证券代码：000636        证券简称：风华高科       公告编号：2018-50



                广东风华高新科技股份有限公司

   关于中国证监会广东监管局对公司和部分时任及现任

董事及高级管理人员采取出具警示函等措施的决定的公告

    本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导

性陈述或重大遗漏。


    广东风华高新科技股份有限公司（以下简称“风华高科”或“公司”）

于 2018 年 7 月 25 日收到中国证券监督管理委员会广东监管局（以下简称

“广东监管局”）向公司出具的《关于对广东风华高新科技股份有限公司采

取出具警示函等措施的决定》（行政监管措施决定书[2018]35 号，以下简称

《决定书 1》），同时向公司部分时任和现任董事及高级管理人员共 6 人采取

出具警示函措施的决定（行政监管措施决定书[2018]36 号、37 号、38 号、

39 号、40 号、41 号，以下统称为《决定书 2》）。现将《决定书 1》全文内

容及《决定书 2》主要内容公告如下：

    一、《决定书 1》全文内容

“广东风华高新科技股份有限公司：

    经查，我局发现你公司存在以下问题:

    一、 重大会计差错问题。2015 年 12 月，你公司将对广州鑫德电子

有限公司和广州天河高新技术产业开发区华力科技开发有限公共计

850.4 万元的应收债权转让给第三方公司，转让价格为 680.32 万元，并
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于 2016 年 3 月收到债权转让款。2016 年 1 月，你公司将对广东新宇金融

信息科技有限公司和广州亚利电子有限公司共计 5468.66 万元的应收债

权原价转让给第三方公司，并于 2016 年 3 月收到转让款。2017 年 12 月，

你公司向第三方公司原价回购了 5468.66 万元应收债权，并于 2018 年 2 月

支付了债权回购款。经核实，上述应收债权并未实质发生转让且转让时

应收债权已预计难以按期收回，导致你公司 2016 年财务报表存在重大会

计差错。经追溯重述，你公司调减 2016 年度归属于母公司所有者的净利

润 5279.55 万元，2016 年度归属于母公司所有者的净利润从调整前的

13890.61 万元变更为调整后的 8611.06 万元。

    二、 相关事项未履行董事会审议程序和进行信息披露。你公司于

2016 年 3 月 1 日召开总裁办公会议，研究确定涉及上述会计差错调整中

4 家公司合计 6319 万元应收款的处置方案。其后，你公司又分别于 2016

年 12 月 12 日和 2017 年 12 月 26 日召开总裁办公会议和党委专题会议，

研究确定上述事项的后续处理方案。但你公司未按照《公司章程》等相

关规定将上述三次会议涉及的相关事项提交董事会审议并进行披露。

    三、未及时披露董事会和监事会会议决议。你公司于 2018 年 4 月 8 日

召开第八届董事会 2018 年第四次会议和第八届监事会 2018 年第二次会议，

但未及时披露会议决议公告，直到 2018 年 4 月 28 日才进行补充披露。

    你公司上述问题违反了《上市公司信息披露管理办法》第二条、第三

十条、第三十一条等规定。根据《上市公司信息披露管理办法》第五十九

条的规定，我局决定，对上述第一、三项问题，对你公司予以警示；对上

述第二项问题，对你公司采取责令改正的行政监管措施。你公司应当自收

到本决定书之日起 10 日内向我局提交书面整改计划，明确整改措施及整改


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时限，于 2018 年 8 月 30 日前完成整改，并向我局提交书面报告。”

    二、《决定书 2》主要内容

    对《决定书 1》列示的问题一，公司时任董事长幸建超、总裁王金全、

时任财务负责人廖永忠承担主要责任；对于《决定书 1》列示的问题二，李

泽中（第一次会议时任董事长）、幸建超（第一次会议时任总裁，第二、三

次会议时任董事长）、王金全（第二、三次会议时任总裁）、陈绪运（三次

会议时任董事会秘书）应承担主要责任；对于《决定书 1》列示的问题三，

公司现任董事长王广军、总裁王金全和董事会秘书陈绪运应承担主要责任。

由于上述人员的上述行为不符合《上市公司信息披露管理办法》第四十条

的规定，根据《上市公司信息披露管理办法》第五十八条、第五十九条的

规定，对上述责任人员采取出具警示函措施的决定。

    公司在收到上述决定书后，立即向公司董事、监事、高级管理人员以

及相关责任人进行了传达，并将按决定书要求在规定的时限内向广东监管

局报送整改报告。

    特此公告。




                                       广东风华高新科技股份有限公司

                                             2018 年 7 月 27 日




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