末持股数
苏仲武 监事会召集人 65,280.00 65,280.00
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报告期内董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况
2007年6月28日，公司第三届董事会第十八次会议，以通讯形式审议通过聘任肖剑为公司副总经理。
2007年7月6日，公司第三届董事会第十九次会议，以通讯形式审议，决定任命李洪生先生为公司常务副总经理；同时决定，同意其辞去财务总监一职。在新的财务总监产生之前，董事会责成公司分管财务的副总经理陈丽红女士代为履行财务总监的职责。
第五节 管理层讨论与分析
一、报告期内主要经营情况
报告期内经营成果以及财务状况主要分析
本报告期，公司实现主营业务收入100,797万元，比去年同期111,771万元下降9.8%，实现利润总额17,320万元，比去年同期增长70%，实现净利润17,134万元，比去年同期10,036万元增长71%。利润增加的主要原因是本公司收到参股企业西部电力2006年度分红款1.5亿元，同比增长50%。
1．主要财务状况指标： 金额单位：万元
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指标项目 本报告期末 上年度期末 本报告期末比年初数增减(%)
总资产 173,377.67 164,538.38 5.37%
股东权益(不包含少数股 142,698.77 134,167.70 6.36%
东权益)
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入 101,080.96 111,887.07 -9.66%
营业利润 17,302.75 10,205.45 69.54%
投资收益 16,908.32 9,936.72 70.16%
净利润 17,134.49 10,036.15 70.73%
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注：
（1）总资产和股东权益同比增加主要系本期净利润增加所致。
（2）营业收入同比下降主要原因是本期油、气销售价格下降。
（3）营业利润、投资收益和净利润同比增加的原因是本期收到西部电力分红1.5亿，同比增加50%。
2．现金流量情况： 金额单位：万元
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指标项目 本报告期 上年同期
经营活动产生的现金流量净额 -9,842.52 -13,966.77
投资活动产生的现金流量净额 15,415.58 7,162.94
筹资活动产生的现金流量净额 -2,089.99 6,138.70
现金及现金等价物净增加额 3,382.00 -721.52
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注：
（1）经营活动产生的现金流量净额为负数的原因是预付账款占用了一定的资金和本期支付应付账款。
（2）投资活动产生的现金流量净额同比大幅增加主要系收到西电分红增加所致。
（3）筹资活动产生的现金流量净额为负数的原因是本期偿还债务支付的现金较多。
二、报告期内主营业务范围及经营情况
（一）主营业务范围：公司主要从事成品油、液化石油气销售及电力投资, 是深圳市和珠江三角洲地区成品油及液化石油气的主要经销者之一。
（二）主要经营情况：
上半年，公司销售成品油14.7万吨，同比减少3.1万吨，销售收入60,483万元，同比减少15%，销售成本57,982万元，同比减少15%；其下降的主要原因是公司为了控制应收账款的风险，淘汰了部分账期长的客户；另外，部分企业改用其他能源对公司的销售亦产生一定的影响。
上半年，公司销售液化石油气7.7万吨，同比增加0.2万吨，销售收入39,971万元，比去年同期减少0.7%，销售成本35,526万元，比去年同期减少2%。其主要指标与去年基本持平。
上半年成品油的毛利率为4.13%，比去年同期3.87%增加0.27个百分点；液化石油气毛利率11.12%，比去年同期10.05%增加1.07个百分点。
占报告期主营业务收入10%以上的行业或产品情况：
金额单位：万元
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分行业 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 营业成本比上年同 毛利率比上年同
同期增减 期增减 期增减
成品油经营 60,482.93 57,982.40 4.13% -15.16% -15.39% 增加0.27个百分
点
液化石油气经营 39,971.28 35,526.14 11.12% -0.70% -1.88% 增加1.07个百分
点
其中：关联交易 — — — — — —
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报告期内以产品销售地区划分的营业收入情况：
金额单位：万元
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地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（％）
广东 101,080.96 -9.66
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（三）本公司主要参股企业对报告期利润产生影响情况
1、本公司通过全资子公司广聚电力持有南山热电21.68%股份。南山热电注册资本54,796.60万元，主营业务为电力生产，是深圳市骨干燃油调峰电厂，该公司的权益装机容量121.61万千瓦。截止本报告期末，南山热电总资产为450,146万元，净资产为161,282万元，本报告期发电量23.13亿千瓦时，实现净利润2,563万元(去年同期为-3,986万元)，本公司应占利润551万元，占本公司净利润的3.2%。
2、本公司持有西部电力10%股权，2006年妈湾电力与西部电力两家电厂决定合并，本公司将持有合并后新的深圳妈湾电力有限公司的6.42%股权。截止2006年末，该合并手续尚未完成。
西部电力是深圳市主力燃煤电厂之一。截止2006年末，西部电力注册资本13.6亿元，总装机容量120万千瓦，该公司2006年度实现净利润119,479万元。报告期，本公司从西部电力获得分红款15,000万元，比去年同期增长50%，占本公司净利润的86.6%。
3、本公司持有三鼎油运22%股权，三鼎油运注册资本为3,010万元，主要进行海上运输、货运代理、船舶租赁等业务。截止本报告期末，三鼎油运总资产为15,917万元，净资产为14,835万元，本报告期实现净利润2,220万元，本公司应占利润488万元，比去年同期增长6%，占本公司净利润的2.8%。
4、本公司持有亿升公司30%股权，亿升公司注册资本为960万美元，主要经营液体化工品及成品油仓储业务。截止本报告期末，亿升公司总资产为14,698万元，净资产为12,853万元，本报告期实现净利润1,121万元，本公司应占净利润334万元，占本公司净利润的1.9%。
（四） 经营中的问题与困难
上半年，国内成品油市场受高油价及垄断经营的影响，终端销售企业经营仍面临成本高、毛利低、货源紧等困难；另外，管道气、天然气普及速度加快，其市场份额不断扩大，亦导致本公司经营的瓶装液化石油气市场的竞争更加激烈。
面对困难，公司坚持加强内部管理，控制应收账款的风险，淘汰资信差的客户，积极发展新的市场和客户，保证了主营业务的稳定运转。
三、公司投资情况
募集资金的投资情况
单位：（人民币）万元
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募集资金总额 49,249.00 本报告期已使用募集资金总额 0.00
已累计使用募集资金总额 35,693.00
序 承诺项目 拟投入金额 是否变更 实际投入金额 产生收益情况 是否符合计划 是否符合预
号 项目 进度 计收益
1 收购西部电力10%股权 16,200.00 是 0.00 如下所述 否 否
2 盐田燃气分公司沙头 2,430.00 是 0.00 否 否
角煤气站技术改造
23 南山燃气分公司蛇口 3,000.00 是 0.00 否 否
液化石油气储配站技
术改造
4 对深南燃气增资，投 2,600.00 是 0.00 否 否
资深南燃气南头液化
石油气储配站技术改
造
5 管道燃气IC卡计费检 2,950.00 是 0.00 否 否
漏器
6 兴建生产调度维修中 2,900.00 是 0.00 否 否
心
7 偿还银行贷款 3,000.00 否 3,000.00 偿还银行贷款及补充 是 是
8 补充流动资金 16,169.00 否 16,169.00 流动资金非一般投资 是 是
项目，较难预计投资
收益。但本公司两家
全资子公司补充流动
资金后，财务费用大
幅降低，市场竞争力
和抗风险能力得到显
著增强。
合计 49,249.00 - 19,169.00 - - -
未达到计划进度和收益的说 1、盐田燃气分公司沙头角煤气站技术改造、南山燃气分公司蛇口液化石油气储配站技术改造、对深南
明（分具体项目） 燃气增资，投资深南燃气南头液化石油气储配站技术改造、管道燃气IC卡计费检漏器、兴建生产调度维
修中心项目按有关规定和程序变更后，2003年用其中6,800万元投入西部电厂二期工程，当年产生收益
。2006年度本公司从西部电力收到2005年度分红款1亿元，比2005年同期增加66.67%；本报告期，本公
司从西部电力收到2006年度分红款1.5亿元，比上年同期增加50%。2、2006年11月13日，公司2006年第
二次临时股东大会审议批准，取消利用募集资金16,200万元收购西部电力10%股权的计划，并运用募集
资金9,724万元人民币（计1,205万美元，以2005年12月31日中国人民银行公布的美元对人民币汇率中间
价8.0694为换算汇率）收购深圳市南油（集团）有限公司持有的亿升公司30%的股权。根据公司预测，
该项投资内部收益率为8.26%，净现值为33.46万美元（贴现率8%），投资回收期为13.21年。2006年度
该项投资收益为255万元人民币。本报告期亿升公司实现净利润1,121万元，本公司应占利润334万元。
变更原因及变更程序说明（ 本公司的基本战略是发展以石油和液化石油气经销为核心的主营业务，同时进一步巩固电力投资。原计
分具体项目） 划投资项目均是在此前提下拟定。由于本公司股票发行时间比预期时间有所推迟，于股票发行前，本公
司已对上表拟投资设施进行了部分改造。同时鉴于仓储设施不足是制约本公司主营业务的主要因素，因
此，本公司已取消上表2至6项目，改为收购已建成的大型的或较大型的集码头、仓储、调度为一体的综
合性油气仓储设施，以及与本公司主要业务有关的项目来代替。变更程序:1、本公司于2001年4月23日
召开的2000年年度股东大会审议批准了上述2至6项目资金（合计13,880万元）改变投向。2003年4月26
日,公司2003年度第一次临时股东大会审议通过，利用上述变更后的募集资金6,800万元投资西部电力二
期工程。2、本公司原计划运用募集资金16,200万元向西部电力的大股东深圳市能源集团有限公司收购
西部电力10%股权。上市后，正值西部电力进行二期工程，并按其原有股东的持股比例增资扩股，因此
，当时无法实施该项收购。西部电力二期工程完成并投入使用后，其发电能力从60万千瓦扩大到120万
千瓦，资产状况与本公司首次发行股票时相比已发生重大变化，按原计划收购其10%股权已不可能。但
本公司一直与能源集团保持沟通。而后，深能源（股票代码000027）拟通过非公开发行股票的方式收购
能源集团的全部资产。西部电力作为能源集团拥有的电力资产之一，将纳入能源集团内部资源的整合之
中。故本公司收购西部电力10%股权事宜已无法实施。因此公司取消了以募集资金16,200万元收购西部
电力10%股权的计划，并运用募集资金9,724万元人民币收购深圳市南油（集团）有限公司持有的深圳亿
升液体仓储有限公司30%的股权。2006年11月13日，本公司2006年第二次临时股东大会审议批准了上述
募集资金的变更及新投资项目。
尚未使用的募集资金用途及 本报告期，公司未使用募集资金进行投资，尚未使用募集资金13,556万元暂存银行。
去向
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变更项目情况
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变更投资项目的资金总额 16,524.00
变更后的项目 对应的原承诺项 变更项目拟投入金 实际投入金额 产生收益金额 是否符合计 是否符合预计收益
目 额 划进度
西部电力二期工程 上表2至6投资项 6,800.00 6,800.00 如上所述 是 是
目
收购亿升仓储30％股 收购西部电力10 9,724.00 9,724.00 如上所述 是 是
权 ％股权
合计 - 16,524.00 16,524.00 - - -
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（三）其他投资情况
经本公司董事会同意,公司利用自有资金3,000万元进行证券投资,主要参与新股申购、债券投资，不参与股票二级市场。本报告期，实现证券投资收益384万元。
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证券品种 证券代码 证券简 初始投资金额（元） 持有数量（股 期末账面值 占期末证券总 报告期损益
称 ） 投资比例（%
）
可转换债券 110232 金鹰转 2,771,173.10 15,290.00 2,335,853.30 100% -435,319.80
债
期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 - 0.00
报告期已出售证券投资损益 - - - - 3,837,980.48
合计 2,771,173.10 - 2,335,853.30 100% 3,402,660.68
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第六节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》以及中国证监会、深圳证券交易所等有关法律、法规，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，制订和完善了一系列公司治理规则。
按照中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》及深圳证监局《关于做好深圳辖区上市公司治理专项活动有关工作的通知》的要求，制定了公司治理专项活动方案，公开了专项活动的联系方式，切实开展公司治理专项自查活动，结合实际情况，制定了《公司治理自查报告及整改计划》，并经董事会审议通过。公司采取了相应措施；强化制度建设，修订了公司信息披露事务管理制度、公司接待和推广制度、独立董事议事规则、董事会专门委员会议事规则、证券投资管理规定、投资者关系管理制度及其他内部控制等公司管理制度。上述管理制度的修订和实施，将使公司运作更加规范、透明。
二、2006年度的利润分配方案
本公司2007年5月17日召开的2006年年度股东大会审议通过了《2006年度利润分配及分红派息方案》，主要内容为：以2006年12月31日总股本52,800万股为基数，向全体股东每10股派现金人民币1.6元（含税）。本公司于2007年7月4日在《中国证券报》上刊登了《关于2006年度利润分配方案的实施公告》，股权登记日为2007年7月9日，除息日为2007年7月10日。
三、2007年半年度利润分配预案
2007年半年度，公司不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
四、报告期内，本公司无重大诉讼、仲裁事项，也无以前发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
五、持有其它上市公司股权情况
金额单位：万元
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证券代码 证券简称 初始投资额 占公司股权比 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益
例
000037 深南电A 17,462.71 21.68% 38,717.11 550.53 34,965.94
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六、报告期内，本公司未发生也无以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项。
