北京燕京啤酒股份有限公司2007年半年度报告
二○○七年八月
目 录
一 重要提示…………………………………………2
二 公司基本情况……………………………………2
三 股本变动及股东情况……………………………4
四 董事、监事、高级管理人员情况………………6
五 管理层讨论与分析………………………………6
六 重要事项 ………………………………………11
七 财务报告 ………………………………………18
八 备查文件 ………………………………………55
北京燕京啤酒股份有限公司2007年半年度报告
一 重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
3、 所有董事均已出席。
4、 公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
5、 公司负责人李福成、主管会计工作负责人赵春香及会计机构负责人曾启明声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
二 公司基本情况
（一）公司简介
1、公司法定名称：
中 文 名 称 ：北京燕京啤酒股份有限公司
中文名称缩写：燕京啤酒
英 文 名 称 ：Beijing Yanjing Brewery Co.,Ltd.
英文名称缩写：Yanjing Brewery
2、公司法定代表人：李福成
3、公司董事会秘书：刘翔宇
证券事务代表：徐月香
联 系 地 址：北京市顺义区双河路9号
联 系 电 话：010-89490729
传 真：010-89495569
电 子 信 箱：securities@yanjing.com.cn
4、公司注册地址及办公地址：北京市顺义区双河路9号
邮 政 编 码： 101300
电 子 信 箱： yanjing@public.bta.net.cn
公司国际互联网网址：http://www.yanjing.com.cn
5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
公司年度报告登载网址：http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券部
6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
公司股票简称：燕京啤酒
公司股票代码：000729
7、公司其他有关资料：
（1）首次注册登记日期：1997年7月8日
首次注册登记地点：北京市工商行政管理局
（2）企业法人营业执照注册号：11510844
（3）税务登记号码：110222633646901
（4）聘请的会计师事务所名称：北京京都会计师事务所有限责任公司
聘请的会计师事务所办公地址：北京市建国门外大街22号赛特广场五层
（二）主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增
减（％）
调整前 调整后 调整前 调整后
总资产 9,444,053,630.10 8,758,520,257.98 8,785,893,971.27 7.83 7.49
所有者权益（或股东权益） 5,286,601,843.53 5,068,107,478.89 5,235,267,419.11 4.31 0.98
每股净资产 4.80 4.61 4.76 4.12 0.84
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（
％）
调整前 调整后 调整前 调整后
营业利润 277,986,297.72 214,282,661.75 214,290,086.55 29.73 29.72
利润总额 281,419,980.06 226,568,199.51 226,568,199.51 24.21 24.21
净利润 193,448,339.89 154,426,516.97 154,423,636.82 25.27 25.27
扣除非经常性损益后的净利润 190,529,709.90 143,990,120.95 143,987,240.80 32.32 32.32
基本每股收益 0.1758 0.1470 0.1470 19.59 19.59
稀释每股收益 0.1758 0.1478 0.1478 18.94 18.94
净资产收益率 3.66 3.05 2.95 增加0.61个百 增加0.71个
分点 百分点
经营活动产生的现金流量净额 951,590,906.85 625,968,014.58 52.02
每股经营活动产生的现金流量净额 0.86 0.57 50.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注: 按截止2007年7月31日公司最新总股本1,100,252,238股计算的每股收益为0.1758元。
2、非经常性损益项目
单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损益项目 金额
营业外收入 10,404,433.76
营业外支出 6,970,751.42
以上影响所得税 515,052.35
合计 2,918,629.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、报告期利润表附表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
