珠海格力电器股份有限公司1997年年度报告摘要
董事长:苏结宏 总经理:朱江洪
一九九八年一月十七日
重要提示
本公司董事会确信本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责 任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读 年度报告正本。
(一)公司简况
1.公司法定中文名称：珠海格力电器股份有限公司
公司法定英文名称:GREE ELECTRICAL APPLIANCES,
INC.OF ZHUHAI
2.公司法定代表人：苏结宏
3.负责信息披露事务人员：况涌、刘兴浩
联系地址：珠海北岭工业区石花西路
联系电话：0756－8871888转67
联系传真：0756－8885701
4.注册地址：珠海市前山金鸡西路
办公地址：珠海市前山金鸡西路
邮政编码：519070
5.股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：格力电器
股票代码：0651
(二)会计数据和业务数据摘要(合并报表)
1.利润情况
公司本年度实现利润总额247,812,105.17元,其中主营利润206,319,446.86元,其他业务利润26,222,770.46元,补贴收入18,980,395.48元,投资收益2800元,营业外收支净额－3,713,307.63元。
2.公司前三年主要会计数据和财务指标
项目 1997.12.31 1996.12.31 1995.12.31
主营业务收入 3451661951.11 2841224249.44 2564104365.87
净利润 198358706.07 186336216.91 155172172.07
总资产 1979569598.19 1842737238.92 1099235232.46
股东权益 602929649.26 556028715.91 294692499.00
每股收益 1.32 1.24 2.07
每股净资产 4.02 3.71 3.93
净资产收益率(％) 32.90 33.51 52.65
调整后的每股净资产 3.81 3.68 3.86
注：(1)本公司在本年度股本没有发生增减变化。
(2)主要财务指标计算方法：
每股收益=净利润/年度末普通股份总数
每股净资产=年度末股东权益/ 年度末普通股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益＊100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益－三年以上应收款项－待 摊费用－待处理财产净损失－递延资产)/年度末普通股份总数
(3)股东权益变动情况
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润 合计
期初数 150000000 76244590.07 123818806.04 37991745.60
205305247.38 555368643.49
本期增加 0 0 253663953.45 9884931.68
0 253663953.45
本期减少 0 797700.30 0 0 205305247.38 206102947.68
期末数 150000000 75446889.77 377482759.49 47876677.28
0 602929649.26
注：(1)资本公积金减少797,700.30元因1997年支付1996年11月份 上市费冲减股票溢价631,000元以及本期我公司应占丹阳格力电器有限 公司本期发生外币资本折算差(166,700.30)。
(2)盈余公积金增加因1996年度及1997年度利润分配所致。
(3)公益金增加因1997年度利润分配所致。
(4)未分配利润减少因1997年11月实施了1996年度利润分红方案。 即每10股派10元现金,余额转入盈余公积金。
(三)股本变动及股东情况介绍
1.股本结构情况
年度公司股份变动情况 数量单位：股
本次股本变动增减(+/-)
期初数 配股 送股 公积金转增 其他 小计 期末数
(一)尚未流通股份
(1)发起人股份 90000000 90000000
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份 90000000 90000000
外资法人持有股份
其他
(2)募集法人股 18000000 18000000
(3)职工内部股 0 0
(4)优先股或其他
尚未流通股份合计108000000 108000000
(二)已流通股份
(1)境内上市的人民币
普通股 42000000 42000000
(2)境内上市的外资股
(3)境外上市的外资股
(4)其他
已流通股份合计 42000000 42000000
股份总数 150000000 150000000
2.截止1997年12月31日,公司股东共68951户,除高管股股东以外,没有别的内部职工股股东。
3.前10名股东持股情况
股东名称 年末持股数量 持股比例
(1)珠海格力集团公司 90,000,000 60％
(2)珠海格力房产有限公司 15,000,000 10％
(3)珠海华声实业(集团)
股份有限公司 3,000,000 2％
(4)深圳市全能进出口
贸易有限公司 100,000 0.067％
(5)平安证券有限责任公司 99,950 0.067％
(6)陈志光 98,331 0.066％
(7)马新户 95,635 0.064％
(8)刑大蓓 94,000 0.063％
(9)房 洁 93,300 0.062％
(10)严苏华 88,050 0.058％
前三名股东为法人股东,持股数量在本年度无增减变化,其余为社会公众股东,持股数量在本年度的增减变化完全因在二级市场买卖所致。
珠海格力集团公司持有珠海格力房产有限公司70％的股份。
4.持股10％以上法人股东简介
珠海格力集团公司法定代表人：苏结宏；经营范围：五金家电、电子产品及通讯设备、塑料制品、电子计算机及配件、钟表等；持有本公司的股份没有任何质押。
