珠海格力电器股份有限公司
2013 年半年度报告
2013 年 08 月
珠海格力电器股份有限公司 2013 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
全体董事出席了审议本次半年报的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人董明珠、主管会计工作负责人望靖东及会计机构负责人(会计主
管人员)廖建雄声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2
第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 6
第四节 董事会报告 ............................................................................................................................ 7
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 13
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 14
第七节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 16
第八节 财务报告 .............................................................................................................................. 17
第九节 备查文件目录 .................................................................................................................. 115
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、格力电器或格力 指 珠海格力电器股份有限公司
格力集团 指 珠海格力集团有限公司
财务公司 指 珠海格力集团财务有限责任公司
京海担保 指 河北京海担保投资有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
广东证监局 指 中国证券监督管理委员会广东监管局
报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 格力电器 股票代码 000651
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 珠海格力电器股份有限公司 公司的中文简称 格力电器
公司的外文名称 GREE ELECTRIC APPLIANCES, INC. OF ZHUHAI 公司的外文名称缩写 GREE
公司的法定代表人 董明珠
二、联系人和联系方式
董事会秘书 望靖东 电话 0756-8669232
证券事务代表 杨永兴 传真 0756-8622581
联系地址 广东省珠海市前山金鸡西路 电子信箱 gree0651@gree.com.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期没有变化，具体可参见 2012 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期没有变化，具体可参见 2012 年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期没有变化，具体可参见 2012 年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否
项 目 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减（%）
营业收入（元） 52,895,682,454.60 47,923,438,391.98 10.38%
归属于上市公司股东的净利润（元） 4,015,343,809.77 2,871,139,747.74 39.85%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
3,257,381,334.54 2,773,663,961.92 17.44%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 15,751,945,357.16 15,661,247,111.85 0.58%
基本每股收益（元/股） 1.33 0.96 38.54%
稀释每股收益（元/股） 1.33 0.96 38.54%
加权平均净资产收益率（%） 14.25% 13.21% 1.04%
项 目 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减（%）
总资产（元） 110,408,300,465.50 107,566,899,919.95 2.64%
归属于上市公司股东的净资产（元） 27,669,946,671.52 26,743,134,404.77 3.47%
二、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目名称 金额
1.非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -592,704.08
2.计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定
310,848,244.22
标准定额或定量持续享受的政府补助除外
3、除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资 634,753,554.13
产取得的投资收益
4.除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -39,493,183.43
5.其他符合非经常性损益定义的损益项目
扣除所得税前非经常性损益合计 905,515,910.84
减：非经常性损益的所得税影响数 146,150,516.27
少数股东权益影响额 1,402,919.34
扣除所得税后归属于母公司的非经常性损益合计 757,962,475.23
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第四节 董事会报告
一、概述
报告期内，在国内经济低位趋稳，行业不景气的大环境下，受房地产调控、节能补贴政
策退出、气候等因素影响，国内市场增长乏力；海外市场受政局、经济、汇率等因素影响，
需求亦较为疲软；在年初继续推行“公平公正、公开透明、公私分明”管理方针的经营思路
指导下，公司坚持以市场为导向，围绕重点工作，科学决策，沉着应对，积极开拓，实现营
业收入528.96亿元，较上年同期增长10.38%；实现归属于上市公司股东的净利润40.15亿元，
较上年同期增长39.85%，取得了良好的经济效益，市场份额进一步提高，行业龙头地位进一
步巩固。
报告期内，公司通过业务模块整合、信息化、集团化管控、联合管理模式等深化管理，
将扁平化管理与精细化管理有机结合，有力地提升了公司管理水平。
报告期内，公司坚持“技术为王、创新至上”理念，采用行业首创的双级变频压缩技术、
集多功能于一身的格力全能王系列空调上市；推出系列高品质净水机；推出能有效去除PM2.5
的空气净化产品。
报告期内，公司成立了自动化研发、设备制造、管理部门等机构，从设备研发、制造、
全生产链自动化改造、员工自动化技能培养等各个方面大力推进生产机械化、自动化工作。
报告期内，公司成立了以董事长兼总裁董明珠女士为主任的信息化委员会，旨在利用信
息化手段优化业务管理流程，加快公司信息化规划建设及信息化与自动化融合，提高工作效
率，降低运营风险，进一步提升企业管理水平。
报告期内，公司力推渠道升级，除在重点大城市建设旗舰店外，在全国建升级版形象店，
展示品牌形象，打造格力产品群的高端化，强调服务性，提供从选型、设计、安装到维护、
保养等全过程的专业、规范、人性化的立体服务。
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二、主营业务分析
单位：元
项 目 本报告期 上年同期 同比增减（%） 变动原因
营业收入 52,895,682,454.60 47,923,438,391.98 10.38%
营业成本 38,293,762,866.25 36,967,104,445.05 3.59%
销售增长对应销售费用增长以
销售费用 8,446,583,764.77 6,058,138,901.41 39.43%
及加大市场拓展力度所致
管理费用 2,041,675,882.89 1,661,649,490.97 22.87%
财务费用 -58,564,927.59 -73,332,097.55 -20.14%
利润总额增长对应所得税费用
所得税费用 937,158,674.62 510,408,304.26 83.61%
增长所致
经营活动产生的现金流量净额 15,751,945,357.16 15,661,247,111.85 0.58%
投资活动产生的现金流量净额 -1,800,455,421.97 -2,328,609,462.78 -22.68%
筹资活动产生的现金流量净额 -679,922,791.02 1,975,076,286.77 -134.43% 去年同期增发股票所致
现金及现金等价物净增加额 13,041,255,373.57 15,290,284,152.64 -14.71%
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
项 目 营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
行业 家电制造 48,001,740,855.21 34,009,179,998.18 29.15% 8.99% 1.27% 5.40%
空调 46,822,295,842.90 32,992,752,405.46 29.54% 9.33% 1.23% 5.64%
产品 小家电 716,133,937.15 608,713,846.58 15.00% -8.88% 0.49% -7.93%
其他* 463,311,075.16 407,713,746.14 12.00% 7.36% 5.20% 1.80%
内销 37,604,311,557.84 25,013,324,170.10 33.48% 8.21% -1.20% 6.33%
地区
外销 10,397,429,297.37 8,995,855,828.08 13.48% 11.90% 8.81% 2.46%
*注：项目中产品类的“其他”主要指压缩机、电机、电容、漆包线以及模具等。
四、核心竞争力分析
公司具备自身独特的竞争优势，主要有企业文化、聚焦战略、自主创新、核心技术、品质
品牌、销售渠道、管理团队、规模成本、客户资源以及全产业链等十大方面的优势，其中核
心竞争优势体现在“公平公正、公开透明、公私分明”的务实企业文化基础上，注入不断推
陈出新的自主创新基因，以“让天空更蓝、大地更绿”为崇高使命，将掌握核心技术的精品
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产品通过自主掌控的销售渠道服务于消费者。
五、投资状况分析
1、衍生品投资情况
单位：万元
期末投资金额
衍生品投 衍生品投 计提减 报告期实
关联 衍生品投资 起始日 期初投资 期末投资 占公司报告期
资操作方 资初始投 终止日期 值准备 际损益金
关系 类型 期 金额 金额 末净资产比例
名称 资金额 金额 额
（%）
金瑞期货 非关 期货套保合
1,375.29 2013.1.1 2013.6.30 1,375.29 0 - 8,057.99 -0.29% -512.54
有限公司 联方 约
非关 远期外汇合
金融机构 7,710.51 2013.1.1 2013.6.30 7,710.51 0 36,408.82 1.32% 7,539.96
联方 约（买入）
非关 远期外汇合
金融机构 18,635.49 2013.1.1 2013.6.30 18,635.49 0 33,525.80 1.21% 9,969.16
联方 约（卖出）
合计 27,721.30 -- -- 27,721.29 0 61,876.63 2.24% 16,996.58
衍生品投资资金来源 自有
涉诉情况（如适用） 无
为规避大宗原料价格大幅波动给公司原材料采购带来的成本风险，公司开展了部分原材料的
套保值业务，根据期货市场状况适时锁定材料成本，以此降低现货市场价格波动给带来的不
确定性风险；同时公司利用银行金融工具，开展了外汇资金交易业务，以规避汇率和利率波
动风险，减少外汇负债及进行成本锁定，实现外汇资产的保值增值。公司已制定了《期货套
期保值业务管理办法》与《远期外汇交易业务内部控制制度》，对衍生品投资与持仓风险进
行充分的评估与控制，具体说明如下：1、法律法规风险：公司开展套期保值与外汇资金交
易业务需要遵循法律法规，明确约定与代理机构之间的权利义务关系。控制措施：公司指定
报告期衍生品持仓的风险分
责任部门除了加强法律法规和市场规则的学习外，须严格合同审查，明确权利义务，加强合
析及控制措施说明（包括但不
规检查，保证公司衍生品投资与持仓操作符合法律、法规及公司内部管理制度的要求。2、
限于市场风险、流动性风险、
操作风险：内部流程不完善、员工操作、系统等原因造成的操作上的风险。控制措施：公司
信用风险、操作风险、法律风
的已制定相应管理制度明确了套保及外汇资金交易业务的职责分工与审批流程，建立了较为
险等）
完善的监督机制，通过业务流程、决策流程和交易流程的风险控制，有效降低操作风险。3、
市场风险大宗商品价格变动和外汇市场汇率波动的不确定性导致期货业务与外汇资金交易
业务存在较大的市场风险。控制措施：公司期货套期保值业务及外汇资金交易业务均不得进
行投机交易，坚持谨慎稳健操作原则。对于套期保值业务，严格限定套期保值的数量不得超
过实际现货交易的数量，期货持仓量应不超过套期保值的现货量，并实施止损机制。对于外
汇资金业务，公司通过对外汇汇率的走势进行研判并通过合约锁定结汇汇率，有效防范市场
风险。
已投资衍生品报告期内市场
价格或产品公允价值变动的
期货套保合约报告期内损益为-512.54 万元，远期外汇合约报告期内损益为 61,559.73 万元。
情况，对衍生品公允价值的分
析应披露具体使用的方法及
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相关假设与参数的设定
报告期公司衍生品的会计政
策及会计核算具体原则与上
无变化。
一报告期相比是否发生重大
变化的说明
公司独立董事认为：公司通过加强内部控制，落实风险防范措施，通过期货套期保值业务来
独立董事对公司衍生品投资 平抑价格波动，提高公司经营水平。通过外汇资金交易业务提升公司外汇风险管理水平。以
及风险控制情况的专项意见 上衍生品的投资业务有利于发挥公司竞争优势，公司开展衍生品的投资业务是可行的，风险
是可控的。
2、募集资金使用情况
2012 年公司募集资金总额为 319,528.70 万元，报告期投入募集资金总额 17,702.17 万元，截至 2013 年 6 月 30 日，此次募
集资金按照招股意向书使用了人民币 268,269.31 万元，占募集资金总额 319,528.70 万元的 83.96%，不存在募集资金变更项
目情况。尚未使用的募集资金，将依据后续投入进度与计划进行投入。详细内容请见公司于 2013 年 8 月 21 日披露于公司指
定信息披露媒体的《募集资金 2013 年半年度存放与使用情况专项报告》。
3、主要子公司、参股公司分析
主要子公司、参股公司情况
单位：万元
公司类 所处行 主要产品 注册资
公司名称 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
型 业 或服务 本
珠海格力集团财务有
子公司 金融业 金融业 150,000 2,712,654.51 223,430.06 63,754.04 15,319.58 11,439.87
限责任公司
格力电器(重庆)有限公
子公司 制造业 空调 23,000 480,705.61 290,983.84 328,488.93 29,526.80 22,156.34
司
珠海格力电工有限公
子公司 制造业 漆包线 16,932 68,593.30 33,545.37 77,041.17 1,000.07 931.31
司
珠海凯邦电机制造有
子公司 制造业 电机 8,200 182,877.08 37,025.50 132,509.60 5,088.55 3,788.94
限公司
格力电器(合肥)有限公
子公司 制造业 空调 15,000 977,512.75 470,848.76 870,834.58 42,377.93 54,300.42
司
格力电器（中山）小家
子公司 制造业 小家电 3,000 43,389.07 15,357.04 41,048.11 2,352.72 1,621.86
电制造有限公司
石家庄格力电器小家
子公司 制造业 小家电 1,000 72,370.56 2,030.33 27,296.64 1,470.87 1,152.24
电有限公司
珠海凌达压缩机有限
子公司 制造业 压缩机 9,303 654,954.29 248,821.27 445,086.40 59,093.13 49,304.83
公司
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格力电器（郑州）有限
子公司 制造业 空调 2,000 479,239.18 76,468.98 350,574.25 8,824.13 9,358.04
公司
格力电器（武汉）有限
子公司 制造业 空调 1,000 365,862.76 47,505.61 310,035.23 2,907.32 34.26
公司
格力电器（芜湖）有限
子公司 制造业 空调 2,000 292,823.99 3,405.48 238,252.69 6,825.75 5,170.18
公司
格力电器（石家庄）有
子公司 制造业 空调 10,000 312,834.93 11,425.21 231,447.32 2,606.31 2,793.18
限公司
六、对 2013 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要
接待对
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 内容及提供
象类型
的资料
2013 年 01 月 08 日 公司会议室 实地调研 机构 广东赋骋万投资管理有限公司、未来资产
2013 年 01 月 14 日 公司会议室 实地调研 机构 中山大学瑞富财富管理中心、中投证券
2013 年 01 月 15 日 公司会议室 实地调研 机构 普尔投资
2013 年 01 月 17 日 公司会议室 实地调研 机构 汇添富基金
2013 年 01 月 18 日 公司会议室 实地调研 机构 国都证券
2013 年 01 月 23 日 公司会议室 实地调研 机构 日本日兴资产管理
2013 年 01 月 24 日 公司会议室 实地调研 机构 嘉实基金
2013 年 01 月 29 日 公司会议室 电话沟通 机构 Soros 索罗斯资产管理公司
公司生产经
AP 资产管理、景顺投资管理有限公司、禾其投资、
营情况及发
元大宝来投信、嘉实国际资产管理、富达国际投资、
2013 年 01 月 29 日 珠海 实地调研 机构 展战略
霸菱资产、宏利资产管理、弘诚资本、SAC、BNP
PARIBAS
2013 年 01 月 30 日 公司会议室 电话沟通 机构 UBS 瑞银
2013 年 01 月 31 日 公司会议室 电话沟通 机构 Falcon Edge 资本管理
2013 年 02 月 01 日 公司会议室 电话沟通 机构 GSI Bermuda
2013 年 02 月 02 日 公司会议室 电话沟通 机构 Moore Capital Management
易方达基金、恒星资产、中信证券、海通证券、星石
2013 年 02 月 27 日 公司会议室 实地调研 机构 投资、润晖投资、申万菱信基金、阳光资产管理股份
有限公司、银华基金、南方基金管理有限公司
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2013 年 02 月 28 日 公司会议室 实地调研 机构 嘉实基金
2013 年 03 月 05 日 公司会议室 实地调研 机构 巴克莱银行
2013 年 03 月 12 日 公司会议室 实地调研 机构 摩根士坦利
2013 年 03 月 13 日 公司会议室 电话沟通 机构 新光投信
2013 年 03 月 15 日 公司会议室 实地调研 机构 招商证券
2013 年 03 月 19 日 公司会议室 实地调研 机构 ZIFF、东兴证券、工银瑞信
2013 年 03 月 21 日 公司会议室 实地调研 机构 瑞银证券
2013 年 03 月 22 日 公司会议室 实地调研 机构 招商证券、南方基金、广发基金
2013 年 05 月 03 日 公司会议室 电话沟通 机构 brookside
2013 年 05 月 06 日 公司会议室 电话沟通 机构 EARNEST Partners, LLC
Azentus Capital 、 Imperia 投资管理公司、Indus
2013 年 05 月 07 日 公司会议室 实地调研 机构 Capital 、UG Investment 、Myriad 资产管理公司、
Farallon 资产管理公司、RCM Asia 、摩根士丹利
2013 年 05 月 08 日 公司会议室 电话沟通 机构 瑞士信贷
2013 年 05 月 16 日 公司会议室 实地调研 机构 复华投信、国泰君安
2013 年 05 月 21 日 公司会议室 实地调研 机构 Zeal Asset Management
2013 年 05 月 31 日 公司会议室 电话沟通 机构 老虎基金
2013 年 06 月 04 日 公司会议室 实地调研 机构 citi 花旗银行
T Rowe Price Rick De Los Reyes 、Nordea 、Allianz
Global 、Union Investment 、Highline Capital 、China
2013 年 06 月 06 日 公司会议室 实地调研 机构 Everbright Assets 、Aberdeen Asset Management 、GIC
Maria Colangelo 、Keywise Sachin Dhir、Amiya Capital
Charles Morris、Morgan Stanley
2013 年 06 月 19 日 公司会议室 电话沟通 机构 ChinaRock
南方基金、鹏华基金、景顺长城基金、博士基金、大
2013 年 06 月 18-20 招商、中金 成基金、广发基金、信达澳银基金、嘉实基金、安石
深圳 机构
日 策略会 投资、霸菱资产、SMC 基金、加拿大鲍尔集团、韩国
投资信托
2013 年 06 月 21 日 公司会议室 实地调研 机构 新思路投资
2013 年 06 月 27 日 公司会议室 电话沟通 机构 UBS
2013 年 06 月 28 日 公司会议室 实地调研 机构 华夏基金
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第五节 重要事项
一、公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》以及国家有关法律法规、深圳证券交易所《主板
上市公司规范运作指引》，建立规范的公司法人治理结构和三会议事规则，明确决策、执行、
监督等方面的职责权限，形成有效的职责分工和制衡机制，并不断推动公司规范运作水平，
维护了投资者和公司利益。
公司的治理符合《公司法》及中国证监会有关上市公司治理的要求。
二、与日常经营相关的重大关联交易
关联 关联交易 占同类交 关联交
关联交易 关联交易 关联交 披露日
关联交易方 关联关系 交易 金额（万 易金额的 易结算 披露索引
类型 定价原则 易价格 期
内容 元） 比例(%) 方式
浙江盛世欣兴 本公司董事
销售 市场价 2013.4.2 巨潮资讯
格力贸易有限 任总经理的 销售商品 公平市价 231,112.50 4.32% 票据
收入 格 7 网
公司 单位
河南盛世欣兴 本公司监事
销售 市场价 2013.4.2 巨潮资讯
格力贸易有限 任总经理的 销售商品 公平市价 346,268.73 6.48% 票据
收入 格 7 网
公司 单位
合计 -- -- 577,381.23 -- -- -- --
三、其他重大事项的说明：无
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第六节 股份变动及股东情况
一、公司股份没有发生变动
二、公司股东数量及持股情况
报告期末股东总数 71,683
持股 5%以上的股东持股情况
持有 持有 质押或冻结情况
报告
报告 有限 无限
期内
期末 售条 售条
股东名称 股东性质 持股比例（%） 增减
持股 件的 件的 股份状态 数量
变动
数量 股份 股份
情况
数量 数量
548,1 548,1
珠海格力集团有限
国有法人 18.22% 27,81 0 0 27,81 质押 464,073,750
公司
2 2
254,4 254,4
河北京海担保投资 境内非国
8.46% 29,47 0 0 29,47
有限公司 有法人
6 6
YALE 63,82 63,82
境外法人 2.12%
UNIVERSITY 2,993 2,993
MERRILL LYNCH 63,14 63,14
境外法人 2.1%
INTERNATIONAL 1,210 1,210
CITIGROUP
GLOBAL 61,80 61,80
境外法人 2.05%
MARKETS 9,888 9,888
LIMITED
MORGAN
STANLEY & CO. 60,71 60,71
境外法人 2.02%
INTERNATIONAL 0,126 0,126
PLC
中国工商银行－易
境内非国 37,83 37,83
方达价值成长混合 1.26%
有法人 2,642 2,642
型证券投资基金
35,20 35,20
UBS AG 境外法人 1.17%
4,852 4,852
珠海格力房产有限 境内非国 34,45 34,45
1.15% 质押 34,452,437
公司 有法人 2,437 2,437
14
珠海格力电器股份有限公司 2013 年半年度报告全文
中国工商银行－广
境内非国 30,65 30,65
发聚丰股票型证券 1.02%
有法人 4,637 4,637
投资基金
战略投资者或一般法人因配售
新股成为前 10 名股东的情况（如 无
有）（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行动
无
的说明
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
珠海格力集团有限公司 548,127,812 人民币普通股 548,127,812
河北京海担保投资有限公司 254,429,476 人民币普通股 254,429,476
YALE UNIVERSITY 63,822,993 人民币普通股 63,822,993
MERRILL LYNCH
63,141,210 人民币普通股 63,141,210
INTERNATIONAL
CITIGROUP GLOBAL
61,809,888 人民币普通股 61,809,888
MARKETS LIMITED
MORGAN STANLEY & CO.
