丹东化学纤维股份有限公司2007年半年度报告
目 录
第一节、重要提示…………………………………………………1
第二节、公司基本情况……………………………………………1
第三节、股本变动和主要股东持股情况…………………………3
第四节、董事、监事、高级管理人员情况………………………6
第五节、董事会报告………………………………………………6
第六节、重要事项…………………………………………………9
第七节、财务会计报告 …………………………………………15
第八节、备查文件目录 …………………………………………41
第一节、重 要 提 示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容未提出异议。
全体董事均出席了本次董事会。
公司负责人王振山先生、主管会计工作负责人郭素梅女士及会计机构负责人田波女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
第二节、公司基本情况
一、公司概况
1、公司法定中文名称：丹东化学纤维股份有限公司
公司法定英文名称：DANDONG CHEMICAL FIBRE CO.,LTD
英文缩写：DDCF
2、公司法定代表人：王振山
3、公司董事会秘书：潘跃东
联系地址：辽宁省丹东市振兴区纤维街58号
电 话：0415—6192957
传 真：0415—6191684
电子信箱：DD0498@163.com
4、公司注册地址、办公地址：辽宁省丹东市振兴区纤维街58号
邮政编码：118002
互联网网址：http://www.dcfic.com
电子信箱：pyd@dcfic.com
5、公司选定的信息披露报刊名称：《中国证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.cninfo.com.cn
半年度报告备置地点：公司证券部
6、股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称：*ST丹化
股票代码：000498
7、其它有关资料
公司首次注册登记日期：1993年12月22日
注册登记地点:丹东市工商行政管理局
变更注册登记日期：2004年1月7日
变更注册登记地点：丹东市工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：2106001110586
税务登记号码：21060312010586x
公司聘请的会计师事务所名称：北京立信会计师事务所有限公司
办公地址：北京市东长安街10号长安大厦三层
二、主要财务数据和指标
1、报告期主要财务数据与指标
单位：人民币元
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增
减（％）
调整前 调整后 调整前 调整后
总资产 1,460,513,907.46 1,547,350,069.53 1,547,350,069.53 -5.61% -5.61%
所有者权益（或股东权益） -4,087,832.62 58,672,700.75 58,672,700.75 -106.97% -106.97%
每股净资产 -0.01 0.15 0.15 -106.67% -106.67%
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（
％）
调整前 调整后 调整前 调整后
营业利润 -62,703,226.03 8,026,724.29 8,026,724.29 -881.18% -881.18%
利润总额 -62,760,533.37 8,023,396.04 8,023,396.04 -882.22% -882.22%
净利润 -62,760,533.37 8,023,396.04 8,023,396.04 -882.22% -882.22%
扣除非经常性损益后的净利润 -62,703,226.00 4,797,924.21 4,797,924.21 -1,406.88% -1,406.88%
基本每股收益 -0.16 0.02 0.02 -900.00% -900.00%
稀释每股收益 -0.16 0.02 0.02 -900.00% -900.00%
净资产收益率 1.96% 1.96%
经营活动产生的现金流量净额 -11,928,585.62 -6,914,946.15 72.50%
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.03 -0.017 79.92%
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扣除非经常性损益项目:
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非经常性损益项目 金额（元）
营业外支出 -57,307.37
合计 -57,307.37
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根据中国证监会《公开发行证券信息披露编号细则(第九号)》要求计算的利润数据如下：
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项目 净资产收益率(%) 每股收益(元)
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
营业利润 - - -0.16 -0.16
归属于上市公司股东、扣除非经常性损益后的净利润 - - -0.16 -0.16
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第三节、股本变动和主要股东持股情况
股本变动情况
单位：股
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本次变动前 本次变动增减(+、-) 本次变动后
数量 比例(%) 其它 小计 数量 比例(%)
一、有限售条件股份1、国家持 156,923,88410,0 40.24%2.5 -7,468,203-7,3 -7,468,203-7, 149,455,6812,72 38.32%0.70%
股2、国有法人持股3、其他内 26,111146,897,7 7%37.67%3 00,000-168,203 300,000-168,2 6,111146,729,57 37.62%37.61
资持股其中：境内法人持股境 73146,813,88983 7.64%0.02 -145,222-22,98 03-145,222-22 0146,668,66760, %0.01%61.68
内自然人持股4、外资持股其中 ,884233,076,116 %59.76%59 17,468,2037,46 ,9817,468,203 903240,544,3192 %61.68%
：境外法人持股境外自然人持 233,076,116 .76% 8,203 7,468,203 40,544,319
股二、无限售条件股份1、人民
币普通股2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股4、其他
三、股份总数 390000000 100 390000000 100
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注：报告期内有限售条件股份减少及无限售条件股份增加为法人股解除限售股份所致。
二、有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条 可上市交易时间 新增可上市交易股份 限售条件
件股份数量 数量
1 丹东化学纤维(集团)有限 144,216,445 2007年4月18日 19,500,000 丹化集团承诺其持有的非流通
责任公司 2008年4月18日 19,500,000 股份自获得上市流通权之日起,
2009年4月18日 105,216,445 十二个月内不上市交易或者转
2 丹东国际信托投资公司 7,300,000 2007年4月18日 7,300,000 让。在前项规定期满后，通过
3 福州丰纺贸易有限公司 1,452,222 2007年4月18日 1,452,222 证券交易所挂牌交易出售原非
4 中国石油化工总公司辽阳 2,000,000 2007年4月18日 2,000,000 流通股股份，出售数量占公司
石油化纤公司 股份总数的比例在十二个月内
5 开山屯化学纤维浆厂 1,000,000 2007年4月18日 1,000,000 不得超过百分之五，在二十四
6 锦化化工(集团)有限责任 726,111 2007年4月18日 726,111 个月内不得超过百分之十。
公司
7 丹东市化纤工业设备厂 145,222 2007年4月18日 145,222
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注：1、报告期内丹东国际信托投资公司、丹东市化纤工业设备厂股份解除限售条件。
2、由于辽阳石油化纤公司、开山屯化学纤维浆厂没有偿付丹化集团所垫付股份，也未取得丹化集团书面同意，因此限售股份到期后未解除。
3、丹东化学纤维(集团)有限责任公司所持限售股份上市部分由于大股东欠款原因，限售股份到期未解除限售。
三、截止2007年6月30日公司前10名股东持股情况
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股东总数 45240
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比 持股总数 持有有限售条件 质押或冻结的股
例 股份数量 份数量
丹东化学纤维(集团)有限责任公司 境内非国有法人 36.98 144,216,445 144,216,445 142,920,000
赤峰市松山区华龙开发公司 境内非国有法人 0.80 3,119,934 0 未知
孙贻财 境内自然人 0.58 2,260,900 0 未知
中国石油化工总公司辽阳石油化纤公司 国有法人 0.51 2,000,000 2,000,000 未知
左枚桂 境内自然人 0.45 1,752,800 0 未知
迟长全 境内自然人 0.39 1,531,870 0 未知
王紫军 境内自然人 0.37 1,468,000 0 未知
福州丰纺贸易有限公司 境内非国有法人 0.37 1,452,222 1,452,222 未知
张青 境内自然人 0.35 1,359,250 0 未知
王韶华 境内自然人 0.35 1,354,900 0 未知
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
赤峰市松山区华龙开发公司 3,119,934 人民币普通股
孙贻财 2,260,900 人民币普通股
左枚桂 1,752,800 人民币普通股
迟长全 1,531,870 人民币普通股
王紫军 1,468,000 人民币普通股
张青 1,359,250 人民币普通股
王韶华 1,354,900 人民币普通股
孙文新 1,333,800 人民币普通股
姜全记 1,201,000 人民币普通股
蔡泓 1,091,250 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 (1)、丹东化学纤维(集团)有限责任公司于2002年7月将持有的本
公司股份10,125万股质押给中国建设银行丹东市分行，为本公司
贷款提供质押担保，质押期从2002年7月2日至2007年7月1日。20
06年3月27日，中国建设银行丹东市分行部分解除3000万股股份
，剩余7125万股继续冻结。(2)、2006年9月5日丹东化学纤维(集
团)有限责任公司以其持有的7167万股法人股为丹东国有资产经
营有限公司与丹东市商业银行股份有限公司兴业支行签订的借款
合同提供质押担保，质押期限为质权人提出解冻为止。⑶、公司
未知前十名股东之间、前十名流通股股东之间是否存在关联关系
，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》
规定的一致行动人。
