丹东化学纤维股份有限公司1997年年度报告摘要
一、公司简介
1.公司名称
中文:丹东化学纤维股份有限公司
英文:DANDONG CHEMICAL FIBRE CO.,LTD
2.公司注册及办公地址:
辽宁省丹东市振兴区纤维街58号
邮政编码:118002
3.公司法定代表人:安福江
4.公司信息披露事务人员:赵向东
联系地址:辽宁省丹东市振兴区纤维街58号
联系电话:0415—6193149
传真:0415—6160297
5.公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:丹东化纤
股票代码:0498
二、会计数据和业务数据
1.公司1997年度实现利润总额88,897,447.40元。其中:主营业务利润69,797,467.89元,其他业务利润1,227,972.17元,投资收益4,200,000.00元,营业外收支净额21,584.18元。
2.公司前三年的主要会计数据和财务指标
单位:元
项目 1997年 1996年 1995年
主营业务收入 643,931,239.08 677,923,848.57 971,667,244.73
净利润 63,871,671.60 36,721,794.37 78,486,848.30
总资产 901,966,678.37 603,219,472.47 596,376,964.55
股东权益 631,088,189.05 242,616,517.45 205,894,723.08
每股收益 0.33 0.27 0.58
每股净资产 3.24 1.80 1.53
净资产收益率 10.1％ 15.1％ 38.1％
调整后的每股净资产 3.17 1.69 1.39
注(1):1995年、1996年按总股本13,500万股计算。1997年按总股本19,500万股计算。
注(2):主要财务指标计算公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
注(3):采用加权平均计算的各项财务指标
每股收益 0.38元
每股净资产 3.71元
净资产收益率 14.6％
调整后的每股净资产 3.63元
采用加权平均的财务指标计算公式如下:
每股收益=净利润/[(发行前总股本×5+发行后总股本×7)÷12]
每股净资产=年度末股东权益/[(发行前总股本×5+发行后总股本×7)÷12]
净资产收益率=净利润/[(年初股东权益+年末股东权益)÷2]
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/[(发行前总股本×5+发行后总股本×7)÷12]
注(4):扣除新股申购冻结资金利息1,179,283.43元后的各项数据和财务指标。
项目 单位(元)
每股收益 0.32
每股净资产 3.23
净资产收益率 9.95％
调整后的每股净资产 3.16
3、报告期内股东权益变动情况
单位:元
项目
股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润
合计
期初数
135,000,000 25,659,977.63 8,553,325.88 81,956,539.82
242,616,517.45
本年增加数
60,000.000 280,800,000 9,580,750.74 3,193,583.58 54,290,920.86
404,671,671.60
本期减少
16,200,000.00
16,200,000.00
期末数
195,000,000 280,800,000 35,240,728.37 11,746,909.46
120,047,460.68 631,088,189.05
股东权益变动说明:
(1)股本变动原因是:公司获准发行新股6,000万股,使股本由135,000,000股增至195,000,000股。
(2)资本公积增加原因是:公司发行6,000万新股的溢价部分280,800,000元转入。
(3)盈余公积增加原因是:按本年末净利润10％计提法定盈余公积金6,387,167.16元,按5％计提法定公益金3,193,583.58元。
(4)未分配利润变动原因是:本年实现净利润扣除法定盈余公积和公益金后,所增加的未分配利润54,290,920.86元。未分配利润减少16,200,000.00元,是按每股派0.12元现金分配老股东1996年度股利所致。
三、股本变动及股东情况介绍