60,710,126 人民币普通股 60,710,126
INTERNATIONAL PLC
中国工商银行－易方达价值成
37,832,642 人民币普通股 37,832,642
长混合型证券投资基金
UBS AG 35,204,852 人民币普通股 35,204,852
珠海格力房产有限公司 34,452,437 人民币普通股 34,452,437
中国工商银行－广发聚丰股票
30,654,637 人民币普通股 30,654,637
型证券投资基金
前 10 名无限售流通股股东之间，
以及前 10 名无限售流通股股东
珠海格力房产有限公司是珠海格力集团有限公司的孙公司。
和前 10 名股东之间关联关系或
一致行动的说明
参与融资融券业务股东情况说
无
明（如有）（参见注 4）
公司股东在报告期内没有进行约定购回交易。
三、公司控股股东或实际控制人没有发生变更
15
珠海格力电器股份有限公司 2013 年半年度报告全文
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
期初持股数 本期增持股份 本期减持股份 期末持股数
姓名 职务 任职状态
（股） 数量（股） 数量（股） （股）
董明珠 董事长、总 裁 现任 21,148,846 0 0 21,148,846
鲁君四 董 事 现任 0
张军督 董 事 现任 0
冯继勇 董 事 现任 0
黄 辉 董事、副总裁、总工程师 现任 3,847,500 0 -160,000 3,687,500
钱爱民 独立董事 现任 0
朱恒鹏 独立董事 现任 0
贺小勇 独立董事 现任 0
陈 辉 监事会主席 现任 0
郭书战 监 事 现任 0
许 鹏 职工监事 现任 0
庄 培 副总裁 现任 3,227,601 0 -250,000 2,977,601
副总裁、财务负责人、董
望靖东 现任 647,888 0 0 647,888
事会秘书
合计 -- -- 28,871,835 -410,000 28,461,835
二、报告期内，不存在公司董事、监事和高级管理人员离职或解聘情况
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珠海格力电器股份有限公司 2013 年半年度报告全文
第八节 财务报告
一、公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币 元
1、合并资产负债表
编制单位：珠海格力电器股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 44,024,177,451.13 28,943,921,701.45
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 699,346,139.52 263,460,017.40
应收票据 16,653,124,094.03 34,292,168,999.99
应收账款 3,650,876,486.64 1,474,872,971.56
预付款项 2,215,096,552.74 1,739,713,886.10
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 715,389,064.88 710,865,583.57
应收股利
其他应收款 726,986,928.44 290,356,401.60
买入返售金融资产
存货 14,490,521,586.83 17,235,042,562.70
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 69,018,471.00 137,242,997.76
流动资产合计 83,244,536,775.21 85,087,645,122.13
非流动资产：
发放委托贷款及垫款 3,540,128,712.65 2,088,903,434.99
可供出售金融资产 850,407,200.00 554,912,450.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 32,696,108.06 28,159,992.30
投资性房地产 444,267,848.23 208,009,129.76
固定资产 13,482,210,639.20 12,700,394,289.32
在建工程 2,109,078,492.28 2,304,317,913.92
工程物资
固定资产清理 9,012,698.72 110,093.59
17
珠海格力电器股份有限公司 2013 年半年度报告全文
生产性生物资产
油气资产
无形资产 2,262,991,464.97 1,635,272,965.12
开发支出
商誉
长期待摊费用 38,191,528.58 48,089,330.59
递延所得税资产 4,394,778,997.60 2,911,085,198.23
其他非流动资产
非流动资产合计 27,163,763,690.29 22,479,254,797.82
资产总计 110,408,300,465.50 107,566,899,919.95
流动负债：
短期借款 3,340,621,109.89 3,520,642,063.91
向中央银行借款 61,459,871.55
吸收存款及同业存放 55,429,770.67 81,078,010.98
拆入资金 1,400,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 9,258,841,322.31 7,983,581,180.17
应付账款 24,168,593,446.38 22,665,011,613.66
预收款项 7,201,010,190.43 16,630,113,200.83
卖出回购金融资产款 798,000,000.00 350,000,000.00
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 965,219,738.47 1,357,672,403.95
应交税费 2,254,686,255.58 2,522,100,351.45
应付利息 10,711,619.68 20,199,098.55
应付股利 3,023,529,986.79 707,913.60
其他应付款 5,923,833,026.37 5,441,614,890.93
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 1,473,554,989.49 2,513,763,694.23
其他流动负债 20,445,065,696.34 15,743,875,054.32
流动负债合计 80,380,557,023.95 78,830,359,476.58
非流动负债：
长期借款 1,240,347,731.88 984,463,173.32
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 238,682,807.60 160,405,437.91
其他非流动负债 26,773,606.26 11,469,703.49
非流动负债合计 1,505,804,145.74 1,156,338,314.72
负债合计 81,886,361,169.69 79,986,697,791.30
18
珠海格力电器股份有限公司 2013 年半年度报告全文
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 3,007,865,439.00 3,007,865,439.00
资本公积 3,113,387,875.38 3,187,175,872.28
减：库存股
专项储备
盈余公积 2,958,088,564.43 2,958,088,564.43
一般风险准备 7,593,539.68 7,593,539.68
未分配利润 18,579,755,374.72 17,572,277,003.95
外币报表折算差额 3,255,878.31 10,133,985.43
归属于母公司所有者权益合计 27,669,946,671.52 26,743,134,404.77
少数股东权益 851,992,624.29 837,067,723.88
所有者权益（或股东权益）合计 28,521,939,295.81 27,580,202,128.65
负债和所有者权益（或股东权益）总
110,408,300,465.50 107,566,899,919.95
计
法定代表人：董明珠 主管会计工作负责人：望靖东 会计机构负责人：廖建雄
2、母公司资产负债表
编制单位：珠海格力电器股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 43,497,910,394.92 28,976,465,567.30
交易性金融资产 364,088,154.76 77,105,135.13
应收票据 14,780,565,646.42 32,448,619,946.58
应收账款 920,757,313.61 757,987,897.69
预付款项 2,298,241,082.11 2,454,609,223.59
应收利息 812,410,379.45 690,977,494.55
应收股利
其他应收款 1,166,795,333.53 738,057,453.90
存货 10,415,233,609.39 12,774,675,268.70
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 69,018,471.00 137,242,997.76
流动资产合计 74,325,020,385.19 79,055,740,985.20
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 5,616,391,251.51 5,486,555,135.75
投资性房地产 34,755,500.74 35,304,673.09
固定资产 3,583,051,335.08 3,458,656,601.56
在建工程 277,671,973.43 399,439,861.45
19
珠海格力电器股份有限公司 2013 年半年度报告全文
工程物资
固定资产清理 4,878,941.35
生产性生物资产
油气资产
无形资产 220,058,423.52 223,104,712.38
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 4,193,204,822.73 2,705,610,706.72
其他非流动资产
非流动资产合计 13,930,012,248.36 12,308,671,690.95
资产总计 88,255,032,633.55 91,364,412,676.15
流动负债：
短期借款 1,087,179,806.04 1,054,582,450.48
交易性金融负债
应付票据 8,407,238,100.37 8,932,104,943.20
应付账款 24,906,664,597.06 23,585,567,656.95
预收款项 7,809,898,528.06 18,864,469,264.72
应付职工薪酬 583,925,207.64 868,111,530.22
应交税费 2,090,548,654.38 2,237,887,644.27
应付利息 4,462,571.52 3,703,376.35
应付股利 3,008,468,320.87 602,881.87
其他应付款 906,565,563.20 857,366,654.74
一年内到期的非流动负债 745,441,909.75 725,265,675.00
其他流动负债 20,417,187,821.00 15,726,537,705.74
流动负债合计 69,967,581,079.89 72,856,199,783.54
非流动负债：
长期借款 746,041,499.88 418,749,345.32
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 176,521,727.10 117,275,335.49
其他非流动负债 16,814,958.19 3,620,000.00
非流动负债合计 939,378,185.17 539,644,680.81
负债合计 70,906,959,265.06 73,395,844,464.35
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 3,007,865,439.00 3,007,865,439.00
资本公积 3,113,790,360.57 3,190,561,566.23
减：库存股
专项储备
盈余公积 2,955,531,032.15 2,955,531,032.15
一般风险准备
20
珠海格力电器股份有限公司 2013 年半年度报告全文
未分配利润 8,270,886,536.77 8,814,610,174.42
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 17,348,073,368.49 17,968,568,211.80
负债和所有者权益（或股东权益）总计 88,255,032,633.55 91,364,412,676.15
法定代表人：董明珠 主管会计工作负责人：望靖东 会计机构负责人：廖建雄
3、合并利润表
编制单位：珠海格力电器股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 53,489,347,137.58 48,303,311,640.12
其中：营业收入 52,895,682,454.60 47,923,438,391.98
利息收入 593,629,878.94 379,842,833.32
已赚保费
手续费及佣金收入 34,804.04 30,414.82
二、营业总成本 49,412,825,543.55 45,010,474,839.40
其中：营业成本 38,293,762,866.25 36,967,104,445.05
利息支出 195,784,722.19 55,581,679.04
手续费及佣金支出 134,908.67 166,753.16
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 324,515,766.01 232,711,574.06
销售费用 8,446,583,764.77 6,058,138,901.41
管理费用 2,041,675,882.89 1,661,649,490.97
财务费用 -58,564,927.59 -73,332,097.55
资产减值损失 168,932,560.36 108,454,093.26
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 440,506,185.39 3,638,570.10
投资收益（损失以“－”号填列） 194,531,525.07 -32,954,739.77
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 284,156.33 -2,882,634.51
汇兑收益（损失以“-”号填列） -20,002.00 6,242.76
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 4,711,539,302.49 3,263,526,873.81
加：营业外收入 321,263,168.34 161,536,857.84
减：营业外支出 50,500,811.63 12,558,756.49
其中：非流动资产处置损失 1,346,451.71 7,901,944.03
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 4,982,301,659.20 3,412,504,975.16
减：所得税费用 937,158,674.62 510,408,304.26
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 4,045,142,984.58 2,902,096,670.90
其中：被合并方在合并前实现的净利润
归属于母公司所有者的净利润 4,015,343,809.77 2,871,139,747.74
21
珠海格力电器股份有限公司 2013 年半年度报告全文
少数股东损益 29,799,174.81 30,956,923.16
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 1.33 0.96
（二）稀释每股收益 1.33 0.96
七、其他综合收益 -83,686,226.77 28,922,941.02
八、综合收益总额 3,961,456,757.81 2,931,019,611.92
归属于母公司所有者的综合收益总额 3,931,265,975.29 2,899,802,538.98
归属于少数股东的综合收益总额 30,190,782.52 31,217,072.94
法定代表人：董明珠 主管会计工作负责人：望靖东 会计机构负责人：廖建雄
4、母公司利润表
编制单位：珠海格力电器股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 48,948,435,486.33 46,530,344,222.50
减：营业成本 37,695,455,660.91 37,509,955,316.56
营业税金及附加 220,954,893.77 153,507,960.21
销售费用 8,144,548,614.04 5,925,159,563.22
管理费用 946,746,301.56 813,554,173.72
财务费用 -376,340,382.83 -342,413,103.52
资产减值损失 15,004,332.36 51,815,521.31
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 286,983,019.63 5,145,906.72
投资收益（损失以“－”号填列） 400,089,153.62 22,960,233.81
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 284,156.33 -2,882,634.51
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,989,138,239.77 2,446,870,931.53
加：营业外收入 13,498,731.20 11,156,005.33
减：营业外支出 9,843,172.23 6,232,679.44
其中：非流动资产处置损失 97,967.67 3,171,700.91
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 2,992,793,798.74 2,451,794,257.42
减：所得税费用 528,651,997.39 367,033,971.77
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,464,141,801.35 2,084,760,285.65
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.82 0.70
（二）稀释每股收益 0.82 0.70
六、其他综合收益 -80,182,936.12 25,584,443.37
七、综合收益总额 2,383,958,865.23 2,110,344,729.02
法定代表人：董明珠 主管会计工作负责人：望靖东 会计机构负责人：廖建雄
5、合并现金流量表
编制单位：珠海格力电器股份有限公司
单位：元
22
珠海格力电器股份有限公司 2013 年半年度报告全文
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 46,495,191,802.51 43,414,082,886.68
客户存款和同业存放款项净增加额 -25,727,660.03 -39,525,670.09
向中央银行借款净增加额 61,459,871.55
向其他金融机构拆入资金净增加额 1,848,000,000.00 1,289,000,000.00
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金 473,729,436.72 344,677,819.27
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 123,064,436.53 798,657,263.74
收到其他与经营活动有关的现金 1,447,604,515.34 1,444,987,982.60
经营活动现金流入小计 50,423,322,402.62 47,251,880,282.20
购买商品、接受劳务支付的现金 19,508,432,600.75 19,103,766,270.89
客户贷款及垫款净增加额 2,272,964,796.76 1,275,220,355.47
存放中央银行和同业款项净增加额 2,019,383,427.20 1,400,798,029.85
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金 196,072,574.40 55,399,262.21
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 2,581,168,290.84 2,340,356,718.68
支付的各项税费 4,882,637,303.70 3,056,925,641.88
支付其他与经营活动有关的现金 3,210,718,051.81 4,358,166,891.37
经营活动现金流出小计 34,671,377,045.46 31,590,633,170.35
经营活动产生的现金流量净额 15,751,945,357.16 15,661,247,111.85
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 315,626,027.40
取得投资收益所收到的现金 152,769,766.88 38,135,462.32
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净
97,250.00 468,603.51
额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 468,493,044.28 38,604,065.83
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,551,762,969.85 1,951,536,603.50
投资支付的现金 692,024,793.68 345,388,451.64
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 25,160,702.72 70,288,473.47
投资活动现金流出小计 2,268,948,466.25 2,367,213,528.61
投资活动产生的现金流量净额 -1,800,455,421.97 -2,328,609,462.78
三、筹资活动产生的现金流量：
23
珠海格力电器股份有限公司 2013 年半年度报告全文
吸收投资收到的现金 3,197,870,006.87
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 3,438,597,027.98 1,706,451,578.81
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 287,902,676.90 208,283,982.62
筹资活动现金流入小计 3,726,499,704.88 5,112,605,568.30
偿还债务支付的现金 4,336,000,786.11 3,038,848,301.50
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 70,421,709.79 96,097,980.03
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 2,583,000.00
筹资活动现金流出小计 4,406,422,495.90 3,137,529,281.53
筹资活动产生的现金流量净额 -679,922,791.02 1,975,076,286.77
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -230,311,770.60 -17,429,783.20
五、现金及现金等价物净增加额 13,041,255,373.57 15,290,284,152.64
加：期初现金及现金等价物余额 21,370,486,691.03 6,338,827,761.32
六、期末现金及现金等价物余额 34,411,742,064.60 21,629,111,913.96
法定代表人：董明珠 主管会计工作负责人：望靖东 会计机构负责人：廖建雄
6、母公司现金流量表
编制单位：珠海格力电器股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 40,366,327,862.06 36,238,667,797.54
收到的税费返还 111,263,112.63 788,442,935.64
收到其他与经营活动有关的现金 655,502,132.78 301,170,374.34
经营活动现金流入小计 41,133,093,107.47 37,328,281,107.52
购买商品、接受劳务支付的现金 19,601,973,365.50 15,408,443,731.99
支付给职工以及为职工支付的现金 1,128,587,586.29 1,094,504,784.67
支付的各项税费 3,571,864,842.82 1,870,599,729.34
支付其他与经营活动有关的现金 2,061,455,200.06 4,028,459,496.78
经营活动现金流出小计 26,363,880,994.67 22,402,007,742.78
经营活动产生的现金流量净额 14,769,212,112.80 14,926,273,364.74
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 40,313,005.66 25,502,912.32
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 26,230.00 260,281.47
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 5,000,000.00
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 40,339,235.66 30,763,193.79
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 138,237,781.77 277,904,510.51
投资支付的现金 219,251,959.43 180,000,000.00
24
珠海格力电器股份有限公司 2013 年半年度报告全文
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 24,926,702.72
投资活动现金流出小计 382,416,443.92 457,904,510.51
投资活动产生的现金流量净额 -342,077,208.26 -427,141,316.72
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 3,197,870,006.87
取得借款收到的现金 1,586,194,218.62 679,332,072.71
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,586,194,218.62 3,877,202,079.58
偿还债务支付的现金 1,183,926,869.47 2,004,739,825.65
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 22,577,642.09 54,445,517.01
支付其他与筹资活动有关的现金 1,232,794,560.73 115,962,736.38
筹资活动现金流出小计 2,439,299,072.29 2,175,148,079.04
筹资活动产生的现金流量净额 -853,104,853.67 1,702,054,000.54
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -223,881,583.98 -13,492,178.95
五、现金及现金等价物净增加额 13,350,148,466.89 16,187,693,869.61
加：期初现金及现金等价物余额 24,582,887,186.53 7,783,477,068.97
六、期末现金及现金等价物余额 37,933,035,653.42 23,971,170,938.58
法定代表人：董明珠 主管会计工作负责人：望靖东 会计机构负责人：廖建雄
7、合并所有者权益变动表
编制单位：珠海格力电器股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
本（或 其他
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
3,007,8 2,958,0 17,572,2
3,187,17 7,593,53 10,133,9 837,067,7 27,580,202
一、上年年末余额 65,439. 88,564. 77,003.9
5,872.28 9.68 85.43 23.88 ,128.65
00 43 5
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
3,007,8 2,958,0 17,572,2
3,187,17 7,593,53 10,133,9 837,067,7 27,580,202
二、本年年初余额 65,439. 88,564. 77,003.9
5,872.28 9.68 85.43 23.88 ,128.65
00 43 5
三、本期增减变动金额（减少 -73,787, 1,007,47 -6,878,1 14,924,90 941,737,16
以“－”号填列） 996.90 8,370.77 07.12 0.41 7.16
4,015,34 29,799,17 4,045,142,
（一）净利润
3,809.77 4.81 984.58
-77,199, -6,878,1 391,607.7 -83,686,22
（二）其他综合收益
727.36 07.12 1 6.77
25
珠海格力电器股份有限公司 2013 年半年度报告全文
-77,199, 4,015,34 -6,878,1 30,190,78 3,961,456,
上述（一）和（二）小计
727.36 3,809.77 07.12 2.52 757.81
（三）所有者投入和减少资本 -9,000.00 -9,000.00
1．所有者投入资本 -9,000.00 -9,000.00
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
-3,007,8
-15,256,8 -3,023,122,
（四）利润分配 65,439.0
82.11 321.11
0
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-3,007,8
3．对所有者（或股东）的分 -15,256,8 -3,023,122,
65,439.0
配 0
82.11 321.11
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
3,411,73 3,411,730.
（七）其他
0.46 46
3,007,8 2,958,0 18,579,7
3,113,38 7,593,53 3,255,87 851,992,6 28,521,939
四、本期期末余额 65,439. 88,564. 55,374.7
7,875.38 9.68 8.31 24.29 ,295.81
00 43 2
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
本（或 其他
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
2,817,8 2,501,0 12,155,4
110,167, 5,645,38 16,584,5 770,288,7 18,377,154
一、上年年末余额 88,750. 82,099. 97,995.0
026.08 8.34 55.69 28.37 ,542.61
00 09 4
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
2,817,8 2,501,0 12,155,4
110,167, 5,645,38 16,584,5 770,288,7 18,377,154
二、本年年初余额 88,750. 82,099. 97,995.0
026.08 8.34 55.69 28.37 ,542.61
00 09 4
26
珠海格力电器股份有限公司 2013 年半年度报告全文
三、本期增减变动金额（减少 189,976 3,033,14 1,367,20 825,553. 31,217,07 4,622,373,
以“－”号填列） ,689.00 7,555.94 7,028.24 17 2.94 899.29
2,871,13 30,956,92 2,902,096,
（一）净利润
9,747.74 3.16 670.90
27,837,2 825,553. 260,149.7 28,922,941
（二）其他综合收益
38.07 17 8 .02
27,837,2 2,871,13 825,553. 31,217,07 2,931,019,
上述（一）和（二）小计
38.07 9,747.74 17 2.94 611.92
189,976 3,005,31 3,195,287,
（三）所有者投入和减少资本
,689.00 0,317.87 006.87
189,976 3,005,31 3,195,287,
1．所有者投入资本
,689.00 0,317.87 006.87
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
-1,503,9
-1,503,932,
（四）利润分配 32,719.5
719.50
0
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-1,503,9
3．对所有者（或股东）的分 -1,503,932,
32,719.5
配 0
719.50
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
3,007,8 2,501,0 13,522,7
3,143,31 5,645,38 17,410,1 801,505,8 22,999,528
四、本期期末余额 65,439. 82,099. 05,023.2
4,582.02 8.34 08.86 01.31 ,441.90
00 09 8
法定代表人：董明珠 主管会计工作负责人：望靖东 会计机构负责人：廖建雄
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：珠海格力电器股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
3,007,865, 3,190,561, 2,955,531, 8,814,610, 17,968,568
一、上年年末余额
439.00 566.23 032.15 174.42 ,211.80
27
珠海格力电器股份有限公司 2013 年半年度报告全文
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
3,007,865, 3,190,561, 2,955,531, 8,814,610, 17,968,568
二、本年年初余额
439.00 566.23 032.15 174.42 ,211.80
三、本期增减变动金额（减少 -76,771,20 -543,723,6 -620,494,8
以“－”号填列） 5.66 37.65 43.31
2,464,141, 2,464,141,
（一）净利润
801.35 801.35
-80,182,93 -80,182,93
（二）其他综合收益
6.12 6.12
-80,182,93 2,464,141, 2,383,958,
上述（一）和（二）小计
6.12 801.35 865.23
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
-3,007,865, -3,007,865,
（四）利润分配
439.00 439.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-3,007,865, -3,007,865,
3．对所有者（或股东）的分配
439.00 439.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
3,411,730. 3,411,730.