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四、报告期公司控股股东及实际控制人情况
1、公司控股股东
控股股东：丹东化学纤维(集团)有限责任公司
法定代表：王振山
成立日期：1996年12月
注册资本：3.28亿元
经营范围：化纤、纺织品制造及对外经济技术合作等业务。
2、公司实际控制人
公司的实际控制人为丹东国有资产经营有限公司，法定代表人宋吉元。根据《上市公司收购管理办法》和《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规定，丹东国有资产经营有限公司需要编制收购报告书，同时申请豁免要约收购义务，公司将根据相关规定及时履行信息披露义务。
相关信息刊登在2006年12月27日及2007年4月5日《中国证券报》、《证券时报》上。
第四节、董事、监事、高级管理人员情况
一、公司董事、监事、高级管理人员股份变动情况
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姓名 性别 职务 期初持股数 期末持股数 股份增减
王振山 男 董事长 8,040 8,040 0
鲍龙飞 男 副董事长 5,360 5,360 0
赵向东 男 监事 50,920 38,190 -12,730
潘跃东 男 董事 16,884 12,663 -4,221
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注：高管人员股份减少为按比例规定解禁。
二、报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况
⑴、2007年5月18日，公司召开2006年年度股东大会，选举司永生先生为独立董事，宋枫女士为监事。梁健先生、陈泳妃女士解聘。
⑵、2007年4月17日，经公司五届六次董事会审议通过，聘任李远晶先生为公司副总经理，明月庆先生因工作变动原因辞去公司副总经理职务。
第五节、董事会报告
一、报告期总体经营情况的讨论与分析
2006年12月公司与丹东吉丹化纤有限责任公司签订了带料加工协议，目前公司自身无生产经营业务。
二、经营成果与财务状况分析
1、报告期经营成果
单位：元
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项目 报告期 上年同期 报告期比上年同期增减(%)
营业收入 10,983,192.44 308,314,814.63 -96.44
营业利润 -62,703,226.03 8,026,724.29 -881.18
净利润 -62,760,533.37 8,023,396.04 -882.22
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⑴、营业收入按行业或产品情况
单位：人民币万元
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主营业务分行业
分行业或产品 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年同期 营业成本比上年同 毛利率比上年同
增减(%) 期增减(%) 期增减(%)
化纤 1,085.05 4,532.79 -317.75 -96.17 -83.07 -6,257.97
热电 13.27 151.15 -1,039.04 -99.41 -93.14 -41,482.39
其他
合计 1,098.32 4,683.94 -326.46 -96.44 -83.86 -5,950.62
主营业务分产品
粘胶短纤维 931.47 3,459.36 -271.39 -95.35 -81.76 -5,410.92
粘胶长丝 153.58 1,073.43 -598.94 -98.14 -86.25 -11,422.31
电、汽 13.27 151.15 -1,039.04 -99.41 -93.14 -41,482.39
其他
合计 1,098.32 4,683.94 -326.46 -96.44 -83.86 -5,950.62
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⑵、营业收入分地区情况
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地区 营业收入(万元） 营业收入比上年增减(%)
辽吉黑地区 44.56 -99.54
京津晋冀蒙 0 -100.00
江浙沪皖 1,053.76 -91.59
鲁豫湘鄂 0 -100.00
陕甘宁川 0 -100.00
广东福建及其他地区 0 -100.00
合计 1,098.32 -96.44
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3、报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力发生重大变化说明
⑴、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
单位：万元
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项目 2007年1-6月 2006年度 增减%
金额 占利润总额比例 金额 占利润总额比例
主营业务利润 -3,602.00 57.39% -681.00 1.85% 增加55.54个百分点
期间费用 2,694.00 -42.93% 35,965.00 -97.76% 增加54.83个百分点
营业利润 -6,270.00 99.90% -35,673.00 96.96% 增加2.94个百分点
营业外收支净额 -6.00 0.10% -225.00 0.61% 减少0.51个百分点
利润总额 -6,276.00 100.00% -36,790.00 100.00%
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注：报告期主营业务利润、期间费用、营业利润增加是由于公司生产处于停滞状态。
⑵、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
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项目 2007年1—6月 2006年 本期比上年增减
毛利率（%） -326.46 -0.83 减少325.63个百分点
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注：毛利率减少是因当期公司生产经营处于停滞状态。
4、报告期内无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
5、未有来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上。
三、报告期内投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况。
2、重大非募集资金投资项目情况
报告期内，无重大非募集资金投资项目的实际进度和收益情况。
四、公司上年年度报告未披露本年度经营计划。
五、对下一报告期经营业绩的警示
由于目前公司自身无生产经营业务，预测下一报告期将继续亏损。
六、公司半年度报告未经会计师事务所审计。
七、公司董事会对会计师事务所上年度“非标意见”涉及事项的变化及处理情况的说明
公司聘请北京立信会计师事务所有限公司对2006年会计报表进行审计，审计提出公司与关联方资金往来等方面存在问题，并出具无法表示意见的审计报告，现对审计无法表示意见涉及事项的说明：
1、截止2007年6月31日，公司应收大股东及其他关联企业各款项合计821,738,790.15元，应付大股东及其他关联企业各款项合计138,950,077.23元，应收应付相抵后丹化公司应收关联企业款项682,788,712.92元，其中公司关联企业非经营性占用资金696,248,796.1元。主要是: 大股东丹化集团因到期贷款、财务费用、职工内债、在职职工和离退休人员工资、保险费用及取暖费等支出，使其债务负担十分沉重，丹化集团正常运行仅靠自身收入是远远不足的，绝大部分支出仍由本公司承担，2007年6月末丹化集团非经营性占用公司资金62,653,839.23元。
根据丹仲裁字(2006)第62号裁决书，丹化集团原用于偿还大股东欠款的土地已执行给丹东国有资产经营有限公司，导致原大股东还款计划无法实施，公司正在积极寻找其它途径，解决大股东欠款问题。
2、2007年由于公司的生产处于停滞状态，导致公司现金流量的严重不足，致使公司资金严重短缺，未能及时偿还到期的银行借款78,192万元。
3、由于公司资金紧张的进一步恶化，影响整个公司资金运行。致使到期的银行借款、应付款项及应付税金不能及时偿还、支付及缴纳，导致公司涉诉案件不断增加，部分银行帐户被冻结。
4、2006年因公司资金困难，致使生产出现了不同程度的停产及半停产状态，为解决资金紧张的问题，公司于2006年11月10日开始从事代料加工生产。
5、由于受市场因素及资金紧张的影响，公司2006年产品产量有所减少，加之公司对关联方占用资金计提35％的坏账准备，致使利润减少，出现亏损367,905,014.04元。2007年由于公司的生产处于停滞状态，致使1-6月亏损62,760,533.37元。
总之，公司针对2006年审计报告中无法表示意见的事项提出相应的整改措施。首先要加强完善公司内控制度，严格执行企业会计准则、《企业会计制度》的规定，严格按中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》和《票据法》等法律法规的规定，建立健全资金审批程序。其次是解决大股东及其关联企业欠款问题，加大对大股东及其关联企业欠款的清欠力度，加快丹化集团自身建设，深化改革，使其降低费用开支，以保证不再发生新的大股东欠款。因丹化集团拟用于偿还占用公司资金的土地使用权被执行给丹东国有资产经营有限公司，导致大股东还款计划暂被搁置，但公司正在积极寻找其他还款途径。
第六节、重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司按照《公司法》、《公司章程》及中国证监会治理文件要求，不断完善，未有违反规定的情形。
二、公司无以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案的执行情况，公司半年度不进行利润分配及资本公积金转增股本。
报告期内公司未出台股权激励方案。
三、报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项
1、报告期内发生的重大诉讼、仲裁事项
⑴、因两次分别借款5000万元，不能如期归还，2006年10月17日大连市商业银行股份有限公司向大连市中级人民法院起诉，2007年4月9日，辽宁省大连市中级人民法院下达了(2006)大民合初字第392号民事判决书：
①、判决本公司于本判决发生法律效力后十日内偿还原告大连市商业银行股份有限公司借款本金1亿元。
上述款项如逾期给付，则按中国人民银行人民币同期流动资金贷款最高利率加倍支付迟延履行期间的债务利息。
②、被告升汇投资集团有限公司对被告丹东化学纤维股份有限公司欠原告的上述款项最高额保证范围(累计1亿元)内承担连带清偿责任，并有权在承担保证责任后，向债务人追偿。
③、驳回原告的其他诉讼请求。本案受理费500520元，由被告丹东化学纤维股份有限公司承担(原告已预交，由被告在给付原告上述款项时一并支付)。
详见2007年2月15日、2007年4月24日《中国证券报》、《证券时报》。
⑵、关于中国工商银行股份有限公司丹东分行和被告本公司、辽宁黄海汽车(集团)有限责任公司、福建升汇纺织投资集团有限责任公司、升汇投资集团有限公司借款合同案，中国工商银行股份有限公司丹东分行于2007年1月25日向丹东市中级人民法院起诉。2007年3月22日，丹东市中级人民法院下达了(2007)丹民三初字第18号民事判决书：
①、判令本公司于本判决发生法律效力之日起10日内，向原告中国工商银行股份有限公司丹东分行偿还借款28099万元及利息(利息按合同约定的利率从2006年10月起计算至上述欠款付清之日止)。