1、股本结构情况
单位:股
项目
期初数 本次变动增减 期末数
配 送 公积金 发行 小计
股 股 转 股 新股
一、尚未流通股份
1.发起人股份
101,250,000 101,250,000
其中:国家拥有股份
101,250,000 101,250,000
境内法人持有股份
外资法人持有股份
— —
其他 — —
2.募集法人股
6,750,000 6,750,000
3.内部职工股
27,000,000 27,000,000
4.优先股或其他
— —
尚未流通股份合计
135,000,000 135,000,000
二、已流通股份
1.境内上市的人民
60,000,000 60,000,000 60,000,000
币普通股
2.境外上市的外资股
— —
3.境外上市的外资股
— —
已流通股份合计
60,000,000 60,000,000 60,000,000
三、股份总数
135,000,000 60,000,000 60,000,000 195,000,000
2、股东情况介绍
截止1997年12月31日止,本公司股东总数为37,936户,其中:内部职 工股股东数为11,712户。
3、公司前10名股东持股情况
股东名称
年末持股数(股) 报告期内变化情况 占总股本(％)
(1)丹东化学纤维(集团有限)责任公司
101,250,000 无 51.92
(2)丹东国际信托投资公司
3,650,000 无 1.87
(3)中国银行大连国际信托咨询公司
1,000,000 无 0.51
(4)辽阳石油化纤公司
1,000,000 无 0.51
(5)姜振东 533,258 0.27
(6)民信上证 506.707 0.26
(7)夭津诚基实业有限公司
506,707 0.26
(8)锦西化工集团公司500,000 0.26
(9)开山屯化纤浆厂500,000 0.26
(10)延边证券投资公司448,501 0.23
4、持股10％(含10％)以上的法人股东情况
丹东化学纤维(集团)有限责任公司持有股份(以下简称集团公司)51.92％,属国有法人股,是本公司第一大股东。该公司法定代表人:安福江。经营范围:蒸汽、加工纺织品和生产技术服务等。
所持股份无质押情况。
5、公司董事、监事与高级管理人员持股情况
姓名 职务 年初持股数(股) 年末持股数(股)
安福江 董事长兼总经理 100,000 100,000
岳钦廉 董事兼副总经理 20,000 20,000
刘滨东 董事 10,000 10,000
赵向东 董事兼副总经理 19,000 19,000
董事会秘书
张建东 董事兼副总经理 19,000 19,000
冯月彬 董事兼总会计师 19,000 19,000
杨文中 董事 14,000 14,000
甄英杰 监事会主席 10,000 10,000
赵盛君 监事 6,000 6,000
李淑琴 监事 0 0
四、募集资金使用情况
1997年5月公司首次公开发行股票,扣除发行费用,实际募集资金总 额为34,080万元。对所募集的资金,本公司基本上按照《招股说明书》 中所披露和承诺的资金投向使用。
1、使用情况
项目 承诺投资额(万元) 实际投资额(万元)
粘胶短纤维2万吨/年 27,554 27,554
移地改造
粘胶短纤维第三条生 2,998 2,998
产线就地改造
粘胶短纤维就地酸站 1,980 1,980
技改项目
粘胶长丝6000吨/年 548 0
技改项目
补充流动资金 1,000 1,000
合计 34,080 33,532
2、投资项目及进度情况
(1)粘胶短纤维2万吨/年移地改造工程,是本公司重点技改项目,根 据本公司与集团签署的《粘胶短纤维2万吨/年移地改造项目工程建设协议书》,以总造价不超过3亿元人民币,另外支付5‰管理费的方式委托集团公司承建。本项目于1997年12月份正式完工建成并交付本公司使用。根据工程建设协议书,并按工程实际造价,本项目经核定的交付价格(含 管理费),实际为31,500万元。前次募股资金中,承诺对本项目投资额为27,554万元,这部分资金已全部投入,其余3,946万元暂由其他资金垫付。本项目现已试生产,从1998年开始将产生效益。
(2)粘胶短纤维第三条生产线就地改造工程,资金已全部投入,工程 大部分完成,预计1998年6月可投入生产,从下半年开始产生效益。
(30粘胶短纤维就地改造酸站技改项目,资金已全部投入,预计1998 年6月可投入生产,从下半年开始产生效益。