（七）其他
46 46
3,007,865, 3,113,790, 2,955,531, 8,270,886, 17,348,073
四、本期期末余额
439.00 360.57 032.15 536.77 ,368.49
上年金额
单位：元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
2,817,888, 117,739,89 2,498,524, 6,205,484, 11,639,637
一、上年年末余额
750.00 4.64 566.81 705.91 ,917.36
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 2,817,888, 117,739,89 2,498,524, 6,205,484, 11,639,637
28
珠海格力电器股份有限公司 2013 年半年度报告全文
750.00 4.64 566.81 705.91 ,917.36
三、本期增减变动金额（减少以 189,976,68 3,030,894, 580,827,56 3,801,699,
“－”号填列） 9.00 761.24 6.15 016.39
2,084,760, 2,084,760,
（一）净利润
285.65 285.65
25,584,443 25,584,443
（二）其他综合收益
.37 .37
25,584,443 2,084,760, 2,110,344,
上述（一）和（二）小计
.37 285.65 729.02
189,976,68 3,005,310, 3,195,287,
（三）所有者投入和减少资本
9.00 317.87 006.87
189,976,68 3,005,310, 3,195,287,
1．所有者投入资本
9.00 317.87 006.87
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
-1,503,932, -1,503,932,
（四）利润分配
719.50 719.50
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-1,503,932, -1,503,932,
3．对所有者（或股东）的分配
719.50 719.50
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
3,007,865, 3,148,634, 2,498,524, 6,786,312, 15,441,336
四、本期期末余额
439.00 655.88 566.81 272.06 ,933.75
法定代表人：董明珠 主管会计工作负责人：望靖东 会计机构负责人：廖建雄
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珠海格力电器股份有限公司 2013 年半年度报告全文
2013年半年度财务报表附注
一、公司基本情况
本公司前身为珠海市海利冷气工程股份有限公司，1989 年经珠海市工业委员会、
中国人民银行珠海分行批准设立，1994 年经珠海市体改委批准更名为珠海格力电器股
份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)，1996 年 11 月 18 日经中国证券监督管理委员
会证监发字(1996)321 号文批准于深圳证券交易所上市，企业法人营业执照注册号
440000000040686，注册资本为 3,007,865,439.00 元。
本公司属家电行业,主要经营业务包括：货物、技术的进出口（法律、行政法规
禁止的项目除外；法律、行政法规限制的项目须取得许可后方可经营）；制造、销售：
泵、阀门、压缩机及类似机械，风机、包装设备等通用设备，电机，输配电及控制设
备，电线、电缆、光缆及电工器材，家用电力器具；批发：机械设备、五金交电及电
子产品；零售：家用电器及电子产品。
二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
（一）财务报表的编制基础
本公司以持续经营为前提，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则的规
定进行确认和计量，并在此基础上编制财务报表。
（二）遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财
务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
（三）会计期间
本公司会计期间分为年度和中期。中期包括半年度、季度和月度。公司会计年度
为每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
（四）记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
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珠海格力电器股份有限公司 2013 年半年度报告全文
（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂
时性的，为同一控制下的企业合并。
通常情况下，同一控制下的企业合并是指发生在同一企业集团内部企业之间的合
并，除此之外，一般不作为同一控制下的企业合并。
本公司作为合并方在企业合并中取得的资产、负债，按照合并日在被合并方的账
面价值计量。同一控制下的控股合并形成的长期股权投资，本公司以合并日应享有被
合并方账面所有者权益的份额作为形成长期股权投资的初始投资成本，相关会计处理
见长期股权投资；同一控制下的吸收合并取得的资产、负债，本公司按照相关资产、
负债在被合并方的原账面价值入账。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价
账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调
整留存收益。
本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审计费
用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券
及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，
抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
同一控制下的控股合并形成母子关系的，母公司在合并日编制合并财务报表，包
括合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。
合并资产负债表，以被合并方有关资产、负债的账面价值并入合并财务报表，合
并方与被合并方在合并日及以前期间发生的交易，作为内部交易，按照“合并财务报
表”有关原则进行抵消；合并利润表和现金流量表，包含合并方及被合并方自合并当
期期初至合并日实现的净利润和产生的现金流量，涉及双方在当期发生的交易及内部
交易产生的净利润及现金流量，按照合并财务报表的有关原则进行抵消。
2、非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制
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珠海格力电器股份有限公司 2013 年半年度报告全文
下的企业合并。
确定企业合并成本：企业合并成本包括购买方为进行企业合并支付的现金或非现
金资产、发行或承担的债务、发行的权益性证券等在购买日的公允价值。企业合并中
发生的各项直接相关费用计入当期损益。通过多次交换交易分步实现的企业合并，区
分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日
新增投资成本之和，作为该项投资的合并成本； 在合并财务报表中，对于购买日
之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价
值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其
他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。购买日之前
所持被购买方的股权在购买日的公允价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资
的合并成本。
非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资，本公司以购买日确定的企业合并
成本（不包括应自被投资单位收取的现金股利和利润），作为对被购买方长期股权投
资的初始投资成本；非同一控制下的吸收合并取得的符合确认条件的各项可辨认资
产、负债，本公司在购买日按照公允价值确认为本企业的资产和负债。本公司以非货
币资产为对价取得被购买方的控制权或各项可辨认资产、负债的，有关非货币资产在
购买日的公允价值与其账面价值的差额，作为资产的处置损益，计入合并当期的利润
表。
非同一控制下的企业合并中，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净
资产公允价值份额的差额，确认为商誉；在吸收合并情况下，该差额在母公司个别财
务报表中确认为商誉；在控股合并情况下，该差额在合并财务报表中列示为商誉。企
业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，本公司计
入合并当期损益（营业外收入）。在吸收合并情况下，该差额计入合并当期母公司个
别利润表；在控股合并情况下，该差额计入合并当期的合并利润表。
（六）合并财务报表的编制方法
按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》的有关要求执行，即以合并期间
本公司及纳入合并范围的各控股子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料，
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珠海格力电器股份有限公司 2013 年半年度报告全文
按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司进行编制。合并时将母、子公
司之间的投资、重大交易和往来及未实现利润相抵销，逐项合并，并计算少数所有者
权益（损益）。
合并时，如纳入合并范围的子公司与本公司会计政策不一致，按本公司执行的会
计政策对其进行调整后合并。
子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务
报表中股东权益项下单独列示。
本公司通过同一控制下的企业合并增加的子公司，自合并当期期初纳入本公司合
并财务报表，并调整合并财务报表的年初数或上年数；通过非同一控制下企业合并增
加的子公司，自购买日起纳入本公司合并财务报表。本公司报告期转让控制权的子公
司，自丧失实际控制权之日起不再纳入合并范围。
（七）会计计量属性
1、计量属性
本公司以权责发生制为记账基础，初始价值以历史成本为计量原则。以公允价值
计量且其变动记入当期损益的金融资产和金融负债、可供出售金融资产和衍生金融工
具等以公允价值计量；采购时超过正常信用条件延期支付的存货、固定资产等，以购
买价款的现值计量；发生减值损失的存货以可变现净值计量，其他减值资产按可收回
金额（公允价值与现值孰高）计量；盘盈资产等按重置成本计量。
2、计量属性在本期发生变化的报表项目
本报告期各财务报表项目会计计量属性未发生变化。
（八）现金及现金等价物的确定标准
现金，是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指企业
持有的同时具备期限短（一般指从购入日起不超过 3 个月内到期）、流动性强、易于
转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（九）外币业务
1、发生外币交易时的折算方法
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珠海格力电器股份有限公司 2013 年半年度报告全文
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银
行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为人民币金额。
2、在资产负债表日对外币货币性项目和外币非货币性项目的处理方法
外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与
初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除了按照《企业
会计准则第 17 号——借款费用》的规定，与购建或生产符合资本化条件的资产相关的
外币借款产生的汇兑差额予以资本化外，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货
币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价
值计量的股票、基金等外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折
算后记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）
处理，计入当期损益。
3、外币财务报表的折算方法
本公司按照以下规定，将以外币表示的财务报表折算为人民币金额表示的财务报
表。
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权
益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的
收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述方法折算产生的外币财
务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。以外币表示的现金流
量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，
在现金流量表中单独列报。
（十）金融工具
1、金融工具的确认依据
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具
的合同。本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利
终止；该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》规定的
终止确认条件。
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珠海格力电器股份有限公司 2013 年半年度报告全文
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才终止确认该金融负债或其一部
分。
2、金融资产和金融负债的分类
按照投资目的和经济实质将本公司拥有的金融资产划分为四类：①以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产；②持有至到期投资；③贷款和应收款项；④可供
出售金融资产。
按照经济实质将承担的金融负债划分为两类：①以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债；②其他金融负债。
3、金融资产和金融负债的计量
本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对
于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
本公司对金融资产和金融负债的后续计量主要方法：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允
价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2）持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。
（3）可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得
或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，直接计入所有者权益，
在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
（4）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及
与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
（5）其他金融负债按摊余成本进行后续计量。但是下列情况除外：
①与在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交
付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。
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珠海格力电器股份有限公司 2013 年半年度报告全文
②不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保
合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款
的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：
A.《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额。
B.初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累计摊
销额后的余额。
4、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
（1）存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场中的报价确定公允价值。
报价按照以下原则确定：
①在活跃市场上，公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债的报价，为市场中
的现行出价；拟购入的金融资产或已承担的金融负债的报价，为市场中的现行要价。
②金融资产和金融负债没有现行出价或要价，采用最近交易的市场报价或经调整
的最近交易的市场报价，除非存在明确的证据表明该市场报价不是公允价值。
（2）金融资产或金融负债不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价
值。
5、金融资产减值准备计提方法
（1）持有至到期投资
以摊余成本计量的持有至到期投资发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现
金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值（折现利率采用原实际利率），减记
的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。计提减值准备时，对单项金额重大的持
有至到期投资单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，
计入当期损益。单独测试未发生减值的持有至到期投资包括单项金额重大和不重大的
金融资产），包括在具有类似信用风险特征的持有至到期投资组合中再进行减值测试。
已单项确认减值损失的持有至到期投资，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产
组合中进行减值测试。
本公司对以摊余成本计量的持有至到期投资确认减值损失后，如有客观证据表明
该持有至到期投资价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的
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珠海格力电器股份有限公司 2013 年半年度报告全文
减值损失应当予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不应当超过假定
不计提减值准备情况下该持有至到期投资在转回日的摊余成本。
（2）应收款项
应收款项减值测试方法及减值准备计提方法参见附注二（十一）。
（3）可供出售金融资产
可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素
后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其公允价值低于其账面价值的差额，确
认减值损失，计提减值准备。在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价
值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。
（4）其他
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益
工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投
资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量
折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
6、金融资产转移
金融资产转移，是指公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一
方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认
该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融
资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别
下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产
和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有
关金融资产，并相应确认有关负债。
（十一）应收款项
本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款）按合同或协议价款作为初始入
账金额。凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，
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珠海格力电器股份有限公司 2013 年半年度报告全文
既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债
义务，经法定程序审核批准，该等应收款项列为坏账损失。本公司以应收债权向银行
等金融机构转让、质押或贴现等方式融资时，根据相关合同的约定，当债务人到期未
偿还该项债务时，若本公司负有向金融机构还款的责任，则该应收债权作为质押贷款
处理；若本公司没有向金融机构还款的责任，则该应收债权作为转让处理，并确认债
权的转让损益。
本公司收回应收款项时，将取得的价款和应收款项账面价值之间的差额计入当期
损益。
1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
本公司将单项金额占该项应收款项总额的5%（包括5%以上的应收款项）确认为
单项金额重大的应收款项。
在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，经测
试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计
提坏账准备；对单项测试未减值的应收款项，会同对单项金额非重大的应收款项，按
类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的
一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。
2、按组合计提坏账准备的应收款项：
确定组合的依据
账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组
其他信用风险组合 以应收款项为合并报表关联方或能充分获取客户信用信息的款项划分组
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合 按账龄分析法计提坏帐准备
根据债务人信用情况进行减值测试，以其未来现金流量现值低于其账面
其他信用风险组合
价值的差额，计提坏账准备。
1）组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内 5.00 5.00
1-2 年 20.00 20.00
2-3 年 50.00 50.00
3 年以上 100.00 100.00
3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
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珠海格力电器股份有限公司 2013 年半年度报告全文
本公司对于单项金额非重大有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项，
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
（十二）存货
1、存货的分类
存货分类：本公司存货分为原材料、在产品、半成品、产成品、低值易耗品五大
类。
2、发出存货的计价方法
存货发出的计价方法：本公司各类存货发出时按计划成本计价，月末按当月成本
差异，将计划成本调整为实际成本。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于其可变现净值
的，计提存货跌价准备，计入当期损益，如已计提跌价准备的存货的价值以后又得以
恢复，在原计提的跌价准备金额内转回。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估
计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
4、存货的盘存制度
本公司存货采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物领用时按一次摊销法摊销。
（十三）长期股权投资
长期股权投资主要包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重
大影响的权益性投资，或者对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市
场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。
1、长期股权投资的投资成本计量
（1）本公司合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
本公司同一控制下的企业合并，以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作
为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权
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投资的投资成本。长期股权投资投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承
担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值
的份额作为长期股权投资的投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权
投资投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减
的，调整留存收益。
本公司非同一控制下的企业合并，在购买日按照下列规定确定其投资成本：
①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方
的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
②通过多次交换交易分步实现的企业合并，区分个别财务报表和合并财务报表进
行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的
账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的合并成本； 在合并财务报
表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行
重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购
买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资
收益。购买日之前所持被购买方的股权在购买日的公允价值与购买日新增投资成本之
和，作为该项投资的合并成本。
③本公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。
④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果
估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，本公司将其计
入合并成本。
（2）除本公司合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，
按照下列规定确定其投资成本：
①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投
资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为
投资成本。
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珠海格力电器股份有限公司 2013 年半年度报告全文
③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，
但合同或协议约定价值不公允的除外。
④通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其投资成本按照《企业会计准则
第 7 号——非货币性资产交换》确定。
⑤通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按照《企业会计准则第 12 号
——债务重组》确定。
2、长期股权投资的后续计量及投资收益确认方法
（1）本公司采用成本法核算的长期股权投资包括：能够对被投资单位实施控制
的长期股权投资；对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有
报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。
采用成本法核算的长期股权投资按照投资成本计价。追加或收回投资调整长期股
权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，除购买时已宣告发放股利作
投资成本收回外，其余确认为当期投资收益。
（2）本公司采用权益法核算的长期股权投资包括对被投资单位具有共同控制或
重大影响的长期股权投资。长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可
辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；长期股权投资的投资
成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损
益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益
的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告
分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实
质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义
务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损
分担额后，恢复确认收益分享额。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各
项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。若符合
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珠海格力电器股份有限公司 2013 年半年度报告全文
下列条件，本公司以被投资单位的账面净利润为基础，计算确认投资收益：
①本公司无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值。
②投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值相比，两者之间的差
额不具有重要性的。
③其他原因导致无法取得被投资单位的有关资料，不能按照规定对被投资单位
的净损益进行调整的。
被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计
政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。本公司对
于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并