②、原告中国工商银行股份有限公司丹东分行对已设置有效抵押的（2004）年广场字第0047号固定资产借款合同、（2005）年工广贷字第0015号流动资金借款合同、（2005）年工广贷字第0016号流动资金借款合同、（2005）年工广贷字第0018号流动资金借款合同、（2005）年工广贷字第0017号流动资金借款合同项下的借款14779万元及利息(利息按合同约定的利率从2006年10月起计算至上述欠款付清之日止)在抵押权范围内对抵押财产优先受偿。
③、被告辽宁黄海汽车(集团)有限责任公司对（2002）年中贷字第3030号固定资产贷款合同、（2002）年中贷字第3031号固定资产借款合同项下的借款1600万元及利息(利息按合同约定的利率从2006年10月起计算至上述欠款付清之日止)承担连带清偿责任。
④、被告福建升汇纺织投资集团有限责任公司对（2003）年广场字第0068号固定资产借款合同项下的借款1900万元及利息(利息按合同约定的利率从2006年10月起计算至上述欠款付清之日止)承担连带清偿责任。
⑤、被告福建升汇纺织投资集团有限责任公司对(2004)年广场字0047号固定资产借款合同项下的借款1320万元及利息(利息按合同约定的利率从2006年10月起计算至上述欠款付清之日止)在抵押物不足清偿部分范围内承担连带清偿责任。
⑥、被告升汇投资集团有限公司对(2006)年广场字第0019号固定资产借款合同、(2006)年广场字第0014号流动资金借款合同项下的借款9820万元及利息(利息按合同约定的利率从2006年10月起计算至上述欠款付清之日止)承担连带清偿责任。
案件受理费1,450,110元，财产保全费1,435,620元，由被告本公司负担，其它被告按承担保证责任的比例承担连带责任。
相关公告刊登在2007年3月2日及 2007年4月5日 《中国证券报》、《证券时报》上。
⑶、2007年3月21日上海浦东发展银行大连分行向大连市中级人民法院起诉本公司，2007年5月14日，辽宁省大连市中级人民法院下达了 (2007)大民合初字第100号判决书：
①、判令被告丹东化学纤维股份有限公司于本判决发生法律效力后十日内向原告上海浦东发展银行大连分行立即偿还借款本金4000万元及利息(自2006年12月21日至2007年3月20日按年利率5.86%计付；自2007年3月21日起到本判决发生法律效力后十日止，按年利率5.86%上浮50%计付)；
上述款项，若逾期给付，则按中国人民银行规定的同期贷款最高利率加倍支付迟延履行期间的债务利息。
②、原告对被告丹东化学纤维股份有限公司抵押的土地和房产(以土地和房屋他项权利证为准)享有抵押优先受偿权；
③、原告对被告丹东化学纤维(集团)有限责任公司抵押的丹东国用(2002)063502002号土地使用权享有抵押优先受偿权；
④、被告升汇投资集团有限公司对被告丹东化学纤维股份有限公司以其抵押物不能清偿的上述欠款本息部分向原告承担连带清偿责任。
案件受理费210010元，保全费200520元，由被告本公司、丹东化学纤维(集团)有限责任公司、升汇投资集团有限公司共同承担(原告已预交，则三被告在给付上述款项时一并付给原告)。
该公告刊登在2007年4月5日、2007年6月21日《中国证券报》、《证券时报》上。
⑷、中国建设银行股份有限公司丹东分行于2006年11月24日向丹东仲裁委员会提出仲裁申请，要求提前解除与被申请人签订的未到期借款合同；提前归还未到期贷款12700万元及相应的利息；偿还在申请人处未到期银行承兑汇票除保证金外相应款项2080万元；归还在申请人处到期银行贷款3000万元及相应利息，银行承兑汇票垫款4073606.25元及相应利息，国内信用证发生的垫款450万元及相应利息；被申请人升汇投资集团有限公司承担本公司到期和未到期银行贷款、承兑汇票、信用证开证15638万元还款责任及利息的连带保证责任；被申请人丹东化学纤维(集团)有限责任公司以其设定抵押的资产为本公司的贷款承担抵押担保责任；要求确认申请人对发放的贷款、承兑汇票、信用证开证所设定的抵押担保享有优先受偿权；要求上述被申请人承担本案的仲裁费及以后实现债权所发生的费用。
该公告刊登在2007年4月5日《中国证券报》、《证券时报》上。
⑸、2007年3月16日广东发展银行股份有限公司大连分行向大连市中级人民法院提起诉讼四起，请求判令本公司分别偿还借款本金1200万元、1720万元、1500万元、1280万元及利息，被告丹东化学纤维(集团)有限责任公司、厦门升汇华纶纺织工业有限公司、升汇投资集团有限公司承担连带清偿责任。该诉讼目前正在进行中。
该公告刊登在2007年4月7日《中国证券报》、《证券时报》上。
⑹、2006年12月18日交通银行股份有限公司丹东分行向丹东市中级人民法院起诉，2007年3月17日，丹东市中级人民法院下达了(2007)丹民三初字第1号民事判决书，判决如下：
①、被告丹东化学纤维股份有限公司于本判决生效后10日内偿付原告交通银行股份有限公司丹东分行人民币420万元及利息67,671.45元(利息计算至2006年12月15日)。
②、被告丹东化学纤维股份有限公司于本判决生效后10日内偿付原告交通银行股份有限公司丹东分行美元136.6万元及利息22,871.73美元(利息计算至2006年12月15日)。
③、另外二被告升汇投资集团有限公司、安徽裕中纺织股份有限公司承担连带清偿责任。
案件受理费167339元，财产保全费150520元，由被告丹东化学纤维股份有限公司承担，被告升汇投资集团有限公司、安徽裕中纺织股份有限公司负连带责任。
该公告刊登在2007年4月24日《中国证券报》、《证券时报》上。
2、以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项
2006年1月27日公司的控股股东丹东化学纤维(集团)有限责任公司为福建升汇投资集团有限公司所属厦门升汇工业控股有限公司、厦门升汇国际贸易控股有限责任公司的短期贷款提供连带担保，因借款单位未按期交纳贷款利息，中国银行股份有限公司厦门分行向福建省高级人民法院起诉，福建省高级人民法院于2006年9月28日下达了(2006)闽初字第38号民事裁定书，查封冻结了升汇投资集团持有的丹东化学纤维(集团)有限责任公司50%股权。2007年5月11日福建省高级人民法院下达了（2006）闽民初字第38号民事判决书，2007年6月6日中国银行股份有限公司厦门分行向最高人民法院起诉，要求撤销福建省高级人民法院(2006)闽民初字第38号民事判决书第八项；判令上诉人有权拍卖、变卖被上诉人升汇投资公司所持有的丹东化纤50%股权，并以拍卖、变卖所得优先偿还上诉人的借款本息。目前本案尚未判决。
该公告刊登在2006年10月12日、2007年6月21日《中国证券报》、《证券时报》。
3、报告期公司未持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保险公司信托公司和期货公司等金融企业股权，以及参股拟上市公司等投资情况。
四、报告期内公司未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大资产收购、出售及企业合并事项。
五、报告期内公司重大关联交易事项
1、无与日常经营有关的关联交易
2、无资产收购、出售发生的关联交易。
3、非经营性关联债权债务往来事项
单位：人民币万元
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关联方名称 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
丹东化学纤维（集团）有限责任公司 -134.39 6,265.38 140.52
丹东化学纤维（集团）进出口公司 3,344.12
安微芜湖裕中纺织股份有限公司 300.00 4.22
厦门升汇华纶纺织工业有限公司 401.58
湖南金迪化纤有限责任公司 2,004.10
厦门志枫国际贸易控股有限公司 51,452.93 292.27
丹东东洋特种纤维有限公司 -292.56 10,745.28
丹东国有资产经营公司 61.29 132.16
厦门升汇纺织工业控股有限公司 7,446.91
丹东化学纤维（集团）有限责任公司无纺布 0.62
丹东海燕化纤设计工程有限公司 5.65 18.77 81.60
丹东化纤沿江开发区进出口公司 1,589.94
丹东经编织造有限公司 1.00
丹东工业用布织造有限公司 20.38
北京雷龙化纤工程技术有限公司 71.50
厦门华纶纺织贸易有限公司 11,442.39
上海中纶纺织科技有限公司 34.33
长春纺织集团有限公司 59.36
升汇投资集团有限公司 27.60
福建升汇国际贸易有限公司 110.00
合计 -360.01 82,111.85 13,875.11
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4、与关联方存在担保事项
(1)、丹东化学纤维(集团)有限责任公司于2002年7月将持有的本公司股份10,125万股质押给中国建设银行丹东市分行，为本公司贷款提供质押担保，质押期从2002年7月2日至2007年7月1日。2006年3月27日，中国建设银行丹东市分行部分解除3000万股股份，剩余7125万股继续冻结。
(2)、2006年9月5日丹东化学纤维(集团)有限责任公司以其持有的7167万股法人股为丹东国有资产经营有限公司与丹东市商业银行股份有限公司兴业支行签订的借款合同提供质押担保，质押期限为质权人提出解冻为止。
六、重大合同及其履行情况
1、报告期内未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大交易、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。
2、报告期内未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保合同信息。
3、报告期内未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的信息。
七、公司或持有公司股份5％以上(含5％)的股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的承诺事项
公司的控股股东丹东化学纤维(集团)有限责任公司在股改中承诺：其持有的非流通股份自获得上市流通权之日起,十二个月内不上市交易或者转让。在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。截止报告期，丹东化学纤维(集团)有限责任公司所持股份未发生出售及转让情况。
八、公司董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人、收购人在报告期内未受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
公司于2006年12月28日接到中国证券监督管理委员会沈阳稽查局调查通知书，因公司大股东涉嫌非法占用资金，被立案调查。现该调查仍在进行当中。
九、报告期公司无接待调研、采访等情况。
第七节、财务报告(未经审计)
资 产 负 债 表
编制单位：丹东化学纤维股份有限公司 2007-6-30 单位:人民币元
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资产 附注 期末数 年初数
流动资产：
货币资金 四（一） 4,563,584.35 46,547,017.98
结算备付款
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 4,110,000.00
应收帐款 四（二） 102,786,020.45 100,501,951.25
预付帐款 四（三） 39,051,901.17 41,146,415.70
应收保费
应收分保帐款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 四（二） 474,333,997.78 470,937,567.68
买入返售金融资产
存货 四（四） 34,340,971.51 41,196,756.43