(4)年产6,000吨粘胶长丝技术改造项目,由于前期准备未完,所以目前尚未投资。原承诺投资548万元,暂作公司流动资金使用。
(5)补充流动资金1,000万元,已全部投入,纳入公司生产经营周转。
五、重大事项
(一)重大事件
1、股东大会情况。公司于1997年3月3日召开了1996年度股东大会 。大会审议表决通过了如下决议:
审议通过《董事会报告》、《监事会报告》、《关于1997年度增加资本,公开发行人民币普通股股票的决议》、《关于修改公司章程的决 议》、《关于公司发行新股募集资金投向的决议》、《关于1996年度利润分配方案的决议》、选举了公司第二届董事和监事。
2、董事会会议情况。(1)1997年1月21日,召开了公司第一届七次董事会会议。会议通过了1996年度《董事会报告》、《1996年度财务决算和1997年度财务预算报告》《1996年度利润分配预案》、《关于修订公司章程的议案》、《关于申报公开发行股票(A股)有关事宜议案》、《 审议通过了公司第二届董事会候选人的提案》和《关于召开1996年度股东大会的有关事项决议》。(2)1997年3月3日召开了公司第二届一次董 事会会议。会议根据股东大会授权,研究安排了公司申报公开发行股票 和上市具体工作事宜,选举安福江为董事长兼总经理。聘任赵向东兼任 董事会秘书等。(3)1997年8月12日召开了公司第二届二次董事会会议。会议审议通过了1997年度中期报告事项。
3、监事会会议情况。1997年3月3日召开了第二届一次监事会会议,选举甄英杰为监事会主席。
4、经公司申请,中国证监会批准,公司于1997年5月12日至5月28日 向社会公开发行了6,000万股(A股)股票,并于同年6月9日在深圳证券交 易所挂牌上市交易。同时,公司的股本由13,500万股增至19,500万股。
5、报告期内所聘用的会计师事务所(沈阳会计师事务所)无变动。
6、重大关联关易
本公司委托集团公司承建的《粘胶短纤维二万吨/移地改造工程项 目》,本年末已完工建成移交本公司。根据签订的《工程建设协议书》,本公司与集团公司办理了结算(报决)和移交手续。
7、其它重大事件
丹东市经济贸易委员会“丹经贸发(1997)214号”文件《关于丹东 化学纤维股份有限公司增加平价用电指标的批复》,本公司1997年度按 实际用电量全部实行平价电价结算。此项使公司全年节省1,860万元电 费支出。
8、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(二)公司董事会、监事会对本年度利润实现数高于预测数原因的说明:
本年度公司利润总额实现8,889万元,比预测4,808万元增加4,081万元,增长84.9％,其主要原因是:
(1)主营业务利润增加2,354万元。主要是本年度公司享受政府给予平价电的优惠政策,致使营业成本下降。管理费用和财务费用比预测数 下降。
(2)投资收益增加增利420万元。主要是公司本年对中新公司嵊州化纤机械成套设备厂投资取得的投资收益。
(3)补贴收入增加利润1,365万元。主要是公司根据辽财政工字1997〗250号和439号文规定,按33％计征所得税,纳税后由同级财政再返还18％,返还部分暂列企业补贴收入,使利润总额增加1,365万元。
(4)其他业务利润减少减利90万元。主要是公司本年废旧物资材料 销售减少所致。
(三)本年度公司利润分配预案
经沈阳会计师事务所审计,本公司1997年度共实现净利润63,871,671.60元。按公司章程规定,提取法定盈余公积金10％和5％法定公益金, 两项合计9,580,750.74元,本年度未分配利润为54,290,920.86元,加1996年剩余滚存未分配利润65,756,539.82元,本年度未分配利润总计为120,047,460.68元。为从加快公司技术改造项目的完成和促进公司的发展 考虑,经董事会研究决定,本年度未分配利润在1998年中期前不进行分配,也不实施公积金转增股本。此预案将提交1997年度股东大会审议通过 。
六、财务报告
(一)审计意见
本公司财务报告经沈阳会计师事务所注册会计师胡丕华、乌克平审计,并出具无保留意见的审计报告RA师股审字(1998)第0022号〗。
(二)会计报表
(三)会计报表附注
1、公司简况
丹东化学纤维股份有限公司是经辽宁省体改委“辽体改发(1993)130号”文批准,由原丹东化学纤维工业(集团)总公司独家发起,以定向募 集方式设立的股份有限公司。1997年5月,经中国证券监督管理委员会批准,公司向社会公开发行6000万股(A股),并于同年6月9日在深圳证券交 易所上市挂牌交易,公司总股本由原13,500万股增至19,500万股。公司 属纺织工业的大型化纤生产企业,主要生产和销售粘胶短纤维、粘胶长 丝、涤纶短纤维、涤纶长丝等四大系列产品。