珠海格力房产有限公司法定代表人：苏结宏；经营范围：兴建、销售、管理工业厂房和配套生活用房；持有本公司的股份没有任何质押。
5.公司董事、监事与高级管理人员持股情况(单位：股)
姓 名 职务 年初持股数量 年末持股数量
苏结宏 董事长 20,000 20,000
朱江洪 副董事长兼总经理 12,000 12,000
梁华应 董事 2,000 2,000
石小磊 监事长 3,000 3,000
肖传能 监事 1,000 1,000
卢韵清 副总经理 1,000 1,000
陈建民 副总经理 1,000 1,000
郭文峰 副总经理 1,000 1,000
董明珠 副总经理 1,000 1,000
徐诚伟 总经理助理 1,000 1,000
(四)募集资金使用情况
本年度没有募集资金,也没有以前年度募集资金的使用延续到本年 度的情况。
(五)重要事项
1.重大事件
(1)股东大会、董事会会议、监事会会议简介
4月26日召开了三届八次董事会会议,全体董事一致同意通过了《1996年度业务报告及1997年生产经营计划》、《1996年度报告及摘要》、董事会换届选举的提案、关于召开第八届股东大会的议程及议案、1996 年度利润分配预案。本次董事会决议公告于4月28日之《证券时报》和 《中国证券报》上。
5月29日召开了第八届股东大会,公司董事、监事、高级管理人员及股东共19人出席了大会,代表108,057,300股,占总股份的72.04％,符合 公司章程及国家有关法规规定。经大会审议,通过了《1996年度业务工 作报告及1997年经营计划》、《1996年度董事会工作报告》、《1996年度监事会工作报告》、《利润分配及分红方案》、选举产生了第四届董事会成员、选举产生了第四届监事会成员。第四届董事会于5月29日召 开了四届一次董事会,会议选举苏结宏为董事长、朱江洪为副董事长。 第四届监事会于5月29日召开了四届一次监事会,会议选举石小磊为监事会主席。本次股东大会决议、董事会决议及监事会决议公告于5月30日 之《证券时报》和《中国证券报》上。
8月21日召开了四届二次董事会会议,全体董事一致同意通过了《1997年度中期报告》、1996年度分红方案及关于召开临时股东大会表决分红方案的议案。本次董事会决议及《1997年度中期报告》公告于8月22 日之《证券时报》和《中国证券报》上。
8月21日召开了四届二次监事会会议,会议总结了上半年的工作情况。
9月22日召开了临时股东大会,公司董事、监事、高级管理人员及股东共24人出席了大会,代表10,804,300股,占总股份的72.02％,符合公司章程及国家有关法规规定。经大会审议,通过1996年度分红方案,即每10股派人民币10元现金。本次股东大会决议公告于9月23日之《证券时报 》和《中国证券报》上。该方案于1997年11月份实施。
1997年9月22日召开了四届三次董事会会议。经副董事长兼总经理 朱江洪提议,全体董事同意：聘用现任销售公司经理董明珠任副总经理 ；聘用现任经检办公室、节约办公室主任肖传能任总经理助理；聘用现任研究所所长、技术部部长郑祖义任总经理高级技术顾问。
11月18日召开了四届四次董事会,到会董事一致同意通过了配股预 案及关于召开临时股东大会表决配股预案的议案。本次董事会决议公告于11月20 日之《证券时报》和《中国证券报》上。
12月23日召开了临时股东大会,公司董事、监事、高级管理人员及 股东共12人出席了大会,代表108,029,000股,占总股份的72.02％,符合 公司章程及国家有关法规规定,大会决议有效。与会股东在听取有关配 股的情况报告后,表决通过了配股预案。本次股东大会决议公告于12月24日之《证券时报》和《中国证券报》上。
(2)1996年12月实施1995年利润分配方案,即每10股送红股10股后, 公司股本由7500000股增至150000000股。1997年1月7日重新办理了工商登记,注册资本由75000000元增至150000000元。
(3)公司副董事长兼总经理朱江洪先生获得1997年五一劳动奖章。
(4)1997年3月,国家统计局授予格力空调“96中华家用空调第一品 牌”荣誉称号。
(5)本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2.利润分配方案
四届五次董事会会议通过了利润分配预案：本年度实现净利润198,358,706.07元,提取法定公积金19,769,863.37元,提取公益金9,884,931.68元以后,余额168,703,911.02元转入盈余公积金。不进行公积金转增股本。
(六)财务报告
1.审计报告
公司财务报告经中华会计师事务所张王月、卜功桃注册会计师审计并出具“无保留意见的审计报告”,报告编号为财审报字(1998)第A004 号。
2.财务报表
合并资产负债表
制单位:珠海格力电器股份有限公司 单位:人民币元
资 产 类 附注 1997.12.31 1996.12.31
RMB RMB
流动资产:
货币资金 3 159,070,152.20 136,331,110.27
短期投资 －－－ －－－
应收票据 4 61,782,116.00 118,880,000.00
应收帐款 5 114,155,265.38 78,689,967.88
减:坏帐准备 570,776.33 398,791.98
应收帐款净额 113,584,489.05 78,291,175.90
预付货款 6 302,094,163.24 265,771,168.25
其他应收款 7 68,044,139.96 150,079,831.37
待摊费用 8 7,076,850.64 303,923.69
存 货 9 733,538,821.95 610,473,477.10
待处理流动资产损失
(减收益) 10 11,740,653.61 －－－
一年内到期的长期债券投资 －－－ －－－
其他流动资产 －－－ －－－
流动资产合计 1,456,931,386.65 1,360,130,686.58
长期投资:
长期投资 11 1,030,371.88 904,000.00
其中:合并价差 －－－ －－－
固定资产:
