证券代码：000637    证券简称：茂化实华    公告编号：2017-028



         茂名石化实华股份有限公司
           关于日常关联交易之
 气分原料液化石油气定价公式调整的公告

    本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完

整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。


   茂名石化实华股份有限公司（以下简称“公司”）于 2017 年

8 月 25 日召开第十届董事会第二次会议，审议通过了《关于气

分原料液化石油气定价公式调整的议案》。根据财政部、税务总

局《关于简并增值税税率有关政策的通知》（财税[2017]37 号）

的相关规定，自 2017 年 7 月 1 日起，液化石油气的增值税税率

从 13%调整为 11%。据此，公司下属全资子公司茂名实华东成化

工有限公司（以下简称 东成公司）与中国石油化工股份有限公

司茂名分公司（以下简称中石化股份茂名分公司）经过协商一致

同意，自 2017 年 7 月 1 日起对中石化股份茂名分公司供给东成

公司的气分原料液化石油气定价公式进行调整。本次气分原料液

化石油气定价公式调整，是基于国家对液化石油气增值税税率调

整和公司正常生产经营所需要，经公司财务部测算，该定价公式

调整对公司利润和气分原料液化石油气关联交易原预估总量无

重大影响。不需股东大会审议通过。

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     一、日常关联交易的基本情况

     (一）日常关联交易之气分原料液化石油气概述

     《关于公司2017年度日常关联交易的议案》已经2017年3月

26日召开的公司第九届董事会第十次会议审议批准及2017年4月

18日召开的2016年度股东大会审议通过（详见2017年4月19日刊

载于巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn的公司《2017年度

日常关联交易预计公告》）。据此，东成公司与中石化股份茂名分

公司签署《2017年产品销售框架协议》，依据该协议约定，中石

化股份茂名分公司拟供应东成公司气分原料液化石油气382000

吨，以每月实际发生数量为准，价格以中石化股份茂名分公司的

气分原料液化石油气结算公式作为计算依据。

     （二）日常关联交易之气分原料液化石油气定价公式调整情

况

     根据财政部、税务总局《关于简并增值税税率有关政策的通

知》（财税[2017]37号）的相关规定，自2017年7月1日起，液化

石油气的增值税税率从13%调整为11%。据此，东成公司与中石化

股份茂名分公司经过协商一致同意，自2017年7月1日起拟对中石

化股份茂名分公司供给东成公司的气分原料液化石油气定价公

式进行调整：

     1、调整前的定价公式

     气分原料液化石油气价格（含税）=（丙烯价×30%+液化气

均价×70%）×99.5%-300元/吨。其中:丙烯价按中石化炼油事业

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部丙烯当月内、外销均价加250元/吨计算；液化石油气均价按茂

石化当月民用液化石油气外销均价确定。

    2、调整后的定价公式

    气分原料液化石油气价格（含税）=（丙烯价×30%+液化气

均价×α ×70%）×99.5%-300元/吨，其中:丙烯价按中石化炼油

事业部丙烯当月内、外销均价加250元/吨计算；液化石油气均价

按茂石化当月民用液化石油气外销均价确定；税率还原参数α 值

=1.13/1.11=1.018。

    3、定价公式调整执行时间：自2017年7月1日起。

    二、关联人介绍和关联关系

   1.基本情况

   中国石油化工股份有限公司茂名分公司

   负责人：尹兆林

   主营业务：石油、天然气勘探、开采、销售；石油炼制；石

油化工、化纤及其他化工产品的生产销售、储运；石油、天然气

管道运输；技术及信息的研究、开发、应用咨询。

   住所：茂名市红旗北路 2 号。

    2.与上市公司的关联关系。该等关联人符合《股票上市规则》

第 10.1.3 条第（四）项规定的关联关系情形，即持有上市公司

5%以上股份的法人或者其他组织及其一致行动人。

    3.履约能力分析。中石化股份茂名分公司为中国石油化工集

团公司所控制，属于国有特大型工业企业，其财务指标、经营状

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况和资信状况良好，且历年与公司进行的关联交易无不良履约纪

录，未形成坏账。公司董事会认为，公司 2017 年度与该等交易

对手进行的日常关联交易不存在坏账风险。

    三、关联交易主要内容

    1、定价政策和定价依据

    公司与中石化股份茂名分公司之间的关联交易均执行市场

价或协议定价，且协议定价水平均未高于协议定价项目的市场水

平，付款安排和结算方式也遵循市场惯例，本次关联交易定价公

允，不存在损害公司利益的情形。

    2、关联交易协议签署情况

    公司下属全资子公司东成公司与中石化股份茂名分公司签

署《2017 年年度框架协议》。依据该协议约定，中石化股份茂名

分公司拟供应东成公司液化气原料 382000 吨，以每月实际发生

数量为准，价格以中石化股份茂名分公司的液化气原料结算公式

作为计算依据。

    液化气原料结算公式系根据 2012 年 7 月 20 日，中石化股份

茂名分公司和茂名石化联合下发《公司价格领导小组 2012 年第

七次会议纪要（[2012]97 号）》，会议决定，根据公司预分离装

置单位加工费增加的实际情况，按共同分担原则，从 2012 年 1

月 1 日起，调整液化气原料定价公式中加工费扣减项，调整前液

化气原料定价公式为：

    气分原料液化石油气价格（含税）=（丙烯价×30%+液化气

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均价×70%）×99.5%-300 元/吨。其中，丙烯价按炼油事业部当

