广东韶钢松山股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
2012 年第三季度报告
一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人余子权、主管会计工作负责人刘意及会计机构负责人(会计主管人员) 刘树生声明：保证季
度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）主要会计数据及财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
√ 是 □ 否 □ 不适用
本报告期末比上年度期
2011.12.31
2012.9.30 末增减(%)
调整前 调整后 调整后
总资产（元） 21,665,815,819.99 24,361,198,067.67 24,361,198,067.67 -11.06%
归属于上市公司股东的所有
3,178,043,112.52 4,678,896,171.06 4,678,896,171.06 -32.08%
者权益（元）
股本（股） 1,669,524,410.00 1,669,524,410 1,669,524,410.00 0%
归属于上市公司股东的每股
1.9036 2.8025 2.8025 -32.07%
净资产（元/股）
2012 年 7-9 月 比上年同期增减（%） 2012 年 1-9 月 比上年同期增减（%）
营业总收入（元） 4,670,842,259.28 -20.64% 14,227,578,669.68 -16.48%
归属于上市公司股东的净利
-717,660,771.11 -1,643.78% -1,500,735,864.97 -7,300.17%
润（元）
经营活动产生的现金流量净
-- -- 1,971,131,504.89 -34.25%
额（元）
每股经营活动产生的现金流
-- -- 1.1807 -34.24%
量净额（元/股）
基本每股收益（元/股） -0.4299 -1,640.49% -0.8989 -7,291.2%
稀释每股收益（元/股） -0.4299 -1,640.49% -0.8989 -7,291.2%
加权平均净资产收益率（%） -20.29% -2,798.57% -38.2% -10,711.11%
扣除非经常性损益后的加权
-20.28% -2,467.09% -38.24% -17,481.82%
平均净资产收益率（%）
扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
年初至报告期期末金
项目 说明
额（元）
非流动资产处置损益 -157,033.07
1
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越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
755,000.00
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,128,221.61
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额 -215,773.57
合计 1,510,414.97 --
公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常
性损益的项目的说明
项目 涉及金额（元） 说明
（二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
报告期末股东总数（户） 200,930
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条件股份的 股份种类及数量
股东名称
数量 种类 数量
2
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广东省韶关钢铁集团有限公司 64,024,890 人民币普通股 64,024,890
王家宜 11,793,291 人民币普通股 11,793,291
中国农业银行－南方中证 500
3,596,369 人民币普通股 3,596,369
指数证券投资基金(LOF)
陈转枝 2,730,079 人民币普通股 2,730,079
中国工商银行－广发中证 500
2,419,209 人民币普通股 2,419,209
指数证券投资基金(LOF)
魏茂林 1,990,000 人民币普通股 1,990,000
国泰君安证券股份有限公司客
1,867,350 人民币普通股 1,867,350
户信用交易担保证券账户
陈超 1,608,200 人民币普通股 1,608,200
徐敬明 1,502,679 人民币普通股 1,502,679
凌平 1,500,000 人民币普通股 1,500,000
前 10 名股东中国有法人股股东广东省韶关钢铁集团有限公司与其他股东之间不存在关
联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。未知其他
股东情况的说明
流通股股东间是否存在关联关系，也未知其他流通股股东是否属于《上市公司持股变动信息
披露管理办法》中规定的一致行动人。
三、重要事项
（一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（1）资产负债表项目
①货币资金比年初数减少45.28%，主要是由于向银行质押的定期存款及保证金到期解付所致。
②应收账款比年初数增加94.64%，主要是由于使用延期付款国内信用证结算款增加所致。
③预付款项比年初数减少66.35%，主要是由于采购原燃材料预付的款项减少所致。
④应收利息比年初数减少32.44%, 主要是定期存款及保证金到期收回利息所致。
⑤其他应收款比年初数增加98.28%，主要是备用金及保证金增加所致。
⑥在建工程比年初数增加44.5%，主要是工程投资尚未完工转固所致。
⑦工程物资比年初数增加93.67%，主要是为工程采购的设备尚未出库所致。
⑧应交税费比年初增加215.3%,主要是本期末应交未交的税款增加所致。
⑨应付利息比年初数减少53.86%，主要是由于银行质押借款陆续到期还款,支付利息所致。
⑩一年内到期的非流动负债比年初数减少62.2%，主要是由于一年内到期的长期借款到期归还所致。
未分配利润同比减少1519.24%，原因是本期净利润亏损所致。
所有者权益合计同比减少32.08%，原因是未分配利润减少所致。
（2）利润表项目
①营业税金及附加同比减少35.91%，主要是由于本年应交增值税同比减少，以增值税为计缴基数的城
建税及教育费附加相应减少所致。
②管理费用同比减少30.58%，主要是维修费减少所致。
③财务费用同比增加105.34%，主要是由于利率上升增加利息支出及人民币兑美元贬值，汇兑收益下
降所致。
④资产减值损失同比增加56.59%,原因是计提坏账准备增加所致。
⑤投资收益同比减少100%，原因是上年同期公司配套工行进口付汇增值业务，购买了工行法人人民币
理财产品，取得投资收益。
⑥营业利润同比减少8516.81%，主要是由于钢材销售毛利下降及财务费用增加所致。