计入所有者权益，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损
益。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资
方一致同意的，认定为共同控制。
对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他
方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
（十四）投资性房地产
本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使
用权、已出租的建筑物。
本公司投资性房地产按照成本进行计量，采用成本模式进行后续计量。对投资性
房地产按照本公司固定资产或无形资产的会计政策，计提折旧或进行摊销。
当本公司改变投资性房地产用途，如用于自用时，将相关投资性房地产转入其他
资产。
（十五）固定资产
1、固定资产的确认标准
本公司固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命
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超过一个会计年度的有形资产。在同时满足下列条件时才能确认固定资产：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、固定资产的计量
固定资产按照成本进行计量。
（1）外购固定资产的成本，包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可
使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费
等。
购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定
资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的
差额，除按照《企业会计准则第 17 号-借款费用》可予以资本化的以外，在信用期间
内计入当期损益。
（2）自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生
的必要支出构成。
（3）投资者投入固定资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合
同或协议约定价值不公允的除外。
（4）非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成
本，分别按照《企业会计准则第 7 号-非货币性资产交换》、《企业会计准则第 12 号-
债务重组》、《企业会计准则第 20 号-企业合并》、《企业会计准则第 21 号-租赁》的有
关规定确定。
3、固定资产的分类
本公司固定资产分为房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等。
4、固定资产折旧
（1）折旧方法及使用寿命、预计净残值率和年折旧率的确定：
固定资产折旧采用年限平均法计提折旧。按固定资产的类别、使用寿命和预计净
残值率确定的年折旧率如下：
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固定资产类别 预计净残值率% 预计使用年限 年折旧率%
房屋、建筑物 3-5 15-30 年 3.17-6.47
机器设备 5-10 10 年 9-9.5
电子设备 5-10 3-5 年 18-31.67
运输设备 5 5-6 年 15.83-19
其他 5-10 5年 18-19
已计提减值准备的固定资产折旧计提方法：已计提减值准备的固定资产，按该项
固定资产的原价扣除预计净残值、已提折旧及减值准备后的金额和剩余使用寿命，计
提折旧。
已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成
本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要
调整原已计提的折旧额。
（2）对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法的复核：本公司至少于每
年年度终了时，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如果发现
固定资产使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残
值的预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预
期实现方式有重大改变的，改变固定资产折旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值
和折旧方法的改变作为会计估计变更处理。
5、固定资产后续支出的处理
固定资产后续支出指固定资产在使用过程中发生的主要包括修理支出、更新改造
支出、修理费用、装修支出等。其会计处理方法为：固定资产的更新改造等后续支出，
满足固定资产确认条件的，计入固定资产成本，如有被替换的部分，应扣除其账面价
值；不满足固定资产确认条件的固定资产修理费用等，在发生时计入当期损益；固定
资产装修费用，在满足固定资产确认条件时，在“固定资产”内单设明细科目核算，并
在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独
计提折旧。
以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出予以资本化，作为长期待摊费
用，合理进行摊销。
（十六）在建工程
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珠海格力电器股份有限公司 2013 年半年度报告全文
在建工程是指购建固定资产使工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出，包
括工程直接材料、直接职工薪酬、待安装设备、工程建筑安装费、工程管理费和工程
试运转净损益以及允许资本化的借款费用等。
1、在建工程计价
本公司的在建工程按工程项目分别核算，在建工程按实际成本计价。
2、在建工程结转为固定资产的时点
在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。对已达到预定
可使用状态但尚未办理竣工决算手续的固定资产，按估计价值记账，待确定实际价值
后，再进行调整。
（十七）借款费用资本化
借款费用是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价
或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
1、借款费用资本化的确认原则
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，
其他借款费用计入当期损益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建
或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货
等资产。
2、借款费用资本化期间
（1）借款费用开始资本化的时点。借款费用同时满足下列条件的，才能开始资
本化：
-资产支出已经发生；
-借款费用已经发生；
-为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开
始。
（2）借款费用停止资本化的时点：购建或者生产符合资本化条件的资产达到预
定可使用或者可销售时，借款费用停止资本化。之后发生的借款费用计入当期损益。
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（3）借款费用暂停资本化的确定：符合资本化条件的资产在购建或者生产过程
中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，暂停期
间发生的借款费用计入当期损益。
3、借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，
按照下列规定确定：
（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当
期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行
暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，本公司根据
累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本
化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利
率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者
溢价金额，调整每期利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，
不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定
可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资
本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用
或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一
般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
（十八）无形资产
1、无形资产的确认标准
无形资产，是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。在
同时满足下列条件时才能确认无形资产：
（1）符合无形资产的定义。
（2）与该资产相关的预计未来经济利益很可能流入公司。
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（3）该资产的成本能够可靠计量。
2、无形资产的计量
无形资产按照成本或公允价值（若通过非同一控制下的企业合并增加）进行计量。
3、后续计量
本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命，无法预见无形资产带来经济利益
期限的作为使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命有限的无形资产，按其经济利益的预期实现方式摊销，无法可靠确定预
期实现方式的，采用直线法摊销。
本公司至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法
进行复核，必要时进行调整。
使用寿命不确定的无形资产不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复
核，并进行减值测试。
4、使用寿命的估计
对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：
①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；
②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；
③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；
④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；
⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出
的能力；
⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；
⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
5、内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的划分
①内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
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②完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
③具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
④无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在
市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；
⑤有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能
力使用或出售该无形资产；
⑥归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（十九）长期待摊费用
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年
以上(不含一年)的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。
长期待摊费用按实际支出入账，按其受益年限平均摊销，如长期待摊费用不能使
以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
（二十）资产减值
资产负债表日，有迹象表明资产（除存货、在活跃市场中没有报价且其公允价值
不能可靠计量的权益工具投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物
资产、建造合同形成的资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融
资产以外的资产）发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资
产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收
回金额。
可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净
额与该单项资产、资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确
定。
单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额
的差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值
的，确认其相应的减值损失，减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉
的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所
占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单
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项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
（二十一）预计负债
1、预计负债的确认原则
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义
务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务。
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业。
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、预计负债的计量方法
预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行计量。所需支出存在一个
连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确
定；在其他情况下，最佳估计数按如下方法确定：
（1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定。
（2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计
算确定。
公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金
额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认预计负债
的账面价值。
（二十二）股份支付及权益工具
股份支付是指本公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以
权益工具为基础确定的负债的交易，包括以权益结算和以现金结算两种方式。
以权益结算的股份支付，是指本公司为获取服务以股份或其他权益工具作为对价
进行结算的交易；以现金结算的股份支付，是指本公司为获取服务承担以股份或其他
权益工具为基础计算确定的交付现金或其他资产义务的交易。
1、本公司为换取职工提供的服务而提供的以权益结算的股份支付，以授予职工
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权益工具的公允价值计量。
（1）授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按
照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；
（2）完成可行权条件得到满足的期间（等待期）内的服务或达到规定业绩条件
才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表
日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，
将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
（3）在资产负债表日，后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的，
应当进行调整，并在可行权日调整至实际可行权的权益工具数量。
（4）本公司在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额
进行调整。
2、本公司提供的以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益
工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。
（1）授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以企业承担负债的
公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；
（2）完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股
份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照
本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债；
（3）在资产负债表日，后续信息表明本公司当期承担债务的公允价值与以前估
计不同的，应当进行调整，并在可行权日调整至实际可行权水平；
（4）本公司在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允
价值重新计量，其变动计入当期损益。
3、权益工具的公允价值按照以下方法确定：
（1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；
（2）不存在活跃市场的，采用合理的估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿
交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当
前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
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4、根据最新取得可行权职工数变动等后续信息进行估计确定可行权权益工具最
佳估计数。
（二十三）收入确认原则
收入在经济利益很可能流入本公司、且金额能够可靠计量，并同时满足下列条件
时予以确认。
1、销售商品收入
在本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该商品保
留通常与所有权相联系的继续管理权和实施有效控制，且相关的已发生或将发生的成
本能够可靠地计量的情况下，确认为收入的实现。
2、提供劳务
在资产负债表日能够可靠估计交易的完工进度和交易的结果，且交易中已发生和
将发生的成本能够可靠地计量的情况下，采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并
按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。在资产负债表
日不能够可靠估计交易结果的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发
生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳
务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
3、让渡资产使用权
利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入
按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（二十四）政府补助
政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政
府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府
补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资
产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补
助。
只有在能够满足政府补助所附条件以及能够收到时，本公司才确认政府补助。本
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公司收到的货币性政府补助，按照收到或应收的金额计量；收到的非货币性政府补助，
按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
本公司收到的与资产相关的政府补助，在收到时确认为递延收益，并在相关资产
使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计
入当期损益。
本公司收到的与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用
或损失，则确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补
偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
本公司已确认的政府补助需要返还的，如果存在相关递延收益，则冲减相关递延
收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益时，直接将返还的金额
计入当期损益。
（二十五）所得税
所得税包括以本公司应纳税所得额为基础计算的各种境内和境外税额。在取得资
产、承担负债时，本公司按照国家税法规定确定相关资产、负债的计税基础。如果资
产的账面价值大于其计税基础或者负债的账面价值小于其计税基础，则将此差异作为
应纳税暂时性差异；如果资产的账面价值小于其计税基础或者负债的账面价值大于其
计税基础，则将此差异作为可抵扣暂时性差异。
1、除下列交易中产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差
异产生的递延所得税负债：
（1）商誉的确认；
（2）同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的确认：
①该项交易不是企业合并；
②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
除非本公司能够控制与子公司、联营企业及合营企业的投资相关的应纳税暂时性
差异转回的时间以及该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，本公司将确认其
产生的递延所得税负债。
2、本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认
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由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，但不确认同时具有下列特征的交易中因
资产或负债的确认所产生的递延所得税资产：
（1）该项交易不是企业合并；
（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵
扣可抵扣暂时性差异的，本公司将确认以前期间未确认的递延所得税资产。若与子公
司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异在可预见的未来很可能转回且
未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，本公司将确认与此差异
相应的递延所得税资产。
3、资产负债表日，本公司按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税
金额计量当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产）；按照预期收回该资产或
清偿该负债期间的适用税率计量递延所得税资产和递延所得税负债。
如果适用税率发生变化，本公司对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债将
进行重新计量。除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和
递延所得税负债以外，本公司将税率变化产生的影响数计入变化当期的所得税费用。
在每个资产负债表日，本公司将对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未
来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记
递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额应当
转回。
本公司将除企业合并及直接在所有者权益中确认的交易或者事项外的当期所得
税和递延所得税作为计入利润表的所得税费用或收益。
（二十六）租赁
租赁是指在约定的期间内，出租人将资产使用权让与承租人以获取租金的协议，
包括经营性租赁与融资性租赁两种方式。
1、融资性租赁
（1）符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：
①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；
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②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权
时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择
权；
③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分（75%（含）
以上）；
④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产
公允价值（90%（含）以上）；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相
当于租赁开始日租赁资产公允价值（90%（含）以上）；
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
不满足上述条件的，认定为经营租赁。
(2)融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的
现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
2、经营性租赁
作为承租人支付的租金，公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本
或当期损益。公司从事经营租赁业务发生的直接费用，直接计入当期损益。经营租赁
协议涉及的或有租金在实际发生时计入当期损益。
（二十七）套期保值
本公司以主要原材料作为被套期项目，以远期合约作为套期工具进行套期保值，
以规避现金流量变动造成的风险。
1、套期保值业务确认的条件
（1）在套期开始时，公司对套期关系(即套期工具和被套期项目之间的关系)有正
式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。该文件
至少载明了套期工具、被套期项目、被套期风险的性质以及套期有效性评价方法等内
容。套期必须与具体可辨认并被指定的风险有关，且最终影响企业的损益；
（2）该套期预期高度有效，且符合企业最初为该套期关系所确定的风险管理策
略；
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（3）对预期交易的现金流量套期，预期交易应当很可能发生，且必须使企业面
临最终将影响损益的现金流量变动风险；
（4）套期有效性能够可靠地计量；
（5）公司应当持续地对套期有效性进行评价，并确保该套期在套期关系被指定
的会计期间内高度有效。
2、套期保值的计量
套期工具以套期交易合同签订当日的公允价值计量，并以其公允价值进行后续计
量。公允价值为正数的套期工具确认为其他流动资产，公允价值为负数的套期工具确
认为其他流动负债。现金流量套期满足运用套期会计方法条件的，应当按照下列规定
处理：
（1）套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为所有者权益，并
单列项目反映。该有效套期部分的金额，按照套期工具自套期开始的累计利得或损失
和套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额中较低者确定。
（2）套期工具利得或损失中属于无效套期的部分（即扣除直接确认为所有者权
益后的其他利得或损失），应当计入当期损益。
（3）原直接在所有者权益中确认的相关利得或损失，在该非金融资产或非金融
负债影响企业损益的相同期间转出，计入当期损益。但是，企业预期原直接在所有者
权益中确认的净损失全部或部分在未来会计期间不能弥补时，应当将不能弥补的部分
转出，计入当期损益。
3、套期有效性的评价
本公司套期工具采用比率分析法来评价其有效性，即通过比较被套期风险引起的
套期工具和被套期项目公允价值或现金流量变动比率来确定套期有效性。当满足下列
两个条件时，确认套期高度有效。
（1）在套期开始及以后期间，该套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套
期项目引起的公允价值或现金流量变动；
（2）套期的实际抵销结果在 80%-125%的范围内。
（二十八）会计政策、会计估计变更和前期差错更正
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1、会计政策变更
本公司本期未发生会计政策变更。
2、会计估计变更
本公司本期未发生会计估计变更。
3、前期差错更正
本公司本期无前期差错更正事项。
三、税项
1、增值税：本公司按销售商品或提供劳务的增值额计缴增值税，主要商品的增
值税税率为 17%。
2、所得税：
（1）本公司注册于广东省珠海经济特区，从 2008 年 1 月 1 日起享受高新技术企
业优惠政策，期满后通过复审（高新技术企业证书 GF201144000202），本年度所得税
税率为 15%。
（2）本公司下属子公司格力电器（中山）小家电制造有限公司注册于中山市， 从
2012 年 1 月 1 日起享受高新技术企业优惠政策（高新技术企业证书 GR201144000314），
本年度所得税税率为 15%。
（3）本公司下属子公司格力电器（重庆）有限公司注册于重庆市，从 2008 年 1
月 1 日起享受国家西部大开发政策，本年度所得税税率为 15%。
（4）本公司下属子公司珠海凌达压缩机有限公司注册于广东省珠海经济特区，
从 2008 年 1 月 1 日 起 享 受 高 新 技 术 企 业 优 惠 政 策 （ 高 新 技 术 企 业 证 书
GR201144000037），本年度所得税税率为 15%。（其子公司珠海美凌达制冷科技有限公
司所得税税率为 25%；珠海振港铸造有限公司所得税率为 25%；珠海美凌通电机有限
公司所得税率为 25%；合肥凌达压缩机有限公司所得税率为 15%；郑州凌达压缩机有
限公司所得税率为 25%；重庆凌达压缩机有限公司所得税率为 25%；武汉凌达压缩机
有限公司所得税率为 25%）。
（5）本公司下属子公司珠海格力电工有限公司注册于广东省珠海经济特区，从
56
珠海格力电器股份有限公司 2013 年半年度报告全文
2008 年 1 月 1 日起享受高新技术企业优惠政策（高新技术企业证书 GR201144000361），
本年度所得税税率为 15%。其子公司格力电工（马鞍山）有限公司所得税税率为 15%）。