固定资产原值 542,130,527.03 456,298,087.74
减:累计折旧 103,410,411.01 67,837,110.88
固定资产净值 12 438,720,116.02 388,460,976.86
在建工程 13 943,814.00 －－－
固定资产清理 －－－ －－－
待处理固定资产净损失 －－－ －－－
固定资产合计 439,663,930.02 388,460,976.86
无形资产及递延资产
无形资产 14 79,792,757.04 81,864,826.51
递延资产 15 2,151,152.60 4,002,250.04
无形资产及递延资产合计 81,943,909.64 85,867,076.55
1,979,569,598.19 1,835,362,739.99
合并资产负债表(续)
编制单位:珠海格力电器股份有限公司 单位:人民币元
负债及所有者权益 附注 1997.12.31 1996.12.31
RMB RMB
流动负债:
短期借款 16 241,138,400.00 264,271,715.00
应付票据 22,075,000.00 121,400,000.00
应付帐款 525,149,945.82 304,754,864.15
预收货款 160,293,113.12 184,899,903.28
应付福利费 12,741,618.14 11,416,847.53
未付股利 70,246,671.24 52,646.70
未交税金 17 155,796,620.44 129,937,842.19
其他未交款 2,624,213.88 3,494,236.56
其他应付款 44,034,310.09 127,580,535.40
应付工资 25,018,427.35 18,493,563.58
预提费用 18 17,381,216.20 15,937,563.29
一年内到期的长期负债 19 29,935,760.00 47,384,060.00
流动负债合计 1,306,435,296.28 1,230,143,777.68
长期负债:
长期借款 20 34,903,640.00 44,894,600.00
应付债券 －－－ －－－
其他长期负债 －－－ －－－
长期负债合计 34,903,640.00 44,894,600.00
递延税项:
递延税款贷项 －－－ －－－
负 债 合 计 1,341,338,936.28 1,275,038,377.68
少数股东权益 35,301,012.65 4,955,718.82
所有者权益:
股 本 21 150,000,000.00 150,000,000.00
资本公积金 22 75,446,889.77 76,244,590.07
盈余公积 23 377,482,759.49 123,818,806.04
其中:公益金 47,876,677.28 37,991,745.60
未分配利润 －－－ 205,305,247.38
所有者权益合计 602,929,649.26 555,368,643.49
1,979,569,598.19 1,835,362,739.99
(所附注释系合并会计报表的组成部分)
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合并利润及利润分配表
编制单位:珠海格力电器股份有限公司 单位:人民币元
项 目 附注 1997年度 1996年度
RMB RMB
一.主营业务收入 3,451,661,951.11 2,841,224,249.44
减:营业成本 2,519,149,777.11 2,031,739,771.56
销售费用 527,829,823.97 488,601,537.11
管理费用 155,492,228.64 103,720,930.92
财务费用 24 34,167,971.08 6,262,109.50
进货费用 －－－ －－－
营业税金及附加 25 8,702,703,45 8,299,749.99
二.主营业务利润 206,319,446.86 202,600,150.36
加:其他业务利润 26 26,222,770.46 16,852,266.79
补贴收入 27 18,980,395.48 －－－
三.营业利润 251,522,612.80 219,452,417.15
加:投资收益 28 2,800.00 －－－
营业外收入 748,867.16 301,155.50
减:营业外支出 4,462,174.79 1,164,936.84
加:以前年度损益调整 －－－ －－－
四.利润总额 247,812,105.17 218,588,635.81
减:所得税 29 31,462,281.57 32,956,772.50
少数股东损益 17,991,117.53 (44,281.18)
五.净利润 198,358,706.07 185,676,144.49
加:年初未分配利润 205,305,247.38 56,896,346.27
六.可分配利润 403,663,953.45 242,572,490.76
减:提取法定盈余公积金 19,769,863.37 18,633,621.69
提取法定公益金 9,884,931.68 18,633,621.69
七.可供股东分配的利润 374,009,158.40 205,305,247.38
减:已分配优先股股利 －－－ －－－
提取任意公积金 224,009,158.40 －－－
已分配普通股股利 150,000,000.00 －－－
八.未分配利润 －－－ 205,305,247.38
(所附注释系合并会计报表的组成部分)
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合并财务状况变动表
编制单位:珠海格力电器股份有限公司 1997年度 单位:人民币元
流动资金来源和运用 金 额
RMB
一.流动资金来源
1.本年净利润 198,358,706.07
加:不减少流动资金的费用和损失
(1)少数股东本期损益 17,991,117.53
(2)固定资产折旧 37,898,687.56