七、报告期内，公司无重大关联交易情况。
八、非经营性关联债权债务往来
单位：（人民币）万元
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关联方 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
南山石油 0.00 552.83 0.00 0.00
深南燃气 1,500.00 2,622.83 0.00 0.00
广聚电力 228.73 2,085.99 0.00 0.00
南山分公司 -370.00 0.00 0.00 0.00
盐田分公司 -30.00 0.00 0.00 0.00
赤湾油气库 -350.00 624.05 0.00 0.00
合计 978.73 5,885.70 0.00 0.00
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报告期内，公司与控股股东及其附属企业不存在非经营性债权债务往来或担保事项，亦无控股股东及其附属企业非经营性占用公司资金情况。
九、重大合同及其履行情况信息
（一） 报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁事项：
1、2004年，本公司全资子公司南山石油与东海油库、香港海扬国际有限公司（“海扬国际”）续签了受托经营协议。由南山石油承包经营东海油库，承包期一年，承包金额为300万元/年。本报告期，双方同意仍按原合同继续执行。
2、2002年1月21日，本公司与中国南山开发（集团）有限公司（“南山开发”）签订了《租赁经营合同》。本公司租用南山开发拥有的35,000平方米的赤湾油气库土地使用权、专用码头及油气库固定资产，租期五年，每年总租金1,000万元。本报告期公司继续履行该合同。
（二）重大担保事项：
根据公司2005年年度股东大会决议，公司在中国银行等八家授信银行继续以免担保信用方式申请授信总额为10亿元的综合授信额度，使用期为2年。截至本报告期末，本公司分别与中国银行、招商银行、建设银行、民生银行、农业银行等5家银行以免担保信用方式签署了授信总额为8.5亿元的综合授信额度，使用期为2年。额度项下具体借款由本公司及本公司控股子公司南山石油、深南燃气、广聚电力共同使用，上述子公司使用额度时，本公司承担不可撤销连带担保责任。
报告期内，公司对控股子公司担保累计发生额为18,670万元；截至本报告期末，对控股子公司担保额为8,370万元，其担保方式为连带责任保证担保，担保期限为2007年2月13日至2007年7月21日，占公司净资产的5.8%，全部为向南山石油提供的担保。
报告期内，本公司与招商银行签署了1年零9个月期共640万美元的担保额度，供广聚能源（香港）有限公司开展境外业务使用。
本报告期内，公司没有为除本公司全资子公司以外的公司进行担保的事项，亦无以前期间发生但延续到报告期的重大担保合同。
（三）报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项，亦无以前期间发生但延续到报告期的委托他人进行的现金资产管理。
十、报告期接待调研、沟通、采访等活动情况
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接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论主要内容及提供的资料
2007.01.29 公司 调研 联合证券研究员 公司情况介绍及已披露相关项目的投资目的。
2007.03.05 公司 调研 前10大流通股东之一 了解公司资产状况，发展瓶颈等有关董事会报
告中涉及资料，并对公司提出发展建议。
2007.06.04 公司 调研 银河证券研究员 公司股权变动公告情况介绍
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此外，公司指定专人接听电话、接收邮件等，与投资者和社会公众加强沟通，报告期内接听股东电话咨询约100余次，其中有详细记录的62次。
十一、公司及持有公司5%以上股份股东的重要承诺事项
1、在股权分置改革过程中，公司有限售条件流通股股东做出了以下承诺：
除法定承诺外，本公司第一大股东深南集团还作出如下代为垫付对价安排承诺：
2006年2月6日，本公司实施股权分置改革方案时，由于科汇通公司所持有的11,193.60万股本公司股份被司法冻结，维思工贸所持有的160万股本公司股份被质押冻结。为使公司股权分置改革能顺利进行，本公司第一大股东深南集团同意为科汇通公司和维思工贸先行代为垫付其持有的非流通股份获得上市流通权所需执行的对价安排。代为垫付后，科汇通公司及维思工贸持有的本公司股份如上市流通，应当向深南集团偿还其代为垫付的股份，或者取得深南集团的书面同意。
2、按法定承诺，自2007年2月6日起，上述有限售条件股东所持股份的5%可以开始流通。由于本公司股改保荐机构——大通证券失去保荐资格，未能为本公司出具《解除股份限售的核查意见》，故截止本报告期，上述股东持有的本公司股份尚未解除限售。
十二、 其他需要披露的重要事项
1、本公司持有55%权益的石化第二加油站所使用的房地产权利人为深圳石化工业集团股份有限公司（“深圳石化”），1999年12月，第二加油站与深圳石化就该房地产达成租赁协议，租赁期限为20年，自2001年1月1日起到2020年1月1日止，租金于当年全部付清。2001年该房地产被深圳市中级人民法院查封，但迄今亦未对第二油站的经营造成影响。2007年6月，负责审理该项案件的广东省汕尾市中级人民法院对该项房地产实行拍卖，并于2007年7月11日作出民事裁定书，解除对该项房地产的查封，并裁定该项房地产由肖某竞得所有；该院于同日向第二油站及肖某发出通知书[（2004）汕中法执字第74—24号]，写明该房地产系带租拍卖，租金已全付。租期届满后，承租人第二油站应在十日内，自行撤离，恢复原状。双方自行移交，如有纠纷，自行解决。根据该通知书，第二油站在上述租赁期届满之前即2020年1月1日前，仍享有对该项房地产的合法使用权，在此期间，第二油站的经营亦应不受影响。
2、2007年5月30日，本公司第一大股东深南石油集团与科汇通公司签署股权转让协议，科汇通将其持有的本公司限售流通股份97,955,422 股（已扣除股改时深南石油集团替科汇通公司垫付股改对价13,980,578 股，占本公司股份比例的2.65%），占本公司总股份的18.55%，转让给深南石油集团，转让价格按2006年末经审计的本公司每股净资产2.55元溢价10%确定，即每股转让价格为2.80元，股份转让总价款为人民币274,275,181.60元。
本报告期，深南石油集团持有本公司限制流通股份190,635,468股，占本公司总股份的36.11%。另外，其两家绝对控股之子公司深南实业和洋润投资分别拥有本公司限制流通股份26,267,063股和12,601,469股，占本公司总股份的4.97%和2.39%。因此，深南石油集团直接、间接合计持有本公司股份为229,504,000股，占本公司总股份的43.47%。
如本次股份转让成功，且深南石油集团收回在股权分置改革中为科汇通公司垫付的股改对价，则深南石油集团将直接、间接合计持有本公司股份将达到341,440,000股，占本公司总股份的64.67%。
本次股份转让后，科汇通公司不再直接持有本公司任何股份，但科汇通公司仍持有深南石油集团45.92%股权, 为深南石油集团的第一大股东。
上述协议尚需获得国资委、中国证监会的批准或核准。有关内容详见《中国证券报》2007年6月1日刊登的《股权变动的提示性公告》及2007年6月2日刊登的《收购报告书摘要》、《简式权益变动报告书》。
十三、报告期内公司、董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人、收购人没有受中国证监会稽查、行政处罚、或被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形。
十四、本年度公司公告索引：
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公告日期 公告编号 公告内容 报刊名称 版面
2007.01.16 [2007]001 第三届董事会第十四次会议决议公告 中国证券报 C09版
2007.01.17 [2007]002 2006年度业绩预增公告 中国证券报 C05版
2007.03.30 [2007]003 关于公司2006年年报延期披露的公告 中国证券报 C61版
2007.04.24 [2007]004 第三届董事会第十五次会议决议公告 中国证券报 C32版
2007.04.24 [2007]005 第三届监事会第六次会议决议公告 中国证券报 C32版
2007.04.24 [2007]007 2006年年度报告摘要 中国证券报 C32版
2007.04.24 [2007]008 召开2006年度股东大会通知 中国证券报 C32版
2007.04.28 [2007]009 第三届董事会第十六次会议决议公告 中国证券报 C23版
2007.04.28 [2007]010 2007第一季度报告 中国证券报 C23版
2007.05.18 [2007]011 2006年年度股东大会决议公告 中国证券报 A12版
2007.05.19 [2007]012 关于加强公司治理专项活动联系方式的公告 巨潮资讯网 C16版
2007.06.01 [2007]013 股权变动的提示性公告 中国证券报 C09版
2007.06.02 收购报告书摘要 中国证券报 A16版
2007.06.02 简式权益变动报告书 中国证券报 A16版
2007.06.30 [2007]014 第三届董事会第十八次会议决议公告 中国证券报 C16版
2007.07.03 [2007]015 关于2006年度分红派息的实施公告 中国证券报 B16版
2007.07.07 [2007]016 第三届董事会第十九次会议决议公告 中国证券报 C04版
2007.07.24 [2007]017 2007年半年度业绩预增公告 中国证券报 C04版
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第七节 财务报告
一、公司本期财务报告未经审计。
二、财务报表： 资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表附后。
三、财务报表附注附后
（一）本报告期会计政策、会计估算、与会计差错更正事项。
公司按照《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》的规定，于2007年1月1日冲销了2006年12月31日尚未摊销完毕的同一控制下企业合并形成的股权投资差额计人民币12,361,998.47元，以及其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额计人民币3,966,505.17元，由此调减公司2007年1月1日合并股东权益计人民币8,395,493.30元。
公司按照《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》的规定，公司采用资产负债表债务法核算企业所得税，于2007年1月1日确认了相应的递延所得税资产，由此调增公司2007年1月1日合并股东权益计人民币1,795,474.94元。
按照新会计准则要求将少数股东权益作为一项股东权益列报，由此调增公司2007年1月1日合并股东权益计人民币41,769,043.68元。
（二）本报告期财务报表合并范围没有变化。
第八节 备查文件目录
一、载有董事长签名的半年度报告文本；
二、载有公司法定代表人、主管财务副总经理和会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
三、报告期内在《中国证券报》披露过的公司文件正本及公告原稿；
四、公司章程文本。
董事长签名：王建彬
深圳市广聚能源股份有限公司
董 事 会
二○○七年八月二十九日
深圳市广聚能源股份有限公司
财务报告
2007年1月1日起至6月30日止年度
（未经审计） 财务报告
2007年1月1日起至6月30日止
内容 页码
公司及合并资产负债表 1 – 2
公司及合并利润 3
公司及合并现金流量表 4 – 5
合并所有者权益变动表 6 – 7
财务报表附注 8 – 51
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资产负债表
2007年6月30日 单位：人民币元
资产 合并 公司
附注 期末余额 年初余额 期末余额 年初余额
八 （已重述） （已重述）
流动资产：
货币资金 1 538,488,951.67 504,666,600.47 456,431,275.59 326,076,616.34
交易性金融资产 2 2,335,853.30 679,680.00 2,335,853.30 679,680.00
应收票据 3 2,790,593.00 9,446,544.64 - -
应收账款 4、40 167,380,642.95 134,588,165.65 84,373,710.85 75,472,523.93
预付款项 5 71,703,520.68 27,717,916.15 1,052,952.10 21,948,909.00
应收利息 - - - -
应收股利 - - - -
其他应收款 6、40 2,428,107.90 4,673,859.21 26,448,941.36 40,095,723.54
存货 7 47,680,209.38 93,917,381.03 6,768,363.36 11,775,228.43
一年内到期的非流动资产 - - - -
其他流动资产 - - - -
流动资产合计 832,807,878.88 775,690,147.15 577,411,096.56 476,048,681.24
非流动资产：
可供出售金融资产 - - - -
持有至到期投资 - - - -
长期应收款 - - - -
长期股权投资 8、40 713,016,472.42 702,013,898.34 969,810,544.24 966,600,591.50
投资性房地产 9 11,411,246.82 11,759,442.18
固定资产 10 125,876,380.95 104,451,961.25 43,197,302.95 21,556,056.15
在建工程 11 512,462.40 646,598.80 373,000.00 360,176.00
工程物资 - - - -
固定资产清理 - - - -
无形资产 12 45,142,541.67 45,687,890.67 - -
开发支出 - - - -
商誉 14 289,648.64 289,648.64 - -
长期待摊费用 13 2,924,568.08 3,048,695.94 - -
递延所得税资产 15 1,795,474.94 1,795,474.94 396,931.18 396,931.18
其他非流动资产 - - - -
非流动资产合计 900,968,795.92 869,693,610.76 1,013,777,778.37 988,913,754.83
资产总计 1,733,776,674.80 1,645,383,757.91 1,591,188,874.93 1,464,962,436.07
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资产负债表(续)
2007年6月30日 单位：人民币元
负债和股东权益 合并 公司
附注 期末余额 年初余额 期末余额 年初余额
八 （已重述） （已重述）
流动负债：
短期借款 17 83,700,000.00 102,935,634.50 - -
交易性金融负债 - - - -
应付票据 18 - 20,256,912.00 - -
应付账款 19 24,386,266.40 78,158,137.47 57,425,473.82 87,938,999.50
预收款项 20 17,125,971.61 13,267,705.01 12,760,099.16 10,644,491.71
应付职工薪酬 21 16,773,606.34 12,480,376.13 12,020,807.43 7,586,517.57
应交税费 22 4,490,283.72 937,247.01 5,453,271.21 5,585,279.15
应付利息 - - - -
应付股利 84,480,000.00 - 84,480,000.00 -
其他应付款 23 34,188,371.86 33,901,729.80 6,895,551.52 11,075,639.85
一年内到期的非流动负债 - - - -
其他流动负债 - - - -