（6）本公司下属子公司珠海凯邦电机制造有限公司注册于广东省珠海经济特区，
从 2009 年 1 月 1 日起享受高新技术企业优惠政策，期满后通过复审（高新技术企业
证书 GF201244000068），本年度所得税税率为 15%（其子公司合肥凯邦电机有限公司
所得税率为 15%，河南凯邦电机有限公司所得税率为 25%，重庆凯邦电机有限公司所
得税率为 25%）。
（7）本公司下属子公司格力电器（合肥）有限公司注册于安徽省合肥市，从 2008
年 1 月 1 日起享受高新技术企业优惠政策，期满后通过复审（高新技术企业证书
GF201134000349），本年度所得税税率为 15%。
（8）本公司下属子公司上海格力空调销售有限公司注册于上海，本年度所得税
税率为 25%。
（9）本公司下属子公司珠海格力新元电子有限公司注册于广东省珠海经济特区，
从 2010 年 1 月 1 日 起 享 受 高 新 技 术 企 业 优 惠 政 策 （ 高 新 技 术 企 业 证 书
GR201044000512），本年度所得税税率为 15%。
（10）本公司下属子公司格力电器（巴西）有限公司注册于巴西玛瑙斯，所得税
税率为 34%（其子公司巴西联合电器工商业有限公司注册于巴西圣保罗，所得税率为
34%）。
（11）本公司下属子公司珠海格力集团财务有限责任公司注册于珠海市，本年度
所得税税率为 25%。
（12）本公司下属子公司香港格力电器销售有限公司注册于香港九龙，所得税税
率为 16.5%（其子公司格力美国销售有限责任公司注册于美国加里福尼亚，按照当地
税法进行缴税）。
（13）本公司下属子公司深圳格力电器销售有限公司注册于深圳市，所得税税率
为 25%。
（14）本公司下属子公司珠海格力大金机电设备有限公司注册于珠海市，所得税
税率为 25%。
57
珠海格力电器股份有限公司 2013 年半年度报告全文
（15）本公司下属子公司珠海格力大金精密模具有限公司注册于珠海市，所得税
税率为 25%。
（16）本公司下属子公司珠海格力节能环保制冷技术研究中心有限公司注册于珠
海市，从 2011 年 1 月 1 日起享受高新技术企业优惠政策，本年度所得税税率为 15%。
（17）本公司下属子公司格力电器（郑州）有限公司注册于河南省郑州市，所得
税率 25%。
（18）本公司下属子公司格力电器（武汉）有限公司注册于湖北省武汉市，所得
税率 25%。
（19）本公司下属子公司郑州格力绿色再生资源有限公司注册于河南省郑州市，
所得税率 25%。
（20）本公司下属子公司湖南绿色再生资源有限公司注册于湖南省宁乡县，所得
税率 25%。
（21）本公司下属子公司石家庄格力电器小家电有限公司注册于河北省石家庄
市，所得税率 25%。
（22）本公司下属子公司格力电器（芜湖）有限公司注册于安徽省芜湖市，所得
税率 25%。
（23）本公司下属子公司芜湖绿色再生资源有限公司注册于安徽省芜湖市，所得
税率 25%。
（24）本公司下属子公司石家庄绿色再生资源有限公司注册于河北省石家庄市，
所得税率 25%。
（25）本公司下属子公司格力电器（石家庄）有限公司注册于河北省石家庄市，
所得税率 25%。
（26）本公司下属子公司珠海格力电器销售有限公司注册于珠海市，所得税税率
为 25%。
（27）本公司下属子公司珠海格力暖通制冷设备有限公司注册于珠海市，所得税
税率为 25%。
58
珠海格力电器股份有限公司 2013 年半年度报告全文
（28）本公司下属子公司珠海大松生活电器有限公司注册于珠海市，所得税税率
为 25%。
（29）本公司下属子公司天津绿色再生资源利用有限公司注册于天津市，所得税
税率为 25%。
3、营业税：税率 3%-5%，按照公司应税收入为基数缴纳。
4、城市维护建设税：税率 5%-7%,按照应交流转税为税基缴纳。
5、教育费附加：税率 3%，按照应交流转税为税基缴纳。
6、地方教育费附加：税率 2%，按照应交流转税为税基缴纳。
7、堤围费：费率 0.03%-0.1%，按照销售收入为基数缴纳。
8、其他税费：按照国家有关规定缴纳。
9、本公司之海外子公司按所在地税法的规定计缴相应的税费。
59
珠海格力电器股份有限公司 2013 年半年度报告全文
四、企业合并及合并财务报表
（一）子公司情况
1、通过设立或投资等方式取得的公司
从母公司所有
实质上 少数股 者权益冲减子
是
构成对 东权益 公司少数股东
否
注册资 子公司 持股 表决权 中用于 分担的本期亏
期末实际出 合 少数股东权
公司全称 公司类型 注册地 业务性质 本（万 经营范围 净投资 比例 比例 冲减少 损超过少数股
资额(万元) 并 益(元)
元） 的其他 (%) (%) 数股东 东在该子公司
报
项目余 损益的 期初所有者权
表
额 金额 益中所享有份
额后的余额
格力电器(合肥)有 全资子公 人民币 生产、销 人民币
合肥市 工业制造 100 100 是
限公司 司 15,000 售空调 50,537.06
格力电器（中山） 生产、销
全资子公 人民币
小家电制造有限 中山市 工业制造 售家用小 人民币 3,000 100 100 是
司 3,000
公司 电器
格力电器(巴西)有 全资子公 巴西玛瑙 巴币 生产、销 人民币
工业制造 100 100 是
限公司 司 斯 4,000 售空调 13,023.94
深圳格力电器销 控股子公 人民币
深圳市 销售 销售空调 人民币 450 90 90 是 667,339.36
售有限公司 司 500
节能、环
珠海格力节能环
全资子公 人民币 保家用电 人民币
保制冷技术研究 珠海市 技术研发 100 100 是
司 11,604 器技术研 20,935
中心有限公司
究开发
格力电器（郑州） 全资子公 人民币 生产、销 人民币
郑州市 工业制造 100 100 是
有限公司 司 2,000 售空调 72,000
60
珠海格力电器股份有限公司 2013 年半年度报告全文
从母公司所有
实质上 少数股 者权益冲减子
是
构成对 东权益 公司少数股东
否
注册资 子公司 持股 表决权 中用于 分担的本期亏
期末实际出 合 少数股东权
公司全称 公司类型 注册地 业务性质 本（万 经营范围 净投资 比例 比例 冲减少 损超过少数股
资额(万元) 并 益(元)
元） 的其他 (%) (%) 数股东 东在该子公司
报
项目余 损益的 期初所有者权
表
额 金额 益中所享有份
额后的余额
格力电器（武汉） 全资子公 人民币 生产、销 人民币
武汉市 工业制造 100 100 是
有限公司 司 1,000 售空器 51,000
二次资源
郑州格力绿色再 全资子公 人民币 循环利用
郑州市 工业制造 人民币 500 100 100 是
生资源有限公司 司 500 技术的研
发、销售
二次资源
湖南绿色再生资 全资子公 人民币 循环利用
宁乡县 工业制造 人民币 500 100 100 是
源有限公司 司 500 技术的研
发、销售
格力电器(重庆)有 控股子公 人民币 生产、销 人民币
重庆市 工业制造 97 97 是 87,295,153.48
限公司 司 23,000 售空调 22,310
上海格力空调销 控股子公 人民币 人民币
上海市 销售 销售空调 99.7 100 是 -279,630.73
售有限公司 司 200 199.40
销售、安
珠海格力电器销 全资子公 人民币
珠海市 销售 装、维修 人民币 500 100 100 是
售有限公司 司 500
家用电器
模具以及
珠海格力大金精 控股子公 美元 成型品的 人民币
珠海市 工业制造 51 51 是 209,056,838.63
密模具有限公司 司 5,796 开发、生 20,191.12
产、销售
61
珠海格力电器股份有限公司 2013 年半年度报告全文
从母公司所有
实质上 少数股 者权益冲减子
是
构成对 东权益 公司少数股东
否
注册资 子公司 持股 表决权 中用于 分担的本期亏
期末实际出 合 少数股东权
公司全称 公司类型 注册地 业务性质 本（万 经营范围 净投资 比例 比例 冲减少 损超过少数股
资额(万元) 并 益(元)
元） 的其他 (%) (%) 数股东 东在该子公司
报
项目余 损益的 期初所有者权
表
额 金额 益中所享有份
额后的余额
压缩机、
珠海格力大金机 控股子公 美元 控制器的 人民币
珠海市 工业制造 51 51 是 298,581,442.41
电设备有限公司 司 8,129 开发、生 28,311.76
产、销售
全资子公
巴西联合电器工 巴西圣保
司的全资 销售 巴币 200 销售空调 巴币 200 100 100 是
商业有限公司 罗
子公司
全资子公
合肥凌达压缩机 人民币 生产、销 人民币
司的全资 合肥市 工业制造 100 100 是
有限公司 10,000 售压缩机 78,946
子公司
全资子公
合肥凯邦电机有 人民币 生产、销
司的全资 合肥市 工业制造 人民币 3,000 100 100 是
限公司 3,000 售电机
子公司
全资子公
郑州凌达压缩机 人民币 生产、销
司的全资 郑州市 工业制造 人民币 3,000 100 100 是
有限公司 3,000 售压缩机
子公司
全资子公
重庆凌达压缩机 人民币 生产、销
司的全资 重庆市 工业制造 人民币 3,000 100 100 是
有限公司 3,000 售压缩机
子公司
全资子公
武汉凌达压缩机 人民币 生产、销
司的全资 武汉市 工业制造 人民币 3,000 100 100 是
有限公司 3,000 售压缩机
子公司
格力美国销售有 全资子公 美国加里
销售 美元 8 销售空调 美元 4.08 51 51 是
限责任公司 司的控股 福利亚 -10,195,139.28
62
珠海格力电器股份有限公司 2013 年半年度报告全文
从母公司所有
实质上 少数股 者权益冲减子
是
构成对 东权益 公司少数股东
否
注册资 子公司 持股 表决权 中用于 分担的本期亏
期末实际出 合 少数股东权
公司全称 公司类型 注册地 业务性质 本（万 经营范围 净投资 比例 比例 冲减少 损超过少数股
资额(万元) 并 益(元)
元） 的其他 (%) (%) 数股东 东在该子公司
报
项目余 损益的 期初所有者权
表
额 金额 益中所享有份
额后的余额
子公司
全资子公
河南凯邦电机有 人民币 生产、销 人民币
司的全资 郑州 工业制造 100 100 是
限公司
子公司
1,000 售电机 1,000
全资子公
重庆凯邦电机有 人民币 生产、销 人民币
司的全资 重庆 工业制造 100 100 是
限公司
子公司
1,000 售电机 1,000
二次资源
石家庄绿色再生 全资子公 人民币 循环利用
石家庄 工业制造 人民币 200 100 100 是
资源有限公司 司 200 技术的研
发、销售
生产、销
石家庄格力电器 全资子公 人民币
石家庄市 工业制造 售家用小 人民币 1,000 100 100 是
小家电有限公司 司 1,000
电器
格力电器（芜湖） 全资子公 人民币 生产、销
芜湖市 工业制造 人民币 2,000 100 100 是
有限公司 司 2,000 售空调
二次资源
芜湖绿色再生资 全资子公 人民币 循环利用
芜湖市 工业制造 人民币 200 100 100 是
源有限公司 司 200 技术的研
发、销售
珠海格力暖通制 全资子公 人民币 生产、销 人民币
珠海市 工业制造 100 100 是
冷设备有限公司 司 10,000 售空调 10,000
63
珠海格力电器股份有限公司 2013 年半年度报告全文
从母公司所有
实质上 少数股 者权益冲减子
是
构成对 东权益 公司少数股东
否
注册资 子公司 持股 表决权 中用于 分担的本期亏
期末实际出 合 少数股东权
公司全称 公司类型 注册地 业务性质 本（万 经营范围 净投资 比例 比例 冲减少 损超过少数股
资额(万元) 并 益(元)
元） 的其他 (%) (%) 数股东 东在该子公司
报
项目余 损益的 期初所有者权
表
额 金额 益中所享有份
额后的余额
生产、销
珠海大松生活电 全资子公 人民币 人民币
珠海市 工业制造 售家用小 100 100 是
器有限公司 司 3,000 3,000
电器
二次资源
天津绿色再生资 全资子公 人民币 循环利用 人民币
天津市 工业制造 100 100 是
源利用有限公司 司 500 技术的研 500
发、销售
本公司直接持有上海格力空调销售有限公司 90%的股份，本公司之子公司格力电器（重庆）有限公司持有其 10%的股份，因此本公司通
过直接和间接方式持有其 99.7%的股份。
2、同一控制下企业合并取得的公司
从母公司所
少数
有者权益冲
股东
减子公司少
权益
实质上构 数股东分担
表决 中用
期末实际 成对子公 持股 是否 的本期亏损
注册资本 权比 少数股东权 于冲
公司全称 公司类型 注册地 业务性质 经营范围 出资额(万 司净投资 比例 合并 超过少数股
(万元) 例 益(元) 减少
元) 的其他项 (%) 报表 东在该子公
(%) 数股
目余额 司期初所有
东损
者权益中所
益的
享有份额后
金额
的余额
64
珠海格力电器股份有限公司 2013 年半年度报告全文
从母公司所
少数
有者权益冲
股东
减子公司少
权益
实质上构 数股东分担
表决 中用
期末实际 成对子公 持股 是否 的本期亏损
注册资本 权比 少数股东权 于冲
公司全称 公司类型 注册地 业务性质 经营范围 出资额(万 司净投资 比例 合并 超过少数股
(万元) 例 益(元) 减少
元) 的其他项 (%) 报表 东在该子公
(%) 数股
目余额 司期初所有
东损
者权益中所
益的
享有份额后
金额
的余额
珠海凌达压
人民币 生产、销售 人民币
缩机有限公 全资子公司 珠海市 工业制造 100 100 是
9,303 压缩机等 79,273
司
珠海格力电 人民币 生产、销售 人民币
全资子公司 珠海市 工业制造 100 100 是
工有限公司 16,932 漆包线等 20,395
珠海格力新
人民币 生产、销售 人民币
元电子有限 全资子公司 珠海市 工业制造 100 100 是
2,618 电容器等 5,926
公司
珠海格力集 办理银监
人民币 人民币
团财务有限 控股子公司 珠海市 金融服务 会批准的 89.25 89.25 是 240,187,311.38
150,000 141,437
责任公司 业务
珠海美凌达 全资子公司
人民币 生产、销售
制冷科技有 的控股子公 珠海市 工业制造 人民币 700 70 70 是 26,679,309.04
1,000 压缩机等
限公司 司
全资子公司 生产、销售
珠海振港铸 人民币
的全资子公 珠海市 工业制造 港币 50 金属精密 100 100 是
造有限公司 1,759
司 铸造件
珠海美凌通 全资子公司
生产、销售 人民币
电机有限公 的控股孙公 珠海市 工业制造 美元 625 100 100 是
压缩机等 1,959
司 司
格力电工（马 全资子公司
人民币 生产、销售 人民币
鞍山）有限公 的全资子公 马鞍山 工业制造 100 100 是
1,530 漆包线等 1,578
司 司
65
珠海格力电器股份有限公司 2013 年半年度报告全文
本公司持有珠海格力集团财务有限责任公司 88.31%股份，本公司之全资子公司珠海格力电工有限公司、珠海格力新元电子有限公司
分别持有其 0.47%的股权，因此本公司通过直接和间接方式持有其 89.25%的股权。
3、非同一控制下企业合并取得的公司
从母公司所
少数
有者权益冲
股东
减子公司少
权益
实质上构 数股东分担
表决 中用
期末实际 成对子公 持股 是否 的本期亏损
注册资本 权比 少数股东权 于冲
公司全称 公司类型 注册地 业务性质 经营范围 出资额(万 司净投资 比例 合并 超过少数股
(万元) 例 益(元) 减少
元) 的其他项 (%) 报表 东在该子公
(%) 数股
目余额 司期初所有
东损
者权益中所
益的
享有份额后
金额
的余额
珠海凯邦电
人民币 生产、销售 人民币
机制造有限 全资子公司 珠海市 工业制造 100 100 是
8200 电机等 8,386
公司
香港格力电
香 港 九 销售空调
器销售有限 全资子公司 销售 港币 10 港币 47.29 100 100 是
龙 器
公司
格力电器（石
人民币 生产、销售 人民币
家庄）有限公 全资子公司 石家庄 工业制造 100 100 是
司
10,000 空调 9,894.01
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珠海格力电器股份有限公司 2013 年半年度报告全文
（二）合并范围发生变更的说明
本公司本期新增纳入合并范围的子公司共 3 家，珠海格力暖通制冷设备有限公
司、珠海大松生活电器有限公司和天津绿色再生资源利用有限公司。本公司本期不再
纳入合并范围的子公司为格力电器（重庆）电子科技有限公司。
（三）本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
1、本期新纳入合并范围的主体
2013 年 2 月，本公司投资成立天津绿色再生资源利用有限公司。2013 年 4 月，本
公司投资成立珠海格力暖通制冷设备有限公司和珠海大松生活电器有限公司。截至本
报告期末，尚未发生任何业务。
名称 期末净资产（元） 本期净利润（元）
珠海格力暖通制冷设备有限公司 100,000,000.00 0.00
珠海大松生活电器有限公司 30,000,000.00 0.00
天津绿色再生资源利用有限公司 5,000,000.00 0.00
2、本期不再纳入合并范围的主体
本公司本期不再纳入合并范围的子公司为格力电器（重庆）电子科技有限公司，
该公司已于本报告期注销完毕。
名称 期末净资产（元） 本期净利润(元)
格力电器（重庆）电子科技有限公司 17,218,599.35 829,801.64
（四）合并报表中境外经营实体主要财务报表项目折算汇率及折算差额的处理
合并报表中香港格力电器销售有限公司及其子公司格力美国销售有限责任公司、
格力电器（巴西）有限公司及其子公司巴西联合电器工商业有限公司为境外经营实体，
外币报表折算方法参见附注二（九）-外币业务。
五、合并财务报表重要项目注释报表重要项目的说明
本节所列数据除非特别注明，金额单位为人民币元；“期初”指 2013 年 1 月 1 日，
“期末”指 2013 年 6 月 30 日，“上期”指 2012 年 1-6 月，“本期”指 2013 年 1-6 月。
（一）货币资金
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珠海格力电器股份有限公司 2013 年半年度报告全文
期末数 期初数
项目 折算
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 人民币金额
率
现金： 1,833,342.31 1,667,396.41
人民币 1,747,476.58 1.0000 1,747,476.58 1,608,423.83 1.0000 1,608,423.83
港币 12,377.00 0.7966 9,859.52 16,433.16 0.8109 13,325.65
美元 6,521.00 6.1787 40,291.30 353.00 6.2855 2,218.78
雷亚尔 5,060.00 2.7911 14,122.97 4,576.00 3.0201 13,819.98
日元 21,618.99 0.0626 1,353.50 23,718.00 0.0730 1,731.41
泰币 770.00 0.1970 151.69
新西兰元 80.00 4.7759 382.07 80.00 5.1298 410.38
英镑 370.00 9.4213 3,485.88 370.00 10.1611 3,759.61
新加坡元 790.50 4.8470 3,831.55 790.50 5.0929 4,025.94
菲律宾比索 1,140.03 0.1419 161.77
澳元 765.00 5.7061 4,365.17 765.00 6.5363 5,000.27
欧元 976.00 8.0536 7,860.31 1,765.00 8.3176 14,680.56
银行存款： 16,599,566,033.44 12,410,887,248.92
人民币 2,369,980,417.95 1.0000 2,369,980,417.95 2,309,071,214.27 1.0000 2,309,071,214.27
港币 13,338,324.05 0.7966 10,625,308.94 11,657,723.89 0.8109 9,453,248.30
美元 2,296,258,249.01 6.1787 14,187,890,843.16 1,298,659,918.35 6.2855 8,162,726,916.79
日元 1,945,894.87 0.0626 121,826.64 5,481,558.00 0.0730 400,153.73
欧元 1,406,136.27 8.0536 11,324,459.06 229,503,711.35 8.3176 1,908,920,069.52
雷亚尔 7,030,625.09 2.7911 19,623,177.69 6,726,812.46 3.0201 20,315,646.31
其他货币资金： 6,093,589,909.61 9,545,956,761.46
人民币 4,387,032,969.61 1.0000 4,387,032,969.61 5,704,342,722.02 1.0000 5,704,342,722.03
美元 276,200,000.00 6.1787 1,706,556,940.00 611,186,705.82 6.2855 3,841,614,039.43
存放 中央 银 行款
3,518,908,291.56 1,499,462,197.28
项：
人民币 3,518,908,291.56 1.0000 3,518,908,291.56 1,499,462,197.28 1.0000 1,499,462,197.28
存放同业款项： 17,810,279,874.21 5,485,948,097.38
人民币 17,809,160,844.76 1.0000 17,809,160,844.76 5,484,811,883.97 1.0000 5,484,811,883.97
美元 4,234.54 6.1787 26,163.95 4,218.72 6.2855 26,516.76
港币 1,371,912.50 0.7966 1,092,865.50 1,368,475.34 0.8109 1,109,696.65
合计 44,024,177,451.13 28,943,921,701.45
注:公司其他货币资金中银行承兑汇票开票保证金 615,216,968.11 元，借款质押保证金 5,478,372,941.50 元，公司存
放中央银行款项中法定存款准备金为 3,518,845,476.92 元。
68
珠海格力电器股份有限公司 2013 年半年度报告全文
（二）交易性金融资产
项目 期末数 期初数
衍生金融资产 699,346,139.52 263,460,017.40
合计 699,346,139.52 263,460,017.40
注：公司本期衍生金融工具期末余额系尚未交割的远期结、售汇合约所产生的公允价值变动收益。
（三）应收票据
票据种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 16,653,124,094.03 34,292,168,999.99
合计 16,653,124,094.03 34,292,168,999.99
注：截止 2013 年 6 月 30 日，已质押的应收票据 815,841,641.60 元，已经背书给他方但尚未到期的应收票据
20,985,740,241.77 元，已贴现未到期的应收票据 2,623,253,604.89 元；本公司本期无因出票人无力履约而将票
据转为应收账款的票据。
（四）应收账款
1、应收账款按种类披露：
期末数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的应
收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄组合 3,849,472,721.75 99.52 198,596,235.11 5.16
其他信用风险组合
组合小计 3,849,472,721.75 99.52 198,596,235.11 5.16
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备
18,481,654.23 0.48 18,481,654.23 100.00
的应收账款
合计 3,867,954,375.98 100.00 217,077,889.34 5.61
续
期初数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的应
收账款
69
珠海格力电器股份有限公司 2013 年半年度报告全文
期初数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄组合 1,561,677,574.58 98.83 86,804,603.02 5.56
其他信用风险组合
组合小计 1,561,677,574.58 98.83 86,804,603.02 5.56
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备
18,481,654.23 1.17 18,481,654.23 100.00
的应收账款
合计 1,580,159,228.81 100.00 105,286,257.25 6.66
2、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
比例
金额 比例(%) 金额
(%)
1 年以内 3,842,228,410.07 99.81 192,111,420.50 1,552,134,454.83 99.39 77,606,722.75
1至2年 747,252.46 0.02 149,450.49 42,116.00 0.00 8,423.20
2至3年 323,390.21 0.01 161,695.11 623,093.37 0.04 311,546.69
3 年以上 6,173,669.01 0.16 6,173,669.01 8,877,910.38 0.57 8,877,910.38
合计 3,849,472,721.75 100.00 198,596,235.11 1,561,677,574.58 100.00 86,804,603.02
3、期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
债务人名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
越南 HOME APPLIANCE（MHI） 4,715,115.32 4,715,115.32 100 公司资不抵债
华飞彩色显示系统有限公司 13,458,727.43 13,458,727.43 100 公司破产
中山市日发电机制造有限公司 307,811.48 307,811.48 100 公司破产
合 计 18,481,654.23 18,481,654.23
4、2013 年 6 月 30 日，应收账款中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股
东单位欠款。
5、应收账款金额前五名单位情况
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
第一名 非关联方 900,475,005.55 1 年以内 23.28
第二名 非关联方 301,258,574.29 1 年以内 7.79
70
珠海格力电器股份有限公司 2013 年半年度报告全文
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
第三名 非关联方 159,529,757.43 1 年以内 4.12
第四名 非关联方 151,508,928.93 1 年以内 3.92
第五名 非关联方 138,588,600.39 1 年以内 3.58
合计 1,651,360,866.59 42.69
6、2013 年 6 月 30 日应收账款中无应收关联方款项。
（五）预付款项
1、按账龄列示
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 1,927,038,931.18 87.00 1,478,286,686.63 84.97
1至2年 175,492,517.40 7.92 235,890,859.47 13.56
2至3年 100,648,998.70 4.54 25,333,992.44 1.46
3 年以上 11,916,105.46 0.54 202,347.56 0.01
合计 2,215,096,552.74 100.00 1,739,713,886.10 100.00
2、预付款项金额前五名单位情况
与本公司关
单位名称 金额 时间 未结算原因
系
马钢钢材加工有限公司 材料供应商 134,409,991.28 1 年以内 货款未结算
中建八局第四建设有限公司安徽分公司 建筑商 90,105,820.55 1-2 年 工程款未结算
河北省首钢迁安钢铁有限责任公司 材料供应商 85,966,290.94 1 年以内 货款未结算
北京首钢冷轧薄板有限公司 材料供应商 80,401,138.58 1 年以内 货款未结算
广州武钢华南销售有限公司 材料供应商 71,099,037.79 1 年以内 货款未结算
合计 461,982,279.14
3、2013 年 6 月 30 日，预付款项中无预付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的
股东单位的款项。
（六）应收利息
项目 期末数 期初数
存款利息 691,080,902.22 692,042,580.41
贷款利息 2,370,874.99 1,942,875.00
债券投资利息 21,937,287.67 16,869,771.16
71
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项目 期末数 期初数
其它 10,357.00
合计 715,389,064.88 710,865,583.57
（七）其他应收款
1、其他应收款按种类披露：
期末数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄组合 425,658,943.22 55.52 39,670,756.21 9.32
其他信用风险组合 340,998,741.43 44.48
组合小计 766,657,684.65 100.00 39,670,756.21 5.17
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
合计 766,657,684.65 100.00 39,670,756.21 5.17
续
期初数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄组合 320,164,470.14 100.00 29,808,068.54 9.31
其他信用风险组合
组合小计 320,164,470.14 100.00 29,808,068.54 9.31
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
合计 320,164,470.14 100.00 29,808,068.54 9.31
2、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 371,648,630.68 87.31 18,582,431.52 284,906,994.74 88.99 14,245,349.77
1至2年 36,659,800.31 8.61 7,331,960.07 23,482,517.55 7.33 4,696,503.52
2至3年 7,188,295.24 1.69 3,594,147.63 1,817,485.19 0.57 908,742.59
72
珠海格力电器股份有限公司 2013 年半年度报告全文
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
3 年以上 10,162,216.99 2.39 10,162,216.99 9,957,472.66 3.11 9,957,472.66
合计 425,658,943.22 100.00 39,670,756.21 320,164,470.14 100.00 29,808,068.54
3、其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例(%)
珠海市国家税务局 非关联方 269,907,746.84 1 年以内 35.21
金瑞期货有限公司 非关联方 208,201,811.18 1 年以内 27.16
松原粮食集团有限公司 非关联方 60,000,000.00 1 年以内 7.83
郑州高新技术产业开发区会计服务中心 非关联方 14,382,900.00 1-2 年 1.88
武汉市劳动和社会保障监察支队 非关联方 2,500,000.00 1-2 年 0.33
合计 554,992,458.02 72.41
4、2013 年 6 月 30 日，其他应收款中无应收关联方款项。
（八）存货
1、存货分类
期末数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 4,839,723,423.87 80,612,346.35 4,759,111,077.52
在成品 1,237,422,621.74 1,237,422,621.74
产成品 8,528,561,181.12 34,573,293.55 8,493,987,887.57
合计 14,605,707,226.73 115,185,639.90 14,490,521,586.83
续
期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 5,613,005,938.38 75,073,112.48 5,537,932,825.90
在成品 1,388,555,920.98 1,388,555,920.98
产成品 10,341,885,771.98 33,331,956.16 10,308,553,815.82
合计 17,343,447,631.34 108,405,068.64 17,235,042,562.70
2、存货跌价准备
存货种类 期初数 本期计提 本期减少 期末数
73
珠海格力电器股份有限公司 2013 年半年度报告全文
存货种类 期初数 本期计提 本期减少 期末数
转回 转销
原材料 75,073,112.48 5,720,265.16 181,031.29 80,612,346.35