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 655,076,475.26 704,439,709.04
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售的金融资产
持有到期的投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 四（五） 667,724,842.17 703,849,934.30
在建工程 四（六） 16,298,849.84 16,298,849.84
工程物资 2,622,214.31 2,622,214.31
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 四（七） 118,791,525.88 120,139,362.04
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 805,437,432.20 842,910,360.49
资产总计 1,460,513,907.46 1,547,350,069.53
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单位负责人：王振山 单位主管会计工作负责人：郭素梅 会计机构负责人: 田波
资 产 负 债 表
编制单位：丹东化学纤维股份有限公司 2007-6-30 单位:人民币元
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负债及所有者权益 附注 期末数 年初数
流动负债：
短期借款 四（十五） 719,348,407.65 700,439,644.02
交易性金融负债
应付票据 9,450,000.00 92,100,000.00
应付帐款 四（十） 343,376,930.57 331,097,232.06
预收帐款 四（十一） 106,415,710.52 76,859,768.99
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 四（十二） 23,003,684.79 25,282,604.11
应交税费 四（十三） 14,556,950.54 18,597,432.88
应付利息
其他应付款 四（十四） 45,423,525.04 44,747,260.95
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 四（十五） 160,573,712.38 151,325,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,422,148,921.49 1,440,448,943.01
非流动负债：
长期借款 四（十五） 37,022,818.59 42,798,425.77
应付债券
长期应付款
专项应付款 四（十六） 5,430,000.00 5,430,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 42,452,818.59 48,228,425.77
负债合计 1,464,601,740.08 1,488,677,368.78
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 390,000,000.00 390,000,000.00
资本公积 261,210,809.20 261,210,809.20
减：库存股
盈余公积 36,532,311.70 36,532,311.70
一般风险准备
未分配利润 -691,830,953.52 -629,070,420.15
外币报表折算差价
归属于母公司所有者权益合计
少数股东权益
所有者权益总计 -4,087,832.62 58,672,700.75
负债和所有者权益总计 1,460,513,907.46 1,547,350,069.53
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单位负责人：王振山 单位主管会计工作负责人：郭素梅 会计机构负责人: 田波
利 润 表
编制单位：丹东化学纤维股份有限公司 2007年1-6月 单位:人民币元
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项目 附注 本期 上年同期
一、营业总收入 28,815,790.86 412,744,972.68
其中：营业收入 四（二十一） 10,983,192.44 308,314,814.63
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 91,519,016.89 404,718,248.39
其中：营业成本 四（二十二） 46,839,441.65 290,181,965.38
利息支出
手续费用佣金支出
退保费
赔付支付净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 四（二十三） 159,874.72 933,213.19
销售费用 61,528.71 1,569,535.52
管理费用 9,226,273.01 9,281,919.94
财务费用 17,652,576.55 19,838,355.07
资产减值损失
加：公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
投资收益(损失以“-”号填列)
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列) -62,703,226.03 8,026,724.29
加：营业外收入 127,500.00
减：营业外支出 57,307.34 130,828.25
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) -62,760,533.37 8,023,396.04
减：所得税费用
五、净利润(净亏损以“-”号填列) -62,760,533.37 8,023,396.04
归属于母公司所有者的净利润 -62,760,533.37 8,023,396.04
少数股东损益
六、每股收益：
(一)基本每股收益 -0.16 0.02
(二)稀释每股收益 -0.16 0.02
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单位负责人：王振山 单位主管会计工作负责人：郭素梅 会计机构负责人: 田波
现金流量表
编制单位：丹东化学纤维股份有限公司 2007年1月1日～2007年6月30日 单位:人民币元
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报表项目 行 本期金额
一、经营活动产生的现金流量 1
销售商品、提供劳务收到的现金 2 1,432,869.69
收到的税费返还 3
收到的其他与经营活动有关的现金 4 28,614,568.56
经营活动现金流入小计 5 30,047,438.25
购买商品、接受劳务支付的现金 6 14,483,956.20
支付给职工以及为职工支付的现金 7 2,318,946.73
支付各项税费 8 951,440.59
支付的其他与经营活动有关的现金 9 24,221,680.35
经营活动现金流出小计 11 41,976,023.87
经营活动产生的现金流量净额 12 -11,928,585.62
二、投资活动产生的现金流量 13
收回投资所收到的现金 14
取得投资收益所收到的现金 15
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 16
收到的其他与投资活动有关的现金 17
投资活动现金流入小计 18 0.00
购置固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 19 11,650.00
投资所支付的现金 20
支付的其他与投资活动有关的现金 21
现金流出小计 22 11,650.00
投资活动产生的现金流量净额 23 -11,650.00
三、筹资活动产生的现金流量 24
吸收投资所收到的现金 25
取得借款所收到的现金 26 10,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 27
筹资活动现金流入小计 28 10,000,000.00
偿还债务所支付的现金 29 469,470.66
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 30
支付的其他与筹资活动有关的现金 31 1,951.18
筹资活动现金流出小计 32 471,421.84
筹资活动产生的现金流量净额 33 9,528,578.16
四、汇率变动对现金的影响额 34
五、现金及现金等价物净增加额 35 -2,411,657.46
加：期初现金及现金等价物余额 2,878,851.75
六、期末现金及现金等价物余额 467,194.29
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单位负责人：王振山 单位主管会计工作负责人：郭素梅 会计机构负责人: 田波
现金流量表
编制单位：丹东化学纤维股份有限公司 2007年1月1日～2007年6月30日 单位:人民币元
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补充资料 行 本期金额
1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 1
净利润 2 -62,760,533.37
加：少数股东权益
计提的资产减值准备 3
固定资产折旧 4 36,088,869.79
无形资产摊销 5 1,347,836.16
长期待摊费用摊销 6
预提费用 13,801,359.01
处置固定资、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 7
固定资产报废损失 8
财务费用 9 18,013,687.13
投资损失（减：收益） 11
递延所得税资产减少 12
递延所得税负债增加 13
存货的减少（减：增加） 14 7,392,273.37
经营性应收项目的减少（减：增加） 15 524,015.23
经营性应付项目的增加（减：减少） 16 -26,336,092.94
其他 17
经营活动产生的现金流量净额 18 -11,928,585.62
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 19
债务转为资本 20
一年内到期的可转换公司债券 21
融资租入固定资产 22
3、现金及现金等价物净增加情况 23
现金的期末余额 24 467,194.29
减：现金的期初余额 25 2,878,851.75
加：现金等价物的期末余额 26
减：现金等价物的期初余额 27
现金及现金等价物净增加额 28 -2,411,657.46
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单位负责人：王振山 单位主管会计工作负责人：郭素梅 会计机构负责人: 田波
所有者权益变动表
编制单位：丹东化学纤维股份有限公司 2007年6月 单位:人民币元
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项目 本年数 上年数
实收资 资本公积 减 盈余公 未分配利 所有者 实收资本 资本公 减 盈余公 未分配利 所有者权
本（或 ： 积 润 权益合 （或股本 积 ： 积 润 益合计
股本） 库 计 ） 库
存 存
股 股
一、上年年 390,000 261,210, 36,532, -629,070 58,672, 390,000, 235,144 36,532, -261,165 400,511,
末余额 ,000.00 809.20 311.70 ,420.15 700.75 000.00 ,908.83 311.70 ,406.11 814.42
