山东高速路桥集团股份有限公司独立董事
   关于第八届董事会第三十五次会议相关事项的
                         独立意见
    根据《中华人民共和国公司法》《关于在上市公司建立独立董事

制度的指导意见》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市

规则》《山东高速路桥集团股份有限公司章程》等有关规定，我们作

为山东高速路桥集团股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，

已经事前从公司获得并审阅了公司董事会提供的《关于调整 2019 年

度日常关联交易预计的议案》《关于参与设立高速绿色生态公司的议

案》相关材料，我们同意上述议案提交公司董事会审议，本着客观公

允和实事求是的态度，发表如下独立意见：

    一、关于会计政策变更的独立意见

    公司依据财政部文件的要求，对公司会计政策进行相应修订，符

合财政部、中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的有关规定，

执行修订后的会计政策能够客观、公允地反映公司财务状况及经营成

果，不会对公司财务报表产生重大影响。

    本次会计政策的变更已履行了相关审批程序，符合法律、法规和

规范性文件的要求以及《公司章程》的规定，不存在损害公司及全体

股东尤其是中小股东利益的情形。

    我们一致同意本次会计政策的变更。

    二、关于调整 2019 年度日常关联交易预计的独立意见

    我们认为：公司调整2019年度日常关联交易预计事项是根据公司

2019年上半年度日常关联交易的实际发生及预计下半年新增情况作
出的调整，更加准确地反映公司与各关联方2019年度日常关联交易情

况，是公司经营活动所需；关联交易依据公平、合理的定价政策，参

照市场价格确定关联交易价格，体现了公平、公允、合理的原则，不

会损害公司和广大中小投资者的利益，不会对公司的独立性构成影

响；在董事会审议本次调整日常关联交易事项过程中,关联董事回避

了表决，表决程序符合《公司法》《深圳证券交易所股票上市规则》

和《公司章程》的有关规定。

    三、关于参与设立高速绿色生态公司的独立意见

    （一）本次关联交易事项的审议程序、公司董事会的召开程序、

表决程序符合相关法律法规、《深圳证券交易所股票上市规则》和《公

司章程》的法定程序，关联董事就本关联交易回避了表决。

    （二）公司本次投资金额为2,000万元，占标的公司股权比例10%。

本项目其他方拟出资的非货币资产以评估值为基础作价，定价客观、

公允，符合市场惯例。共同投资的关联方高速集团、山东高速股份有

限公司及其他各非关联方，均拥有雄厚的履约实力与良好的企业背

景，公司受其不利影响的风险不大。公司对本次关联交易事项进行了

充分论证，为董事会提供了可靠、充分的决策依据。

    （三）本次关联交易有利于提高公司市场竞争力，实现资源共享，

优势互补，能够为公司带来较好的综合回报，符合公司利益与长远发

展目标。此项交易不存在损害公司及其他股东特别是中小股东利益的

情况。



                              独立董事：黄磊   张宏   李丰收
                                     2019年8月26日