流动负债合计 265,144,499.93 261,937,741.92 179,035,203.14 122,830,927.78
负债合计 265,144,499.93 261,937,741.92 179,035,203.14 122,830,927.78
股东权益：
股本 24 528,000,000.00 528,000,000.00 528,000,000.00 528,000,000.00
资本公积 25 379,047,429.34 379,669,507.80 379,047,429.34 379,669,507.80
减：库存股 - - - -
盈余公积 26 277,328,861.00 277,328,861.00 220,667,793.01 220,667,793.01
未分配利润 27 244,910,856.94 158,045,914.50 284,438,449.44 213,794,207.48
外币报表折算差异 -2,299,444.21 -1,367,310.99 - -
归属于母公司所有者权益合计 1,426,987,703.07 1,341,676,972.31 1,412,153,671.79 1,342,131,508.29
少数股东权益 41,644,471.80 41,769,043.68 - -
股东权益合计 1,468,632,174.87 1,383,446,015.99 1,412,153,671.79 1,342,131,508.29
负债和股东权益总计 1,733,776,674.80 1,645,383,757.91 1,591,188,874.93 1,464,962,436.07
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附注为财务报表的组成部分
公司负责人：王建彬 主管会计工作负责人：陈丽红 会计机构负责人：李伶
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利润表
2007年1-6月 单位：人民币元
项目 合并 公司
附注 本期金额 上年同期金额 本期金额 上年同期金额
八 （已重述） （已重述）
一、营业总收入 1,010,809,633.13 1,118,870,696.47 299,755,419.45 307,021,179.99
其中：主营业务收入 28、40 1,007,970,004.68 1,117,710,534.61 299,755,419.45 307,021,179.99
其它业务收入 28 2,839,628.45 1,160,161.86 - -
二、营业总成本 1,006,430,055.72 1,116,183,358.45 306,183,173.08 310,171,683.57
其中：主营业务成本 29、40 935,130,618.35 1,047,400,682.87 266,097,222.06 272,290,945.52
其它业务成本 29 972,044.53 107,251.19 - -
营业税金及附加 30 1,006,977.60 1,112,997.56 412,445.83 616,227.06
销售费用 54,682,408.46 49,426,729.31 30,505,232.63 26,233,652.27
管理费用 15,576,692.94 18,306,400.49 11,278,780.52 12,305,538.96
财务费用 31 -938,686.16 -170,702.97 -2,110,507.96 -1,274,680.24
资产减值损失 - - - -
加：公允价值变动收益（损失以“-”号 -435,319.80 - -435,319.80 -
填列）
投资收益（损失以“-”号填列） 32、40 169,083,234.50 99,367,192.98 162,602,933.37 104,560,980.91
其中：对联营企业和合营企业的投资收 14,270,254.02 -2,170,205.73 8,764,952.89 -2,170,205.73
益
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 173,027,492.11 102,054,531.00 155,739,859.94 101,410,477.33
加：营业外收入 290,662.61 162,928.91 76,908.61 12,714.00
减：营业外支出 111,207.00 61,766.40 91,400.00 18,600.00
其中：非流动资产处置损失 - - - -
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列 173,206,947.72 102,155,693.51 155,725,368.55 101,404,591.33
）
减：所得税费用 33 1,986,577.16 1,991,928.09 601,126.59 786,095.03
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 171,220,370.56 100,163,765.42 155,124,241.96 100,618,496.30
归属于母公司所有者的净利润 171,344,942.44 100,361,470.01 155,124,241.96 100,618,496.30
少股东损益 -124,571.88 -197,704.59 - -
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.3245 0.1901 0.2938 0.1906
（二）稀释每股收益 0.3245 0.1901 0.2938 0.1906
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附注为财务报表的组成部分
公司负责人：王建彬 主管会计工作负责人：陈丽红 会计机构负责人：李伶
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现金流量表
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2007年1-6月 单位：人民币元
项目 附注 合并 公司
八 本期金额 上年同期金额 本期金额 上年同期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收的现金 1,098,313,814.01 1,193,417,615.86 325,549,459.31 344,330,016.71
收到其他与经营活动有关的现金 35 8,683,555.41 8,759,967.63 5,729,517.15 3,919,317.91
经营活动现金流入小计 1,106,997,369.42 1,202,177,583.49 331,278,976.46 348,249,334.62
购买商品、接受劳务支付的现金 1,122,534,840.52 1,244,953,819.25 301,862,493.42 318,291,269.55
支付给职工以及为职工支付的现金 23,263,648.14 23,288,058.78 8,992,349.19 10,292,744.29
支付的各项税费 13,517,114.67 12,239,205.05 4,240,464.11 3,810,665.89
支付其他与经营活动有关的现金 36 46,106,927.40 61,364,153.27 44,630,752.88 59,923,684.50
经营活动现金流出小计 1,205,422,530.73 1,341,845,236.35 359,726,059.60 392,318,364.23
经营活动产生的现金流量净额 -98,425,161.31 -139,667,652.86 -28,447,083.14 -44,069,029.61
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 - 1,701,484.13 - 1,701,484.13
取得投资收益收到的现金 156,457,980.48 105,160,218.00 156,037,980.48 110,647,919.19
处置固定资产、无形资产和其他长期 86,000.00 99,191.68 69,000.00 99,191.68
资产而收回的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 37 6,318,219.69 - 6,318,219.69 -
投资现金流入小计 162,862,200.17 106,960,893.81 162,425,200.17 112,448,595.00
购建固定资产、无形资产和其他长期 4,762,867.21 26,231,533.80 1,895,102.83 8,064,371.00
资产所支付的现金
投资支付的现金 1,656,173.30 9,100,000.00 1,656,173.30 9,100,000.00
支付其他与投资活动有关的现金 38 2,287,320.21 - - -
投资活动现金流出小计 8,706,360.72 35,331,533.80 3,551,276.13 17,164,371.00
投资活动产生的现金流量净额 154,155,839.45 71,629,360.01 158,873,924.04 95,284,224.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 - - - -
取得借款收到的现金 35,000,000.00 87,230,000.00 - -
收到其他与筹资活动有关的现金 - - - -
筹资活动现金流入小计 35,000,000.00 87,230,000.00 - -
偿还债务支付的现金 54,235,634.50 20,000,000.00 - -
分配股利、利润或偿付利息支付的现 1,664,312.26 1,543,128.57 - -
金
支付其他与筹资活动有关的现金 39 - 4,299,838.75 - 4,299,838.75
筹资活动现金流出小计 55,899,946.76 25,842,967.32 - 4,299,838.75
筹资活动产生的现金流量净额 -20,899,946.76 61,387,032.68 - -4,299,838.75
四、汇率变动对现金的影响 -1,008,380.18 -563,921.81 -72,181.65 -71,976.98
五、现金及现金等价物净增加额 33,822,351.20 -7,215,181.98 130,354,659.25 46,843,378.66
加：期初现金及现金等价物余额 504,666,600.47 546,816,714.06 326,076,616.34 378,136,676.04
六、期末现金及现金等价物余额 538,488,951.67 539,601,532.08 456,431,275.59 424,980,054.70
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现金流量表附注
2007年1-6月 单位：人民币元
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项目 合并 公司
附注 本期金额 上期金额 本期金额 上期金额
八 （已重述） （已重述）
一、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 171,220,370.56 100,163,765.42 155,124,241.96 100,618,496.30
加：资产减值准备 -2,964.68 - - -
固定资产折旧 5,416,355.69 5,797,334.83 2,248,480.79 2,292,699.94
无形资产摊销 596,432.34 660,570.78 - -
长期待摊费用摊销 150,445.92 332,182.72 20,700.00 -6,029,203.75
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 -84,495.83 - -67,495.83 -
的损失（收益以“-”号填列）
固定资产报废损失（收益以“-”号填列 -5,854.44 - -5,854.44 -
）
公允价值变动损失（收益以“-”号填列 435,319.80 - 435,319.80 -
）
财务费用（收益以“-”号填列） 1,752,187.02 1,672,143.24 72,181.65 71,944.31
投资损失（收益以“-”号填列） -169,083,234.50 -99,367,192.98 -162,602,933.37 -104,560,980.9
1
递延所得税资产减少（增加以“-”号填 - - - -
列）
递延所得税负债增加（减少以“-”号填 - - - -
列）
存货的减少（增加以“-”号填列） 46,237,171.65 -32,458,339.45 5,006,865.07 4,084,406.76
经营性应收项目的减少（增加以“-”号 -93,019,287.35 -93,621,391.86 -26,031,131.22 685,435.06
填列）
经营性应付项目的增加（减少以“-”号 -62,037,607.49 -22,846,725.56 -2,647,457.55 -41,231,827.32
填列）
其他 - - - -
经营活动产生现金流量净额 -98,425,161.31 -139,667,652.86 -28,447,083.14 -44,069,029.61
二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活
动：
债务转为资本 - - - -
一年内到期的可转换公司债券 - - - -
融资租入固定资金 - - - -
三、现金及现金等价物净变动情况 - - - -
现金的期末余额 538,488,951.67 539,601,532.08 456,431,275.59 424,980,054.70
减：现金的期初余额 504,666,600.47 546,816,714.06 326,076,616.34 378,136,676.04
加：现金等价物的期末余额 - - - -
减：现金等价物的期初余额 - - - -
现金及现金等价物净增加额 33,822,351.20 -7,215,181.98 130,354,659.25 46,843,378.66
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附注为财务报表的组成部分
公司负责人：王建彬 主管会计工作负责人：陈丽红 会计机构负责人：李伶
_____________________ ______________________ ____________________
合并所有者权益变动表
2007年6月30日 单位：人民币元
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本期金额
项目 归属于母公司所有者权益 少数股东 所有者权益
权益 合计
股本 资本公积 减：库 盈余公积 未分配利 其他
存股 润
一、上年年末余额 528,000,0 379,669,5 - 279,665,4 162,309,3 -1,367,31 41,769,04 1,390,046,0
00.00 07.80 76.65 17.21 0.99 3.68 34.35
加：会计政策变更 - - - -2,336,61 -4,263,40 - - -6,600,018.
5.65 2.71 36
前期差错更正 - - - - - - - -
二、本年年初余额 528,000,0 379,669,5 - 277,328,8 158,045,9 -1,367,31 41,769,04 1,383,446,0
00.00 07.80 61.00 14.50 0.99 3.68 15.99
三、本年增减变动金额(减少以 - -622,078. - - 86,864,94 -932,133. -124,571. 85,186,158.
“-”号填列) 46 2.44 22 88 88
(一)净利润 - - - - 171,344,9 -124,571. 171,220,370
42.44 88 .56
(二)直接计入所有者权益的得利 - -622,078. - - - -932,133. - -1,554,211.