净资产收益率 每股收益（元）
报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 26.76% 27.47% 1.29 1.29
营业利润 5.26% 5.40% 0.25 0.25
净利润 3.66% 3.70% 0.18 0.18
扣除非经常损益后净利润 3.60% 3.70% 0.17 0.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
三 股本变动及股东情况
1、股份变动情况表
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 618,067,492 56.18% 618,067,492 56.18%
1、国家持股
2、国有法人持股 22,613,562 2.06% 22,613,562 2.06%
3、其他内资持股 595,453,930 54.12% 595,453,930 54.12%
其中：境内非国有法人持股 595,215,789 54.10% 595,215,789 54.10%
境内自然人持股 238,141 0.02% 238,141 0.02%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 482,153,394 43.82% 30,929 30,929 482,184,323 43.82%
1、人民币普通股 482,153,394 43.82% 30,929 30,929 482,184,323 43.82%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 1,100,220,886 100.00% 30,929 30,929 1,100,251,815 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 截止2007年6月30日，公司发行的 7亿元“燕京转债”(代码：125729)尚有245,600元在市场流通，报告期内累计转股30,929股。“燕京啤酒”总股本为1,100,251,815股。
2、 前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东总数 97,153
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件 质押或冻
股份数量 结的股份
数量
北京燕京啤酒有限公司 境内非国有法人 54.10% 595,215,78 595,215,789 0
9
中国工商银行－博时第三产业成长股票证券投资基金 境内非国有法人 2.09% 22,999,482 0 0
北京燕京啤酒集团公司 国有法人 2.06% 22,613,562 22,613,562 0
中国农业银行－中邮核心优选股票型证券投资基金 境内非国有法人 1.26% 13,902,801 0 0
中国工商银行－博时精选股票证券投资基金 境内非国有法人 0.91% 9,999,941 0 0
中国工商银行－申万巴黎新动力股票型证券投资基金 境内非国有法人 0.83% 9,100,240 0 0
中国人民财产保险股份有限公司－传统－普通保险产品 境内非国有法人 0.81% 8,907,092 0 0
中国工商银行－易方达价值精选股票型证券投资基金 境内非国有法人 0.74% 8,100,000 0 0
中国工商银行－申万巴黎新经济混合型证券投资基金 境内非国有法人 0.55% 6,100,000 0 0
中国银行－易方达积极成长证券投资基金 境内非国有法人 0.55% 6,006,836 0 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国工商银行－博时第三产业成长股票证券投资基金 22,999,482 人民币普通股
中国农业银行－中邮核心优选股票型证券投资基金 13,902,801 人民币普通股
中国工商银行－博时精选股票证券投资基金 9,999,941 人民币普通股
中国工商银行－申万巴黎新动力股票型证券投资基金 9,100,240 人民币普通股
中国人民财产保险股份有限公司－传统－普通保险产品 8,907,092 人民币普通股
中国工商银行－易方达价值精选股票型证券投资基金 8,100,000 人民币普通股
中国工商银行－申万巴黎新经济混合型证券投资基金 6,100,000 人民币普通股
中国银行－易方达积极成长证券投资基金 6,006,836 人民币普通股
中国工商银行－融通深证100指数证券投资基金 5,795,689 人民币普通股
中国工商银行－开元证券投资基金 5,730,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动 上述股东中，北京燕京啤酒有限公司和北京燕京啤酒集团公司为有限售条件的股东，两公司为同一法
的说明 定代表人，北京燕京啤酒集团公司持有北京燕京啤酒有限公司20%股份。未知无限售条件股东是否存
在关联关系或一致行动。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