加：会计政
策变更
前期差错更
正
二、本年年 390,000 261,210, 36,532, -629,070 58,672, 390,000, 235,144 36,532, -261,165 400,511,
初余额 ,000.00 809.20 311.70 ,420.15 700.75 000.00 ,908.83 311.70 ,406.11 814.42
三、本年增 0.00 0.00 0.0 0.00 -62,760, -62,760 0.00 26,065, 0.0 0.00 -367,905 -341,839
减变动金额 0 533.37 ,533.37 900.37 0 ,014.04 ,113.67
（减少以“
－”号填列
）
（－）净利 -62,760, -62,760 -367,905 -367,905
润 533.37 ,533.37 ,014.04 ,014.04
（二）直接
计入所有者
权益的利得
和损失
1、可供出售
金融资产公
允价值变动
净额
2、权益法下
被投资单位
其他所有者
权益变动的
影响
3、与计入所
有者权益项
目相关的所
得税影响
4、其他 26,065, 26,065,9
900.37 00.37
上述（一） 0.00 0.00 0.0 0.00 -62,760, -62,760 0.00 0.00 0.0 0.00 -367,905 -367,905
和（二）小 0 533.37 ,533.37 0 ,014.04 ,014.04
计
（三）所有
者投入和减
少资本
1、所有者投
入资本
2、股份支付
计入所有者
权益的金额
3、其他
（四）利润
分配
1、提取盈余
公积
2、对所有者
（或股东）
的分配
3、其他
(五）所有者
权益内部结
转
1、资本公积
转增资本（
或股本）
2、盈余公积
转增资本（
或股本）
3、盈余公积
弥补亏损
4、其他
四、本年年 390,000 261,210, 0.0 36,532, -691,830 -4,087, 390,000, 261,210 0.0 36,532, -629,070 58,672,7
末余额 ,000.00 809.20 0 311.70 ,953.52 832.62 000.00 ,809.20 0 311.70 ,420.15 00.75
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单位负责人：王振山 单位主管会计工作负责人：郭素梅 会计机构负责人: 田波
会计报表附注
一、公司简介
（一）公司基本概况
丹东化学纤维股份有限公司（以下简称“股份公司”或“公司”或“本公司”）系于1993年6月经辽宁省体改委批准，由原丹东化学纤维工业（集团）总公司独家发起，以定向募集方式设立的股份有限公司。1997年5月经中国证监会批准，公司向社会公开发行6000万A股股票，并于同年6月9日在深圳证券交易所挂牌交易。公司属于纺织工业大型原料生产企业，主营业务为粘胶短纤维、粘胶长丝等产品的生产与销售、化纤技术咨询服务以及电力生产、供热服务。工商注册号：2106001110586；注册地址：丹东市振兴区纤维街58号；法定代表人：王振山。
公司的股权分置改革方案于2006年4月6日经股东会审议通过，股权分置改革完成后，公司的股本总额为390,000,000股，其中：有限售条件的流通股149,455,681股，占总股本的38.32%；无限售条件的流通股240,544,319股，占总股本的61.68%。
（二）公司的基本组织架构
监事会
董事会秘书
证券办
办公室
营销部
财务部
生产部
科技部
企管部
二、公司采用的主要会计政策、会计估计
（一）会计制度
本公司执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。
（二）会计年度
本公司会计年度为公历1月1日至12月31日止。
（三）记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
（四）记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
（五）外币业务核算方法
外币业务按当月一日中国人民银行公布的市场中间价作为折算汇率，折合成人民币记账，年末外币账户余额按年末市场汇价中间价折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户年末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。
（六）现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
（七）短期投资核算方法
短期投资，是指能够随时变现并且持有时间不准备超过1年(含1年)的投资，包括股票、债券、基金等。
1. 取得的计价方法
取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
2. 短期投资跌价准备的计提
中期末及年末，按成本与市价孰低提取或调整短期投资跌价准备。
3. 短期投资收益的确认
短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本或相关应收项目。
（八）坏账核算方法
1. 坏账的确认标准
对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。
2. 坏账损失的核算方法
本公司坏账损失采用备抵法核算。
3. 坏账准备的计提方法和计提比例
鉴于公司逾期5年以上的应收款项的逐渐增多，且收回的希望很小，出于谨慎性考虑，应收款项按如下比例分析账龄计提坏账准备，具体计提比例为：
未逾期 不计提
逾期1年以内 5％
逾期1－2年 10％
逾期2－3年 30％
逾期3－4年 50％
逾期4－5年 70％
逾期5年以上 100％
（九）存货核算方法
1. 存货分类
存货种类为库存商品、原材料、低值易耗品、包装物、在产品等。
2. 取得和发出的计价方法
主要原材料、燃料、库存商品(产成品)入库按实际成本计价，发出按加权平均法计价；辅助材料、包装物、低值易耗品购入时按实际成本计价，发出按移动加权平均法计价。
债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
3. 低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品采用一次摊销法；包装物采用一次摊销法。
4. 存货的盘存制度
采用永续盘存制，每年年末均实施盘点。
5. 存货跌价准备的计提方法
中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
存货跌价准备按单个存货项目的账面成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当期损益。
6. 存货可变现净值按其形态的确定
库存商品，按其预计售价减去处置费用、相关的税金后的余额确定；
在产品，按其产成品的预计售价减去至完工时尚需发生的成本、处置费用后的余额确定；
其他存货，按现行重置成本确定。
（十）长期投资核算方法
长期投资，是指除短期投资以外的投资，包括持有时间准备超过1年(不含1年)的各种股权性质的投资、不能变现或不准备随时变现的债券、长期债权投资和其他长期投资。
1. 取得的计价方法
长期投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
2. 长期股权投资的核算方法
对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。
按权益法核算长期股权投资时，初始投资成本高于应享有被投资单位净资产份额所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按10年平均摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位净资产份额的差额，计入资本公积（股权投资准备）。
3. 长期债权投资的核算方法
以现金购入的长期债券投资，按实际支付的全部价款(包括税金、手续费等相关费用)减去已到付息期但尚未领取的债权利息作为初始投资成本；初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价在债券存续期内于确认相关债券利息收入时按直线法摊销。
4. 长期投资减值准备的计提
本公司于每年年末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，并且这种降低的价值在预计的未来期间内不可能恢复时，按其预计未来可收回金额低于账面价值的差额，逐项提取长期投资减值准备，计入当期损益。
（十一）固定资产计价和折旧方法
1. 固定资产标准
固定资产是指使用期限超过1年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用年限超过2年的，也作为固定资产管理。
2. 固定资产的分类
房屋建筑物、专用设备、机器设备、运输设备。
3. 固定资产的取得计价
按取得时的实际成本计价；本公司改制设立时，发起人投入的固定资产按经评估确认的价值记账。公司对固定资产进行更新改造时，将更新改造的固定资产账面价值转入在建工程，并在此基础上核算经更新改造后的固定资产原价。
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
4. 固定资产折旧计提方法
采用直线法计提折旧，并按各类固定资产的原价和预计使用年限扣除3％的残值后确定其年折旧额。
除以下情况外，公司对所有固定资产（包括未使用、不需用的固定资产和因大修理停用的固定资产）计提折旧：
（１）已提足折旧仍继续使用的固定资产；
（２）按规定单独估价作为固定资产入账的土地；
（３）处于更新改造过程而停止使用的固定资产。
更新改造项目达到预定可使用状态转为固定资产后，按重新确定的折旧方法和该项固定资产尚可使用年限计提折旧。
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备，下同），以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，则按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
分类折旧率如下：
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类别 使用年限（年） 年折旧率（%）
房屋建筑物 13-35年 2.77-7.46
机械设备 12年 8.08
动力设备 15年 6.46
传导设备 20年 4.85
自动化设备 10年 9.70
输电设备 33年 2.94
运输设备 9年 10.78
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5. 固定资产减值准备的计提
中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准备。
固定资产减值准备按单项资产计提。
（十二）在建工程核算方法
1. 取得的计价方法
以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资产核算；尚未办理竣工决算的，按估计价值转账，待办理竣工决算手续后再作调整。
2. 在建工程的计价及利息资本化
在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本，并单独核算。工程达到预定可使用状态前因进行试运转所发生的净支出，计入工程成本。在建工程项目在达到预定可使用状态前所取得的试运转过程中形成的、能够对外销售的产品，其发生的成本，计入在建工程成本，销售或转为库存商品时，按实际销售收入或按预计售价冲减工程成本。为购建某项固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，在所购建的固定资产达到预计可使用状态前，按借款费用资本化原则计算相应数额计入所购建固定资产的成本，所购建的固定资产达到预订可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用，直接记入财务费用。