和损失 46 22 68
1.可供出售金融资产公允价值变 - - - - - - - -
动净额
2.权益法下被投资产单位其他所 -622,078. - - - - - -622,078.46
有者权益变动的影响 46
3.与计入所有者权益项目相关的 - - - - - - - -
所得税影响
4.其他 - - - - - -932,133. - -932,133.22
22
上述(一)和(二)小计 - -622,078. - - 171,344,9 -932,133. -124,571. 169,666,158
46 42.44 22 88 .88
(三)所有者投入和减少资本 - - - - - - - -
1.所有者投入资本 - - - - - - - -
2.股份支付计入所有者权益的金 - - - - - - - -
额
3.其他 - - - - - - - -
(四)利润分配 - - - - -84,480,0 - - -84,480,000
00.00 .00
1.提取盈余公积 - - - - - - - -
2.对股东的分配 - - - - -84,480,0 - - -84,480,000
00.00 .00
3.其他 - - - - - - - -
(五)所有者权益内部结转 - - - - - - - -
1.资本公积转增股本 - - - - - - - -
2.盈余公积转增股本 - - - - - - - -
3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - -
4.其他 - - - - - - - -
四、本年年末余额 528,000,0 379,047,4 - 277,328,8 244,910,8 -2,299,44 41,644,47 1,468,632,1
00.00 29.34 61.00 56.94 4.21 1.80 74.87
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合并所有者权益变动表
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上年金额
项目 归属于母公司所有者权益 少数股东 所有者权益
权益 合计
股本 资本公积 减：库 盈余公积 未分配利 其他
存股 润
一、上年年末余额 528,000,0 380,410,7 - 252,334,0 87,853,41 -497,768. 40,786,94 1,288,887,3
00.00 02.85 82.42 7.94 71 5.49 79.99
加：会计政策变更 - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - - -
二、本年年初余额 528,000,0 380,410,7 - 252,334,0 87,853,41 -497,768. 40,786,94 1,288,887,3
00.00 02.85 82.42 7.94 71 5.49 79.99
三、本年增减变动金额(减少以 - -741,195. - 27,331,39 74,455,89 -869,542. 982,098.1 101,158,654
“-”号填列) 05 4.23 9.27 28 9 .36
(一)净利润 - - - - 133,467,2 - 57,007.34 133,524,300
93.50 .84
(二)直接计入所有者权益的得利 - -741,195. - - - -869,542. 925,090.8 -685,646.48
和损失 05 28 5
1.可供出售金融资产公允价值变 - - - - - - - -
动净额
2.权益法下被投资产单位其他所 - -741,195. - - - - - -741,195.05
有者权益变动的影响 05
3.与计入所有者权益项目相关的 - - - - - - - -
所得税影响
4.其他 - - - - - -869,542. 925,090.8 55,548.57
28 5
上述(一)和(二)小计 - -741,195. - - 133,467,2 -869,542. 982,098.1 132,838,654
05 93.50 28 9 .36
(三)所有者投入和减少资本 - - - - - - - -
1.所有者投入资本 - - - - - - - -
2.股份支付计入所有者权益的金 - - - - - - - -
额
3.其他 - - - - - - - -
(四)利润分配 - - - 27,331,39 -59,011,3 - - -31,680,000
4.23 94.23 .00
1.提取盈余公积 - - - 27,331,39 -27,331,3 - - -
4.23 94.23
2.对股东的分配 - - - - -31,680,0 - - -31,680,000
00.00 .00
3.其他 - - - - - - - -
(五)所有者权益内部结转 - - - - - - - -
1.资本公积转增股本 - - - - - - - -
2.盈余公积转增股本 - - - - - - - -
3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - -
4.其他 - - - - - - - -
四、本年年末余额 528,000,0 379,669,5 - 279,665,4 162,309,3 -1,367,31 41,769,04 1,390,046,0
00.00 07.80 76.65 17.21 0.99 3.68 34.35
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一、公司基本情况
深圳市广聚能源股份有限公司(以下简称“公司”)系于1999年2月1日经深圳市人民政府办公厅以深府办[1999]13号文《关于同意深圳市深南石油(集团)有限公司等企业改组并以发起方式设立深圳市广聚能源股份有限公司的批复》批准，由深圳市深南石油(集团)有限公司(以下简称“深南集团”)、深圳市南山区投资管理公司(以下简称“南山区投公司”)、深圳市深南实业有限公司(以下简称“深南实业公司”)、深圳市洋润投资有限公司(以下简称“洋润投资公司”)、深圳市维思工贸有限公司(以下简称“维思工贸公司”)作为发起人共同发起设立的股份有限公司。1999年2月18日，公司领取了注册号为4403011016739的企业法人营业执照。
于2000年7月3日经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2000]93号文《关于核准深圳市广聚能源股份有限公司公开发行股票的通知》批准，公司公开发行境内上市内资股(A股)股票，并于2000年7月14日办理了工商变更登记手续。2000年7月24日，公司A股股票在深圳证券交易所挂牌交易。
于2003年2月26日，经深圳市南山区人民法院裁定，南山区投公司将其持有公司的全部股份抵偿予深圳市科汇通投资控股有限公司(以下简称“科汇通公司”)。
于2003年9月29日，经公司第二次临时股东大会批准，公司实施了资本公积转增股本方案，公司总股份由330,000,000股变更为528,000,000股。股东实际出资情况详见附注七-28。
公司的经营范围为：兴办实业(具体项目另行申报)；国内商业、物资供销业(不含专营、专控、专卖商品)；投资电力企业(具体项目另报)；成品油；经营液化石油气(限瓶装，经营场地另办执照)；进出口业务按《中华人民共和国进出口企业资格证书》办理；成品油仓储业务(持批准证书开展业务)。
二、财务报表的编制基础
公司以持续经营为前提，根据实际发生的交易和事项进行确认、计量的基础上进行编制财务报表。处在非持续经营的财务报表，采用其他基础编制。公司执行财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》及其补充规定。境外控股子公司——香港公司遵从当地会计准则，但年度和中期会计报表提供与公司会计政策调整一致的会计报表。
三、遵守企业会计准则的声明
公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
四、重要会计政策和会计估计和合并财务报表的编制方法
会计年度
公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
记账本位币
公司采用人民币为记账本位币。香港公司以港币为记账本位币。
记账基础和计价原则
公司会计核算以权责发生制为记账基础。除对金融资产和金融负债以公允价值进行初始计量外，其他资产和负债按历史成本进行初始计量。
现金等价物
现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
外币折算业务
发生外币(指记账本位币以外的货币)业务时，外币金额按业务发生当时的市场汇价中间价(以下简称“市场汇价”)折算为记账本位币入账。外币账户的年末外币余额按年末市场汇价折算为记账本位币。
金融资产
（1）金融资产的分类方法
金融资产在初始确认时划分为：
1．以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
2．持有至到期投资。
3．贷款或应收款项。
4．可供出售金融资产。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
1．金融工具的确认依据
公司成为金融工具合同的一方时，应当确认一项金融资产或金融负债，但收取该金融资产现金流量的合同权利终止或该金融资产转移时应终止确认。
2．金融工具的计量方法
公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
1．金融资产转移的确认依据
公司将金融资产转让或交付给该金融资产发行方以外的另一方时，确认为金融资产转移。金融资产转移包括：
将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方。
② 将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金流量支付给最终收款方的义务，同时满足下列条件：a.从该金融资产收到对等的现金流量时，才有义务将其支付给最终收款方；b.根据合同约定，不能出售该金融资产或作为担保物，但可以将其作为对最终收款方支付现金流量的保证；c.有义务将收取的现金流量及时支付给最终收款方。
2．金融资产转移的计量方法
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益。
① 所转移金融资产的账面价值。
② 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
（4）主要金融资产的公允价值确定方法、减值测试和减值准备计提方法
1．金融资产的公允价值确定方法
公允价值，是指公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价确定为公允价值；不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格，参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定公允价值的基础。
2．金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日，对公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如果有客观证据表明已发生减值，确认为减值损失，计入当期损益。
对单项金额不重大的金融资产，按其有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
（5）金融负债的分类
1．以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
2．其他金融负债。
应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
（1）坏账确认的标准
因债务人破产，依照法律程序清偿后，确定无法收回的应收款项；
因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确定无法收回的应收款项；
因债务人逾期未履行偿债义务，并且具有确凿证据表明无法收回或收回的可能性不大的应收款项。
（2）坏账损失的核算方法
采用备抵法，按年末应收款项余额之可收回性计提。公司根据以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量的情况以及其他相关信息，先对可收回性与其他款项存在明显差别的应收款项采用个别认定法计提坏账准备，再对其余的应收款项按账龄分析法计提一般坏账准备。一般坏账准备的计提比例如下：
账龄 计提比例
1年以内 1%注
1至2年 5%
2至3年 10%
3至4年 30%
4至5年 50%
5年以上 100%
注：公司应收款项的回收期一般在三个月以内，周转较快，故对账龄在1年以内的应收款项按年末应收款项余额的1%提取坏账准备。
应收票据贴现
公司向金融机构贴现的应收票据，如果与所贴现应收债权有关的风险和报酬已经转移，则按收到的款项扣除该应收债权的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益；如果与所贴现应收债权有关的风险和报酬并未转移，则按照以该应收债权为质押取得银行借款处理。
存货
（1）存货发出的计价、盘存制度及低值易耗品的摊销方法
存货按成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。采购成本包括购买价款、相关税费、运输费、装卸费、保险费以及其他可归属于存货采购成本的费用。
存货包括原材料、库存商品、和低值易耗品等。
存货发出时，采用加权平均法确定其实际成本。
低值易耗品领用时采用一次摊销法摊销。
公司的存货盘存制度为永续盘存制。
（2）存货跌价准备
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。存货跌价准备按成本类别的成本高于其可变现净值的差额提取。存货计提跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
可变现净值，是指在日常生产经营过程中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
投资性房地产
（1）投资性房地产的确认与计量
投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。
公司投资性房地产按成本进行初始计量。投资性房地产同时满足与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入公司；且其成本能够可靠地计量才能予以确认。
（2）投资性房地产的折旧与摊销方法
公司投资性房地产采用成本模式进行后续计量，并按照与固定资产折旧或无形资产摊销一致的政策进行折旧或摊销。
资产类别 估计残值率 折旧年限 折旧率
房屋及建筑物 5% 30-50年 3.167%-1.900%
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
长期股权投资
（1）长期股权投资的初始计量
1．合并形成的长期股权投资
同一控制下的公司合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始成本与支付现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积金；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下的公司合并，购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辩认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；购买方合并成本小于合并中取得的被购买方可辩认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
2．其他方式取得的长期股权投资
支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本，初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
（2）公司对投资单位具有共同控制，重大影响的依据
公司有权决定被投资单位的财务和经营政策，能据以从该企业的经营活动中获取利益，并将其纳入合并报表范围的企业称为子公司。
公司对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，并与有分享控制权的另一方共同实施控制、施加重大影响的企业称为合营或联营企业。
（3）长期股权投资的后续计量及收益确认方法
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并报表时按照权益法进行调整；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或回收投资应当调整长期
股权投资的成本。子公司宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益。公司确认投资收益，仅限于子公司接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面成本。
采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
公司取得长期股权投资后，按权益法核算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。公司对被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
（4）处置长期股权投资
处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
固定资产及折旧
（1）固定资产的确认条件、初始计量
固定资产，是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
固定资产的确认必须同时满足：与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司，且该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本进行初始计量。
外购固定资产的成本包括购买价款、相关税费，使固定资产达到预定可使用状态前所发生的归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。
自行建造的固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
投资者投入固定资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
（2）固定资产的分类、折旧方法、折旧年限
本公司发起设立时，本公司及全资子公司——深圳市南山石油有限公司(以下简称“南山石油公司”)、深圳市深南燃气有限公司、深圳市广聚电力投资有限公司的固定资产系以经资产评估机构评估,并经国有资产主管部门确认的重估价值调整入账。东莞东海石油产品仓储有限公司(以下简称“东海仓储公司”)的固定资产系该公司由南山石油公司收购日(于2001年1月1日)以资产评估机构评估的重估价值入账。固定资产从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法提取折旧。各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
类别 估计残值率 折旧年限 折旧率
房屋及建筑物 5% 30-50年 3.167%-1.900%
运输设备 5% 6- 8年 15.833%-11.875%
机器设备 5% 10-30年 3.167%-9.500%
电子设备、器具、家具
及其他 5% 5-15年 6.333%-19.000%
（3）固定资产的处置
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
在建工程
在建工程按成本进行初始计量，工程成本包括在建期间发生的各项工程支出以及符合资本化条件的借款费用等。在建工程在达到预定可使用状态后按估计价值或工程实际成本结转固定资产。
尚未办理竣工决算的，按估计价值转账，待办理竣工决算手续后再做调整。
无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产按照成本进行初始计量。
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
东海仓储公司、东莞市塘厦镇明华加油站、东莞市黄江镇胜玉加油站的无形资产系该等公司于被收购日以资产评估机构评估的重估价值入账。
（2）无形资产的摊销
使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内分期平均摊销，计入当期损益；使用寿命不确定的无形资产不进行摊销；每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计的使用寿命内分期平均摊销。
出售无形资产，将取得了的价款与该无形资产账面价值的差额计入当期损益。
长期待摊费用
长期待摊费用按照预计受益期间分期平均摊销。
资产减值
资产负债表日，公司对长期股权投资、投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命确定的无形资产及其他资产进行检查是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹象，公司按单项资产或资产组对其可收回金额进行估计，如果估计的可收回金额低于其账面价值，则按可收回金额低于账面价值的差额计提资产减值准备，减值损失计入当期损益。