(3)无形资产、递延资产及其他资产摊销 3,923,166.91
(4)固定资产盘亏(减盘盈) －－－
(5)处理固定资产损失(减收益) 907,428.86
(6)递延税款 －－－
(7)其他不减少流动资金的费用和损失 －－－
小 计 259,079,106.93
2.其他来源: －－－
(1)固定资产清理收入(减清理费用) 14,725,345.71
(2)增加长期负债 48,222,051.88
(3)收回长期投资 4,000.00
(4)对外投资转出固定资产 －－－
(5)对外投资转出无形资产 －－－
(6)资本净增加额 252,866,253.15
(7)少数股东资本净增加额 12,354,176.30
小 计 328,171,827.04
流动资产来源合计 587,250,933.97
二.流动资金运用
1.利润分配:
(1)提取法定公积金 19,769,863.37
(2)提取公益金 9,884,931.68
(3)提取任意公积金 224,009,158.40
(4)已分配股利 150,000,000.00
小 计 403,663,953.45
2.少数股东利润分配 －－－
3.其他运用:
(1)固定资产和在建工程净增加额 104,734,415.29
(2)增加无形资产、递延资产及其他资产 －－－
(3)偿还长期负债 58,213,011.88
(4)增加长期投资 130,371.88
小 计 163,077,799.05
流动资金运用合计 566,741,752.50
流动资金增加净额 20,509,181.47
合并财务状况变动表(续页)
流动资金来源和运用 金 额
RMB
一.流动资产本年增加数:
1.货币资金 22,739,041.93
2.短期投资 －－－
3.应收票据 (57,097,884.00)
4.应收帐款净额 35,293,313.15
5.预付帐款 36,322,994.99
6.其他应收款 (82,035,691.41)
7.待摊费用 6,772,926.95
8.存 货 123,065,344.85
9.待处理流动资产净损失(减收益) 11,740,653.61
10.一年内到期的长期债券投资 －－－
11.其他流动资产 －－－
流动资产增加净额 96,800,700.07
二.流动负债本年增加数:
1.短期借款 (23,133,315.00)
2.应付票据 (99,325,000.00)
3.应付帐款 220,395,081.67
4.预收帐款 (24,606,790.16)
5.应付福利费 1,324,770.61
6.未付股利 69,674,024.54
7.未交税金 25,858,778.25
8.其他未交款 (870,022.68)
9.其他应付款 (83,546,225.31)
10.应付工资 6,524,863.77
11.预提费用 1,443,652.91
12.一年内到期的长期负债 (17,448,300.00)
13.其他流动负债 －－－
流动负债增加净额 76,291,518.60
流动资金增加净额 20,509,181.47
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资产负债表
编制单位：珠海格力电器股份有限公司 单位：人民币元
资产类 1997.12.31 1996.12.31
RMB RMB
流动资产：
货币资金 157,142,269.07 133,742,064.86
短期投资 －－－－ －－－－
应收票据 61,782,116.00 118,800,000.00
应收帐款 114,155,265.38 79,758,396.86
减：坏帐准备 570,776.33 398,791.98
应收帐款净额 113,584,489.05 79,359,604.88
预付货款 300,231,681.90 265,119,440.23
其他应收款 67,974,017.86 162,353,353.04
待摊费用 7,076,850.64 －－－－
存货 726,184,727.10 599,573,920.26
待处理流动资产损失（减收益） －－－－ －－－－
一年内到期的长期债券投资 8,611,623.11 －－－－
其他流动资产 －－－－ －－－－
流动资产合计 1,442,587,774.73 1,359,028,383.27
长期投资：
长期投资 41,420,032.60 17,408,355.01
固定资产
固定资产原值 532,295,750.22 448,460,801.36
减：累计折旧 101,921,216.19 67,306,525.69
固定资产净值 430,374,534.03 381,154,275.67
在建工程
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 430,374,534.03 381,154,275.67
无形资产及递延资产
无形资产 79,599,029.98 81,647,617.38
递延资产 1,624,521.35 3,321,482.87
无形资产及递延资产合计 81,223,551.33 84,969,100.25
资产总计 1,995,605,892.69 1,842,560,114.20
资产负债表(续)
编制单位：珠海格力电器股份有限公司 单位：人民币元
负债及所有者权益 1997.12.31 1996.12.31
RMB RMB
流动负债：
短期借款 241,138,400.00 264,271,715.00
应付票据 22,075,000.00 121,400,000.00
应付帐款 579,502,159.93 316,266,007.16
预收货款 160,293,113.12 184,899,903.28
应付福利费 12,617,929.23 11,405,489.63
未付股利 70,246,671.24 572,646.70
未交税金 153,514,325.95 130,742,043.94
其他未交款 2,266,794.00 3,478,891.29
其他应付款 43,162,928.80 127,088,979.08