3. 在建工程结转为固定资产的时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。
上述"达到预定可使用状态"，是指固定资产已达到本公司预定的可使用状态。当存在下列情况之一时，则认为所购建的固定资产已达到预定可使用状态：
（１）固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或者实质上已经全部完成；
（２）已经过试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或者能够稳定地生产出合格产品时，或者试运行结果表明能够正常运转或营业时；
（３）该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；
（４）所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求相符或基本相符，即使有极个别地方与设计或合同要求不相符，也不足以影响其正常使用。
4. 在建工程减值准备的计提
本公司于每年年度终了，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已发生减值，则计提减值准备。在建工程项目发生下列情况之一时计提在建工程减值准备：
（１）长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
（２）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
（３）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
（十三）无形资产核算方法
无形资产，是指企业为生产商品或者提供劳务、出租给他人、或为管理目的而持有的、没有实物形态的非货币性长期资产。
1. 取得的计价方法
购入的无形资产按实际支付的价款计价，投资者投入的无形资产按投资各方确认的价值计价。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
2. 摊销方法
本公司无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。合同规定有受益期限的，在受益期限内平均摊销；合同没有规定受益期限而法律规定有效期限的，按不超过法律规定的有效期限平均摊销，经营期短于有效期限的，按不超过经营期的期限平均摊销；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者。合同和法律均未规定受益期限的，按不超过10年的期限摊销。
本公司无形资产中的土地使用权，按受益期限50年平均摊销。
3. 无形资产减值准备的计提
本公司无形资产在期末时按账面成本与预计可收回金额孰低计价，期末按无形资产预计可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。
（十四）长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用，是指已经支出，但摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用，包括固定资产大修理支出、租入固定资产的改良支出等。长期待摊费用单独核算，在费用项目的受益期限内分期平均摊销。
1. 开办费转销方法
在开始生产经营的当月一次计入损益。
2. 其他长期待摊费用摊销方法
在受益期内平均摊销，如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
（十五）借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
借款费用，是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均应于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。专门借款，是指为购建固定资产而专门借入的款项。 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，按以下原则处理：
（１）因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合借款费用会计准则规定的资本化条件的情况下，予以资本化，计入该项资产的成本。
（２）因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用。如果辅助费用的金额较小，则于发生当期确认为费用。
2. 资本化期间
当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：
（１）资产支出已经发生；
（２）借款费用已经发生；
（３）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
3. 借款费用资本化金额的计算方法
在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额按如下公式计算：
累计支出加权平均数按如下公式计算：
资本化率按下列原则确定：
（１）为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；
（２） 为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。加权平均利率按如下公式计算：
其中，“专门借款本金加权平均数”按如下公式计算：
如果专门借款存在折价或溢价，则将每期应摊销的折价或溢价金额作为利息的调整额，对资本化率作相应调整。折价或溢价的摊销，采用直线法。
在应予资本化的每一会计期间，经上述公式计算得出的利息和折价或溢价摊销的资本化金额，如果超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额，则以当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额作为资本化金额。与专门借款有关的利息收入于发生时直接计入当期财务费用。
（十六）预计负债
与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债：
1. 该义务是企业承担的现时义务；
2. 该义务履行很可能导致经济利益流出企业；
3. 该义务金额可以可靠地计量。
（十七）收入确认原则
1. 销售商品
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。
2. 提供劳务
在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
3. 让渡资产使用权
与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入。
（十八）所得税的会计处理方法
采用应付税款法。
（十九）本年度主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响
公司本年无主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正。
三、税项
（一）增值税：本公司主要产品适用17％的税率，汽、暖、水适用13%的税率。
（二）城市维护建设税：按实际应缴纳流转税额的7%计缴。
（三）教育附加费：按实际应缴纳流转税额的4%计缴，其中根据辽宁省地方税务局辽地税所[1999]223号《辽宁省地方教育费征收管理暂行办法》提取地方教育费附加1%。
（四）企业所得税：本公司按应纳税所得额的33％计缴所得税。
四、财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明年初数的均为年末数）
（一）货币资金
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项目 期末数 年初数
现金 7,196.77 8,797.15
银行存款 459,997.52 1,241,637.82
其他货币资金 4,096,390.06 45,296,583.01
合计 4,563,584.35 46,547,017.98
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1、货币资金年末数较年初数大幅减少，主要原因是应付票据到期致使其他货币资金 ----保证金减少所致。
2、截止2007年6月30日，公司八个银行账户被法院或税务机关冻结，金额合计5,895.12元，公司将其列报于其他货币资金当中。
其他货币资金中有4,090,494.94元为已开具银行承兑汇票的保证金。
4、列示于现金流量表的现金及现金等价物包括：
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现金及现金等价物 2007年6月30日 2006年12月31日
货币资金期末余额 4,563,584.35 46,547,017.98
减：存期三个月以上的定期存款
受到限制的银行存款 4,090,494.94 43,500,000.00
冻结的银行存款 5,895.12 168,166.23
加：现金等价物期末余额
现金及现金等价物期末余额 467,194.29 2,878,851.75
现金及现金等价物净增加额 -2,411,657.46 -485,391,863.42
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（二）应收帐款
1、应收帐款期末按帐龄列示：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
金额 金额
未逾期 121,608,896.41 119,327,827.21
逾期1年以内 6,119,612.50 7,649,515.62
逾期1-2年 3,790,420.87 2,822,647.18
逾期2-3年 6,633,035.04 7,584,882.01
逾期3-4年 6,113,995.05 5,746,273.31
逾期4-5年 5,987,175.81 6,047,401.43
逾期5年以上 11,153,534.31 9,944,054.02
合计 161,406,669.98 159,122,600.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、应收账款前五名欠款单位2007年6月30日余额合计124,527,245.90元，占总额比例为77.15%。
3、无持有本公司5%以上股份的股东欠款。
（二）其他应收款
1、其他应收款期末按帐龄列示：
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账龄 期末数 年初数
金额 金额
未逾期 600,330,257.77 598,971,725.55
逾期1年以内 110,327,809.10 108,322,234.15
逾期1-2年 47,033.02 18,512.00
逾期2-3年 506,336.94 628,293.17
逾期3-4年 126,591.22 1,165.73
逾期4-5年 308,233.15 385,000.00
逾期5年以上 178,366.90 101,366.90
合计 711,824,628.10 708,428,297.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、期末其他应收款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为687,911,207.86元，占其他应收款总金额的比例为96.64％。
3、期末其他应收款中持公司5%及以上表决权股份的股东单位欠款金额62,653,839.23元。
（三）预付帐款