此外，公司对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，在每个会计年度均进行减值测试。在对商誉进行减值测试时，将其账面价值按照合理的方法分配到能够从公司合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合，并对被分配了商誉的资产组或资产组组合每年均进行减值测试。如资产组或资产组组合的可收回金额少于其账面价值，减值损失将首先冲减分配到该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，然后再按照该资产组或资产组组合的各项资产的账面价值的比例进行分配。
资产减值损失一经确认，在以后期间不得转回。
预计负债
（1）预计负债的确认
预计负债包括对外提供担保、未决诉讼等项目。
与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：
1．义务是承担的现时义务。
2．该义务的履行很可能导致经济利益流出。
3．该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量
按照履行相关现时义务所需支付的最佳估计数进行计量。
借款费用
（1）借款费用资本化的确认
借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额等。借款费用可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，在该资产达到预定可使用状态前，按确定借款费用资本化金额的相关原则予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用在发生时计入当期损益。
（2）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息资本化金额按照该借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
一般借款的利息资本化金额则根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以一般借款的加权平均利率计算所占用一般借款应予以资本化的利息金额。
收入确认
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，且相关的经济利益很可能流入公司，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认相关的劳务收入。劳务交易的完工程度按已经发生的劳务成本占估计劳务总成本的比例确定。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金
额确认收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的则不确认收入。
（3）利息收入
利息收入按他人使用公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
政府补助
政府补助，是指从政府无偿取得的货币性资产和非货币性资产。政府补助在能够满足政府补助所附条件，且能够收到补助时确认。
政府补助为非货币性资产的，按照公允价值进行初始计量；公允价值不能够可靠取得时则按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，如果存在相关递延收益，则冲减递延收益的账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的则直接计入当期损益。
所得税
（1）递延所得税的确认
所得税为当期所得税和递延所得税的总额。
当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。
公司将当期和以前期间应交未交的所得税确认为负债，将已支付的所得税超过应支付的部分确认为资产。
存在应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异的，确认为递延所得税负债或递延所得税资产。
（2）递延所得税资产的减值
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
租赁
租赁，是指在约定的期间内，出租人将资产使用权让与承租人，以获取租金的协议。
——公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法确认计入相关资产成本或费用。
——公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。
关联方
公司能够直接或间接地控制及共同控制另一方或对另一方施加重大影响；以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，均被视为关联方。
合并报表编制方法
合并财务报表的合并范围应当以控制为基础予以确定。
控制，是指公司能够决定另一个公司的财务和经营政策，并能据此从另一个公司的经营活动中获取利益的权力。
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。在编制合并报表时，本公司与子公司相互之间的所有交易、债权债务、损益等将予以抵销。
本公司在报告期内因同一控制下公司合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。
非同一控制下的公司合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。
本公司在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
外币财务报表折算
公司将境外子公司——香港公司的港币会计报表折算为人民币会计报表的方法为：所有资产、负债类项目按资产负债表日的即期汇率折算；除“未分配利润”项目外的所有者权益按发生时的即期汇率折算；利润表所有项目及反映利润分配发生额的项目按交易日即期汇率的近似汇率折算；年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目
合计数的差额，作为“外币报表折算差额”单独列示。
处置境外经营时，将境外经营的资产负债表中所有者权益项目列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，按处置的比例自所有者权益项目转出计入处置当期损益。
现金流量表按交易日即期汇率的近似汇率折算为人民币，汇率变动对现金及现金等价物的影响，作为调节项目，在现金流量表中以“汇率变动对现金及现金等价物的影响”单独列示。
五、会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
公司按照《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》的规定，于2007年1月1日冲销了2006年12月31日尚未摊销完毕的同一控制下企业合并形成的股权投资差额计人民币12,361,998.47元，以及其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额计人民币3,966,505.17元，由此调减公司2007年1月1日合并股东权益计人民币8,395,493.30元。
公司按照《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》的规定，公司采用资产负债表债务法核算企业所得税，于2007年1月1日确认了相应的递延所得税资产，由此调增公司2007年1月1日合并股东权益计人民币1,795,474.94元。
按照新会计准则要求将少数股东权益作为一项股东权益列报，由此调增公司2007年1月1日合并股东权益计人民币41,769,043.68元。
六、税项及其他
流转税及附加
税项 税目 税率
仓储收入 营业税 5%
油品代理业务收入 营业税 5%
租赁收入 营业税 5%
钢瓶检测费收入 营业税 5%
成品油销售收入 增值税 17%
其中：东海仓储公司成品油销售收入 增值税 4%
液化石油气销售收入 增值税 13%
城市维护建设税按营业税额及增值税额的1%(深圳)、5%(博罗)或7%(惠阳)缴纳。
教育费附加按营业税额及增值税额的3%缴纳。
企业所得税
公司及其子公司的企业所得税税率列示如下：
税率
公司 15%
南山石油公司 15%
深南燃气公司 15%
广聚电力公司 15%
深圳市石化第二加油站有限公司(第二加油站) 15%
深圳市扬子江加油站有限公司(扬子江油站) 15%
惠州市惠阳区(广聚能源)朝晖加油站(朝晖加油站) 33%
东海仓储公司 (注) 24%
深圳市中油广聚石油有限公司(中油广聚) 15%
深圳市合为实业有限公司(合为公司) 15%
深圳市聚能加油站有限公司(聚能加油站) 15%
明华加油站 33%
胜玉加油站 33%
广聚能源(香港)有限公司(广聚香港) 17.5%
博罗京万液化气钢瓶检测储配有限公司(博罗京万) 33%
注：东海仓储公司为一家外商投资企业，从开始获利的年度起，第一年和第二年免缴企业所得税，第三年至第五年减半缴纳企业所得税。2006年度，东海仓储公司尚处于亏损弥补期。
房产税
房产税以房产原值的70%或租金收入为纳税基准，税率为1.2%或12%。
个人所得税
员工个人所得税由公司及其子公司代扣代缴。
七、本年度合并财务报表范围及控股子公司情况
(1) 本年度合并财务报表范围及控股子公司情况列示如下：
公司及/或
子公司直 本年度
子公司名称 注册地点 接持有比例 主营业务 经济性质或类型 法定代表人 是否合并
%
南山石油公司 深圳 100 石油制品、化工产品销售 有限责任公司(国内合资) 熊华 是
深南燃气公司 深圳 100 液化石油气、钢瓶销售 有限责任公司(国内合资) 叶见青 是
广聚电力公司 深圳 100 兴办实业、电力投资(具体
项目另行申报) 有限责任公司(国内合资) 仲澄潥 是
第二加油站 深圳 55 柴油,汽油及润滑油的购销 有限责任公司(国内合资) 龚明霞 是
朝晖加油站 惠州 100 柴油,汽油及润滑油,汽车 其他 龚明霞 是
零部件,洗车服务
合为公司 深圳 100 兴办实业(具体项目另行申 有限责任公司(国内合资) 叶见青 是
报),国内商业,物资供销业
(不含专营专卖专控商品),
石油制品,煤炭,国产汽车
(不含小轿车)的购销
扬子江油站(注1) 深圳 100 成品油零售,国内商业,物资 有限责任公司(国内合资) 龚明霞 是
供销业(不含专营,专卖,专
控商品)
东海仓储公司(注2) 东莞 50 石油气、燃油(包括重油、柴 有限责任公司(中外合资) 熊华 是
油、汽油)、化工原料(包括
碳化剂和氧化溶剂)的仓储业务
中油广聚 深圳 85 汽油,柴油,煤油批发业务 有限责任公司(国内合资) 熊华 是
明华加油站 东莞 100 汽油、柴油经销 其他 龚明霞 是
胜玉加油站 东莞 100 计划外汽油、柴油,机油经销 其他 龚明霞 是
聚能加油站 深圳 100 汽油,柴油,润滑油零售业务 有限责任公司(国内合资) 龚明霞 是
广聚香港 香港 100 一般贸易业务 有限责任公司 不适用 是
博罗京万 惠州 80 储存、销售液化气、天然 有限责任公司 邵辉 是
石油气、钢瓶检测
注1：因扬子江油站所占用的土地使用权已于2004年4月到期，2004年12月深圳市盐田区人民政府主管部门将该等土地使用权收回，故扬子江油站已中止营业并拆除，惟尚未办理工商登记注销手续。
注2：根据南山石油公司与东海仓储公司另一合营方海扬国际有限公司签订的《合作协议》，南山石油公司对东海仓储公司具有实质控制权，故将其纳入合并财务报表的合并范围。
八、合并财务报表项目附注。
1．货币资金
期末账面余额 年初账面余额
原币金额 折算汇率 人民币元 原币金额 折算汇率 人民币元
现金
人民币 1,314,499.96 - 1,314,499.96 1,086,921.66 - 1,011,945.66
港币 28,813.22 0.97 27,948.82 41,957.74 1.00 41,957.74
美元 9,690.00 7.61 73,740.90 9,690.00 7.81 75,702.30
___________ ____________
1,416,189.68 1,129,605.70
___________ ____________
银行存款
人民币 469,760,647.43 - 469,760,647.43 421,177,293.49 - 421,177,293.49
港币 30,985,300.64 0.97 30,055,741.63 9,411,082.21 1.00 9,411,082.21
美元 165,130.19 7.61 1,250,920.24 4,960,670.97 7.81 38,742,840.30
____________ ____________
501,067,309.30 469,331,216.00
_____________ _____________
其他货币资金(注)
人民币 36,005,452.69 - 36,005,452.69 34,205,778.77 - 34,205,778.77
_____________ _____________
538,488,951.67 504,666,600.47
_____________ _____________
_____________ _____________
注：其他货币资金系存入证券公司用于投资交易性金融资产的资金。
货币资金无用于质押、担保等资金使用受到限制的情况。
交易性金融资产
期末公允价值 年初公允价值
人民币元 人民币元
债券投资 2,335,853.30 -
其他债券投资 2,335,853.30 -
股票投资 - 679,680.00
____________ ____________
交易性金融资产合计 2,335,853.30 679,680.00
______________ ______________
______________ ______________
交易性金融资产的变现或投资收益汇回不存在重大限制。
应收票据
期末账面余额 年初账面余额
票据种类 人民币元 人民币元
银行承兑汇票 2,790,593.00 9,446,544.64
____________ ____________
____________ ____________
系公司之子公司已贴现应收票据。
应收账款
(1) 应收账款账龄分析如下：
期末余额 年初余额
金额 比例 坏账准备 账面价值 金额 比例 坏账准备 账面价值
人民币元 % 人民币元 人民币元 人民币元 % 人民币元 人民币元
1年以内 169,166,055.86 96.59 3,810,466.13 165,355,589.73 136,252,414.15 95.72 3,670,145.10 132,582,269.05
1至2年 715,347.09 0.41 449,328.17 266,018.92 697,040.78 0.49 449,328.17 247,712.61
2至3年 333,459.95 0.19 221,031.94 112,428.01 328,276.35 0.23 221,031.94 107,244.41
3至4年 2,421,222.29 1.38 1,526,974.24 894,248.05 2,928,841.30 2.06 1,749,175.95 1,179,665.35
4至5年 1,582,851.23 0.91 830,492.99 752,358.24 1,322,851.22 0.93 851,576.99 471,274.23
5年以上 912,449.33 0.52 912,449.33 - 812,449.33 0.57 812,449.33 -
_____________ _______ ___________ _____________ _____________ _______ ___________ _____________
175,131,385.75 100.00 7,750,742.80 167,380,642.95 142,341,873.13 100.00 7,753,707.48 134,588,165.65
_____________ _______ ___________ _____________ _____________ _______ ___________ _____________
_____________ _______ ___________ _____________ _____________ _______ ___________ _____________
(2) 欠款金额前五名情况如下：
前五名欠款总额 占应收账款总额比例
人民币元 %
17,963,852.64 10.26
(3) 应收账款明细情况如下：
期末账面余额 年初账面余额
人民币元 人民币元
单项金额重大 27,705,324.05 27,879,644.61
其他不重大 147,426,061.70 114,462,228.52
_____________ ______________
合计 175,131,385.75 142,341,873.13
_____________ ______________
_____________ ______________
应收账款余额中无持有公司5%以上股份的股东的欠款。
预付账款
(1) 预付账款账龄分析如下：
期末账面余额 年初账面余额
账龄 金额 比例 金额 比例
人民币元 % 人民币元 %
1年以内 71,703,520.68 100.00 27,717,916.15 100.00
____________ ______ ____________ ______
____________ ______ ____________ ______
(2) 预付账款余额中无预付持公司5%以上股份的股东的款项。
(3) 经测试，期末预付款项不存在减值迹象，故未计提减值准备。
其他应收款
(1) 其他应收款账龄分析如下：
期末余额 年初余额
金额 比例 坏账准备 账面价值 金额 比例 坏账准备 账面价值
人民币元 % 人民币元 人民币元 人民币元 % 人民币元 人民币元
1年以内 1,713,623.71 35.03 686,554.94 1,027,068.77 3,635,985.49 50.94 637,708.88 2,998,276.61
1至2年 1,154,806.59 23.61 31,819.77 1,122,986.82 1,611,576.12 22.58 80,578.81 1,530,997.31
2至.3年 183,438.10 3.75 3,534.81 179,903.29 49,848.10 0.70 4,984.81 44,863.29
3至4年 94,915.00 1.94 26,565.98 68,349.02 100,715.00 1.41 20,143.00 80,572.00
4至5年 48,950.00 1.00 19,150.00 29,800.00 38,300.00 0.54 19,150.00 19,150.00
5年以上 1,695,885.99 34.67 1,695,885.99 - 1,700,945.99 23.83 1,700,945.99 -
_____________ _______ ___________ _____________ _____________ _______ ___________ _____________
4,891,619.39 100.00 2,463,511.49 2,428,107.90 7,137,370.70 100.00 2,463,511.49 4,673,859.21
_____________ _______ ___________ _____________ _____________ _______ ___________ _____________
_____________ _______ ___________ _____________ _____________ _______ ___________ _____________
(2) 欠款金额前五名情况如下：
前五名欠款总额 占其他应收款总额比例
人民币元 %
2,105,206.70 40.04
其他应收款余额中无持有公司5%以上股份的股东的欠款。
存货
存货种类 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
原材料 994,727.00 387,098.58 336,297.20 1,045,528.38
库存商品 89,212,609.37 1,718,291,647.18 1,764,661,791.76 42,842,464.79
低值易耗品 3,710,044.66 158,810.79 76,639.24 3,792,216.21
____________ _____________ ____________ ____________
合计 93,917,381.03 1,718,837,556.55 1,765,074,728.20 47,680,209.38
____________ _____________ ____________ ____________
____________ _____________ ____________ ____________
长期股权投资
期末账面余额 年初账面余额
人民币元 人民币元
对联营企业投资(附注8(1)) 533,437,642.34 522,435,068.26
其他股权投资(附注8(2)) 179,578,830.08 179,578,830.08