⑦营业外收入同比增加156.59%，主要是由于本期取得节能技术改造财政奖励资金及进口贴息所致。
⑧利润总额同比减少5468.09%，主要是由于营业利润同比减少所致。
⑨所得税费用同比增加447.15%，，主要是由于利润总额下降，及转销资产减值损失转回递延所得税
3
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资产增加所得税费用所致。
（3）现金流量表项目
①收到的税费返还同比减少31.7%，原因是出口退税减少所致。
②收到的其他与经营活动有关的现金同比增加333.11%，主要是收到的利息收入增加，及取得节能技
术改造财政奖励资金及进口贴息所致。
③支付的各项税费同比减少63.92%，主要是本期实现的税费减少所致。
④支付的其他与经营活动有关的现金同比减少37.49%，主要是支付的管理费用中的维修费减少所致。
⑤经营活动产生的现金流量净额同比减少34.25%，主要是销售收入下降，销售商品收到的现金减少所
致。
⑥收回投资收到的现金同比减少100%，取得投资收益所收到的现金同比减少100%，投资支付的现金同
比减少100%，原因是公司去年同期为配套工行进口付汇增值业务，购买了工行法人人民币理财产品，并于
当期到期收回。公司本期未发生投资支出。
⑦收到的其他与筹资活动有关的现金同比增加100%，原因是质押的定期存款及保证金到期解付所致。
⑧偿还债务支付的现金同比增加54.79%，原因是偿还到期银行借款所致。
⑨支付的其他与筹资活动有关的现金同比减少100%，原因是质押的定期存款及保证金减少所致。
⑩筹资活动产生的现金流量净额同比增加40.31%，主要是收到的其他与筹资活动有关的现金同比增
加，支付的其他与筹资活动有关的现金同比减少所致。
（二）重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
1、非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
3、日常经营重大合同的签署和履行情况
□ 适用 √ 不适用
4、其他
□ 适用 √ 不适用
（三）公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
本公司重组广
东省韶关钢铁
集团有限公司
完成，从而控制
实际控制人宝
收购报告书或权益变动报告书中所作承 广东韶钢松山 2012 年 03 月 24
钢集团有限公 公司存续期间 正在履行
诺 股份有限公司 日
司
目前总股本
36.27%的股份
后，本公司将依
据法律及公司
4
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章程行使股东
权利，充分尊重
韶钢松山及本
公司直接或间
接控制的生产
与韶钢松山相
同或类似产品
的企业（包括宝
山钢铁股份有
限公司、宝钢集
团新疆八一钢
铁集团有限公
司、新疆八一钢
铁股份有限公
司等）的独立自
主经营，不会利
用实际控制人
的地位干预该
等公司的市场
竞争行为，或与
一方达成不利
于任何其他一
方的市场竞争
地位的交易或
安排。
资产置换时所作承诺
发行时所作承诺
2008 年 8 月 19
日，公司收到控
股股东韶钢集
团的董事会决
议，韶钢集团董
事会认为韶钢
松山经过近几
年的快速发展，
技术、装备、产
能、产量都有了
较大幅度的提
高，产品结构得
到了显著优化，
竞争能力得到
2008 年 8 月 19
了进一步加强。
控股股东韶钢 2008 年 08 月 19 日-2010 年 8 月
其他对公司中小股东所作承诺 本着对韶钢松 正在履行
集团 日 18 日和公司存
山价值的高度
续期间
认同和快速发
展的信心，以及
对韶钢松山其
他股东认真负
责的态度，韶钢
集团承诺其所
持有的 54,148.8
万股韶钢松山
股份，自 2008
年 8 月 18 日起
继续锁定两年。
禁售期满后（即
2010 年 8 月 18
日起），韶钢集
5
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团通过深圳证
券交易所挂牌
出售的价格不
低于每股 7.00
元（除权除息相
应调整）。至
2010 年 8 月 18
日，该等股份锁
定期满，但尚未
办理解除限售
的相关手续。
承诺是否及时履行 √ 是 □ 否 □ 不适用
未完成履行的具体原因及下一步计划 正在履行
是否就导致的同业竞争和关联交易问题
√ 是 □ 否 □ 不适用
作出承诺
承诺的解决期限 公司存续期间
解决方式 正在履行
承诺的履行情况 严格履行
（四）对 2012 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
业绩预告情况:亏损
业绩预告填写数据类型
√ 确数 □ 区间数
年初至下一报告期期末 上年同期 增减变动（%）
累计净利润的预计数（万元） -180,000 -113,822 □ -- □ 增长 √ 下降 -58.14%
基本每股收益（元/股） -1.0782 -0.6818 □ -- □ 增长 √ 下降 -58.14%
2012 年国内钢材市场持续低迷，钢材价格大幅下跌，供大于求的局面长期存在，第四季度钢
业绩预告的说明
材价格反弹的同时原燃材料价格也在上涨，公司净利润亏损加大。
（五）其他需说明的重大事项
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
2、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期末衍生品投资的持仓情况
□ 适用 √ 不适用
4、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
提供的资料
6
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5、发行公司债券情况
是否发行公司债券
□ 是 √ 否
四、附录
（一）财务报表
是否需要合并报表：
√ 是 □ 否 □ 不适用
如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位： 广东韶钢松山股份有限公司
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 2,822,731,810.32 5,158,672,539.04
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 1,560,577,413.05 1,387,502,893.33
应收账款 292,613,843.36 150,335,241.05
预付款项 66,925,966.85 198,907,382.35
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 61,713,718.65 91,344,575.37
应收股利
其他应收款 8,576,526.98 4,325,394.01
买入返售金融资产
存货 2,495,715,805.09 3,171,193,528.63
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,149,880.90
流动资产合计 7,310,004,965.20 10,162,281,553.78