1、预付帐款期末按帐龄列示：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
金额 金额
1年以内 22,986,835.30 40,346,982.99
1-2年 15,547,997.55 799,432.71
2-3年 275,739.18
3年以上 241,329.14
合计 39,051,901.17 41,146,415.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、无持有本公司5%以上股份的股东欠款。
3、预付账款前五名欠款单位2007年6月30日余额合计33,975,991.25元，占总额比例为87%。
（四）存货
1、存货
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项目 年初帐面余额 本期增加 本期减少 期末帐面余额
产成品 24,163,206.58 10,074,014.11 14,089,192.47
原材料 16,951,168.74 7,787,329.37 4,569,100.18 20,169,397.93
包装物 245,333.36 245,333.36
委托加工物资 346,817.34 346,817.34
低值易耗品 26,718.86 26,718.86
合计 41,733,244.88 7,787,329.37 14,643,114.29 34,877,459.96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、存货跌价准备
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项目 年初帐面余额 本年增加 本年减少 期末帐面余额
产成品 536,488.45 536,488.45
合计 536,488.45 0.00 0.00 536,488.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（五）固定资产及累计折旧
1、固定资产原值及累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本年增加 本年减少 期末数
一、原值 1,499,995,906.89 1,499,908,756.89
其中：房屋建筑物 416,268,607.58 98,800.00 416,169,807.58
机器设备 399,349,931.30 11,650.00 399,361,581.30
专用设备 680,322,887.01 680,322,887.01
运输设备 4,054,481.00 4,054,481.00
二、累计折旧 751,660,720.66 36,088,869.79 50,927.66 787,698,662.79
其中：房屋建筑物 193,968,219.77 7,483,558.43 50927.66 201,400,850.54
机器设备 246,111,095.77 7,107,009.25 253,218,105.02
专用设备 308,516,518.85 21,433,211.50 329,949,730.35
运输设备 3,064,886.27 65,090.61 3,129,976.88
三、固定资产减值准备累计金额合计 44,485,251.93 44,485,251.93
其中：房屋建筑物 0.00
机器设备 17,790,049.64 17,790,049.64
专用设备 26,679,968.74 26,679,968.74
运输设备 15,233.55 15,233.55
四、固定资产帐面价值合计 703,849,934.30 667,724,842.17
其中：房屋建筑物 222,300,387.81 214,768,957.04
机器设备 135,448,785.89 128,353,426.64
专用设备 345,126,399.42 323,693,187.92
运输设备 974,361.18 909,270.57
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2、本年处置固定资产原价为98,800.00元。
3、公司部分固定资产已用于贷款抵押，其中用于贷款抵押的设备原值888,937,353.82元，净值595,348,782.06元，取得短期借款13,459万元、长期借款6,320万元；用于贷款抵押的房屋原值96,963,651.80元，净值37,604,446.38元，与无形资产共同抵押后取得短期借款11,960万元。
（六）在建工程
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工程名称 预算数 年初数 本期 本期转入固定 减少数 期末数 资金来源 工程投入占预算的比
（万元 增加 资产 例
）
环保工程改造 700 3,875,397.3 3,875,397.38 自筹、贷款 55.36%
8
其中：利息资本化 398,978.06 398,978.06
数额
BD新产品 4,517,499.3 4,517,499.36 自筹
6
凝固辊改造 1,416,044.0 1,416,044.05 自筹
5
打包机改造 1,095,290.6 1,095,290.60 自筹
0
电厂四级子坝加高 1,100 3,309,000.6 3,309,000.69 自筹 30.08%
工程 9
双效蒸发高湿提硝 94 914,595.90 914,595.90 自筹 97.82%
取水工程 150 836,741.00 836,741.00 自筹 55.78%
6000吨后续工程 21,810 1,050,148.2 1,050,148.22 自筹、贷款 0.48%
2
水源取水系统改造 130 1,060,000.0 1,060,000.00 自筹 81.54%
0
涤纶锅炉技术改造 280 1,428,505.8 1,428,505.83 自筹 51.02%
3
粘长有色丝扩产改 50 157,342.46 157,342.46 自筹 31.47%
造
粘短一厂黄化自控 140 1,077,941.1 1,077,941.15 自筹 77.00%
系统改造 5
粘长二厂提质系统 260 765,956.06 765,956.06 自筹 29.46%
改造
热电厂生水系统改 80 83,000.00 83,000.00 自筹 10.38%
造
动力厂二氧化氯发 200,000.00 200,000.00 自筹
生器改造
化学水活性碳过滤 133,000.00 133,000.00 自筹
器
粘长一厂酸站系统 488,872.95 488,872.95 自筹
改造
合计 —— 22,409,335. 22,409,335.6 —— ——
65 5
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本期无利息资本化金额。
（七）无形资产
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项目 取得方式 年初帐面余额 本期增加额 本期减少额 期末期额 剩余摊销年限
一、原价合计 130,896,574.10 130,896,574.10
土地使用权1 受让 6,492,369.00 6,492,369.00 37年
土地使用权2 受让 123,904,205.10 123,904,205.10 45年零8个月
专有技术使用权 购入 500,000.00 500,000.00 8年零11个月
二、累计摊销额合计 10,757,212.06 1,347,836.16 12,105,048.22
土地使用权1 1,688,014.68 64,923.48 1,752,938.16
土地使用权2 9,015,026.38 1,257,910.68 10,272,937.06
专有技术使用权 54,171.00 25,002.00 79,173.00
三、无形资产减值准备
累计金额合计
土地使用权1
土地使用权2
专有技术使用权
四、无形资产帐面价值 120,139,362.04 1,347,836.16 118,791,525.88
合计
土地使用权1 4,804,354.32 64,923.48 4,739,430.84
土地使用权2 114,889,178.72 1,257,910.68 113,631,268.04
专有技术使用权 445,829.00 25,002.00 420,827.00
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1、无形资产中账面价值118,281,315.99元的土地使用权已与固定资产中的部分房屋一并用于银行借款抵押，取得短期借款129,960,000.00元。
（八）资产减值
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项目 年初余额 本期计提 本期计提 期末余额
转回 转销
一、坏帐准备 296,111,379.35 296,111,379.35
二、存货跌价准备 536,488.45 536,488.45
三、可供出售金融资产减值准备 0.00
四、持有至到期投资减值准备 0.00
五、长期股权投资减值准备 0.00
六、投资性房地产减值准备 0.00
七、固定资产减值准备 44,485,251.93 44,485,251.93
八、工程物资减值准备 0.00
九、在建工程减值准备 6,110,485.81 6,110,485.81
十、生产性生物资产减值准备 0.00
其中：成熟性生产性生物资产减值准备 0.00
十一、油气资产减值准备 0.00
十二、无形资产减值准备 0.00
十三、商誉减值准备 0.00
十四、其他 0.00
合计 347,243,605.54 0.00 0.00 0.00 347,243,605.54
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（九）所有权受到限制的资产
1、本公司部分房屋及土地使用权用于贷款抵押
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所有权受到限制的资产类别 年初帐面余额 本期增加 本期减少 期末帐面余额
一、用于担保的资产 777,450,882.27 0.00 26,216,337.84 751,234,544.43
固定资产－设备 618,812,554.42 23,463,772.36 595,348,782.06
固定资产－房屋 39,035,772.66 1,431,326.28 37,604,446.38
无形资产－土地使用权1 4,713,376.66 63,328.52 4,650,048.14
无形资产－土地使用权2 114,889,178.53 1,257,910.68 113,631,267.85
二、其他原因造成所有者权益受到限制
的资产
合计 777,450,882.27 0.00 26,216,337.84 751,234,544.43
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（十）应付帐款
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项目 期末数 年初数
金额 金额
合计 343,376,930.57 331,097,232.06
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1、期末余额中欠持本公司5％及以上表决权股份的股东款项金额为1,405,226.85元。
2、应付账款前五名单位2007年6月30日余额合计181,057,596.97元，占总额比例52.73%。
（十一）预收帐款
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项目 期末数 年初数
金额 金额
合计 106,415,710.52 76,859,768.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、无持本公司5%以上股份的股东的款项。