应付工资 24,494,315.34 18,446,186.93
预提费用 17,381,216.20 15,858,000.00
一年内到期的长期负债 29,935,760.00 47,384,060.00
其他流动负债
流动负债合计 1,356,628,613.81 1,241,813,923.01
长期负债：
长期借款 34,903,640.00 44,894,600.00
长期负债合计 34,903,640.00 44,894,600.00
递延税项：
递税税款贷项
负债合计 1,391,532,253.81 1,286,708,523.01
所有者权益：
股本 150,000,000.00 150,000,000.00
资本公积金 75,613,590.07 76,244,590.07
盈余公积 377,482,759.49 123,818,806.04
其中：公益金 47,876,677.28 37,991,745.60
未分配利润 977,289.32 205,788,195.08
所有者权益合计 604,073,638.88 555,851,591.19
负债及所有者权益总计 1,995,605,892.69 1,842,560,114.20
--------------------------------------------------------------
利润及利润分配表
编制单位：珠海格力电器股份有限公司 单位：人民币元
项目 1997年度 1996年度
RMB RMB
一、主营业务收入 3,451,661,951.11 2,841,224,249.44
减：营业成本 2,564,406,813.86 2,032,539,674.07
销售费用 527,502,862.10 488,472,219.47
管理费用 152,051,643.01 103,160,085.37
财务费用 34,208,886.98 6,278,323.87
进货费用
营业税金及附加 5,795,069.30 8,145,878.01
二、主营业务利润 167,696,675.86 202,628,068.65
加：其他业务利润 26,782,858.11 16,843,050.22
补贴收入 18,980,395.48
三、营业利润 213,459,929.45 219,471,118.87
加：投资收益 20,569,585.44 (177,124.72)
营业外收入 747,989.16 293,261.50
减：营业外支出 4,462,174.79 471,390.96
加：以前年度损（益）调整
四、利润总额 230,315,329.26 219,115,864.69
减：所得税 31,462,281.57 32,956,772.50
五、净利润 198,853,047.69 186,159,092.19
加：年初未分配利润 205,788,195.08 56,896,346.27
六、可分配利润 404,641,242.77 243,055,438.46
减：提取法定盈余公积 19,769,863.37 18,633,621.69
提取法定公益金 9,884,931.68 18,633,621.69
七、可供股东分配的利润 374,986,447.72 205,788,195.08
减：已分配优先股股利
提取任意公积金 224,009,158.40
已分配普通股股利 150,000,000.00
八、未分配利润 977,289.32 205,788,195.08
3.合并会计报表附注
附注1.重要会计政策
本合并会计报表所载会计信息系根据本公司及其子公司(以下全称 “本公司”)的会计政策而编制的,该等会计政策系根据中华人民共和国《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》及其补充规定制定。
(1)会计期间
本公司以1月1日至12月31日为一个会计年度。
(2)合并报表编制方法
合并会计报表系以本公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据,合并时将它们相互间之投资、往来、存货购销及其未实现利 润全部抵销基础上,逐项合并,并计算少数股东权益。
有关本公司的结构如下：
纳入合并报表范围的子公司情况：
公司名称 注册地 法人代表 注册资本 实际出资额 持股比例 主营业务
丹阳格力 江苏 朱江洪 美元588万 人民币2000万 65％ 生产空调器
电器有限 丹阳市
公司
(3)记帐原则和计价基础
本公司会计核算以权责发生制为基础,资产以历史成本为计价基础 。
(4)外币换算
本公司及子公司以人民币为记帐本位币,会计年度涉及外币的经济 业务,按业务发生当月一日外汇市场汇价(中间价)折合为人民币记帐。 月末对货币性项目按月末的市场汇率进行调整,所产生的汇兑损益列入 本年损益。
(5)坏帐核算方法
本公司的坏帐核算采用备抵法,坏帐准备按年末应收帐款余额的5‰提取。
(6)存货计价
本公司存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品等四大类。
原材料和产成品购入与入库按计划成本计价,并同时核算材料(产品)成本差异,材料发出或产品销售时按材料(产品)成本差异率,将计划成 本调整为实际成本。低值易耗品领用按一次摊销法摊销。
(7)长期投资核算方法
a.债券投资
债券投资按实际支付的款项入帐,其中含有债券利息者,这部分利息记入“长期投资——应计利息”。溢价或者折价购入的债券,其实际支 付的价款与债券面值的差额,在债券到期前分期摊销,债券投资存续期内的应计利息,以及出售时收回的本息与债券帐面成本及尚未收回应计利 息的差额,计入当期损益。
b.其它投资
公司以货币资金投资的,按实际支付金额计入成本；公司以其流动 资产、固定资产和无形资产投资的,则按照资产评估确定的价值、合同 或协议确定的价值入帐,评估确定的价值与原帐面价值的差额,作为资本公积处理。
对于其他投资,若母公司对被投资公司的持股在20％(含20％)以下 的,按成本法核算；对持股在20％以上的联营公司的长期投资采用权益 法核算；持股超过50％的子公司按权益法核算并合并会计报表。