在成品 -
产成品 33,331,956.16 1,949,779.66 708,442.27 34,573,293.55
合计 108,405,068.64 7,670,044.82 889,473.56 115,185,639.90
3、存货跌价准备情况
本期转回存货 本期转回金额占该项存货
项目 计提存货跌价准备的依据
跌价准备的原因 期末余额的比例(%)
原材料 成本高于可变现净值 市价回升 0.0037
产成品 成本高于可变现净值 市价回升 0.0083
（九）其他流动资产
项目 期末数 期初数
套期工具 13,752,940.26
套期工具保证金 69,018,471.00 123,490,057.50
合计 69,018,471.00 137,242,997.76
（十）发放贷款及垫款
1、发放贷款及垫款明细
项目 期末数 期初数
发放贷款和垫款
发放贷款 1,748,000,000.00 1,039,500,000.00
贴现 1,883,455,030.59 1,103,243,133.00
小计 3,631,455,030.59 2,142,743,133.00
发放贷款和垫款总额 3,631,455,030.59 2,142,743,133.00
减:贷款损失准备 91,326,317.94 53,839,698.01
其中:单项计提
组合计提 91,326,317.94 53,839,698.01
发放贷款和垫款账面价值 3,540,128,712.65 2,088,903,434.99
2、发放贷款及垫款损失准备变动情况
期末数 期初数
项目
单项 组合 单项 组合
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期末数 期初数
项目
单项 组合 单项 组合
年初余额 53,839,698.01
本年计提 37,486,619.93 53,839,698.01
本年转出
本年核销
本年转回
收回原转销贷款和垫款导致的转回
贷款和垫款因折现值上升导致转回
其他因素导致的转回
期末余额 91,326,317.94 53,839,698.01
（十一）可供出售金融资产
项目 期末数 期初数
可供出售债券 850,407,200.00 544,912,450.00
其他 10,000,000.00
合 计 850,407,200.00 554,912,450.00
（十二）对合营企业投资和联营企业投资
本企业
在被投
本企业
被投资单位名 资单位 期末净资产总 本期营业收入 本期
持股比 期末资产总额 期末负债总额
称 表决权 额 总额 净利润
例(%)
比例
(%)
一、合营企业
二、联营企业
(越南)格力电
器股份有限 31.25 33.75
公司
珠海力达国
际供应链管 30 30 5,955,501.82 99,212.45 5,856,289.37 0.00 -17,100.00
理有限公司
瞭望全媒体传
49 49 50,343,670.69 2,145,254.58 48,198,416.11 27,394,260.26 1,461,532.66
播有限公司
北京格力科技
15 15 28,199,945.67 24,443,595.55 3,756,350.12 33,970,450.00 206,397.40
有限公司
重庆派格机械
设备有限责任 30.96 30.96 29,780,183.08 5,725,699.11 24,054,483.97 5,036,997.49 -1,478,760.61
公司
75
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本企业
在被投
本企业
被投资单位名 资单位 期末净资产总 本期营业收入 本期
持股比 期末资产总额 期末负债总额
称 表决权 额 总额 净利润
例(%)
比例
(%)
合计 114,279,301.26 32,413,761.69 81,865,539.57 66,401,707.75 172,069.45
注：（越南）格力电器股份有限公司已全额计提减值准备，目前本公司已不参与该公司的生产经营和管理。2012
年 9 月 27 日，本公司向重庆世纪精信实业（集团）有限公司购买其持有重庆派格机械设备有限责任公司 38.7%的
股权，转让价格为 8,503,918.85 元。截至 2013 年 06 月 30 日，公司共实际支付股权转让款 6,803,135.08 元，持有重
庆派格机械设备有限责任公司 30.96%的股权。本公司董事、副总裁黄辉担任重庆派格机械设备有限责任公司的法
定代表人及董事。
（十三）长期股权投资
1、 分类
期末数 期初数
项目
金额 减值准备 金额 减值准备
对联营企业投资 34,636,117.41 1,940,009.35 30,100,001.65 1,940,009.35
其他股权投资 900,000.00 900,000.00 900,000.00 900,000.00
合计 35,536,117.41 2,840,009.35 31,000,001.65 2,840,009.35
2、 长期股权投资明细
在被投资
核算方
被投资单位 投资成本 期初数 增减变动 期末数 单位持股
法
比例(%)
珠海达盛股份有限公司 成本法 900,000.00 900,000.00 900,000.00 3.13
重庆派格机械设备有限责
权益法 6,803,135.08 2,964,409.70 3,794,135.15 6,758,544.85 30.96
任公司
（越南）格力电器股份有
权益法 10,572,422.97 1,940,009.35 0.00 1,940,009.35 31.25
限公司
珠海力达国际供应链管理
权益法 1,760,000.00 1,762,016.81 -5,130.00 1,756,886.81 30.00
有限公司
瞭望全媒体传播有限公司 权益法 24,500,000.00 22,901,072.89 716,151.00 23,617,223.89 49.00
北京格力科技有限公司 权益法 300,000.00 532,492.90 30,959.61 563,452.51 15.00
合计 44,835,558.05 31,000,001.65 4,536,115.76 35,536,117.41
续
在被投资单位 在被投资单位持股比例与表决权比 本期计提 本期现金
被投资单位 减值准备
表决权比例(%) 例不一致的说明 减值准备 红利
珠 海达盛 股份有
3.13 900,000.00
限公司
重庆派格 机械设
30.96
备有限责任公司
76
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在被投资单位 在被投资单位持股比例与表决权比 本期计提 本期现金
被投资单位 减值准备
表决权比例(%) 例不一致的说明 减值准备 红利
本公司在被投资公司持股比例为
（越南）格力电 31.25%，其中 2.5%为创办人股，可享
33.75 1,940,009.35
器股份有限公司 有双倍表决权，合计本公司在被投资
单位表决权比例为 33.75%
珠海力达国际供
应链管理有限公 30.00
司
瞭望全媒体传播
49.00
有限公司
北京格力科技有
15.00
限公司
合计 2,840,009.35
（十四）投资性房地产
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
一、账面原值合计 235,950,395.79 248,312,594.46 - 484,262,990.25
房屋、建筑物 235,950,395.79 248,312,594.46 - 484,262,990.25
二、累计折旧和累计摊销合计 27,941,266.03 12,053,875.99 - 39,995,142.02
房屋、建筑物 27,941,266.03 12,053,875.99 - 39,995,142.02
三、投资性房地产账面净值合计 208,009,129.76 - 444,267,848.23
房屋、建筑物 208,009,129.76 - 444,267,848.23
四、投资性房地产减值准备累计金
额合计
房屋、建筑物
五、投资性房地产账面价值合计 208,009,129.76 444,267,848.23
房屋、建筑物 208,009,129.76 444,267,848.23
注：投资性房地产按照成本计量，本期未发生减值。
（十五）固定资产
1、 固定资产情况
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
一、账面原值合计： 16,433,587,088.53 1,638,959,185.20 379,580,352.23 17,692,965,921.50
其中：房屋及建筑物 8,296,333,988.43 781,695,358.76 248,312,594.46 8,829,716,752.73
机器设备 6,768,996,483.56 752,684,106.78 100,175,995.41 7,421,504,594.93
电子设备 612,322,459.30 37,020,808.16 6,845,755.35 642,497,512.11
运输工具 412,030,767.41 28,580,331.67 15,189,623.36 425,421,475.72
其他设备 343,903,389.83 38,978,579.83 9,056,383.65 373,825,586.01
本期计提 本期
77
珠海格力电器股份有限公司 2013 年半年度报告全文
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
新增
二、累计折旧合计： 3,725,006,521.01 534,369,800.79 56,169,610.33 4,203,206,711.47
其中：房屋及建筑物 842,180,333.25 133,941,542.16 3,430,514.81 972,691,360.60
机器设备 2,274,673,480.92 302,455,464.67 40,179,323.38 2,536,949,622.21
电子设备 338,741,712.54 42,488,028.54 2,621,232.21 378,608,508.87
运输工具 140,273,854.53 26,921,148.83 1,693,722.09 165,501,281.27
其他设备 129,137,139.77 28,563,616.59 8,244,817.84 149,455,938.52
三、固定资产账面净值合计 12,708,580,567.52 13,489,759,210.03
其中：房屋及建筑物 7,454,153,655.18 7,857,025,392.13
机器设备 4,494,323,002.64 4,884,554,972.72
电子设备 273,580,746.76 263,889,003.24
运输工具 271,756,912.88 259,920,194.45
其他设备 214,766,250.06 224,369,647.49
四、减值准备合计 8,186,278.20 637,707.37 7,548,570.83
其中：房屋及建筑物 - -
机器设备 7,455,350.58 386,561.30 7,068,789.28
电子设备 137,127.65 11,932.02 125,195.63
运输工具 -
其他设备 593,799.97 239,214.05 354,585.92
五、固定资产账面价值合计 12,700,394,289.32 13,482,210,639.20
其中：房屋及建筑物 7,454,153,655.18 7,857,025,392.13
机器设备 4,486,867,652.06 4,877,486,183.44
电子设备 273,443,619.11 263,763,807.61
运输工具 271,756,912.88 259,920,194.45
其他设备 214,172,450.09 224,015,061.57
注：本期由在建工程转入固定资产原值为 1,172,677,986.25 元。本公司尚未办妥产权证书的固定资产原值为
5,440,410,408.97 元，目前正在办理过程中。
2、 本公司无通过融资租赁租入的固定资产。
（十六）在建工程
1、在建工程情况
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
合计 2,123,073,922.05 13,995,429.77 2,109,078,492.28 2,318,313,343.69 13,995,429.77 2,304,317,913.92
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珠海格力电器股份有限公司 2013 年半年度报告全文
2、重大在建工程项目变动情况
利息资 其中：本 本期利 资金
项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 本化金 期利息资 息资本 期末数
额 本化金额 化率(%) 来源
珠海格力康乐园二期 120,314,336.98 50,758,189.20 0.00 自筹资金 171,072,526.18
珠海九期工程 172,684,126.53 11,272,532.75 183,252,740.41 自筹\募集资金 703,918.87
电工厂房工程 18,630,034.10 644,136.09 0.00 自筹资金 19,274,170.19
马鞍山工程 48,480,519.23 1,451,138.00 0.00 自筹资金 49,931,657.23
龙山压缩机二期工程 88,538,503.37 2,051,493.68 0.00 自筹资金 90,589,997.05
格力大金模具一期 358,320.51 1,736,377.68 1,131,107.69 自筹资金 963,590.50
格力大金机电工程 3,690,775.07 236,960.99 1,901,617.19 自筹资金 2,026,118.87
重庆格力北区工程 333,168,946.11 68,170,157.68 0.00 自筹资金 401,339,103.79
合肥凌达压缩机一期工程 1,706,499.24 9,755,981.12 0.00 自筹\募集资金 11,462,480.36
合肥项目工程 605,947,040.34 296,045,628.64 209,325,580.30 自筹资金 692,667,088.68
郑州格力一期 346,387,177.60 132,477,780.67 74,420,240.95 自筹资金 404,444,717.32
郑州绿色工程 25,832,452.74 2,268,233.56 0.00 自筹资金 28,100,686.30
武汉格力工程 235,058,991.25 284,327,674.00 422,406,676.93 自筹资金 96,979,988.32
石家庄格力一期工程 66,284,647.42 37,060,051.10 0.00 自筹资金 103,344,698.52
石家庄小家电一期工程 2,555,670.77 9,444.44 0.00 自筹资金 2,565,115.21
其他工程 248,675,302.43 79,172,785.01 280,240,022.78 自筹资金 47,608,064.66
合计 2,318,313,343.69 977,438,564.61 1,172,677,986.25 2,123,073,922.05
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珠海格力电器股份有限公司 2013 年半年度报告
3、在建工程减值准备
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
电工厂房工程 13,995,429.77 13,995,429.77 地基下沉无法使用
合计 13,995,429.77 13,995,429.77
（十七）无形资产
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
一、账面原值合计 1,780,643,679.79 650,186,421.69 2,430,830,101.48
1.土地使用权 1,764,634,718.89 649,025,523.25 2,413,660,242.14
2.工业产权及专有技术 16,008,960.90 1,160,898.44 17,169,859.34
二、累计摊销合计 145,370,714.67 22,467,921.84 167,838,636.51
1.土地使用权 138,838,355.41 21,597,130.90 160,435,486.31
2.工业产权及专有技术 6,532,359.26 870,790.94 7,403,150.20
三、无形资产账面净值合计 1,635,272,965.12 2,262,991,464.97
1.土地使用权 1,625,796,363.48 2,253,224,755.83
2.工业产权及专有技术 9,476,601.64 9,766,709.14
四、减值准备合计 -
1.土地使用权 -
2.工业产权及专有技术 -
五、无形资产账面价值合计 1,635,272,965.12 2,262,991,464.97
1.土地使用权 1,625,796,363.48 2,253,224,755.83
2.工业产权及专有技术 9,476,601.64 9,766,709.14
（十八）长期待摊费用
项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数
长期待摊费用 48,089,330.59 10,305,453.82 20,203,255.83 38,191,528.58
合 计 48,089,330.59 10,305,453.82 20,203,255.83 38,191,528.58
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珠海格力电器股份有限公司 2013 年半年度报告
（十九）递延所得税资产/递延所得税负债
（1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 71,666,338.84 45,880,246.06
可抵扣亏损 16,938,245.45 34,931,950.34
已计提尚未支付的费用 4,123,237,649.76 2,656,746,274.76
应付职工薪酬 112,790,998.53 118,718,532.91
套期工具 12,086,988.87
其他 58,058,776.15 54,808,194.16
小计 4,394,778,997.60 2,911,085,198.23
递延所得税负债：
应收利息 126,027,055.60 114,464,333.65
可供出售金融资产公允价值变动 2,678,014.33 1,563,837.38
套期工具 2,062,941.04
交易性金融资产 109,930,790.70 42,314,325.84
其他 46,946.97
小计 238,682,807.60 160,405,437.91
（2）可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异项目明细
项目 暂时性差异金额
可抵扣暂时性差异：
资产减值准备 404,427,652.15
可抵扣亏损 67,752,981.77
已计提尚未支付的费用 27,454,670,994.61
应付职工薪酬 675,845,773.22
套期工具 80,579,925.77
其它 373,786,639.53
小计 29,057,063,967.05
应纳税暂时性差异:
应收利息 715,389,064.88
可供出售金融资产公允价值变动 10,712,057.30
套期工具 -
交易性金融资产 699,346,139.52
其他 312,979.79
小计 1,425,760,241.49
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珠海格力电器股份有限公司 2013 年半年度报告
（二十）资产减值准备明细
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
转回 转销
坏账准备 135,094,325.79 134,615,681.60 9,950,312.43 3,011,049.41 256,748,645.55
存货跌价准备 108,405,068.64 7,670,044.82 889,473.56 115,185,639.90
长期股权投资减值准备 2,840,009.35 2,840,009.35
固定资产减值准备 8,186,278.20 637,707.37 7,548,570.83
在建工程减值准备 13,995,429.77 13,995,429.77
贷款损失准备 53,839,698.01 37,486,619.93 91,326,317.94
合计 322,360,809.76 179,772,346.35 10,839,785.99 3,648,756.78 487,644,613.34
（二十一）短期借款
项目 期末数 期初数
质押借款 3,047,050,173.69 3,520,642,063.91
信用借款 293,570,936.20
合计 3,340,621,109.89 3,520,642,063.91
注：2013 年 6 月 30 日，短期借款期末余额中无到期未偿还的借款。
（二十二）向中央银行借款
项目 期末数 期初数
向中央银行借款 61,459,871.55
合计 61,459,871.55
（二十三）吸收存款及同业存放
项目 期末数 期初数
活期存款 14,979,770.67 21,267,418.63
定期存款 40,450,000.00 59,810,592.35
合计 55,429,770.67 81,078,010.98
（二十四）拆入资金
项目 期末数 期初数
信用拆借 1,400,000,000.00
82
珠海格力电器股份有限公司 2013 年半年度报告
合计 1,400,000,000.00
（二十五）应付票据
项目 期末数 期初数
银行承兑汇票 9,258,841,322.31 7,983,581,180.17
合计 9,258,841,322.31 7,983,581,180.17
注：2013 年 6 月 30 日，应付票据中无应付给持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的票据。
（二十六）应付账款
1、分类
项目 期末数 期初数
1 年以内 23,825,731,442.23 22,355,490,705.01
1至2年 232,394,548.03 173,690,378.71
2至3年 55,851,746.95 94,838,669.27
3 年以上 54,615,709.17 40,991,860.67
合计 24,168,593,446.38 22,665,011,613.66
2、2013 年 6 月 30 日，应付账款中应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的
股东单位或关联方的款项详见附注六之 6。
（二十七）预收款项
1、分类
项目 期末数 期初数
1 年以内 7,199,070,367.58 16,608,273,583.83
1至2年 1,747,978.93 21,648,705.56
2至3年 3,995.52 140,926.36
3 年以上 187,848.40 49,985.08
合计 7,201,010,190.43 16,630,113,200.83
2、2013 年 6 月 30 日，预收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或
其他关联方详见附注六之 6。
（二十八）卖出回购金融资产款
项目 期末数 期初数
债券(质押式回购) 798,000,000.00 350,000,000.00
83
珠海格力电器股份有限公司 2013 年半年度报告
合计 798,000,000.00 350,000,000.00
（二十九）应付职工薪酬
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
一、工资、奖金、津贴和补贴 1,150,339,609.26 1,705,933,112.30 2,120,116,677.08 736,156,044.48
二、职工福利费 169,233,614.92 169,233,614.92
三、社会保险费 662,522.61 255,485,956.54 255,463,393.34 685,085.81
其中：1.医疗保险费 12,644.84 69,254,796.99 69,220,567.15 46,874.68
2.基本养老保险费 641,761.89 159,854,753.05 159,892,180.18 604,334.76
3.失业保险费 3,893.90 14,514,566.38 14,502,380.33 16,079.95
4.工伤保险费 2,594.26 7,737,582.86 7,730,532.36 9,644.76
5.生育保险费 1,627.72 4,124,257.26 4,117,733.32 8,151.66
四、住房公积金 539,278.83 42,874,560.53 42,723,955.53 689,883.83
五、其他 206,130,993.25 52,713,716.67 31,155,985.57 227,688,724.35
1、工会经费 44,352,273.03 30,151,468.16 28,226,323.23 46,277,417.96
2、职工教育经费 161,490,123.66 22,238,795.07 2,743,935.93 180,984,982.80
3、其他 288,596.56 323,453.44 185,726.41 426,323.59
合计 1,357,672,403.95 2,226,240,960.96 2,618,693,626.44 965,219,738.47
注：期末应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额，期末工会经费和职工教育经费余额为 227,262,400.76 元。
（三十）应交税费
项目 期末数 期初数
1.增值税 279,218,277.83 459,511,336.74
2.房产税 5,992,108.34 12,200,454.50
3.城市维护建设税 47,640,039.60 108,614,525.19
4.教育费附加 31,038,397.01 72,277,634.59
5.营业税 3,791,931.55 4,397,814.22
6.企业所得税 1,852,230,293.84 1,841,329,085.39
7.个人所得税 23,320,642.08 1,211,110.00
8.土地使用税 2,900,361.30 5,003,945.86
9.堤防费 2,998,511.22 2,638,701.01
10.印花税 136,969.84 418,846.69
11.巴西税费 -1,618,719.94 9,914,963.33
12.其他 7,037,442.91 4,581,933.93
合计 2,254,686,255.58 2,522,100,351.45
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珠海格力电器股份有限公司 2013 年半年度报告
（三十一）应付利息
项目 期末数 期初数
借款利息 8,840,088.19 18,578,897.04
吸收存款利息 427,713.04 402,653.56
卖出回购金融资产利息 498,511.79 1,217,547.95
拆入资金利息 945,306.66
合计 10,711,619.68 20,199,098.55
（三十二）应付股利
单位名称 期末数 期初数 未支付原因
法人股东 837,009,725.00 105,031.73 尚未支付
社会公众股东 2,186,520,261.79 602,881.87 尚未支付
合计 3,023,529,986.79 707,913.60
（三十三）其他应付款
1、分类
期末数 期初数
项目
账面金额 所占比例（%） 账面金额 所占比例（%）
1 年以内 3,290,009,606.39 55.54 4,582,858,777.01 84.22
1至2年 2,067,470,735.38 34.90 663,455,076.29 12.19
2至3年 543,352,009.26 9.17 142,713,289.77 2.62
3 年以上 23,000,675.34 0.39 52,587,747.86 0.97
合计 5,923,833,026.37 100.00 5,441,614,890.93 100.00
注：1、账龄 1 年以上的款项主要是代垫基建款和保证金。
2、2013 年 6 月 30 日，其他应付款中无应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或关联方的款
项。
（三十四）一年内到期的非流动负债
1、分类
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 1,473,554,989.49 2,513,763,694.23
合计 1,473,554,989.49 2,513,763,694.23
2、1 年内到期的长期借款
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珠海格力电器股份有限公司 2013 年半年度报告
项目 期末数 期初数
质押借款 1,473,554,989.49 2,513,763,694.23
信用借款
合计 1,473,554,989.49 2,513,763,694.23
（三十五）其他流动负债
项目 期末数 期初数
安装维修费 1,520,058,140.25 1,369,570,640.58
销售返利 18,816,549,754.98 14,346,498,887.77
套期工具 80,579,925.77
其他 27,877,875.34 27,805,525.97
合计 20,445,065,696.34 15,743,875,054.32
（三十六）长期借款
1、长期借款分类
项目 期末数 期初数
质押借款 1,240,347,731.88 984,463,173.32
信用借款
合计 1,240,347,731.88 984,463,173.32
2、金额前五名的长期借款
期末数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 借款条件
外币金额 本币金额
第一名 2013-1-22 2015-1-22 USD 80,000,000.00 494,296,000.00 质押
第二名 2012-3-29 2015-3-27 USD 32,998,938.36 203,890,540.44 质押
第三名 2013-5-24 2015-5-22 USD 17,370,423.32 107,326,634.57 质押
第四名 2013-4-25 2015-4-25 USD 12,550,306.13 77,544,576.49 质押
第五名 2013-5-8 2015-5-8 USD 10,472,647.49 64,707,347.05 质押
合计 153,392,315.30 947,765,098.55
（三十七）其他非流动负债
项目 期末数 期初数
递延收益 26,773,606.26 11,469,703.49
合计 26,773,606.26 11,469,703.49
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（三十八）股本
本次变动增减（＋、－）
项目 期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 3,007,865,439.00 3,007,865,439.00
（三十九）资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 3,114,318,892.05 3,114,318,892.05
其他资本公积 72,856,980.23 73,787,996.90 -931,016.67
合计 3,187,175,872.28 73,787,996.90 3,113,387,875.38
（四十）盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 1,989,000,298.98 1,989,000,298.98
任意盈余公积 969,088,265.45 969,088,265.45
合计 2,958,088,564.43 2,958,088,564.43
（四十一）未分配利润
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年期末未分配利润 17,572,277,003.95
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后年初未分配利润 17,572,277,003.95
加：本期归属于母公司所有者的净利润 4,015,343,809.77
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 3,007,865,439.00 每 10 股派 10.00 元(含税)
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 18,579,755,374.72
（四十二）营业收入、营业成本
1、 营业收入和营业成本
项目 本期发生额 上期发生额
营业收入 53,489,347,137.58 48,303,311,640.12
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项目 本期发生额 上期发生额
其中：主营业务收入 48,001,740,855.21 44,044,020,845.31
其他业务收入 5,487,606,282.37 4,259,290,794.81
营业成本 38,489,682,497.11 37,022,852,877.25
其中：主营业务成本 34,009,179,998.18 33,584,241,003.05