2、预收账款前五名单位2007年6月30日余额合计59,529,719.12元，占总额比例为55.94%。
（十二）职工薪酬
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项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
工资奖金津贴和补贴 1,837,437.50 440,052.30 2,277,489.8 0
职工福利费 0.00
住房公积金 3,477,034.56 269.890.72 3,207,143.84
工会经费 4,410,240.83 94,000.00 4,316,240.83
职工教育经费 3,198,669.96 3,198,669.96
社会保险费 12,359,221.26 77,591.10 12,281,630.16
其中：1、养老保险 6,889,170.19 6,889,170.19
2、失业保险 4,768,688.83 4,768,688.83
3、医疗保险 459,624.80 77,591.10 382,033.70
4、工伤保险 241,737.44 241,737.44
合计 25,282,604.11 440,052.30 2,718,971.62 23,003,684.79
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说明：执行新准则，年初其他应付款中的23,445,166.61元调增应付职工薪酬。
（十三）应付税费
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税种 期末数 年初余额 法定税率（%）
增值税 3,371,131.78 8,044,114.52 17%；13%
营业税 2,158,065.36 2,143,065.36 5.0%
城市建设维护费 4,029,400.24 3,926,611.78 7.0%
企业所得税 -4,924,761.69 -4,924,761.69 33.0%
房产税 2,208,346.74 2,082,018.84 1.2%
车船使用税
土地使用税 2,406,491.62 2,076,843.84 4元/M2
个人所得税 82,359.71 82,359.71
印花税 230,170.00 230,170.00
投资方向调节税 73,981.38 73,981.38
教育附加税 4,921,765.40 4,863,029.14
文化建设税
合计 14,556,950.54 18,597,432.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、执行新准则，年初其他应交款并入4,863,029.14元。
2、所得税负值系以前年度多缴纳的所得税。
（十四）其他应付款
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项目 期末数 年初数
金额 金额
合计 45,423,525.04 44,747,260.95
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（十五）短期借款和长期借款
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借款条件 短期借款 长期借款
期末数 年初数 期末数 年初数
抵押借款 264,541,076.13 436,026,684.20 50,000,000.00 50,000,000.00
保证借款 405,602,684.20 244,590,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00
抵押、保证借款 63,200,000.00 63,200,000.00
质押借款
借款利息 49,204,647.32 19,822,959.82 4,396,530.97 923,425.77
合计 719,348,407.65 700,439,644.02 197,596,530.97 194,123,425.77
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（十六）专项应付款
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项目 期末数 年初数
财政局科技三项费用拨款 60,000.00 60,000.00
环保补助款 5,370,000.00 5,370,000.00
合计 5,430,000.00 5,430,000.00
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（十七）股本
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项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
1、有限售条件的流通股 156,923,884 7,468,203 149,455,681
国家持有股份股
国有法人持有股份 10,026,111 7,300,000 2,726,111
其他境内法人持有股份 146,897,773 145,2222 146,729,570
境内自然人持有股份 83,884 22,981 60,903
境外法人、自然人持股
2、无限售条件的流通股
A股 233,076,116 7,468,203 240,544,319
境外上市的外资股
4、股份总数 390,000,000 390,000,000
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（十八）资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
股本溢价 144,300,000.00 144,300,000.00
股权投资准备 1,423,685.91 1,423,685.91
拨款转入 46,990,000.00 46,990,000.00
关联交易差价 67,067,917.83 67,067,917.83
其他资本公积 1,429,205.46 1,429,205.46
合计 261,210,809.20 261,210,809.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（十九）盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
法定盈余公积 36,532,311.70 36,532,311.70
合计 36,532,311.70 36,532,311.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二十）未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年末帐面余额 年初帐面余额
未分配利润 -691,830,953.52 -629,070,420.15
合计 -691,830,953.52 -629,070,420.15
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（二十一）营业收入
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项目 本期发生额 上期发生额
1．主营业务收入 10,983,192.44 308,314,814.63
合计 10,983,192.44 308,314,814.63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：营业收入本期发生额比上年同期减少主要是由于公司的生产处于停滞状态。
（二十二）营业成本
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项目 本期发生额 上期发生额
1．主营业务成本 46,839,441.65 290,181,965.38
合计 46,839,441.65 290,181,965.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：营业成本本期发生额比上年同期减少主要是由于公司的生产处于停滞状态。
（二十三）主营业务税金及附加
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项目 本期发生额 上期发生额
城市建设维护税 101,738.46 593,862.94
教育费附加 58,136.26 339,350.25
合计 159,874.72 933,213.19
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说明：营业主营业务税金及附加本期发生额比上年同期减少主要是由于公司的生产处于停滞状态。
（二十四）财务费用
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类别 本期发生额 上期发生余额
利息支出 18,012,420.27 25,386,342.81
减：利息收入 361,110.58 6,139,110.40
汇兑损失
金融机构手续费 1,266.86 591,122.66
出口业务结汇银行手续费
应收票据贴现利息
合计 17,652,576.55 19,838,355.07
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（二十五）营业外支出
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项目 本期发生额 上期发生余额
处理固定资产净损失 47,872.34
罚款、滞纳金支出 9,435.00 15,373.90
赔偿支出 115,454.35
在建工程减值准备
合计 57,307.34 130,828.25
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（二十六）补充资料
1、净利润差异调节表
单位：（人民币）元
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项目 金额
2006.1.1—6.30净利润（原会计准则） 8,023,396.04
加：追溯调整项目影响合计数
其中：营业成本
销售费用
管理费用
公允价值变动收益
投资收益
所得税
其他
减：追溯调整项目影响少数股东损益
2006.1.1—6.30归属于母公司所有者的净利润（新会计准则） 8,023,396.04
假定全面执行新会计准则的备考信息
一、加：其他项目影响合计数
其中：开发费用
债务重组损益
非货币性资产交换损益
投资收益
所得税
其他
二、加：追溯调整项目影响少数股东损益
三、加：原中期财务报表列示的少数股东损益
2006.1.1—6.30模拟净利润 8,023,396.04
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2、利润表调整项目表
（2006.1.1—6.30） 单位：（人民币）元
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项目 调整前 调整后
营业成本 290,181,965.38 290,181,965.38
销售费用 1,569,535.52 1,569,535.52
管理费用 9,281,919.94 9,281,919.94
公允价值变动收益 0.00
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第八节、 备查文件
1、载有法定代表人签名的2007年半年度报告文本；
2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。
丹东化学纤维股份有限公司董事会
2007年8月22日