______________ ______________
长期股权投资净额 713,016,472.42 702,013,898.34
______________ ______________
______________ ______________
8．长期股权投资 - 续
(1) 对联营企业投资的详细情况如下
占被
被投资 投资单位
初始 年初 追加 单位本期 分得的 本期 累计权益 减值 期末 注册资本
被投资公司名称 投资额 账面余额 投资额 权益增减额 现金红利 其他增(减)额 增(减)额 准备 账面价值 (权益)比例
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 %
联营企业
深圳南山热电股份有限公司
(南山热电) 174,627,084.89 379,378,492.74 - 5,505,301.13 - 2,287,320.21注1 212,544,029.19 - 387,171,114.08 21.478
深圳三鼎油运贸易有限公司
(三鼎油运) 12,313,283.78 30,122,822.71 - 4,883,911.57 (2,200,000.00) - 20,493,450.50 - 32,806,734.28 22.00
深圳亿升液体仓储有限公司
(亿升仓储) 98,236,270.00 99,931,518.84 - 2,714,473.79 - (2,732,921.69)注2 1,676,800.94 - 99,913,070.94 30.00
深圳市协孚供油有限公司
(协孚供油) 12,260,319.11 13,002,233.97 - 544,489.07 - - 1,286,403.93 - 13,546,723.04 20.00
_____________ _____________ ____________ ____________ ____________ ____________ _____________ ____ _____________
297,436,957.78 522,435,068.26 - 13,648,175.56 (2,200,000.00) (445,601.48) 236,000,684.56 - 533,437,642.34
_____________ _____________ ____________ ____________ ____________ ____________ _____________ ____ _____________
_____________ _____________ ____________ ____________ ____________ ____________ _____________ ____ _____________
注1：广聚电力公司承担南山热电股权分置改革费用。
注2：收到亿升公司05年下半年利润分红款（冲减投资成本）。
8．长期股权投资 - 续
(2) 其他股权投资
占被投资公司
注册资本 期末
被投资公司名称 成立时间 的比例 投资金额 减值准备 账面价值
% 人民币元 人民币元 人民币元
深圳市西部电力有限
公司(西部电力) 1994.06.30 10.00(注1) 174,470,066.10 - 174,470,066.10
深圳石化先进加油站有
限公司(先进加油站)(注2) 1983.10.27 50.00 3,717,100.83 - 3,473,680.66
深圳中鹏沙头角加油站有限
公司(中鹏油站)(注3) 1986.06.25 40.00 1,952,086.30 - 1,635,083.32
______________ _____________ _____________
180,139,253.23 - 179,578,830.08
______________ _____________ _____________
______________ _____________ _____________
注1：2006年12月6日，深圳妈湾电力有限公司(以下简称“妈湾公司”)、西部电力签署合并协议，合并协议规定，妈湾公司将吸收合并西部电力，公司将持有合并后妈湾公司6.42%的股权。
注2：先进加油站由其他单位承包经营，南山石油公司按年收取固定承包利润，故按成本法核算。
注3：中鹏油站由深圳中鹏石油公司承包经营，合为公司按年收取固定承包利润，故按成本法核算。
长期股权投资变现及投资收益收回不存在重大限制。
投资性房地产
年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
原值
房屋及建筑物 17,975,776.90 - - 17,975,776.90
____________ ____________ ____________ ____________
原价合计 17,975,776.90 - - 17,975,776.90
____________ ____________ ____________ ____________
累计折旧和累计摊销
房屋及建筑物 6,216,334.72 348,195.36 - 6,564,530.08
____________ ____________ ____________ ____________
累计折旧和累计摊销合计 6,216,334.72 348,195.36 - 6,564,530.08
____________ ____________ ____________ ____________
投资性房地产减值准备
房屋及建筑物 - - - -
____________ ____________ ____________ ____________
减值准备累计金额合计 - - - -
____________ ____________ ____________ ____________
投资性房地产账面价值
房屋及建筑物 11,759,442.18 (348,195.36) - 11,411,246.82
____________ ____________ ____________ ____________
投资性房地产账面价值合计 11,759,442.18 (348,195.36) - 11,411,246.82
____________ ____________ ____________ ____________
____________ ____________ ____________ ____________
固定资产及累计折旧
年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
原值
房屋及建筑物 93,721,651.49 22,126,652.80 - 115,848,304.29
机器设备 45,509,937.52 963,000.38 - 46,472,937.90
运输设备 56,985,411.32 3,715,625.00 666,776.34 60,034,259.98
电子设备、家具及其他 10,068,923.54 107,074.00 5,664.00 10,170,333.54
____________ ____________ ____________ ____________
原价合计 206,285,923.87 26,912,352.18 672,440.34 232,525,835.71
____________ ____________ ____________ ____________
累计折旧
房屋及建筑物 20,676,159.58 1,000,476.84 - 21,676,636.42
机器设备 24,759,925.89 1,661,003.45 - 26,420,929.34
运输设备 39,393,486.58 2,556,807.45 598,695.98 41,351,598.05
电子设备、家具及其他 8,629,185.21 201,564.38 5,664.00 8,825,085.59
____________ ____________ ____________ ____________
累计折旧合计 93,458,757.26 5,419,852.12 604,359.98 98,274,249.40
____________ ____________ ____________ ____________
减值准备
房屋及建筑物 8,375,205.36 - - 8,375,205.36
机器设备 - - - -
运输设备 - - - -
电子设备、家具及其他 - - - -
____________ ____________ ____________ ____________
减值准备累计金额合计 8,375,205.36 - - 8,375,205.36
____________ ____________ ____________ ____________
固定资产账面价值
房屋及建筑物 64,670,286.55 21,126,175.96 - 85,796,462.51
机器设备 20,750,011.63 (698,003.07) - 20,052,008.56
运输设备 17,591,924.74 1,158,817.55 68,080.36 18,682,661.93
电子设备、家具及其他 1,439,738.33 (94,490.38) - 1,345,247.95
____________ ____________ ____________ ____________
固定资产账面价值合计 104,451,961.25 21,492,500.06 68,080.36 125,876,380.95
____________ ____________ ____________ ____________
____________ ____________ ____________ ____________
注：截至2006年12月31日止，公司净值计人民币5,929,665.60元房屋的房产证尚在办理之中。
在建工程
本期完工
项目 年初账面余额 本期增加 转入固定资产 期末账面余额 资金来源
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
瓶组站工程 360,176.00 23,000.00 10,176.00 373,000.00 自筹资金
检测站工程 286,422.80 79,910.00 226,870.40 139,462.40 自筹资金
__________ __________ __________ __________
646,598.80 102,910.00 237,046.40 512,462.40
__________ __________ __________ __________
__________ __________ __________ __________
无形资产
年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
原值
土地使用权 60,494,163.34 - - 60,494,163.34
____________ ____________ ____________ ____________
原价合计 60,494,163.34 - - 60,494,163.34
____________ ____________ ____________ ____________
累计摊销
土地使用权 8,923,950.87 545,349.00 - 9,469,299.87
____________ ____________ ____________ ____________
累计摊销合计 8,923,950.87 545,349.00 - 9,469,299.87
____________ ____________ ____________ ____________
减值准备
土地使用权 5,882,321.80 - - 5,882,321.80
____________ ____________ ____________ ____________
减值准备累计金额合计 5,882,321.80 - - 5,882,321.80
____________ ____________ ____________ ____________
无形资产账面价值
土地使用权 45,687,890.67 545,349.00 - 45,142,541.67
____________ ____________ ____________ ____________
无形资产账面价值合计 45,687,890.67 545,349.00 - 45,142,541.67
____________ ____________ ____________ ____________
____________ ____________ ____________ ____________
注：截至2007年6月30日止，公司净值计人民币6,460,881.10元土地使用权的产权手续尚未办理。
长期待摊费用
剩余
原始金额 年初账面余额 本期增加 本期摊销 期末账面余额 摊销期
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 年
油库使用权 1,861,996.00 234,021.44 - 61,049.04 172,972.40 3.00
房屋租金 (注) 2,278,850.61 1,481,252.97 - 56,971.26 1,424,281.71 14.00
临时用地租金 (注) 1,851,564.60 946,625.64 - 36,408.66 910,216.98 7.00
其他 2,095,946.96 386,795.89 184,839.25 154,538.15 417,096.99 -
____________ ___________ __________ ___________ ___________
8,088,358.14 3,048,695.94 184,839.25 308,967.11 2,924,568.08
____________ ___________ __________ ___________ ___________
____________ ___________ __________ ___________ ___________
注：本公司持有55%权益的深圳市石化第二加油站有限公司（“第二油站”）使用的房地产权利人为深圳石化工业集团股份有限公司（“深石化”），该项房地产因深圳石化欠款案于2001年被深圳市中级人民法院查封，但上述事项迄今未对第二油站的经营造成影响。资料表明，该项房地产的使用年限为30年，即从1993年4月24日至2023年4月23日止。第二油站于1999年12月与深圳石化就该项房地产达成租赁协议，租赁期限为20年，自2001年1月1日起到2020年1月1日止，租金于当年已全部付清。2007年6月，负责审理该项案件的广东省汕尾市中级人民法院对该项房地产实行拍卖，并于2007年7月11日作出民事裁定书，解除对该项房地产的查封，并裁定该项房地产由肖某竟得所有[（2004）汕中法执二字第74—22号]；该院于同日还向第二油站及肖某发出通知书[（2004）汕中法执字第74—24号]，写明该房地产系带租拍卖，租金已全付。租期届满后，承租人第二油站应在十日内，自行撤离，恢复原状。双方自行移交，如有纠纷，自行解决。根据该通知书，第二油站在上述租赁期届满之前即2020年1月1日前，仍享有对该项房地产的合法使用权，在此期间，第二油站的经营亦应不受影响。
商誉
期末账面余额 年初账面余额
被投资单位 人民币元 人民币元
博罗京万 289,648.64 289,648.64
____________ ____________
____________ ____________
(1) 2006年8月25日，本公司之子公司——深南燃气公司向自然人刘科收购博罗县京万液化气钢瓶检测储配有限公司80%的股权，股权转让价为400万元；按本公司会计政策重新厘定博罗京万2006年8月31日的净资产为4,625,454.35元，权益法核算80%股权所拥有净资产为3,700,363.48元，两者之间的差为299,636.52元计入股权投资借方差额，按10年摊销。截止2006年12月31日该项股权投资差额的摊余价值为289,648.64元，根据新《企业会计准则》的规定，本公司将该股权投资借方差额转列入商誉。
(2) 经测试，期末商誉的可收回金额高于账面价值，不需计提减值准备。
递延所得税资产
期末账面余额 年初账面余额
递延所得税资产 人民币元 人民币元
计提减值准备形成 1,795,474.94 1,795,474.94
____________ ____________
____________ ____________
资产减值准备
本 期 减 少 额
减值准备项目 年初账面余额 本期计提额 转 回 转 销 期末账面余额
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
坏账准备 10,217,218.97 - 2,964.68 - 10,214,254.29
固定资产 8,375,205.36 - - - 8,375,205.36
无形资产 5,882,321.80 - - - 5,882,321.80
_____________ ____________ __________ _________ _____________
减值准备合计 24,474,746.13 - 2,964.68 - 24,471,781.45
_____________ ____________ __________ _________ _____________
_____________ ____________ __________ _________ _____________
短期借款
期末账面余额 年初账面余额
人民币元 人民币元
短期借款 10,000,000.00 -
以应收票据贴现取得的银行借款* 73,700,000.00 102,935,634.50
_____________ _____________
83,700,000.00 102,935,634.50
_____________ _____________
_____________ _____________
*系公司之子公司应收票据贴现取得的贴现款。
应付票据
期末账面余额 年初账面余额
人民币元 人民币元
银行承兑汇票 - 20,256,912.00
_____________ _____________
_____________ _____________
应付账款
期末账面余额 年初账面余额
人民币元 人民币元
应付货款 24,386,266.40 78,158,137.47
_____________ _____________
_____________ _____________
应付账款余额中无欠持公司5%以上股份的股东的款项。
公司无三年以上未支付的应付账款。
预收账款
期末账面余额 年初账面余额
人民币元 人民币元
预收油款 3,765,872.45 8,257,552.25
预提费用 13,360,099.16 5,010,152.76
____________ ____________
17,125,971.61 13,267,705.01
____________ ____________
____________ ____________
预收账款余额中无预收持有公司5%以上股份的股东的款项。
公司无账龄超过一年的预收账款。
应付职工薪酬
年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
工资、奖金、津贴和补贴 6,460,720.31 18,318,116.24 13,364,332.97 11,414,503.58
职工福利费 4,488,157.15 1,018,833.14 1,654,489.68 3,852,500.61
社会保险费 - 2,740,520.78 2,740,520.78 -
其中：医疗保险费 - 596,424.83 596,424.83 -
基本养劳保险费 - 1,934,234.29 1,934,234.29 -
年金缴费 - - - -
失业保险费 - 43,121.95 43,121.95 -
工伤保险费 - 137,795.19 137,795.19 -
生育保险费 - 28,944.51 28,944.51 -
住房公积金
工会经费和职工教育经费 1,531,498.67 10,610.28 35,506.80 1,506,602.15
非货币性福利 - - - -
因解除劳动关系给予的补偿 - - - -
其他 - - - -
____________ ____________ ____________ ____________
合计 12,480,376.13 22,088,080.44 17,794,850.23 16,773,606.34
____________ ____________ ____________ ____________
____________ ____________ ____________ ____________
应交税费
期末账面余额 年初账面余额
人民币元 人民币元
所得税 1,243,037.95 1,211,560.05
营业税 35,602.00 301,217.32
增值税 3,179,109.64 (2,529,434.79)
城市维护建设税 9,517.02 12,093.05
房产税 12,922.89 -
代扣代缴个人所得税 (23,176.42) 1,912,490.73
教育费附加 33,270.64 29,320.65
____________ ____________
4,490,283.72 937,247.01
____________ ____________
____________ ____________
其他应付款
期末账面余额 年初账面余额
人民币元 人民币元