其他业务成本 4,480,502,498.93 3,438,611,874.20
2、主营业务（分行业）
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
家电制造 48,001,740,855.21 34,009,179,998.18 44,044,020,845.31 33,584,241,003.05
合计 48,001,740,855.21 34,009,179,998.18 44,044,020,845.31 33,584,241,003.05
3、主营业务（分产品）
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
空调 46,822,295,842.90 32,992,752,405.46 42,826,492,932.61 32,590,942,517.13
小家电 716,133,937.15 608,713,846.58 785,958,961.24 605,738,571.43
其他 463,311,075.16 407,713,746.14 431,568,951.46 387,559,914.49
合计 48,001,740,855.21 34,009,179,998.18 44,044,020,845.31 33,584,241,003.05
4、主营业务（分地区）
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
内销 37,604,311,557.84 25,013,324,170.10 34,752,416,124.50 25,316,787,932.13
外销 10,397,429,297.37 8,995,855,828.08 9,291,604,720.81 8,267,453,070.92
合计 48,001,740,855.21 34,009,179,998.18 44,044,020,845.31 33,584,241,003.05
5、公司前五名客户的营业收入情况
单位名称 销售收入 占公司全部销售收入的比例(%)
第一名 3,462,687,286.71 6.48
第二名 2,964,280,374.80 5.54
第三名 2,533,228,064.92 4.74
第四名 2,311,125,025.50 4.32
第五名 2,240,435,910.45 4.19
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单位名称 销售收入 占公司全部销售收入的比例(%)
合计 13,511,756,662.38 25.27
（四十三）营业税金及附加
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
城市维护建设税 163,728,150.02 106,983,288.01 详见附注三
教育费附加 115,253,205.37 73,448,773.84 详见附注三
堤围费 15,001,963.21 18,773,662.26 详见附注三
营业税 11,955,059.55 9,719,700.67 详见附注三
河道维护费 115,693.89 78,454.64 -
巴西商品流通税、工业产品税 14,771,188.30 22,260,720.13 -
其他 3,690,505.67 1,446,974.51 -
合计 324,515,766.01 232,711,574.06 -
（四十四）销售费用
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用 8,446,583,764.77 6,058,138,901.41
（四十五）管理费用
项目 本期发生额 上期发生额
管理费用 2,041,675,882.89 1,661,649,490.97
（四十六）财务费用
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 98,668,931.87 100,498,000.79
减：利息收入 450,422,002.01 276,191,824.68
汇兑损失 263,514,148.75 83,863,204.95
减：汇兑收益 4,855,663.18 8,773,744.10
银行手续费 34,475,545.25 26,643,667.36
其他 54,111.73 628,598.13
合计 -58,564,927.59 -73,332,097.55
（四十七）资产减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
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珠海格力电器股份有限公司 2013 年半年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 124,665,369.17 105,666,192.99
存货跌价损失 6,780,571.26 2,787,900.27
贷款损失 37,486,619.93
合计 168,932,560.36 108,454,093.26
（四十八）公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 440,506,185.39 3,638,570.10
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 440,506,185.39 3,638,570.10
合计 440,506,185.39 3,638,570.10
（四十九）投资收益
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 -
权益法核算的长期股权投资收益 284,156.33 -2,882,634.51
处置长期股权投资产生的投资收益 1,619.98
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 16,257,750.52 18,263,946.79
处置交易性金融资产取得的投资收益 177,989,618.22 -48,337,672.03
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 194,531,525.07 -32,954,739.77
（五十）营业外收入
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合计 753,747.63 656,646.79 753,747.63
其中：固定资产处置利得 753,747.63 656,646.79 753,747.63
政府补助 310,848,244.22 147,138,756.16 310,848,244.22
其他 9,661,176.49 13,741,454.89 9,661,176.49
合计 321,263,168.34 161,536,857.84 321,263,168.34
（五十一）营业外支出
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项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计 1,346,451.71 7,901,944.03 1,346,451.71
其中：固定资产处置损失 1,346,451.71 7,901,944.03 1,346,451.71
对外捐赠 569,788.66 2,300,000.00 569,788.66
其他支出 48,584,571.26 2,356,812.46 48,584,571.26
合计 50,500,811.63 12,558,756.49 50,500,811.63
（五十二）所得税费用
项目 本期发生额 上期发生额
按《企业所得税法》等规定的当期所得税 2,329,539,351.34 913,999,490.24
递延所得税调整 -1,392,380,676.72 -403,591,185.98
合计 937,158,674.62 510,408,304.26
（五十三）基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
1、基本每股收益
项目 序号 本期发生额 上期发生额
期初股份总数 a 3,007,865,439.00 2,817,888,750.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 b
报告期因发行新股或债转股等增加股份数 c 189,976,689.00
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 d 5
报告期月份数 e 6
报告期因回购等减少股份数 f
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 g
报告期缩股数 h
i=a+b+c× d÷ e
发行在外的普通股加权平均数 3,007,865,439.00 2,976,202,657.50
-f× g÷ e-h
归属于公司普通股股东的净利润 j 4,015,343,809.77 2,871,139,747.74
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 k 3,257,381,334.54 2,773,663,961.92
按归属于公司普通股股东的净利润计算 l=j÷ i 1.33 0.96
基本每股收
益 按扣除非经常性损益后归属于公司普通股股
m=k÷ i 1.08 0.93
东的净利润计算
2、稀释每股收益
项目 序号 本期发生额 上期发生额
期初股份总数 a 3,007,865,439.00 2,817,888,750.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 b
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项目 序号 本期发生额 上期发生额
报告期因发行新股或债转股等增加股份数 c 189,976,689.00
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 d 5
报告期月份数 e 6
报告期因回购等减少股份数 f
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 g
报告期缩股数 h
i=a+b+c× d÷ e
发行在外的普通股加权平均数 3,007,865,439.00 2,976,202,657.50
-f× g÷ e-h
认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平
j
均数
归属于公司普通股股东的净利润 K 4,015,343,809.77 2,871,139,747.74
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 l 3,257,381,334.54 2,773,663,961.92
按归属于公司普通股股东的净利润计算 m=k÷ (i+j) 1.33 0.96
稀释每股
收益 按扣除非经常性损益后归属于公司普通股股
n=l÷ (i+j) 1.08 0.93
东的净利润计算
备注：i=a+b+c× d÷ e-f× g÷ e-h
（五十四）其他综合收益
项目 本期发生额 上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 4,456,707.76 3,365,519.60
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 1,114,176.94 841,379.90
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 3,342,530.82 2,524,139.70
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有
的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享
有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 -94,332,866.07 30,099,345.14
减：现金流量套期工具产生的所得税影响 -14,149,929.91 4,514,901.77
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目确认金额的调整
小计 -80,182,936.16 25,584,443.37
4.外币财务报表折算差额 -6,845,821.43 825,553.17
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项目 本期发生额 上期发生额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计 -6,845,821.43 825,553.17
5.其他 -11,195.22
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 -11,195.22
合计 -83,686,226.77 28,922,941.02
（五十五）现金流量表项目注释
1、收到其他与经营活动有关的现金
项目 金额
政府补助 409,353,447.43
利息收入 478,382,281.95
代垫工程款 202,160,000.00
其他 357,708,785.96
合计 1,447,604,515.34
2、支付其他与经营活动有关的现金
项目 金额
销售费用支付的现金 2,191,242,015.99
管理费用支付的现金 512,270,117.28
票据质押保证金净增加额 307,558,075.83
其他支出 199,647,842.71
合计 3,210,718,051.81
3、支付其他与投资活动有关的现金
项目 金额
远期结购汇付款 25,160,702.72
合计 25,160,702.72
4、收到其他与筹资活动有关的现金
项目 金额
借款保证金净减少额 287,902,676.90
合计 287,902,676.90
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（五十六）现金流量表补充资料
1、 现金流量表补充资料
项目 本期发生额 上期发生额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 4,045,142,984.58 2,902,096,670.90
加：资产减值准备 168,932,560.36 108,454,093.26
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 546,423,676.78 379,622,394.86
无形资产摊销 22,467,921.84 19,093,378.17
长期待摊费用摊销 20,203,255.83 11,832,688.22
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 592,704.08 7,245,297.24
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -440,506,185.39 -3,638,570.10
财务费用（收益以“－”号填列） 309,514,919.04 91,986,677.19
投资损失（收益以“－”号填列） -194,531,525.07 32,954,739.77
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,471,606,810.50 -431,820,092.20
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 79,226,133.78 28,228,906.22
存货的减少（增加以“－”号填列） 2,737,740,404.61 3,474,359,872.55
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 12,972,563,917.50 16,191,559,241.12
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -2,736,660,524.45 -5,417,853,544.36
其他 -307,558,075.83 -1,732,874,640.99
经营活动产生的现金流量净额 15,751,945,357.16 15,661,247,111.85
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 34,411,742,064.60 21,629,111,913.96
减：现金的期初余额 21,370,486,691.03 6,338,827,761.32
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 13,041,255,373.57 15,290,284,152.64
2、 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
项目 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：
94
珠海格力电器股份有限公司 2013 年半年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
1．取得子公司及其他营业单位的价格
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
4．取得子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：
1．处置子公司及其他营业单位的价格 17,218,599.35 5,000,000.00
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 5,000,000.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 5,000,000.00
4．处置子公司的净资产 17,218,599.35 4,998,380.02
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
3、现金和现金等价物的构成
项目 期末数 期初数
一、现金 34,411,742,064.60 21,629,111,913.96
其中：库存现金 1,833,342.31 1,407,940.87
可随时用于支付的银行存款 16,599,566,033.44 10,431,414,281.10
可随时用于支付的其他货币资金 3,813,016.79
可用于支付的存放中央银行款项 62,814.64 16,580.59
存放同业款项 17,810,279,874.21 11,192,460,094.61
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 34,411,742,064.60 21,629,111,913.96
六、关联方及关联交易
95
珠海格力电器股份有限公司 2013 年半年度报告
1、本企业的母公司情况
关联关 法人代 母公司对本企 母公司对本企业
母公司名称 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 本企业最终控制方 组织机构代码
系 表 业的持股比例 的表决权比例
珠海格力集团有 投资与资产 珠海市国有资产监督
母公司 国有独资 珠海 董明珠 80,000 万元 18.22% 18.22% 19253718-6
限公司 管理 管理委员会
2、本企业的子公司情况
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
珠海格力集团财务有限责任公 办理银监会批
控股子公司 有限责任 珠海市 董明珠 150,000 万元 89.25 89.25 19259174-8
司 准的业务
格力电器(重庆)有限公司 控股子公司 有限责任 重庆市 董明珠 工业制造 23,000 万元 97 97 709410891
上海格力空调销售有限公司 控股子公司 有限责任 上海市 谭爱军 销售空调器 200 万元 99.7 100 72949916-8
深圳格力电器销售有限公司 控股子公司 有限责任 深圳市 何滔 销售空调器 500 万元 90 90 67481833-5
珠海格力大金精密模具有限公
控股子公司 有限责任 珠海市 谢东波 工业制造 美元 5,796 万 51 51 68448190-8
司
珠海格力大金机电设备有限公
控股子公司 有限责任 珠海市 黄辉 工业制造 美元 8,129 万 51 51 68448188-7
司
珠海格力电工有限公司 全资子公司 有限责任 珠海市 张健 工业制造 16,932 万元 100 100 61748836-8
珠海格力新元电子有限公司 全资子公司 有限责任 珠海市 张健 工业制造 2,618 万元 100 100 19252571-6
珠海凯邦电机制造有限公司 全资子公司 有限责任 珠海市 董明珠 工业制造 8,200 万元 100 100 74918290-X
格力电器(合肥)有限公司 全资子公司 有限责任 合肥市 董明珠 工业制造 15,000 万元 100 100 79810324-3
格力电器（中山）小家电制造
全资子公司 有限责任 中山市 董明珠 工业制造 3,000 万元 100 100 68640957-1
有限公司
96
珠海格力电器股份有限公司 2013 年半年度报告
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
珠海格力电器销售有限公司 全资子公司 有限责任 珠海市 望靖东 销售空调器 500 万元 100 100 67889955-8
香港九
香港格力电器销售有限公司 全资子公司 有限责任 肖友元 销售 港币 10 万元 100 100
龙
全资子公司的
格力美国销售有限责任公司 有限责任 美国 乐嘉仕 销售 美元 8 万元 51 51
控股子公司
巴西玛
格力电器（巴西）有限公司 全资子公司 有限责任 谢东波 工业制造 巴币 4,000 万 100 100 13519135/0001-56
瑙斯
珠海格力节能环保制冷技术研
全资子公司 有限责任 珠海市 黄辉 技术研发 11,604 万元 100 100 69818608-8
究中心有限公司
珠海凌达压缩机有限公司 全资子公司 有限责任 珠海市 陈达光 工业制造 9,303 万元 100 100 617495656
全资子公司的
珠海美凌达制冷科技有限公司 有限责任 珠海市 刘建勋 工业制造 1,000 万元 70 70 738594618
控股子公司
全资子公司的
珠海振港铸造有限公司 有限责任 珠海市 刘建勋 工业制造 港币 50 万元 100 100 738594626
全资子公司
全资子公司的
珠海美凌通电机有限公司 有限责任 珠海市 刘建勋 工业制造 美元 625 万元 70 70 739882312
控股孙公司
全资子公司的
合肥凌达压缩机有限公司 有限责任 合肥市 董明珠 工业制造 10,000 万元 100 100 69739561-1
全资子公司
全资子公司的
郑州凌达压缩机有限公司 有限责任 郑州市 董明珠 工业制造 3,000 万元 100 100 56982781-1
全资子公司
全资子公司的
重庆凌达压缩机有限公司 有限责任 重庆市 董明珠 工业制造 3,000 万元 100 100 57616375-0
全资子公司
全资子公司的
武汉凌达压缩机有限公司 有限责任 武汉市 董明珠 工业制造 3,000 万元 100 100 57491565-6
全资子公司
全资子公司的 马鞍山
格力电工(马鞍山)有限公司 有限责任 朱建彬 工业制造 1,530 万元 100 100 737337898
全资子公司 市
97
珠海格力电器股份有限公司 2013 年半年度报告
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
全资子公司的
合肥凯邦电机有限公司 有限责任 合肥市 董明珠 工业制造 3,000 万元 100 100 69739554-X
全资子公司
全资子公司的 巴西圣
巴西联合电器工商业有限公司 有限责任 肖友元 销售 巴币 200 万 100 100 35215319621
全资子公司 保罗市
格力电器（郑州）有限公司 全资子公司 有限责任 郑州市 董明珠 工业制造 2,000 万元 100 100 56102331-7
格力电器（武汉）有限公司 全资子公司 有限责任 武汉市 董明珠 工业制造 1,000 万元 100 100 55844350-5
郑州格力绿色再生资源有限公
全资子公司 有限责任 郑州市 董明珠 工业制造 500 万元 100 100 56102314-9
司
湖南绿色再生资源有限公司 全资子公司 有限责任 宁乡县 黄家海 工业制造 500 万元 100 100 56590163-1
石家庄格力电器小家电有限公 石家庄
全资子公司 有限责任 董明珠 工业制造 1,000 万元 100 100 57130933-5
司 市
格力电器（芜湖）有限公司 全资子公司 有限责任 芜湖市 董明珠 工业制造 2,000 万元 100 100 57177460-8
芜湖绿色再生资源有限公司 全资子公司 有限责任 芜湖市 黄家海 工业制造 200 万元 100 100 57179479-9
全资子公司的
河南凯邦电机有限公司 有限责任 郑州 董明珠 工业制造 1,000 万元 100 100 58032934-6
全资子公司
全资子公司的
重庆凯邦电机有限公司 有限责任 重庆 董明珠 工业制造 1,000 万元 100 100 58148776-8
全资子公司
石家庄绿色再生资源有限公司 全资子公司 有限责任 石家庄 黄家海 工业制造 200 万元 100 100 58693185-6
格力电器（石家庄）有限公司 全资子公司 有限责任 石家庄 董明珠 工业制造 10,000 万元 100 100 57553062-7
珠海格力暖通设备制冷有限公
全资子公司 有限责任 珠海 董明珠 工业制造 10,000 万元 100 100 06213288-5
司
珠海大松生活电器有限公司 全资子公司 有限责任 珠海 董明珠 工业制造 3,000 万元 100 100 06665225-5
98
珠海格力电器股份有限公司 2013 年半年度报告
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
天津绿色再生资源利用有限公
全资子公司 有限责任 天津 黄家海 工业制造 500 万元 100 100 06400944-2
司
99
珠海格力电器股份有限公司 2013 年半年度报告
3、本企业的合营和联营企业情况
本企业
本企业 在被投
被投资单位 企业 注册 法人代 业务 关联关 组织机构代
注册资本 持股比 资单位
名称 类型 地 表 性质 系 码
例(%) 表决权
比例(%)
一、合营企业
二、联营企业
瞭望全媒体
有限 北京 媒体 人民币 联营企
传播有限公 姫斌 49.00 49.00 71782504-2
责任 市 传播 5000 万元 业
司
（越南）格力
股份 越南 工业 越南盾 800 联营企
电器股份有 武清孝 31.25 33.75
公司 平阳 制造 亿元 业
限公司
珠海力达国
有限 珠海 物流 人民币 588 联营企
际供应链管 王刚 30.00 30.00 68636367-3
责任 市 服务 万元 业
理有限公司
北京格力科 有限 北京 技术 人民币 200 联营企
夏永彬 15.00 15.00 55686262-6
技有限公司 责任 市 开发 万元 业
重庆派格机
有限 重庆 工业 人民币 联营企
械设备有限 黄辉 30.96 30.96 66356755-0
责任 市 制造 3000 万元 业
公司
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
河北京海担保投资有限公司 本公司的第二大股东 792675304
格力地产股份有限公司 母公司的控股子公司 628053925
西安格力房地产开发有限公司 母公司的控股子公司的子公司 556950618
珠海格力房产有限公司 母公司的控股子公司的子公司 617488325
重庆格力房地产有限公司 母公司的控股子公司的子公司 699260147
珠海格力房地产营销策划有限公司 母公司的控股子公司的孙公司 675187686
珠海格力会所管理有限公司 母公司的控股子公司的孙公司 698163580
珠海格力地产物业服务有限公司 母公司的控股子公司的孙公司 684458994
珠海格力港珠澳大桥人工岛发展有限公司 母公司的控股子公司的孙公司 696488357
珠海格力地产物业代理有限公司 母公司的控股子公司的孙公司 57012589-2
重庆两江新区格力地产有限公司 母公司的控股子公司的孙公司 59227772-3
珠海格力建材有限公司 母公司的控股子公司的孙公司 192528060
珠海格力置盛房产有限公司 母公司的控股子公司的孙公司 763811792
格力集团(香港) 有限公司 母公司的控股子公司
中山市格力房地产公司 母公司的控股子公司 28203489X
珠海市建安集团有限公司 母公司的控股子公司 192528511
珠海格力港珠澳大桥珠海口岸建设管理有限公司 母公司的控股子公司 577884496
香港千钜有限公司 母公司的全资子公司
千钜（澳门）出入口有限公司 母公司的全资子公司
珠海格力置业股份有限公司 母公司的控股子公司 19255108-4
100
珠海格力电器股份有限公司 2013 年半年度报告
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
珠海市旺角百货发展有限公司 母公司的控股子公司的子公司 770182509
珠海市仕成发展有限公司 母公司的控股子公司的子公司 192593938
珠海格力海岛投资有限公司 母公司的控股子公司的子公司 698148911
珠海市国土房地产开发综合服务公司 母公司的控股子公司的子公司 192527340
中山市格力置业有限公司 母公司的控股子公司 72784384-2
珠海格力物业管理有限公司 母公司的控股子公司 192559457
珠海格力新技术开发有限公司 母公司的控股子公司 752091347
珠海格美达科技有限公司 母公司的控股子公司的子公司 551665906
珠海格力新能源科技有限公司 母公司的控股子公司的子公司 564578633
珠海瑞德丽生物技术有限公司 母公司的控股子公司的子公司 749962236
东莞格力良源电池科技有限公司 母公司的控股子公司的孙公司 680558664
东莞格力安信能源科技有限公司 母公司的控股子公司的孙公司 555627720
珠海格力磁电有限公司 母公司的控股子公司 61751538-9
珠海格力石化有限公司 母公司的全资子公司 725106347
珠海格力能源贸易有限公司 母公司的全资子公司 747065494
珠海格力航空投资有限公司 母公司的全资子公司 69051777-8
中航通用飞机有限责任公司 母公司的参股联营企业 710935839
珠海保税区金诺信贸易有限公司 母公司的全资子公司 66335605-9
珠海格力服务公司 母公司的全资子公司 19255590-7
珠海港股份有限公司 本公司监事任高管的企业 192526831
河南诚信格力电器市场营销有限公司 本公司监事任总经理的企业 66466462-7
河南盛世欣兴格力贸易有限公司 本公司监事任总经理的企业 57920725-3
浙江盛世欣兴格力贸易有限公司 本公司董事任总经理的企业 57438469-9
5、关联交易情况
（1）采购商品/接受劳务情况表
本期发生额 上期发生额
关联
关联 关联
交易 占同类 占同类
关联方 交易 交易
定价 交易金 交易金
类型 内容 金额 金额
原则 额的比 额的比
例 例
吸收 利息 公平
珠海格力集团有限公司 170,721.98 0.0347% 195,134.77 0.0676%
存款 支出 市价
吸收 利息 公平
珠海格力置业股份有限公司 464.66 0.0001% 600.98 0.0002%
存款 支出 市价
吸收 利息 公平
珠海格力磁电有限公司 88.10 0.0000% 113.94 0.0000%
存款 支出 市价
吸收 利息 公平
珠海格力房产有限公司 11,455.10 0.0040%
存款 支出 市价
吸收 利息 公平
珠海格力物业管理有限公司 37.34 0.0000% 48.29 0.0000%
存款 支出 市价
吸收 利息 公平
珠海格力新技术开发有限公司 4.58 0.0000% 102.92 0.0000%
存款 支出 市价
101
珠海格力电器股份有限公司 2013 年半年度报告
本期发生额 上期发生额
关联
关联 关联
交易 占同类 占同类
关联方 交易 交易
定价 交易金 交易金
类型 内容 金额 金额
原则 额的比 额的比
例 例
吸收 利息 公平
珠海格力建材有限公司 479.54 0.0002%
存款 支出 市价
吸收 利息 公平
珠海格力置盛房产有限公司 424.56 0.0001%
存款 支出 市价
吸收 利息 公平
中航通用飞机有限责任公司 180,001.58 0.0624%
存款 支出 市价
吸收 利息 公平
珠海格力服务公司 70,141.92 0.0143% 78,291.40 0.0271%
存款 支出 市价
浙江盛世欣兴格力贸易有限公 吸收 利息 公平
2,736.23 0.0006% 4,779.88 0.0017%
司 存款 支出 市价
河南盛世欣兴格力贸易有限公 吸收 利息 公平
2,807.64 0.0006% 1,232.29 0.0004%
司 存款 支出 市价
宣传
服务 公平
瞭望全媒体传播有限公司 及广 10,241,763.03 4.2319% 5,920,000.00 2.3196%
采购 市价
告
材料 公平
北京格力科技有限公司 配件 2,368,708.55 0.0046%
采购 市价
材料 公平
重庆派格机械设备有限公司 配件 15,923.07 0.0000%
采购 市价
（2）出售商品/提供劳务情况表
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易内 关联交易 占同类
关联方 占同类交
类型 容 定价原则 交易金
金额 金额 易金额的
额的比
比例
例
河南诚信 格力
电器市场 营销 贷款 利息收入 公平市价 5,699,999.98 0.8956%