月丙烯含税均价加 250 元/吨；液化气均价按当月茂名石化民用

液化气外销均价确定。

    根据财政部、税务总局《关于简并增值税税率有关政策的通

知》（财税[2017]37 号）的相关规定，自 2017 年 7 月 1 日起，

液化石油气的增值税税率从 13%调整为 11%。据此，东成公司与

中石化股份茂名分公司经过协商一致同意，自 2017 年 7 月 1 日

起，依据 2017 年 7 月 25 日中石化股份茂名分公司“关于调整气

分原料液化石油气定价公式的函”，对气分原料液化石油气定价

公式进行调整，调整后液化气原料定价公式为：

    气分原料液化石油气价格（含税）=（丙烯价×30%+液化气

均价×α ×70%）×99.5%-300 元/吨，其中:丙烯价按中石化炼

油事业部丙烯当月内外销均价加 250 元/吨计算；液化石油气均

价按茂石化当月民用液化石油气外销均价确定；税率还原参数α

值=1.13/1.11=1.018。

    四、关联交易目的和对上市公司的影响

    1.关联交易的必要性，并说明选择与关联人（而非市场其他

交易方）进行交易的原因

    鉴于公司（包括相关全资子公司、控股子公司，下同）目前

的原料及动力供应商除中石化股份茂名分公司、中国石化集团茂

名石油化工公司（已更名为：中国石化集团资产经营管理有限公

司茂名石化分公司，以下简称茂名石化）、中国石化化工销售有

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限公司华南分公司（以下简称中石化销售华南分公司）和中国石

化炼油销售有限公司外，无法从其他市场交易方取得满足公司现

有生产经营规模的同类原料及动力。另外，公司的综合服务采购

和部分产品的日常销售亦构成与中石化股份茂名分公司、茂名石

化、中石化销售华南分公司和中国石化炼油销售有限公司的关联

交易。总体来讲，公司与中石化股份茂名分公司、茂名石化和中

石化销售华南分公司、中国石化炼油销售有限公司进行的日常关

联交易，系确保公司持续经营能力和持续盈利能力的必需。

   2.从关联交易定价的公允性、付款（收款）条件的合理性等

方面分析关联交易有无损害上市公司利益。

   公司董事会认为，总体来讲，公司 2017 年度各类日常关联

交易均执行市场价或协议定价，且协议定价水平均未高于协议定

价项目的市场水平，本次关联交易定价公允，付款（收款）条款

符合交易惯例，不存在损害公司利益的情形。

   3.关联交易的持续性，对上市公司独立性的影响，公司主要

业务是否因此类交易而对关联人形成依赖（或者被其控制）及依

赖程度，相关解决措施等。

   公司董事会认为，公司主营业务原料采购依赖第二大股东茂

名石化及其关联方系公司业务性质和历史原因形成，未来可预见

的期限内，该等依赖程度不会减弱。但公司将进一步拓宽原料采

购渠道，加大原料外购量，以逐步降低原料采购对关联方的依赖

程度。同时公司将加强与关联方的沟通协商，争取合理和稳定的

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价格水平，以保证公司合理的利润水平。

    五、相关意见

    1.独立董事事前认可情况

    该事项已取得公司独立董事事前认可：作为公司第十届董事

会独立董事，我们对此事项事前知悉且同意将《关于气分原料液

化石油气定价公式调整的议案》提交公司第十届董事会第二次会

议审议。

    2.独立董事发表的独立意见

   公司独立董事已就该事项发表独立意见：我们认为，本次气

分原料液化石油气定价公式调整，是基于公司正常生产经营所需

要，系根据国家对液化石油气增值税税率调整，全资子公司东成

公司与中石化股份茂名分公司双方协商一致同意，定价公平、公

正,交易公允,没有损害公司及中小投资者的利益,也不会对公司

的独立性构成影响。本次重大事项的决策程序符合有关法律、行

政法规、部门规章、规范性文件和深圳证券交易所的规则、通知、

指引等规定和《公司章程》的规定。

    六、备查文件

    1.公司第十届董事会第二次会议决议；

    2.独立董事事前认可本次定价公式调整的书面文件、独立董

事意见。




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茂名石化实华股份有限公司董事会

         2017 年 8 月 29 日




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