34,188,371.86 33,901,729.80
____________ ____________
____________ ____________
其他应付款余额中无欠持公司5%以上股份的股东的款项。
股本
(1)2007年半年度，公司股份变动情况如下：
本期变动增减
年初账面余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 期末账面余额
股 股 股 股 股 股 股
一、有限售条件的流通股股份
1、国有法人持股 328,838,531 - - - - - 328,838,531
2、其他内资持股 14,266,749 - - (16,320) (16,320) 14,250,429
其中：境内法人持股 14,201,469 - - - - - 14,201,469
境内自然人持股 65,280 - - - (16,320) (16,320) 48,960
___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ _____________
有限售条件的流通股份合计 343,105,280 - - - (16,320) (16,320) 343,088,960
___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ _____________
二、已上市流通股合计
1、人民币普通股 184,894,720 - - - 16,320 16,320 184,911,040
___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ _____________
已上市流通股合计 184,894,720 - - - 16,320 16,320 184,911,040
___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ _____________
三、股份总数 528,000,000 - - - - - 528,000,000
___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ _____________
___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ _____________
上述股份每股面值为人民币1.00元。
(2)2006年度，公司股份变动情况如下：
本年变动增减
年初数 发行新股 送股 公积金转股 股权分置 其他 小计 年末数
股 股 股 股 股 股 股 股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 392,000,000 - - - (392,000,000) - (392,000,000) -
- 国家持有股份 111,936,000 - - - (111,936,000) - (111,936,000) -
- 境内法人持有股份 280,064,000 - - - (280,064,000) - (280,064,000) -
___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________
未上市流通股合计 392,000,000 - - - (392,000,000) - (392,000,000) -
___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________
二、有限售条件的流通股股份
1、国有法人持股 - - - - 328,838,531(注1) - 328,838,531 328,838,531
2、其他内资持股 - - - 14,201,469(注1) 65,280 14,266,749 14,266,749
其中：境内法人持股 - - - - 14,201,469 - 14,201,469 14,201,469
境内自然人持股 - - - - - 65,280 65,280 65,280
___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________
有限售条件的流通股份合计 - - - - 343,040,000(注2) 65,280 343,105,280 343,105,280
___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________
三、已上市流通股合计
1、人民币普通股 136,000,000 - - - 48,960,000(注1) (65,280) 48,894,720 184,894,720
___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________
已上市流通股合计 136,000,000 - - - 48,960,000 (65,280) 48,894,720 184,894,720
___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________
四、股份总数 528,000,000 - - - - - - 528,000,000
___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________
___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________
注1： 公司根据经深圳市国有资产监督管理委员会《关于深圳市广聚能源股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》(深国资委[2006]21号)批准的股权分置改革方案，于2006年1月24日实施股权分置改革，2006年1月25日登记在册的流通股股东获得非流通股股东支付的公司股份，支付比例为每10股流通股获送3.6股股份。
股权分置改革实施后，公司股东——深南集团、科汇通公司、深南实业有公司、洋润投资公司及维思工贸公司未上市流通股份变更为有限售条件的流通股股份。
注2： 如附注44“其他重要事项”所述，科汇通公司持有公司的111,936,000股股份已被法院冻结。维思工贸公司持有公司1,600,000股股份已被质押。
资本公积
(1) 2007年半年度公司资本公积变动情况如下：
年初账面余额 本期增加数 本期减少数 期末账面余额
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
股本溢价 344,939,593.82 - - 344,939,593.82
股权投资准备 34,729,913.98 - 622,078.46(注) 34,107,835.52
______________ _____________ ____________ _____________
379,669,507.80 - 622,078.46 379,047,429.34
______________ _____________ ____________ _____________
______________ _____________ ____________ _____________
注： 对亿升仓储外币报表折算差额，公司按权益比例相应减少资本公积计人民币622,078.46元。
(2) 2006年度公司资本公积变动情况如下：
年初账面余额 本年增加数 本年减少数 期末账面余额
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
股本溢价 344,939,593.82 - - 344,939,593.82
股权投资准备 35,471,109.03 - 741,195.05 34,729,913.98
______________ _____________ ____________ _____________
380,410,702.85 - 741,195.05 379,669,507.80
______________ _____________ ____________ _____________
______________ _____________ ____________ _____________
盈余公积
(1) 2007年半年度公司盈余公积变动情况如下：
法定盈余公积 任意盈余公积 合 计
人民币元 人民币元 人民币元
2007年年初余额 196,212,874.51 81,115,986.49 277,328,861.00
本期计提 - - -
_____________ _____________ _____________
期末余额 196,212,874.51 81,115,986.49 277,328,861.00
_____________ _____________ _____________
_____________ _____________ _____________
(2) 2006年度公司盈余公积变动情况如下：
法定盈余公积 任意盈余公积 法定公益金 合计
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
年初余额 90,841,488.85 68,399,421.63 93,093,171.94 252,334,082.42
本年计提 13,954,827.54 13,376,566.69 - 27,331,394.23
法定公益金转入
法定盈余公积 93,093,171.94 - (93,093,171.94) -
_____________ _____________ ____________ _____________
年末余额 197,889,488.33 81,775,988.32 - 279,665,476.65
减：追溯调整 1,676,613.82 660,001.83 - 2,336,615.65注
_____________ _____________ ____________ _____________
2007年年初余额 196,212,874.51 81,115,986.49 - 277,328,861.00
_____________ _____________ ____________ _____________
_____________ _____________ ____________ _____________
注：根据新《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》的规定，编制期初资产负债表时，属于需要进行追溯调整留存收益的事项，追溯调减法定盈余公积1,676,613.82元，调减任意盈余公积660,001.83元。自2006年1月1日起，公司不再提取法定公益金，并将法定公益金的年初余额转入法定盈余公积金。
未分配利润
本期数 上年数
人民币元 人民币元
年初未分配利润 158,045,914.50 87,853,417.94
加：本年净利润 171,344,942.44 133,467,293.50
减：提取法定盈余公积 - 13,954,827.54
提取任意盈余公积 - 13,376,566.69
减：应付股利-股东大会已批准的
上年度现金股利 84,480,000.00 31,680,000.00
减：根据新准则进行追溯调整数 (1) - 4,263,402.71
______________ ______________
年末未分配利润 244,910,856.94 158,045,914.50
______________ ______________
______________ ______________
其中：资产负债表日后决议分配 (2)
的现金股利 - 84,480,000.00
______________ ______________
______________ ______________
(1)根据新《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》的规定，编制期初资产负债表时，属于需要进行追溯调整留存收益的事项，追溯调减未分配利润4,263,402.71元。
(2)股东大会已批准的上年度现金股利
2006年度按已发行之股份528,000,000股(每股面值人民币1.00元)计算，以每十股向全体股东派发现金红利人民币1.60元。
(3) 资本负债表日后决议的利润分配情况
根据董事会的提议，2007年半年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
营业收入
主营业务收入 本期累计数 上年同期累计数
人民币元 人民币元
石油制品 604,829,349.16 712,906,880.63
液化石油气 399,712,799.06 402,519,977.24
仓储收入 2,988,403.13 2,283,676.74
检测收入 439,453.33 -
_______________ _______________
1,007,970,004.68 1,117,710,534.61
_______________ _______________
_______________ _______________
其他业务收入 本期累计数 上年同期累计数
人民币元 人民币元
物业租赁 1,418,208.00 1,041,999.00
其他 1,421,420.45 118,162.86
______________ ______________
2,839,628.45 1,160,161.86
______________ _______________
______________ _______________
前五名客户主营业务收入总额为人民币61,658.601.70元，占主营业务收入比例为6.12%。
主营业务收入已按业务分类进行披露，且来源于深圳地区的主营业务收入占全部主营业务收入的90%以上，故无需按地区分部列示主营业务收入及成本。
营业成本
主营业务成本 本期累计数 上年同期累计数
人民币元 人民币元
石油制品 579,823,992.08 685,324,915.41
液化石油气 355,261,412.38 362,075,767.46
仓储收入 - -
检测收入 45,213.89 -
_______________ _______________
935,130,618.35 1,047,400,682.87
_______________ _______________
_______________ _______________
其他业务成本 本期累计数 上年同期累计数
人民币元 人民币元
物业租赁 5,117.94 101,534.49
其他 966,926.59 5,716.70
_______________ _______________
972,044.53 107,251.19
_______________ _______________
_______________ _______________
营业税金及附加
本期累计数 上年同期累计数
人民币元 人民币元
营业税 552,453.15 651,472.66
城市维护建设税 150,458.72 128,609.52
教育费附加 290,558.09 332,915.38
其他 13,507.64 -
_______________ _______________
1,006,977.60 1,112,997.56
_______________ _______________
_______________ _______________
财务费用
本期累计数 上年同期累计数
人民币元 人民币元
利息支出 1,722,357.57 1,943,129.27
减：利息收入 3,286,797.93 2,618,649.44
汇兑损失 207,365.18 64,104.25
其他 418,389.02 440,712.95
_____________ ____________
(938,686.16) (170,702.97)
_____________ ____________
_____________ ____________
投资收益
本期累计数 上年同期累计数
人民币元 人民币元
交易性金融资产收益
股票投资收益 2,368,019.28 -
债券投资收益 1,403,391.11 562,882.21
其他 66,570.09 -
长期投资收益
按权益法确认收益 14,270,254.02 (1,565,689.23)
按成本法核算的被投资单位分派利润 150,975,000.00(注) 100,370,000.00
_____________ _____________
169,083,234.50 99,367,192.98
_____________ _____________
注：其中包括西部电力分配的2006年度现金股利计人民币150,000,000.00 元。
上述投资收益的汇回不存在重大限制。
所得税
本期累计数 上年同期累计数
人民币元 人民币元
本期应计所得税 1,986,577.16 1,991,928.09
___________ ___________
___________ ___________
应纳所得税额系公司及其子公司按有关税法规定对税前会计利润作相应调整后得出的应纳税所得额及各公司的税率计算。
扣除非经常性损益后的净利润
本期累计数 上年同期累计数
人民币元 人民币元
净利润 171,344,942.44 100,361,470.01
减：非经常性损益项目
- 处置固定资产产生的损益 24,358.61 -
- 交易性金融资产收益 3,837,980.48 562,882.21
- 公允价值变动收益 (435,319.80) -
- 其他应扣除的营业外收入 266,304.00 162,928.91
- 其他应扣除的营业外支出 (111,207.00) (61,766.40)
- 以前年度已经计提的各项减值准备的转回 2,964.68 -
加：非经常性损益的所得税影响数 43,599.39 24,439.34
______________ _____________
扣除非经常性损益后的净利润 167,803,460.86 99,721,864.63
______________ _____________
______________ _____________
收到其他与经营活动有关的现金
项目 本期累计数 上年同期累计数
人民币元 人民币元
利息收入 3,286,797.93 2,618,649.44
往来款 2,868,265.55 2,090,428.69
钢瓶押金 - 1,056,762.50
其他 2,528,491.93 2,994,127.00
_____________ _____________
8,683,555.41 8,759,967.63
_____________ _____________
_____________ _____________
支付其他与经营活动有关的现金
项目 本期累计数 上年同期累计数
人民币元 人民币元
水电费 783,900.97 743,943.26
运输及仓储费 15,598,902.11 19,360,036.55
应酬费 2,839,688.35 3,570,081.87
业务费 2,067,313.74 819,302.38
邮电通讯费 696,000.24 750,573.71
检验费 1,957,446.93 1,751,190.19
交通差旅费 409,463.06 776,957.64
办公费 1,504,053.37 1,605,375.17
修理费 2,038,090.28 1,940,252.11
保险费 3,241,501.14 2,485,472.73
租赁费 7,006,610.64 11,834,013.69
广告费 53,278.60 50,862.20
董事会费 333,874.54 723,323.55
会议费 669,996.00 482,250.50
审计费 541,000.00 366,000.00
劳保费 1,519,341.23 1,334,782.69
往来款 - 6,700,000.00
其他 4,846,466.20 6,069,735.03
_____________ _____________
46,106,927.40 61,364,153.27
_____________ _____________
_____________ _____________
收到其他与投资活动有关的现金
项目 本期累计数 上年同期累计数
人民币元 人民币元
收到亿升公司05年度分红款 6,318,219.69 -
_____________ _____________
支付其他与投资活动有关的现金
项目 本期累计数 上年同期累计数
人民币元 人民币元
支付南电的股改费用 2,287,320.21 -
_____________ _____________
_____________ _____________
支付其他与筹资活动有关的现金
项目 本期累计数 上年同期累计数
人民币元 人民币元
融资回购支付的款项 - 4,299,838.75
_____________ _____________
_____________ _____________
母公司财务报表有关项目注释
(1) 应收账款
应收账款账龄分析列示如下：
期末余额 年初余额
金额 比例 坏账准备 账面价值 金额 比例 坏账准备 账面价值
人民币元 % 人民币元 人民币元 人民币元 % 人民币元 人民币元
1年以内 85,798,691.78 98.08 2,192,604.80 83,606,086.98 76,778,725.47 97.71 2,049,319.09 74,729,406.38
1至2年 48,317.73 0.05 1,233.09 47,084.64 24,661.72 0.03 1,233.09 23,428.63