2、公司采用的主要会计政策
(1)执行的会计制度:执行《股份制试点企业会计制度》。
(2)会计期间:以公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
(3)计帐原则和计价基础:按权责发生制原则,采用借贷复式记帐法,会计计价以实际发生的历史成本法为计价基础。会计核算以人民币为记帐本位币。
(4)坏帐核算方法:采用备抵法,按应收帐款年末余额的3‰计提坏帐准备。
(5)存货核算方法:以实际成本计价,领用或发出时采用移动平均法 核算。低值易耗品领用时采用一次性摊销。
(6)固定资产及其折旧的核算方法:固定资产的标准为单位价值在人民币2,000元以上,使用期限超过一年以上的生产资料。固定资产按实际成本计价,固定资产折旧采用直线法。各类固定资产使用年限、折旧率 及预计残值率如下:
资产类别 使用年限 折旧率(％) 残值率(％)
机械设备 12 8.08 3
动力设备 15 6.46 3
传导设备 20 4.85 3
自动化设备 10 9.70 3
输电线路 33 2.94 3
生产用房 35 2.77 3
受腐蚀用房 23 4.22 3
受强腐蚀用房 13 7.46 3
运输设备 9 10.78 3
(7)在建工程核算方法:在工程购建完工交付使用时转入固定资产核算,一般情况下是在每年的年末。
(8)无形资产核算方法:按合同规定年限摊销,土地使用权按50年摊 销。
(9)递延资产核算方法:以实际成本计算,按受益期摊销,采用直线法。
(10)收入确认原则:产品销售收入以产品发出或劳务提供,同时收讫价款或取得索取价款的凭证时确认。
(11)税项:主要税项如下:
1.增值税:按17％税率缴纳。
2.城市维护建设税:按应交增值税额、营业税额的7％缴纳。
3.教育费附加:按应交增值税额、营业税额的3％缴纳。
4.企业所得税:1997年企业所得税根据辽地税所(1997)250号文规定 按应纳税所得额33％计征,纳税后由同级财政返还18％,实际执行税率为15％。另外,并按辽财工字1997〗439号文规定,返还部分暂列企业补贴 收入。
(12)利润分配方法:根据《公司法》和本公司章程有关规定,本公司缴纳所得税后的利润,按照下列顺序分配:
1.弥补亏损;
2.提取法定盈余公积金。按10％提取;
3.提取法定公益金。按5％提取;
4.提取任意盈余公积金。按照股东大会决议提取;
5.分配股利。
3、会计报表主要项目注释
(1)货币资金:
项目 期初数(元) 期末数(元)
现金 6,807.93 6,373.23
银行存款 25,839,786.02 4,675,672.03
其他货币资金 0 0
合计 25,846,593.95 4,682,045.26
注:货币资金期末余额比期初减少81.9％,系公司正常周转使用。本公司没有外币存款。
(2)短期投资:
项目 期初数(元) 期末数( 元)
股票投资 0 0
债券投资 0 0
其他投资 0 40,000,000.00
合计 0 40,000,000.00
注:短期投资系公司本年对中新公司嵊州化纤机械成套设备厂投资 额。
(3)应收帐款:
帐龄
户数 期初数(元) 比例(％) 户数 期末数(元) 比例(％)
一年以内
121 66,382,631.99 98.6 63 34,352,153.43 88.43
一至二年
1 485,727.26 0.7 28 4,062,293.65 10.45
二至三年
2 486,878.57 0.7 2 433,020.46 1.12
合计
124 67,355,237.82 93 38,847,467.54
注:应收帐款期末余额比期初减少42.3％,系公司本年加大清收欠款所致。期末余额中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
(4)其他应收款:
帐龄
户数 期初数(元) 比例(％) 户数 期末数(元) 比例(％)
一年以内
13 61,789,264.32 99 58 25,876,339.22 99.79
一至二年
11 740,285.00 1 2 7,095.15 0.03
二至三年
0 0 0 6 4,538.74 0.02
三年以上