联营公司的有关情况：
公司名称 注册地 法人代表 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务
LPL-GREE公司 菲律宾 拿督 PESO1000万 PESO50万 20％ 生产空调器
折Y129,371.88
珠海达盛股 珠海市 陈金耀 RMB2880万 RMB90万 3.125％ 提供服务、
份有限公司 租赁等
(8)固定资产计价及其折旧方法
固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备等；以及不属于主要生产经营设备的,使用年限在两年以上并且单位价值 在2000元以上的资产。
a.固定资产按实际成本计价。
b.固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和 估计的使用年限
扣除残值(原值的5％)制定其折旧率,分类折旧率如下：
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 30年 3.17％
机器设备 10年 9.5％
电子设备 5年 19％
运输工具 6年 15.83％
其他设备 5年 19％
(9)在建工程
在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产,并按成本值入帐,此项目包括直接建筑及安装成本,以及于兴建、安装及测试期间的有关 借款利息支出及外汇汇兑损益,在建工程在完工并交付使用时,按实际发生的全部支出转入固定资产核算。
(10)无形资产核算方法
公司对购入或按法律程序申请取得的无形资产按实际支付金额入帐；对接受投资转入的无形资产按合同约定或评估确认的价值入帐,各种 无形资产在其有效期限内按直线法摊销,具体如下：
a.珠海格力电器股份有限公司土地使用权按46年摊销
b.丹阳格力电器有限公司土地使用权按10年摊销
(11)递延资产核算方法
递延资产以实际发生额核算,其中：
a.开办费：在公司开始生产经营当年度始分5年平均摊销
b.其他递延资产：在产生效益当年度始分5年平均摊销
(12)收入实现条件：
商品销售：以商品已经发出,商品所有权转移买方,收到货款或取得收取货款的证据时,作为营业收入实现。
(13)利润分配
经本公司1997年9月临时股东大会决议,1996年末可供分配利润以现有总股本为基数,每10股派10元现金(含税),余额转入任意盈余公积。经董事会建议1997年度的净利润的预分配比例是：提取法定盈余公积金10％,提取公益金5％,提取任意公积金85％。
(14)税项
本公司适用的主要税种和税率如下：
产品、商品销售及适用增值税,税率为17％,附加的城建税为7％,教育费附加为3％。
本公司于珠海市注册,所得税税率为15％,其纳入合并范围的子公司丹阳格力电器有限公司系中外合资企业,经批准依法在其首个获利年度 起享有免两年并在其后减半计缴三年所得税之优惠。
附注2.货币资金
种 类 币种 原币余额 折合率 1997.12.31 1996.12.31
RMB RMB
现金 人民币 RMB 898894.49 1.00 898894.49 253740.97
港 币 HK＄995908.72 1.0681 1063730.10 61374.56
美 元 US＄ 9022.25 8.2798 74702.43 11280.57
小 计 2037327.02 326396.10
银行存款
人民币 RMB147579580.05 1.00 147579580.05 126705356.97
港 币 HK＄137326.41 1.0681 146678.34 534464.97
美 元 US＄1111971.58 8.2798 9206902.29 8107946.01
日 元 JP￥1567052.00 0.0636 99664.50 656946.22
小 计 157032825.18 136004714.17
其他货币资金 — —
合 计 159070152.20 136331110.27
附注3.应收帐款
类 别 1997.12.31 1996.12.31
RMB RMB
一年以内 94,066,556.13 68,000,032.97
一年以上二年以内 15,187,427.27 7,730,962.37
二年以上三年以内 1,821,361.28 1,299,918.06
三年以上者 3,079,920.70 1,859,054.48
合 计 114,155,265.38 78,689,967.88
应收帐款中无持有本公司5％(含5％) 以上股份的股东单位欠款
附注4.其他应收款
类 别 1997.12.31 1996.12.31
RMB RMB
一年以内 64,701,809.37 136,070,538.91
一年以上二年以内 710,855.50 11,356,809.48
二年以上三年以内 540,398.00 2,061,677.25
三年以上者 2,091,077.09 590,805.73
合 计 68,044,139.96 150,079,831.37
其他应收帐款中持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款情况如下：
股东单位名称 内 容 应收金额
RMB
格力钜城房地产有限公司 往来款 3,554,034.69
珠海格力集团公司 房改款 13,891,756.95
上述其他应收款中,没有关联往来额占本科目总额10％(含10％)以 上的欠款单位欠款。
附注5.待摊费用
待摊费用项目 1997.1.1 本期增加 本期摊销 1997.12.31
RMB RMB RMB RMB
保险费 136624.75 92304.70 228929.45 —
低值易耗品 113759.78 228016.62 341776.40 —
修理费 53539.16 94035.75 147574.91 —
模具＊ — 7384539.64 307689.00 7076850.64