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
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投资性房地产
固定资产 12,039,589,375.98 12,400,870,674.13
在建工程 1,741,769,695.19 1,205,376,407.14
工程物资 45,932,908.45 23,717,073.80
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 300,047,756.00 305,159,551.02
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 228,471,119.17 263,792,807.80
其他非流动资产
非流动资产合计 14,355,810,854.79 14,198,916,513.89
资产总计 21,665,815,819.99 24,361,198,067.67
流动负债：
短期借款 8,690,311,229.29 8,899,650,661.58
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 2,336,741,623.07 1,911,746,456.07
应付账款 3,685,321,560.32 3,165,806,798.31
预收款项 922,727,849.18 897,517,124.24
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 139,608,431.93 127,599,779.35
应交税费 73,145,642.13 -63,440,244.15
应付利息 37,643,152.71 81,580,555.77
应付股利
其他应付款 220,338,697.70 214,185,462.09
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 1,064,895,827.36 2,821,455,301.08
其他流动负债
流动负债合计 17,170,734,013.69 18,056,101,894.34
非流动负债：
长期借款 1,287,789,978.74 1,591,451,287.23
应付债券
长期应付款
专项应付款
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预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 29,248,715.04 34,748,715.04
非流动负债合计 1,317,038,693.78 1,626,200,002.27
负债合计 18,487,772,707.47 19,682,301,896.61
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,669,524,410.00 1,669,524,410.00
资本公积 2,483,253,792.84 2,483,253,792.84
减：库存股
专项储备
盈余公积 639,148,900.62 639,148,900.62
一般风险准备
未分配利润 -1,599,517,806.98 -98,781,942.01
外币报表折算差额 -14,366,183.96 -14,248,990.39
归属于母公司所有者权益合计 3,178,043,112.52 4,678,896,171.06
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计 3,178,043,112.52 4,678,896,171.06
负债和所有者权益（或股东权益）总计 21,665,815,819.99 24,361,198,067.67
法定代表人：余子权 主管会计工作负责人：刘意 会计机构负责人：刘树生
2、母公司资产负债表
编制单位： 广东韶钢松山股份有限公司
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 2,793,808,262.36 5,107,231,347.74
交易性金融资产
应收票据 1,560,678,497.31 1,387,502,893.33
应收账款 254,263,351.55 149,660,452.74
预付款项 66,925,966.85 198,907,382.35
应收利息 61,713,718.65 91,344,575.37
应收股利
其他应收款 8,316,447.18 4,325,394.01
存货 2,495,715,805.09 3,174,153,332.19
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,149,880.90
流动资产合计 7,242,571,929.89 10,113,125,377.73
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 4,085,267.55 4,085,267.55
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投资性房地产
固定资产 12,039,545,369.95 12,400,813,290.80
在建工程 1,741,769,695.19 1,205,376,407.14
工程物资 45,932,908.45 23,717,073.80
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 300,047,756.00 305,159,551.02
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 228,471,119.17 263,393,415.42
其他非流动资产
非流动资产合计 14,359,852,116.31 14,202,545,005.73
资产总计 21,602,424,046.20 24,315,670,383.46
流动负债：
短期借款 8,690,311,229.29 8,899,650,661.58
交易性金融负债
应付票据 2,325,637,874.86 1,911,746,456.07
应付账款 3,689,890,905.10 3,180,342,486.75
预收款项 922,727,849.18 897,517,124.24
应付职工薪酬 139,608,431.93 127,599,779.35
应交税费 73,145,642.13 -63,440,244.15
应付利息 41,677,597.15 81,580,555.77
应付股利
其他应付款 145,676,381.73 145,956,048.99
一年内到期的非流动负债 1,064,895,827.36 2,821,455,301.08
其他流动负债
流动负债合计 17,093,571,738.73 18,002,408,169.68