2至3年 118,275.93 0.14 11,309.23 106,966.70 113,092.33 0.14 11,309.23 101,783.10
3至4年 51,879.44 0.06 15,563.83 36,315.61 559,498.45 0.72 158,849.54 400,648.91
4至5年 1,154,513.84 1.32 577,256.92 577,256.92 794,513.83 1.01 577,256.92 217,256.91
5年以上 309,317.20 0.35 309,317.20 - 309,317.20 0.39 309,317.20 -
_____________ ______ ____________ ____________ _____________ _______ ____________ _____________
87,480,995.92 100.00 3,107,285.07 84,373,710.85 78,579,809.00 100.00 3,107,285.07 75,472,523.93
_____________ ______ ____________ ____________ _____________ _______ ____________ _____________
_____________ ______ ____________ ____________ _____________ _______ ____________ _____________
欠款金额前五名情况如下：
前五名欠款总额 占应收账款总额比例
人民币元 %
20,523,134.25 23.46
应收账款明细情况如下：
期末账面余额 年初账面余额
人民币元 人民币元
单项金额重大 28,780,559.07 22,203,623.79
其他不重大 58,700,436.85 56,376,185.21
____________ ____________
合计 87,480,995.92 78,579,809.00
_____________ _____________
应收账款余额中无持公司5%以上股份的股东欠款。
母公司财务报表有关项目注释 - 续
(2) 其他应收款
其他应收款账龄分析如下：
期末余额 年初余额
金额 比例 坏账准备 账面价值 金额 比例 坏账准备 账面价值
人民币元 % 人民币元 人民币元 人民币元 % 人民币元 人民币元
1年以内 26,711,879.64 99.43 348,716.08 26,363,163.56 40,341,161.82 99.58 348,051.08 39,993,110.74
1至2年 - - - - 103,900.00 0.26 5,195.00 98,705.00
2至3年 88,892.00 0.33 8,889.20 80,002.80 4,342.00 0.01 434.20 3,907.80
3至4年 1,200.00 0.01 - 1,200.00 - - - -
4至5年 9,150.00 0.03 4,575.00 4,575.00 - - - -
5年以上 52,769.20 0.20 52,769.20 - 61,269.20 0.15 61,269.20 -
_____________ ______ ____________ ____________ _____________ _______ ____________ _____________
26,863,890.84 100.00 414,949.48 26,448,941.36 40,510,673.02 100.00 414,949.48 40,095,723.54
_____________ ______ ____________ ____________ _____________ _______ ____________ _____________
_____________ ______ ____________ ____________ _____________ _______ ____________ _____________
欠款金额前五名情况如下：
前五名欠款总额 占其他应收款总额比例
人民币元 %
26,660,662.82 99.24
其他应收款余额中无持公司5%以上股份的股东欠款。
(3) 长期股权投资
期末账面余额 年初账面余额
人民币元 人民币元
对子公司投资(附注40(3) ①) 649,073,949.88 649,073,949.88
对联营企业投资(附注40(3) ①) 146,266,528.26 143,056,575.52
其他股权投资(附注40(3) ②) 174,470,066.10 174,470,066.10
______________ ______________
合计 969,810,544.24 966,600,591.50
减：长期股权投资减值准备 - -
______________ ______________
长期股权投资净额 969,810,544.24 966,600,591.50
______________ ______________
______________ ______________
40. 母公司财务报表有关项目注释 - 续
①对子公司和联营企业投资的详细情况如下
占被投资
年初 被投资单位 分得的 本期其他 累计权益 期末 公司注册
被投资公司名称 初始投资额 账面余额 本期权益增减额 现金股利 增(减)额 增(减)额 减值准备 账面价值 资本的比例
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 %
子公司
南山石油公司 141,196,221.86 142,843,301.03 - - - 1,647,079.17 - 142,843,301.03 90.00
深南燃气公司 106,102,601.55 109,225,056.61 - - - 3,122,455.06 - 109,225,056.61 90.00
广聚电力公司 123,880,949.91 361,640,793.81 - - - 237,759,843.90 - 361,640,793.81 90.00
广聚香港 24,012,000.00 27,662,122.77 - - - 3,650,122.77 - 27,662,122.77 100.00
第二加油站 2,815,455.66 4,063,980.16 - - - 1,248,524.50 - 4,063,980.16 55.00
朝晖加油站 1,500,000.00 895,351.98 - - - (604,648.02) - 895,351.98 28.00
合为公司 1,627,862.84 2,379,173.92 - - - 751,311.08 - 2,379,173.92 10.00
聚能加油站 2,200,000.00 364,169.60 - - - (1,835,830.40) - 364,169.60 10.00
______________ _____________ ____________ _____________ ____________ _____________ _______ _____________
403,335,091.82 649,073,949.88 - - - 245,738,858.06 - 649,073,949.88
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联营企业
三鼎油运 12,313,283.78 30,122,822.71 4,883,911.57 (2,200,000.00) - 20,493,450.50 - 32,806,734.28 22.00
亿升仓储 98,236,270.00 99,931,518.84 2,714,473.79 - (2,732,921.69) 1,676,800.94 - 99,913,070.94 30.00
协孚供油 12,260,319.11 13,002,233.97 544,489.07 - - 1,286,403.93 - 13,546,723.04 20.00
______________ _____________ ____________ _____________ ____________ _____________ _______ _____________
122,809,872.89 143,056,575.52 8,142,874.43 (2,200,000.00) (2,732,921.69) 23,456,655.37 - 146,266,528.26
______________ _____________ ____________ _____________ ____________ _____________ _______ _____________
526,144,964.71 792,130,525.40 8,142,874.43 (2,200,000.00) (2,732,921.69) 269,195,513.43 - 795,340,478.14
______________ _____________ ____________ _____________ ____________ _____________ _______ _____________
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40. 母公司财务报表有关项目注释 - 续
②其他股权投资
占被投资公司
注册资本 期末
被投资公司名称 成立时间 比例 投资金额 减值准备 账面价值
% 人民币元 人民币元 人民币元
西部电力 1994.06.30 10.00(注) 174,470,066.10 - 174,470,066.10
______________ ______________ ______________
______________ ______________ ______________
注：2006年12月6日，妈湾公司、西部电力签署合并协议，合并协议规定，妈湾公司将吸收合并西部电力，公司将持有合并后妈湾公司6.42%的股权。
40. 母公司财务报表有关项目注释 - 续
(4) 营业收入和营业成本
主营业务收入 本期累计数 上年同期累计数
人民币元 人民币元
液化石油气 294,534,795.68 299,032,522.49
仓储收入 5,220,623.77 7,988,657.50
_______________ _______________
299,755,419.45 307,021,179.99
_______________ _______________
_______________ _______________
主营业务成本 本期累计数 上年同期累计数
人民币元 人民币元
液化石油气 266,097,222.06 272,290,945.52
仓储收入 - -
_______________ _______________
266,097,222.06 272,290,945.52
_______________ _______________
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(5) 投资收益
本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元
交易性金融资产收益：
股票投资收益 2,368,019.28 -
债券投资收益 1,403,391.11 562,882.21
其他 66,570.09 -
长期投资收益：
按权益法确认收益 8,764,952.89 3,998,098.70
按成本法核算的被投资单位分派利润 150,000,000.00(注) 100,000,000.00
_____________ ______________
162,602,933.37 104,560,980.91
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_____________ ______________
注：系西部电力分配的2006年度现金股利计人民币150,000,000.00元。
上述投资收益的汇回不存在重大限制。
关联方关系及其交易
(1) 除附注4所述的子公司外，存在控制关系的关联方有：
关联方名称 注册地址 主营业务 与公司关系 经营性质或类型 法定代表人
深南集团 深圳市蛇口 经营国内商业， 母公司 有限责任公司 王建彬
新街蛇口 物资供销业
大厦七楼
(2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
存在控制关系的关联方的注册资本为人民币221,226,480.00元，于本年度并无变化。
(3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益比例的变化
关联方名称 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
人民币元 % 人民币元 % 人民币元 % 人民币元 %
深南集团 229,504,000.00 43.47 - - - - 229,504,000.00 43.47
_____________ _____ ____________ _____ ____________ _____ _____________ _____
_____________ _____ ____________ _____ ____________ _____ _____________ _____
(4) 不存在控制关系的关联方关系的性质：
关联方名称 与公司的关系
公司董事及其他高级管理人员 关键管理人员
(5) 公司与上述关联方在本年度发生了如下关联交易
其他资产交易
本期累计数 上年同期累计数
人民币元 人民币元
办公场地租赁 - 深南集团 340,741.50 340,741.50
__________ __________
__________ __________
上述租赁系按协议执行。
承诺事项
(1) 经营租赁承诺
于资产负债表日，公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：
年末数 年初数
人民币元 人民币元
资产负债表日后第一年 10,000,000.00 10,000,000.00
资产负债表日后第二年 10,000,000.00 -
资产负债表日后第三年 10,000,000.00 -
_____________ _____________
30,000,000.00 10,000,000.00
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_____________ _____________
(2) 其他承诺事项
根据南山热电股权分置改革方案，公司之子公司——广聚电力公司持有南山热电之限售流通股在12个月之内不得上市交易或转让，前述限售期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占南山热电股份总数的比例在12个月内不超过5%，在24个月内不超过10%。自2007年4月3日起，公司持有南山热电的股份计27,398,300股已可以上市流通。
资产负债表日后事项
2007年3月16日，《中华人民共和国企业所得税法》正式发布，并于2008年1月1日起实施。公司尚无法估计新企业所得税法的实施将对本公司所得税产生的影响。
其他重要事项
(1)公司第一大股东深南集团因与第二大股东科汇通公司的借贷纠纷向法院提出财产保全申请，法院裁定后查封了科汇通公司持有的公司111,936,000股股份(该股份占公司总股份的21.20%)。上述股份已于2003年12月25日办理了冻结手续。截至2007年6月30日止，上述股份仍在冻结之中。
公司第一大股东深南集团因替公司股东维思工贸公司提供借款担保，而将维思工贸公司持有的公司1,600,000股股份于2005年6月23日办理了质押手续。截至2007年6月30日止，上述股份仍在质押之中。
(2)根据公司的《股权分置改革方案》，非流通股东将其实施对价安排后持有的公司股份中不超过5%的股份，分三年出售给公司管理层，出售价格为实施时公司最近一期经审计的每股净资产值。管理层每年在实施股权激励计划之前必须按出售金额的20%预先向公司交纳风险责任金，如不能完成董事会制定的业绩考核任务，则交纳的风险责任金不予退还，由公司享有。惟上述股权激励计划得到有关政府部门的批准并亦未实施。
上年对比数据
为符合一贯性原则，对合并财务报表中某些上年度的比较数据已作适当重分类调整。
财务报表之批准
本年度公司及合并财务报表于2007年8月27日业经公司董事会批准通 补充资料
2007年1月1日起至6月30日止
1. 全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益
净资产收益率(%) 每股收益(人民币元/股)
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
本期 上年同期 本期 上年同期 本期 上年同期 本期 上年同期
归属于普通股股东的净利润 12.01 7.66 12.00 7.77 0.3245 0.1901 0.3245 0.1901
扣除非经常性损益后的归属
于普通股股东的净利润 11.76 7.61 11.76 7.72 0.3178 0.1889 0.3178 0.1889
2. 非经常性损益明细表
本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元
处置固定资产产生的损益 24,358.61 -
交易性金融资产收益 3,837,980.48 562,882.21
公允价值变动收益 (435,319.80)
其他应扣除的营业外收入 266,304.00 162,928.91
其他应扣除的营业外支出 (111,207.00) (61,766.40)
以前年度已经计提的各项减值准备的转回 2,964.68 -
_____________ _____________
合计 3,585,080.97 664,044.72
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3. 净利润差异调节表
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2006年1-6月 单位：元
项目 金额
2006年1-6月归属于母公司所有者的净利润（原会计准则） 100,528,371.59
追溯调整项目影响合计 (166,901.58)
其中：投资收益 (166,901.58)
2006年度1-6月归属于母公司所有者的净利润(新会计准则) 100,361,470.01
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他影响合计数 3,870,567.14
其中：应付福利费(应付职工薪酬) 3,870,567.14
加：原半年度财务报表列示的少数股东损益 (197,704.59)
2006年1-6月模拟净利润 104,034,332.56
4.利润表调整项目
2006年1-6月 单位：元
项目 调整前 调整后 备注
投资收益 99,534,094.56 99,367,192.98 调整06年1-6月分摊的股权投资差额
净利润 100,528,371.59 100,361,470.01
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5．对财务报表中数据变动幅度达30%(含30%)以上，或占资产负债表日资产总额5%(含5%)以上资产负债表项目或占报告期间利润总额10%(含10%)以上利润表项目的变动分析
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项目 年末数 年初数 变动比率
人民币元 人民币元 %
交易性金融资产 2,335,853.30 679,680.00 243.67%
应收票据 2,790,593.00 9,446,544.64 (70.46%)
预付账款 71,703,520.68 27,717,916.15 158.69%
其他应收款 2,428,107.90 4,673,859.21 (48.05%)
存货 47,680,209.38 93,917,381.03 (49.23%)
应付票据 - 20,256,912.00 (100.00%)
应付账款 24,386,266.40 78,158,137.47 (68.80%)
应交税费 4,490,283.72 937,247.01 379.09%
未分配利润 244,910,856.94 158,045,914.50 54.96%
其他业务收入 2,839,628.45 1,160,161.86 144.76%
财务费用 (938,686.16) (170,702.97) (449.89%)
投资收益 169,083,234.50 99,367,192.98 70.16%
A.交易性金融资产增加系公司期末持有交易性金融资产比上年度末较多所致。
B.应收票据减少系公司上年度末收到应收票据较多所致。
C.预付账款增加系公司本报告期末预付购油款所致。
D.其他应收款减少系收回代亿升公司支付的2005年度分红款所致。
E.存货减少系销售所致。
F.应付票据减少系公司本报告期偿还应付票据所致。
G.应付账款减少系公司本报告期支付上年度应付货款所致。
H.应交税费增加系应交增值税增加所致。
I.未分配利润增加系本报告期利润增加所致。
J.其他业务收入增加系逾期钢瓶押金转收入增加所致。
K.财务费用减少系本报告期银行存款利息收入增加所致。
L.投资收益增加主要是本报告期收到西部电力分红增加所致。
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