有限公司
河南盛世 欣兴
格力贸易 有限 贴现 利息收入 公平市价 4,488,505.69 0.7052% 2,107,371.60 0.4361%
公司
浙江盛世 欣兴
格力贸易 有限 贴现 利息收入 公平市价 3,977,520.25 0.6249% 6,991,762.02 1.4467%
公司
河南盛世 欣兴
格力贸易 有限 销售商品 销售收入 市场价格 3,462,687,286.71 6.4761% 3,473,718,859.94 7.1915%
公司
浙江盛世 欣兴
格力贸易 有限 销售商品 销售收入 市场价格 2,311,125,025.50 4.3224% 2,110,902,295.10 4.3701%
公司
珠海格力 集团
其他流入 手续费收入 公平市价 259.50 0.3523%
有限公司
中航通用 飞机
其他流入 手续费收入 公平市价 182.64 0.2479%
有限责任公司
102
珠海格力电器股份有限公司 2013 年半年度报告
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易内 关联交易 占同类
关联方 占同类交
类型 容 定价原则 交易金
金额 金额 易金额的
额的比
比例
例
浙江盛世 欣兴
格力贸易 有限 其他流入 手续费收入 公平市价 5,873.50 0.6217% 7961.50 10.8074%
公司
河南盛世 欣兴
格力贸易 有限 其他流入 手续费收入 公平市价 3,050.50 0.3229%
公司
6、关联方应收应付款项
项目名称 关联方 期末数 期初数
珠海格力集团有限公司 9,983,713.71 18,631,267.95
珠海格力置业股份有限公司 254,448.70 253,954.17
珠海格力服务公司 347,512.39 4,691,351.35
珠海格力磁电有限公司 48,243.90 48,150.14
珠海格力物业管理有限公司 20,444.73 20,404.99
客户存款
珠海格力新技术开发有限公司 497.82 43,488.12
珠海格力置盛房产有限公司 0.01
珠海格力建材有限公司 0.01
河南盛世欣兴格力贸易有限公司 7,505.13 7,328.62
浙江盛世欣兴格力贸易有限公司 16,658.93 13,449.60
河南盛世欣兴格力贸易有限公司 735,859,302.81 4,778,730,100.00
应收票据
浙江盛世欣兴格力贸易有限公司 1,111,078,798.38 2,549,371,822.79
应付账款 北京格力科技有限公司 156,333.65 2,351,900.61
河南盛世欣兴格力贸易有限公司 246,433,030.33 2,246,944,769.56
预收账款
浙江盛世欣兴格力贸易有限公司 154,310,624.46 1,025,193,804.99
应收利息 河南诚信格力电器市场营销有限公司 333,333.33 128,333.33
珠海格力置业股份有限公司 29.87
珠海格力服务公司 144,708.68 129,871.52
珠海格力磁电有限公司 5.66
珠海格力物业管理有限公司 2.40
应付利息
珠海格力集团有限公司 5,652.33
珠海格力新技术开发有限公司 5.12
浙江盛世欣兴格力贸易有限公司 1.58
河南盛世欣兴格力贸易有限公司 0.86
103
珠海格力电器股份有限公司 2013 年半年度报告
项目名称 关联方 期末数 期初数
长短期贷款 河南诚信格力电器市场营销有限公司 200,000,000.00 70,000,000.00
7、关联方授信情况
2013 年 4 月 23 日，本公司之控股子公司珠海格力集团财务有限责任公司（以下
简称“财务公司”）与本公司之关联交易方河南诚信格力电器市场营销有限公司（以
下简称“河南诚信”）签订了《金融服务框架协议》，授信金额为人民币 5.12 亿元。
截止 2013 年 6 月 30 日，财务公司对河南诚信的贷款余额为 2 亿元。
七、或有事项说明
截止 2013 年 6 月 30 日，本公司无需要披露的或有事项。
八、承诺事项
截止 2013 年 6 月 30 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
九、资产负债表日后事项的说明
本公司无需要披露的资产负债表日后事项。
十、其他事项
计入权益的 本期计
本期公允价值
项目 期初数 累计公允价 提的减 期末数
变动损益
值变动 值
1.交易性债券投资
2.交易性权益工具投资
3.指定为以公允价值计量且其变
263,460,017.40 440,506,185.39 699,346,139.52
动计入当期损益的金融资产
4.衍生金融资产 13,752,940.26 -80,182,936.16 -80,579,925.77
5.可供出售金融资产 554,912,450.00 3,342,530.82 850,407,200.00
合计 832,125,407.66 440,506,185.39 -76,840,405.34 1,469,173,413.75
十一、母公司财务报表主要项目注释
（一）应收账款
1、应收账款按种类披露：
期末数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
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珠海格力电器股份有限公司 2013 年半年度报告
期末数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄组合 679,352,392.59 70.78 34,360,838.58 5.06
其他信用风险组合 275,765,759.60 28.73
组合小计 955,118,152.19 99.51 34,360,838.58 3.60
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账 4,715,115.32 0.49 4,715,115.32 100.00
款
合计 959,833,267.51 100.00 39,075,953.90 4.07
续
期初数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄组合 440,982,764.73 56.18 22,184,358.66 5.03
其他信用风险组合 339,189,491.62 43.22
组合小计 780,172,256.35 99.40 22,184,358.66 2.84
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账 4,715,115.32 0.60 4,715,115.32 100.00
款
合计 784,887,371.67 100.00 26,899,473.98 3.43
2、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 678,329,349.79 99.85 33,916,467.49 440,680,701.57 99.93 22,034,035.08
1至2年 723,339.64 0.11 144,667.93 2,360.00 0.00 472.00
2至3年 299,703.16 0.07 149,851.58
3 年以上 299,703.16 0.04 299,703.16
合计 679,352,392.59 100.00 34,360,838.58 440,982,764.73 100.00 22,184,358.66
3、期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
债务人名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
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珠海格力电器股份有限公司 2013 年半年度报告
债务人名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
越南 HOME APPLIANCE（MHI） 4,715,115.32 4,715,115.32 100 公司资不抵债
合 计 4,715,115.32 4,715,115.32 100
4、2013 年 6 月 30 日，应收账款中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股
东单位的欠款。
5、应收账款金额前五名单位情况
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
第一名 非关联方 301,258,574.29 1 年以内 31.39
第二名 全资子公司 152,248,951.05 1 年以内 15.86
第三名 全资子公司的全资子公司 123,516,808.55 1 年以内 12.87
第四名 非关联方 80,743,764.60 1 年以内 8.41
第五名 非关联方 35,232,657.62 1 年以内 3.67
合计 693,000,756.11 72.20
6、应收关联方账款情况
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
格力电器（巴西）有限公司 全资子公司 152,248,951.05 15.86
全资子公司的全资
巴西联合电器工商业有限公司 123,516,808.55 12.87
子公司
合计 275,765,759.60 28.73
（二）其他应收款
1、其他应收款按种类披露：
期末数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄组合 247,308,223.69 20.97 12,751,687.04 5.16
其他信用风险组合 932,238,796.88 79.03
组合小计 1,179,547,020.57 100.00 12,751,687.04 1.08
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应
收款
合计 1,179,547,020.57 100.00 12,751,687.04 1.08
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珠海格力电器股份有限公司 2013 年半年度报告
续
期初数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄组合 191,429,499.15 25.58 9,933,644.01 5.19
其他信用风险组合 556,561,598.76 74.42
组合小计 747,991,097.91 100.00 9,933,644.01 1.33
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
合计 747,991,097.91 100.00 9,933,644.01 1.33
2、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 246,815,185.51 99.80 12,340,759.28 190,942,790.09 99.75 9,547,139.50
1至2年 99,508.82 0.04 19,901.76 98,186.42 0.05 19,637.28
2至3年 5,006.72 0.00 2,503.36 43,310.83 0.02 21,655.42
3 年以上 388,522.64 0.16 388,522.64 345,211.81 0.18 345,211.81
合计 247,308,223.69 100.00 12,751,687.04 191,429,499.15 100.00 9,933,644.01
3、2013 年 6 月 30 日，其他应收款中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的
股东单位的欠款。
4、其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
珠海市国家税务局 非关联方 269,357,709.00 1 年以内 22.84
金瑞期货有限公司 非关联方 208,201,811.18 1 年以内 17.65
格力电器（芜湖）有限公司 全资子公司 197,460,258.45 1-2 年 16.74
郑州格力绿色再生资源有限公司 全资子公司 132,537,229.00 1-2 年 11.24
湖南绿色再生资源有限公司 全资子公司 127,736,166.29 1-2 年 10.83
合计 935,293,173.92 79.30
5、应收关联方款项
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占其他应收款总额的
单位名称 与本公司关系 金额
比例（%）
格力电器（芜湖）有限公司 全资子公司 197,460,258.45 16.74
郑州格力绿色再生资源有限公司 全资子公司 132,537,229.00 11.24
湖南绿色再生资源有限公司 全资子公司 127,736,166.29 10.83
石家庄绿色再生资源有限公司 全资子公司 37,656,929.00 3.19
芜湖绿色再生资源有限公司 全资子公司 28,072,803.00 2.38
珠海格力电工有限公司 全资子公司 27,398,779.62 2.32
珠海节能环保制冷技术研究中心有限公司 全资子公司 12,415,329.38 1.05
全资子公司的
格力电工（马鞍山）有限公司 11,116,134.67 0.94
全资子公司
格力电器（合肥）有限公司 全资子公司 5,171,990.07 0.44
格力电器（中山）小家电制造有限公司 全资子公司 5,121,706.41 0.43
格力电器（重庆）有限公司 控股子公司 2,528,772.09 0.21
珠海凯邦电机有限公司 全资子公司 1,371,799.87 0.12
珠海格力新元电子有限公司 全资子公司 1,343,391.45 0.11
格力电器（石家庄）有限公司 全资子公司 785,706.35 0.07
珠海格力集团财务有限责任公司 控股子公司 557,750.90 0.05
格力电器（武汉）有限公司 全资子公司 285,093.57 0.02
珠海凌达压缩机有限公司 全资子公司 79,782.14 0.01
珠海格力大金机电设备有限公司 控股子公司 70,366.01 0.01
格力电器（石家庄）小家电有限公司 全资子公司 46,776.18 0.00
全资子公司的
合肥凯邦电机有限公司 30,625.04 0.00
全资子公司
珠海大松生活电器有限公司 全资子公司 963.00 0.00
珠海格力暖通制冷设备有限公司 全资子公司 938.00 0.00
珠海格力大金精密模具有限公司 控股子公司 802.80 0.00
合计 591,790,093.29 50.16
108
珠海格力电器股份有限公司 2013 年半年度报告全文
（三）长期股权投资
在被投 本期 现
在被投资
核算方 资单位 计提 金
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位表决 减值准备
法 持股比 减值 红
权比例(%)
例(%) 准备 利
珠海达盛股份有限公司 成本法 900,000.00 900,000.00 900,000.00 3.13 3.13 900,000.00
格力电器(巴西)有限公司 成本法 130,239,414.36 130,239,414.36 130,239,414.36 100.00 100.00
格力电器(重庆)有限公司 成本法 223,100,000.00 223,100,000.00 223,100,000.00 97.00 97.00
上海格力空调销售有限公司 成本法 1,800,000.00 1,800,000.00 1,800,000.00 99.70 100.00
珠海格力集团财务有限责任公司 成本法 1,400,371,239.99 1,400,371,239.99 1,400,371,239.99 89.25 89.25
珠海格力电工有限公司 成本法 184,680,359.95 184,680,359.95 184,680,359.95 100.00 100.00
珠海凌达压缩机有限公司 成本法 757,688,325.50 757,688,325.50 757,688,325.50 100.00 100.00
珠海格力新元电子有限公司 成本法 54,290,096.61 54,290,096.61 54,290,096.61 100.00 100.00
格力电器（重庆）电子科技有限公司 成本法 9,700,000.00 9,700,000.00 -9,700,000.00 0.00 97.00 100.00
珠海凯邦电机制造有限公司 成本法 83,860,929.67 83,860,929.67 83,860,929.67 100.00 100.00
格力电器(合肥)有限公司 成本法 505,370,626.10 505,370,626.10 505,370,626.10 100.00 100.00
香港格力电器销售公司 成本法 472,879.08 472,879.08 472,879.08 100.00 100.00
深圳格力电器销售有限公司 成本法 4,500,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00 90.00 90.00
珠海格力电器销售有限公司 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 100.00 100.00
珠海格力大金机电设备有限公司 成本法 283,117,574.47 283,117,574.47 283,117,574.47 51.00 51.00
珠海格力大金精密模具有限公司 成本法 201,911,186.86 201,911,186.86 201,911,186.86 51.00 51.00
格力电器（中山）小家电制造有限公司 成本法 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 100.00 100.00
109
珠海格力电器股份有限公司 2013 年半年度报告全文
在被投 本期 现
在被投资
核算方 资单位 计提 金
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位表决 减值准备
法 持股比 减值 红
权比例(%)
例(%) 准备 利
珠海节能环保制冷技术研究中心有限公司 成本法 209,352,450.89 209,352,450.89 209,352,450.89 100.00 100.00
格力电器（武汉）有限公司 成本法 510,000,000.00 510,000,000.00 510,000,000.00 100.00 100.00
格力电器（郑州）有限公司 成本法 720,000,000.00 720,000,000.00 720,000,000.00 100.00 100.00
郑州格力绿色再生资源有限公司 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 100.00 100.00
湖南绿色再生资源有限公司 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 100.00 100.00
芜湖绿色再生资源有限公司 成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 100.00 100.00
石家庄格力电器小家电有限公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00 100.00
格力电器（芜湖）有限公司 成本法 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 100.00 100.00
石家庄绿色再生资源有限公司 成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 100.00 100.00
格力电器（石家庄）有限公司 成本法 98,940,059.97 98,940,059.97 98,940,059.97 100.00 100.00
珠海格力暖通制冷设备有限公司 成本法 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100.00 100.00
珠海大松生活电器有限公司 成本法 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 100.00 100.00
天津绿色再生资源利用有限公司 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 100.00 100.00
小计 5,594,295,143.45 5,459,295,143.45 125,300,000.00 5,584,595,143.45 900,000.00
重庆派格机械设备有限责任公司 权益法 6,803,135.08 2,964,409.70 3,794,135.15 6,758,544.85 30.96 30.96
瞭望全媒体传播有限公司 权益法 24,500,000.00 22,901,072.89 716,151.00 23,617,223.89 49.00 49.00
北京格力科技有限公司 权益法 300,000.00 532,492.90 30,959.61 563,452.51 15.00 15.00
珠海力达国际供应链管理有限公司 权益法 1,760,000.00 1,762,016.81 -5,130.00 1,756,886.81 30.00 30.00
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在被投 本期 现
在被投资
核算方 资单位 计提 金
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位表决 减值准备
法 持股比 减值 红
权比例(%)
例(%) 准备 利
(越南)格力电器股份有限公司 权益法 10,572,422.97 1,940,009.35 1,940,009.35 31.25 33.75 1,940,009.35
小计 43,935,558.05 30,100,001.65 4,536,115.76 34,636,117.41 1,940,009.35
合计 5,638,230,701.5 5,489,395,145.10 129,836,115.76 5,619,231,260.86 2,840,009.35
111
珠海格力电器股份有限公司 2013 年半年度报告全文
（四）营业总收入及成本
1、营业收入和营业成本
项目 本期发生额 上期发生额
营业收入 48,948,435,486.33 46,530,344,222.50
其中：主营业务收入 45,367,405,676.62 43,949,791,648.94
其他业务收入 3,581,029,809.71 2,580,552,573.56
营业成本 37,695,455,660.91 37,509,955,316.56
其中：主营业务成本 34,269,326,179.42 35,145,026,238.60
其他业务成本 3,426,129,481.49 2,364,929,077.96
2、主营业务（分行业）
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
家电制造 45,367,405,676.62 34,269,326,179.42 43,949,791,648.94 35,145,026,238.60
合计 45,367,405,676.62 34,269,326,179.42 43,949,791,648.94 35,145,026,238.60
3、主营业务（分产品）
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
空调 44,918,843,963.36 33,876,747,407.22 43,292,664,246.83 34,556,601,698.32
小家电 448,561,713.26 392,578,772.20 657,127,402.11 588,424,540.28
合计 45,367,405,676.62 34,269,326,179.42 43,949,791,648.94 35,145,026,238.60
4、公司前五名客户的销售收入情况
单位名称 销售收入 占公司全部销售收入的比例(%)
第一名 3,442,388,452.50 7.03
第二名 2,951,107,043.17 6.03
第三名 2,499,251,707.63 5.11
第四名 2,297,433,434.89 4.69
第五名 2,222,111,516.39 4.54
合计 13,412,292,154.58 27.40
（五）投资收益
项目 本期发生额 上期发生额
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项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 284,156.33 -2,882,634.51
处置长期股权投资产生的投资收益 324,405,441.37
处置交易性金融资产取得的投资收益 75,399,555.92 25,842,868.32
合计 400,089,153.62 22,960,233.81
（六）现金流量表补充资料
项目 本期发生额 上期发生额
净利润 2,464,141,801.35 2,084,760,285.65
加：资产减值准备 15,004,332.36 51,815,521.31
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 150,833,710.31 171,463,288.74
无形资产摊销 3,046,288.86 3,006,090.72
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 97,967.67 3,013,780.52
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -286,983,019.63 -5,145,906.72
财务费用（收益以“－”号填列） 252,461,483.78 -147,915,709.88
投资损失（收益以“－”号填列） -400,089,153.62 -22,960,233.81
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,475,507,127.14 -333,597,856.09
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 61,309,332.65 38,677,952.44
存货的减少（增加以“－”号填列） 2,359,441,659.29 2,695,453,109.25
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 17,104,543,192.21 17,287,811,027.52
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -5,540,586,555.29 -4,915,986,493.25
其他 61,498,200.00 -1,984,121,491.66
经营活动产生的现金流量净额 14,769,212,112.80 14,926,273,364.74
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 37,933,035,653.42 23,971,170,938.58
减：现金的期初余额 24,582,887,186.53 7,783,477,068.97
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 13,350,148,466.89 16,187,693,869.61
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十二、补充资料
1、 本期非经常性损益明细表
项目 金额 说明
主要是固定资产处置
非流动资产处置损益 -592,704.08
的损益
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或 财政奖励、技改补贴、
310,848,244.22
定量享受的政府补助除外） 开发项目补助等
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、
投资收益、公允价值变
交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易 634,753,554.13
动损益
性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -39,493,183.43
非经常性损益总额 905,515,910.84
减：所得税影响额 146,150,516.27
非经常性损益净额 759,365,394.57
其中:归属于少数股东的非经常性损益 1,402,919.34
其中：归属于母公司所有者的非经常性损益 757,962,475.23
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
加权平均净资产收
报告期利润 基本每股收 稀释每股收
益率
益 益
归属于公司普通股股东的净利润 14.25% 1.33 1.33
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 11.56% 1.08 1.08
3、公司主要会计报表项目的变动情况及原因说明
2013 年 6 月期末数或 2013 年年初数或 2012
项目 变化率 原因说明
2013 年 1-6 月累计数 年 1-6 月累计数
货币资金 44,024,177,451.13 28,943,921,701.45 52.10% 票据到期承兑所致
交易性金融资产 699,346,139.52 263,460,017.40 165.45% 远期外汇合约公允价值增加所致
应收票据 16,653,124,094.03 34,292,168,999.99 -51.44% 票据到期承兑所致
尚未收回的出口应收账款增加所
应收账款 3,650,876,486.64 1,474,872,971.56 147.54%
致
其他应收款 726,986,928.44 290,356,401.60 150.38% 主要是出口退税款增加所致
财务公司发放贷款及贴现增加所
发放贷款及垫款 3,540,128,712.65 2,088,903,434.99 69.47%
致
可供出售金融资产 850,407,200.00 554,912,450.00 53.25% 财务公司债券投资增加所致
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2013 年 6 月期末数或 2013 年年初数或 2012
项目 变化率 原因说明
2013 年 1-6 月累计数 年 1-6 月累计数
投资性房地产 444,267,848.23 208,009,129.76 113.58% 对外出租的房屋增加所致
无形资产 2,262,991,464.97 1,635,272,965.12 38.39% 土地使用权增加所致
递延所得税资产 4,394,778,997.60 2,911,085,198.23 50.97% 本期可抵扣暂时性差异增加所致
拆入资金 1,400,000,000.00 财务公司拆入资金增加所致
预收账款 7,201,010,190.43 16,630,113,200.83 -56.70% 经销商提货所致
卖出回购金融资产 财务公司卖出回购金融资产增加
798,000,000.00 350,000,000.00 128.00%
款 所致
现金股利在本报告期末尚未派发
应付股利 3,023,529,986.79 707,913.60 427004.38%
所致
一年内到期的非流
1,473,554,989.49 2,513,763,694.23 -41.38% 偿还一年内到期的长期借款所致
动负债
销售增长对应的销售费用增长以
销售费用 39.43%
8,446,583,764.77 6,058,138,901.41 及加大市场拓展力度所致
远期外汇交易公允价值变动收益
公允价值变动收益 440,506,185.39 12006.57%
3,638,570.10 大幅增长所致
主要是远期外汇交易实现的收益
投资收益 194,531,525.07 -32,954,739.77 -690.30%
增加所致
收到的税费返还 123,064,436.53 798,657,263.74 -84.59% 本期收到的出口退税款减少所致
客户贷款及垫款净 财务公司客户贷款及贴现增加所
2,272,964,796.76 1,275,220,355.47 78.24%
增加额 致
收回投资所收到的
315,626,027.40 收回债券投资所致
现金
取得投资收益所收 主要是远期外汇合约投资收益增
152,769,766.88 38,135,462.32 300.60%
到的现金 加所致
投资所支付的现金 692,024,793.68 345,388,451.64 100.36% 债券投资增加所致
吸收投资所收到的 主要是去年同期增发股票融入资
3,197,870,006.87 -100.00%
现金 金所致
取得借款收到的现
3,438,597,027.98 1,706,451,578.81 101.51% 本期新增借款所致
金
十三、财务报告的批准
本半年度财务报告已于 2013 年 8 月 19 日经公司董事会批准。
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第九节 备查文件目录
一、载有公司董事长签名的 2013 年半年度报告文本；
二、载有公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
三、报告期内在公司信息披露指定媒体公开披露过的所有公司公告及文件的正本或原稿。
珠海格力电器股份有限公司
二Ｏ一三年八月二十一日
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