非流动负债：
长期借款 1,287,789,978.74 1,591,451,287.23
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 29,248,715.04 34,748,715.04
非流动负债合计 1,317,038,693.78 1,626,200,002.27
负债合计 18,410,610,432.51 19,628,608,171.95
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,669,524,410.00 1,669,524,410.00
资本公积 2,483,253,792.84 2,483,253,792.84
减：库存股
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广东韶钢松山股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
专项储备
盈余公积 639,148,900.62 639,148,900.62
一般风险准备
未分配利润 -1,600,113,489.77 -104,864,891.95
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 3,191,813,613.69 4,687,062,211.51
负债和所有者权益（或股东权益）总计 21,602,424,046.20 24,315,670,383.46
法定代表人：余子权 主管会计工作负责人：刘意 会计机构负责人：刘树生
3、合并本报告期利润表
编制单位： 广东韶钢松山股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 4,670,842,259.28 5,885,738,055.31
其中：营业收入 4,670,842,259.28 5,885,738,055.31
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 5,290,894,071.04 5,940,544,786.36
其中：营业成本 5,034,642,883.59 5,737,681,286.80
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 10,459,945.97 11,743,221.34
销售费用 15,610,476.17 22,823,495.65
管理费用 75,123,924.06 112,330,202.38
财务费用 155,056,841.25 53,457,802.72
资产减值损失 2,508,777.47
加 ：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
3,024,733.15
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -620,051,811.76 -51,781,997.90
加 ：营业外收入 34,503,609.10 10,967,599.29
减 ：营业外支出 1,546,033.92 4,664,167.13
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广东韶钢松山股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
其中：非流动资产处置损失 1,546,033.92 4,664,167.13
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -587,094,236.58 -45,478,565.74
减：所得税费用 130,566,534.53 -4,323,194.67
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -717,660,771.11 -41,155,371.07
其中：被合并方在合并前实现的净
利润
归属于母公司所有者的净利润 -717,660,771.11 -41,155,371.07
少数股东损益
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 -0.4299 -0.0247
（二）稀释每股收益 -0.4299 -0.0247
七、其他综合收益 -59,198.32 -223,296.62
八、综合收益总额 -717,719,969.43 -41,378,667.69
归属于母公司所有者的综合收益总
-717,719,969.43 -41,378,667.69
额
归属于少数股东的综合收益总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。
法定代表人：余子权 主管会计工作负责人：刘意 会计机构负责人：刘树生
4、母公司本报告期利润表
编制单位： 广东韶钢松山股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 4,662,800,858.76 5,811,958,807.45
减：营业成本 5,036,414,143.64 5,671,670,013.48
营业税金及附加 10,459,945.97 11,743,221.34
销售费用 15,465,123.46 22,465,701.81
管理费用 74,428,378.13 111,529,384.13
财务费用 148,873,580.77 48,226,934.07
资产减值损失 2,508,777.47
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 3,024,733.15
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -622,840,313.21 -53,160,491.70
加：营业外收入 34,503,609.10 10,967,599.29
减：营业外支出 1,546,033.92 4,664,167.13
其中：非流动资产处置损失 1,546,033.92 4,664,167.13
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -589,882,738.03 -46,857,059.54
减：所得税费用 130,566,534.53 -6,920,528.61
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -720,449,272.56 -39,936,530.93
五、每股收益： -- --
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广东韶钢松山股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
（一）基本每股收益 -0.4315 -0.0239
（二）稀释每股收益 -0.4315 -0.0239
六、其他综合收益