合计 303923.69 7798896.71 1025969.76 7076850.64
＊该等模具为使用寿命较短(一般一年内)之模具。
附注6.待处理流动资产损失(减收益)
待处理金额
项目 1997.12.31 1996.12.31
RMB RMB
呆滞材料 11,387,698.27 —
未查明原因存货盘亏 352,955.34 —
合计 11,740,653.61 —
待处理原因说明：
上述呆滞材料是产品改型后原有材料不适应新产品使用而形成呆滞,尚等董事会批准处理。
附注7.长期投资
项目名称 1997.12.31 1996.12.31
RMB RMB
股票投资 — —
债券投资 1,000.00 4,000.00
其他投资 1,029,371.88 900,000.00
合计 1,030,371.88 904,000.00
(1)债券投资
债券 面值 年利率 购入 到期日 本期利息 累计应 备注
种类 金额 收利息
RMB RMB RMB
上海市煤气公司煤气建设债券
1000 3.6％ 1000.00 2000.6.30 — — 因金额不大,
本期不计利息
合计 1000.00 — —
(2)其他投资
被投资 本年权益 累计权益
公司名称 投资期限 持股比例 原投资金额 调整数 调整数 期末金额
RMB RMB RMB RMB
LPL-GREE公司 — 20％ PESO50万 — — 129371.88
珠海达盛股份有限公司
— 3.125％ RMB90万 — — 900000.00
合计 1029371.88
总计 1030371.88
附注8.在建工程
工程项目名称 预算数 期初数 本期增加 期末数 资金来源 工程进度
RMB RMB RMB RMB
两器小检线 820206.12 — 458500.00 458500.00 自筹 80％
两器小检
线厂房 248000.00 — 180000.00 180000.00 自筹 90％
空调器噪声
测试消声室 300000.00 — 250000.00 250000.00 自筹 90％
土地填土工程 60000.00 — 55314.00 55314.00 自筹 90％
合计 943814.00 943814.00
本期资本化的利息金额为人民币零元。
附注9.递延资产
RMB RMB RMB RMB
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 680767.17 — 154135.92 526631.25
房屋二次装修费 2765975.01 — 1419208.44 1346766.57
水电增容费 555507.86 — 277753.08 277754.78
合计 4002250.04 — 1851097.44 2151152.60
附注10.短期借款
借款类别 1997.12.31 1996.12.31 借款期限 月或年利率
原币 汇率 本位币 原币 汇率 本位币
USD RMB USD RMB
银行借款
其中：抵押 80000000 40500000
97.6.15-98.7.29 7.92-9.24‰
(见附注34)
2000000 8.2798 16559600 2000000 8.2982 16596400
97.7.15-98.1.15 9‰
担保 94900000 104900000
97.3.28－10.31 7.92－7.24‰
非金融机构
6000000 8.2798 49678800 10325000 8.2982 85678915
97.4.25－98.6.12 8.75‰
借款
其中：担保 — — — 2000000 8.2982 16596400
合计 241138400 264271715
附注11.长期借款
借款类别 1997.12.31 1996.12.31 借款期限 月或年利率
原币 汇率 本位币 原币 汇率 本位币
USD RMB USD RMB
银行借款
其中：担保 20000000 20000000
96.12.23－99.12.23 9.15‰
非金融机
构借款
其中：担保
1800000 8.2798 14903640 3000000 8.2982 24894600
96.3.21－2000.3.21 10.875‰
合计 34903640 44894600
附注12.其他业务利润
其他业务 本期收入 本期成本 本期税金 本期利润 上年同期利
项目分类 RMB RMB RMB RMB RMB
让售材料
399034073.35 366074679.53 6777723.73 26181670.09 5949022.00
运费收入＊
30713.58 — 1013.55 29700.03 10903264.00
其它收入
11400.34 — — 11400.34 —
合计
399076187.27 366074679.53 6778737.28 26222770.46 16852266.00
＊1996年10月起公司改变运费承担方式,由原先的购货方承担改为 本公司承担,故1997 年起运费收入大幅下降。
附注13.补贴收入
项目 1997 1996
RMB RMB
96－97年出口产品 18,123,413.50 —
退税收入
96年新产品退税收入 856,981.98 —
合计 18,980,395.48 —
补贴收入指公司根据珠国税发[1997]184号文“关于出口货物税收 若干问题的补充通知”中规定而在本年收到出口产品的增值税退税款以及根据珠工字[1996]010号规定在本年度收到新产品(指移动空调)增值 税退税款。
附注14.投资收益
股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益
项目 成本法 权益法 RMB 成本法 权益法 合 计
RMB RMB RMB RMB RMB
短期投资 —— —— —— —— —— ——
长期投资 —— —— 2,800.00 —— —— 2,800.00
合计 —— —— 2,800.00 —— —— 2,800.00
附注15.分行业资料
项 目 营业收入(RMB) 营业成本(RMB) 营业毛利(RMB)