0 0 0 11 41,413.00 0.16
合计24 62,529,549.32 25,929,386.11
注:其他应收款期末余额比期初减少58.5％,系公司与集团公司往来款项减少所致。期末余额没有占其它应收款总额10％(含10％)以上的非关联单位的往来款项。
(5)应收票据:期初数19,274,600元,期末数20,769,280元。
出票单位 到期日 合计金额
大连毛巾厂等59个单位 1998年1月-6月 20,769,280元
(6)存货:
项目 期初数(元) 期末数(元)
原材料 55,428,821.56 44,388,801.25
在产品 11,181,556.66 11,377,296.68
产成品 52,767,251.24 65,724,594.72
低值易耗品 143,889.87 109,970.30
合计 11,952,519.33 121,600,662.95
(7)待摊费用
单位:元
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初进项税 14,456,832.71 0 3,492,027.35 10,964,805.36
合计 14,456,832.71 0 3,492,027.35 10,964,805.36
(8)待处理财产损溢:本期未发生。
(9)长期投资:本期未发生。
(10)在建工程:
单位:元
工程名称
预算金额 期初金额 本期增加 期末余额
资金来源 工程进度
粘短就地改造
55,419,536.50 55,419,536.50
募股与自筹 90％
粘短移地改造工程
275,540,000 315,002,604.11
募股与自筹 100％
其它
20,544,723.60 2,372,530.36 9,146,791.50
自筹
合计
20,544,722.60 372,794,670.97 64,566,328.00
注:本公司在建工程项目不含利息资本化。在建工程期末余额比期 初增加214％,系公司粘胶短纤维就地改造第三条生产线和酸站技改项目支出所致。
(11)固定资产、折旧
项目
期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
原值合计
530,929,858.82 332,993,729.55 299,000.00 863,624,588.37
累计折旧合计
266,196,847.05 32,070,899.21 228,561.92 296,039,184.34
净值合计
264,733,011.77 331,913,607.90 31,061,215.64 565,585,404.03
注:1.固定资产原值期末余额比期初增加62.7％,系公司粘胶短纤维 二万吨/年移地改造工程报决增加资产所致。
2.固定资产净值期末余额比期初增加113.6％,增加原因同 上。
(12)递延资产
单位:元
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
提前退休人员补偿金
3,452,500.00 00 690,500.00 2,762,000.00
合计
3,452,500.00 00 690,500.00 2,762,000.00
注:递延资产期末数比期初数减少69万元,系公司摊销员工提前办理退休支付五年的补偿金所致。
(13)短期借款、一年内到期的长期借款和长期借款
借款类别 期初数(元) 期末数(元) 借款期限 月利率(％) 备注
短期借款 155,090,000 113,500,000 一年 9.24 银行借款
其中:担保 155,090,000 113,500,000
一年内到期的12,000,000 11,000,000 二至三年 11.25至12.60
银行借款
长期借款
其中:担保 12,000,000 11,000,000
长期借款 51,100,000 50,000,000 三至五年 9.15至12.60%
银行借款
其中:担保 51,100,000 50,000,000 (14)股本
单位:股
期初数 本期增加 期末数
合计 135,000,000 60,000,000 195,000,000
注:股本期末数比期初数增加6,000万股,系公司发行新股增加所致 。
(15)资本公积
单位:元
期初数 0
本期增加数 280,800,000.00
其中:股票溢价 280,800,000.00
法定财产评估值 0