七、综合收益总额 -720,449,272.56 -39,936,530.93
法定代表人：余子权 主管会计工作负责人：刘意 会计机构负责人：刘树生
5、合并年初到报告期末利润表
编制单位： 广东韶钢松山股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 14,227,578,669.68 17,035,386,792.63
其中：营业收入 14,227,578,669.68 17,035,386,792.63
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 15,728,019,929.48 17,020,584,814.60
其中：营业成本 14,923,493,109.29 16,367,655,366.38
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 16,879,710.33 26,336,013.63
销售费用 46,977,718.78 45,865,770.43
管理费用 229,555,984.77 330,691,658.84
财务费用 503,729,379.23 245,320,627.41
资产减值损失 7,384,027.08 4,715,377.91
加 ：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
3,024,733.15
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,500,441,259.80 17,826,711.18
加 ：营业外收入 42,317,174.23 16,492,250.25
减 ：营业外支出 7,290,090.77 7,020,370.87
其中：非流动资产处置损失 7,290,090.77 7,019,938.31
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -1,465,414,176.34 27,298,590.56
减：所得税费用 35,321,688.63 6,455,519.94
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广东韶钢松山股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -1,500,735,864.97 20,843,070.62
其中：被合并方在合并前实现的净
利润
归属于母公司所有者的净利润 -1,500,735,864.97 20,843,070.62
少数股东损益
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 -0.8989 0.0125
（二）稀释每股收益 -0.8989 0.0125
七、其他综合收益 -117,193.57 -2,121.71
八、综合收益总额 -1,500,853,058.54 20,840,948.91
归属于母公司所有者的综合收益总
-1,500,853,058.54 20,840,948.91
额
归属于少数股东的综合收益总额
年初到报告期末发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。
法定代表人：余子权 主管会计工作负责人：刘意 会计机构负责人：刘树生
6、母公司年初到报告期末利润表
编制单位： 广东韶钢松山股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 14,202,589,770.59 16,729,112,562.53
减：营业成本 14,919,538,532.28 16,073,920,559.06
营业税金及附加 16,879,710.33 26,336,013.63
销售费用 46,551,993.94 45,054,615.60
管理费用 227,339,589.63 328,315,517.22
财务费用 479,785,697.68 238,811,099.03
资产减值损失 7,847,631.76 5,225,434.83
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 3,024,733.15
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,495,353,385.03 14,474,056.31
加：营业外收入 42,317,174.23 14,546,732.60
减：营业外支出 7,290,090.77 7,019,938.31
其中：非流动资产处置损失 7,290,090.77 7,019,938.31
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -1,460,326,301.57 22,000,850.60
减：所得税费用 34,922,296.25 3,300,127.59
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -1,495,248,597.82 18,700,723.01
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 -0.8956 0.0112
（二）稀释每股收益 -0.8956 0.0112
六、其他综合收益
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广东韶钢松山股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
七、综合收益总额 -1,495,248,597.82 18,700,723.01
法定代表人：余子权 主管会计工作负责人：刘意 会计机构负责人：刘树生
7、合并年初到报告期末现金流量表
编制单位： 广东韶钢松山股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 16,293,622,522.04 20,006,538,610.69
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 2,712,091.62 3,970,924.43
收到其他与经营活动有关的现金 148,540,694.57 34,295,956.33
经营活动现金流入小计 16,444,875,308.23 20,044,805,491.45
购买商品、接受劳务支付的现金 13,578,762,675.80 15,983,168,661.93
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 683,752,126.96 611,700,996.38
支付的各项税费 97,507,258.82 270,220,359.85
支付其他与经营活动有关的现金 113,721,741.76 181,928,592.39
经营活动现金流出小计 14,473,743,803.34 17,047,018,610.55