(按行业分类)1997 1996 1997 1996 1997 1996
工业企业
3793736557.61 2858959708.38 2861300163.93 2048992282.90 932436393.68 809967425.00
公司内行业
间相互抵销
342074606.50 17 735 458.94 342150386.82 17252511.24
(75780.32) 482947.00
合计
3451661951.11 2841224249.44 2519149777.11 2031739771.66 932512174.00 809484477.00
附注16.关联方关系及交易
1.关联方关系
(a)与本公司存在关联关系的关联方,包括已于附注1(2)列示的存在控制关系的关联公司及下列不存在控制关系的关联各方：
关联方 经济性质 与本公 法人 注册地 注册资本 所持股份 主营
名称 司关系 代表 业务
珠海格力集团公司
集体 控股公司 苏结宏 珠海市 人民币17000万 60％
工业、房地产、贸易
香港千钜有限公司
有限 股东之另一 梁建华 香港 港币50万 ——
下属公司 进出口业务
格力机械有限公司
合资 股东之另一 苏结宏 珠海市 人民币9303万 ——
下属公司 工业生产
格力贸易总公司
集体 股东之另一 贺迪辉 珠海市 人民币500万 —— 贸易
下属公司
格力金属成型有限公司
合资 股东之另一 陈顺一 珠海市 美元300万 —— 工业加工
下属公司
格力保税贸易行
集体 股东之另一 朱桂华 珠海市 人民币100万 —— 贸易
下属公司
格力集团(香港)有限公司
有限 股东之另一 梁建华 香港 港币100万 —— 进出口业务
下属公司
珠海花冠电脑有限公司
外商独资 股东之另一 朱江洪 珠海市 人民币500万 —— 工业生产
下属公司的联营公司
格力钜城房地产有限公司
合资 股东 苏结宏 珠海市 美元1800万 10％ 房地产
格力电工有限公司
合资 股东之另一 陈顺一 珠海市 美元300万 —— 生产加工
下属公司
(b)存在控制关系的关联方实际投资额及权益变化
企业名称 实际投资额 权益
年初数 本年增(减) 年末数 年初数 本年增(减) 年末数
RMB RMB RMB RMB RMB RMB
丹阳格力电器股份有限公司
16681479.73 3318520.27 20000000.00 16504355.01 23718605.41 40222960.42
2.关联交易额
(a)与关联公司交易中本公司1996年和1997年内无任何高于或低于 正常售价及购价的情况。
(b)采购货物
关联公司名称 1997年 占本项 1996年 占本项
万元 总额％ 万元 总额％
香港千钜有限公司 17,857.87 4.21％ 19,189.09 7.14％
格力集团(香港)公司 14,403.32 3.40％ 7,890.19 2.94％
格力机械有限公司 3,400.97 0.80％ 2,551.19 0.95％
格力金属成型有限公司 1,359.14 0.32％ 804.15 0.30％
格力保税贸易行 2,687.59 0.63％ 297.54 0.11％
格力贸易总公司 5,966.82 1.41％ 1,195.23 0.44％
珠海花冠电脑有限公司 21,716.38 5.12％ 388.00 0.14％
(c)销售货物
关联公司名称 1997年 占本项 1996年 占本项
万元 总额％ 万元 总额％
格力贸易总公司 2,633.09 0.76％ 2,650.00 0.93％
珠海花冠电脑有限公司 15,117.21 4.38％ 2,411.81 0.85％
3.应收应付关联方款项余额
项 目 单 位 1997.12.31 经济内容
预付货款 香港千钜有限公司 208,294,936.92 材料采购款
格力长顺实业公司 4,481,539.82 货款
其它应收款 珠海格力集团公司 13,891,756.95 房改款
格力钜城房地产有限公司 3,554,034.69 往来款
格力贸易总公司 2,876,271.00 往来款
应付帐款 格力集团(香港)有限公司 37,702,459.69 货款
格力机械有限公司 4,903,000.00 货款
格力金属成型有限公司 1,700,510.00 材料款
珠海花冠电脑有限公司 40,826,981.03 材料款
其它应付款 格力电工有限公司 9,748,193.72 借款
附注17.约定资本支出
(1)本公司已于1995年12月签订投资丹阳格力电器有限公司之合同,以设备、模具计235.2万美元及无形资产147万美元,共出资382.2万美元作为投资,截至1997年12月31日止已投资人民币2000万元(未含无形资产 ),1998年尚需投入人民币1250万元。
(2)本公司使用“格力”注册商标系珠海格力集团所有,公司已签订合约从1995年12月31日至2005年12月20日前无偿使用该商标,取得该项 商标使用权的条件是本公司每年必须为“格力”商标支付不低于2500万元人民币的广告费。
附注18.会计报表数字比较
本公司对丹阳格力电器有限公司之长期投资1996年度以成本法核算,未合并报表,本期按权益法核算并编制合并会计报表,因此本期比较式 合并报表之年初数已作出修订,合并了丹阳格力电器有限公司年初会计 报表。
附注19.资产抵押说明
1.公司以位于珠海市前山金鸡西路占地面积10万平方米,总值人民 币9300万元的厂房一幢作抵押,向中国银行珠海市分行贷款人民币3000 万元及美元200万元。
2.公司以自产产品空调机价值人民币10026.1万元作抵押,向交通银行珠海分行贷款人民币 5000万元。
附注20.期后事项
公司拟于1998年度实行配股,以现有总股本15000万股为基数,每10 股配3股,法人股放弃本次配股权,向公众股东拟配售1260万股,配股价15－22元。
(七)备查文件
1.本公司1997年年度报告正本；
2.深圳中华会计师事务所出具的审计报告原件(财审报字(1998)第 A004号)；
3.本公司四届五次董事会决议原件。
珠海格力电器股份有限公司
董事会
1998年1月20日