其他 0
本期减少数 0
期末数 280,800,000.00
注:资本公积期末数比期初数增加28,080万元,系公司发行新股的溢价收入。
(16)盈余公积
单位:元
期初数 25,659,977.63
本期增加数 9,580,750.74
其中:法定盈余公积 6,387,167.16
公益金 3,193,583.58
任意盈余公积 0
本期减少数 0
期末数 35,240,728.37
注:盈余公积期末数比期初数增加37.3％,系公司本年净利润增加, 相应提取数增加。
(17)财务费用
项目 1997年 1996年
利息收入(元) 405,819.71 1,026,894.62
减:利息支出(元) 9,926,812.33 21,911,885.82
汇兑收益(元) 0 0
减:汇兑损失(元) 0 0
其他(金融手续费)(元) 145,713.29 178,508.47
合计 9,666,705.91 21,063,499.67
注:财务费用本年发生额比上年减少54.1％,系公司借款减少,贷款 利息下调及集团公司占用本公司资金结算利息,致使利息支出减少。
(18)其他业务利润:
上年数1,933,643.62,本年数1,227,972.17元。
注:其他业务利润本年数比上年减少36.3％,系公司废旧物质材料销售减少所致。
(19)投资收益
上年未发生。本年投资收益为短期投资收益4,200,000元。
项目 股票股资收益 债券投资收益 其他投资收益
短期投资 0 0 4,200,000
合计 0 0 4,200,000
注:投资收益(短期投资)本年增加420万元,主要是公司对中新公司 嵊州化纤机械成套设备厂投资取得的收益。
(20)营业外收入
项目 1997年 1996年
处理固定资产净收益 22,735,89 128,788.38
其他收入 1,184,085.43 0
合计 1,206,821.32 128,788.38
注:营业外收入本年发生额比上年增长830.8％,系公司发行新股申 购冻结资金增加的利息收入。
(21)营业外支出
项目 1997年 1996年
赔偿金及违约金 1,185,237.14元 1,004,785.00元
注:营业外支出本年发生额比上年增长17.9％,系公司赔偿金及违约金支出增加所致。
(22)本年实现利润总额8,889万元,比上年增加4,569万元,增加105.8％。其增加的主要原因是:
1)本年主营业务利润比上年增加2,750万元。主要是本年市政府给 予本公司全部平价电的优惠政策,使营业成本比上年下降,加之财务费用减少所致。
2)本年新增投资收益420万元,主要是对外短期投资所致。
3)本年增加补贴收入1,365万元,主要是财政返还18％所得税收入。
4.关联方关系及其交易
(1)关联方
丹东化纤(集团)有限责任公司(简称集团公司)属国有独资公司,法 定代表人:安福江,注册地:辽宁省丹东市,注册资本3.28亿元,主营业务:蒸汽、加工纺织产品和生产技术服务等。该公司持有本公司股份10,125万股,占总股本的51.92％,与本公司的关系为控股关系。
(2)关联交易项目
1)公司生产所用蒸汽由集团公司供给,按市场价格本年用量961,372 吨,交易额5,360万元。
2)由集团公司所属子公司丹东无纺织造有限公司供应本公司包装材 料,按市场价格交易额1,875万元。
3)本公司产品出口是由集团公司所属的进出口公司买断出口,本年 出口2497吨化纤产品,交易额人民币6,576万元。
4)集团公司占用本公司资金,按银行流动资金贷款同期利率结算,本 年度往来结算利息额770万元。
5)本公司对集团公司的医院、学校、职工宿舍等非经营性资产的使 用,本公司按照与集团公司签订的《服务协议》规定,遵循公平原则结算,本年度承担支付共同性费用868万元。
6)粘胶短纤维20,000吨/年移地改造项目是公司1995年委托集团公 司承建的项目工程,该项目本年末已完工并移交本公司使用。本公司根 据《粘胶短纤维20,000吨/年移地改造项目工程建设协议书》与集团公 司办理的结算和移交手续。
5、公司本年度无其他财务承诺事项。
备查文件
1、载有公司董事长亲笔签署的年度报告正本;
2、载有法定代表人、财务负责人亲笔签字的财务报告;
3、载有会计师事务所盖章,注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;
4、《公司章程》。
丹东化学纤维股份有限公司董事会
一九九八年三月十三日