经营活动产生的现金流量净额 1,971,131,504.89 2,997,786,880.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 132,600,000.00
取得投资收益所收到的现金 3,024,733.15
处置固定资产、无形资产和其他长
1,571,057.70
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,571,057.70 135,624,733.15
15
广东韶钢松山股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
购建固定资产、无形资产和其他长
1,318,436,091.91 1,594,814,451.77
期资产支付的现金
投资支付的现金 132,600,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,318,436,091.91 1,727,414,451.77
投资活动产生的现金流量净额 -1,316,865,034.21 -1,591,789,718.62
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 13,744,125,215.25 11,094,079,711.10
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 2,107,607,052.89
筹资活动现金流入小计 15,851,732,268.14 11,094,079,711.10
偿还债务支付的现金 16,116,882,497.54 10,412,375,085.62
分配股利、利润或偿付利息支付的
617,332,723.54 511,561,676.29
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,648,463,046.92
筹资活动现金流出小计 16,734,215,221.08 12,572,399,808.83
筹资活动产生的现金流量净额 -882,482,952.94 -1,478,320,097.73
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
-117,193.57 -2,121.71
响
五、现金及现金等价物净增加额 -228,333,675.83 -72,325,057.16
加：期初现金及现金等价物余额 931,530,769.54 670,676,595.07
六、期末现金及现金等价物余额 703,197,093.71 598,351,537.91
法定代表人：余子权 主管会计工作负责人：刘意 会计机构负责人：刘树生
8、母公司年初到报告期末现金流量表
编制单位： 广东韶钢松山股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 16,311,872,021.51 19,703,118,107.35
收到的税费返还 2,712,091.62 3,970,924.43
收到其他与经营活动有关的现金 148,526,542.17 30,107,403.97
经营活动现金流入小计 16,463,110,655.30 19,737,196,435.75
购买商品、接受劳务支付的现金 13,699,103,481.67 15,718,526,146.92
支付给职工以及为职工支付的现金 682,229,294.60 610,162,761.90
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广东韶钢松山股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
支付的各项税费 97,507,258.82 270,220,359.85
支付其他与经营活动有关的现金 112,615,831.44 180,300,706.76
经营活动现金流出小计 14,591,455,866.53 16,779,209,975.43
经营活动产生的现金流量净额 1,871,654,788.77 2,957,986,460.32
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 132,600,000.00
取得投资收益所收到的现金 3,024,733.15
处置固定资产、无形资产和其他长
1,571,057.70
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,571,057.70 135,624,733.15
购建固定资产、无形资产和其他长
1,318,436,091.91 1,594,812,194.41
期资产支付的现金
投资支付的现金 132,600,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,318,436,091.91 1,727,412,194.41
投资活动产生的现金流量净额 -1,316,865,034.21 -1,591,787,461.26
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 12,284,307,531.38 11,094,079,711.10
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 2,107,607,052.89
筹资活动现金流入小计 14,391,914,584.27 11,094,079,711.10
偿还债务支付的现金 14,553,867,745.88 10,412,375,085.62
分配股利、利润或偿付利息支付的
598,652,625.44 503,751,459.97
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 1,648,463,046.92
筹资活动现金流出小计 15,152,520,371.32 12,564,589,592.51
筹资活动产生的现金流量净额 -760,605,787.05 -1,470,509,881.41
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 -205,816,032.49 -104,310,882.35
加：期初现金及现金等价物余额 880,089,578.24 641,945,175.02
六、期末现金及现金等价物余额 674,273,545.75 537,634,292.67
法定代表人：余子权 主管会计工作负责人：刘意 会计机构负责人：刘树生
（二）审计报告
审计意见
审计报告正文
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广东韶钢松山股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
广东韶钢松山股份有限公司董事会
董事长: 余子权
2012 年 10 月 29 日
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