持有本公司5%以上股份的股东为北京燕京啤酒有限公司，其所持股份在报告期内未发生变动，报告期末其持股数量为595,215,789股，所持股份类别为有限售条件股份，所持股份无质押或冻结情况。
3、报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变更。
4、公司前十名“燕京转债”持有人情况。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期末“燕京转债”持有人总数 112
“燕京转债”持有人名称 报告期末持有数量（元） 占总额比例（％）
薛冬叶 39,000 0.006
CITIGROUPGLOBALMARKETSLIMITED 19,000 0.003
祁国庆 9,000 0.001
何兆权 7,000 0.001
赵子楷 7,000 0.001
韦巧华 5,000 0.001
刘希正 5,000 0.001
徐学平 5,000 0.001
张军 5,000 0.001
欧阳志谦 4,000 0.001
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
四 董事、监事和高级管理人员情况
董事、监事和高级管理人员持股未发生变动。
报告期内公司董事、监事、高级管理人员未发生变动。
五 董事会报告
（一）经营成果及财务状况简要分析
1、上半年经营情况回顾。
上半年，中国啤酒行业继续保持了持续、较快速度增长。上半年，全国啤酒行业共生产啤酒1871万千升，比去年同期增长16.14%。
上半年，公司共销售啤酒183万千升，比去年同期增长17%，加上受托经营管理的企业共生产销售啤酒193万千升。实现销售收入357583万元，比去年同期增长18.23%；实现净利润19345万元，比去年同期增长25.27%。
报告期内公司严格执行年初确立的品牌发展战略、投资发展战略、市场发展战略和产品结构调整战略，圆满完成了上半年的经营目标。
(1)加强市场管理，各主要市场发展迅猛。
上半年，公司进一步加强市场管理，北京、广西、内蒙、福建、湖北五大强势核心市场继续保持着迅猛的发展。同时公司在进一步巩固与发展优势市场竞争区的同时，着力加强竞争力相对较弱地区的整合力度，通过有效的人力资源、市场、品牌、管理整合，提高了公司整体发展质量，实现了盈利水平稳定、较快速度增长。
北京市场是中国啤酒行业竞争最激烈而且相对成熟的市场之一，人均消费量已经较高，公司在北京市场占有率已经在85%以上，随着北京2008年奥运会的临近，市场的竞争将会更加激烈。面对国内外大型啤酒企业的竞争，公司通过与经销商的密切合作，着力加强对终端的服务，密切与终端的关系，使燕京啤酒的销售渠道更加完善，网络布局更加合理、更加巩固，“新北京、新奥运、燕京啤酒新形象”的观念已深入人心。上半年，公司在北京市场的啤酒销量实现了12%的增长，在北京市场的优势地位进一步加强。
在广西市场，公司完成啤酒产销量35万千升，同比增长24.82%；市场份额达到85%以上；在内蒙市场，公司销售啤酒23万千升，同比增长27.78%；在福建市场，公司销售啤酒25万千升，同比增加8.70%；在湖北市场，公司销售啤酒12万千升，比去年同期增长9%。
报告期内，公司在两广市场、江西市场、湖南市场等市场继续整合，使销售资源得到充分利用，成效显著。
（2）继续抓好产品结构调整，提高产品的市场竞争力。
产品结构的调整是提高公司市场竞争力的有效保证，公司在发展中注重不断提高中高档酒的比例，结合消费者生活方式和啤酒消费场所的不断变化，制订并实施有针对性的营销策略，使公司中高档啤酒销售量继续较快速度增长，完善了产品结构，提高了产品盈利能力和市场竞争力。
在北京市场上，截止到2007年5月份，燕京630ml装11度清爽型啤酒已经全部被600ml装10度清爽替换，为了提高市场竞争优势，同时新增加了4种小瓶装啤酒、2种冰啤酒和清爽2008等产品，优化了产品结构，实现了产品的更新换代。
（3）继续深化品牌整合，提高各个市场盈利能力。
2007年公司继续深化品牌整合，继续推进“1＋3”品牌发展战略，即以燕京品牌为主导，以漓泉、惠泉、雪鹿三个知名品牌为辅，深化品牌整合，并通过品牌整合实施区域市场整合和产品结构调整，有效提高了公司产品的竞争力和区域市场的战斗力。上半年，四个主要品牌完成销售量152万千升，占公司啤酒总销量的83.52%。外埠燕京牌啤酒的销量较去年同期增长达42.59%。
（4）进一步强化三项管理工作，提高管理水平。
在基础管理方面，公司的工艺技术管理、生产管理、信息化管理、物资管理、运输管理水平得到进一步的提升；在财务管理方面，不断引进先进的财务管理方法，全面推进财务预算管理，保障了企业运营安全；在投资管理方面，公司坚持市场为导向，扩大生产规模，保证了外埠企业的市场需求。
（5）积极开展奥运营销，提升燕京品牌影响力。
随着2008年奥运会的临近，为更好服务于奥运，提升燕京品牌形象，公司于2007年有选择性的开展几项重大活动：一是积极参与2008年奥运会水上项目比赛活动，赞助中国水上中心皮划艇队；二是积极投身于奥运会场馆建设，在奥运会期间公司将为奥运运动员村、奥运媒体村、新闻中心、鸟巢等场馆提供燕京啤酒；三是借助于燕京啤酒节，再次与中央电视台合作，录制四场“想挑战吗”节目，并切入了奥运概念；四是在全国范围内开展了轰轰烈烈的“喝燕京啤酒，看2008年奥运会”的奥运营销活动。如燕京漓泉公司开展了声势浩大的千人团迎奥运活动；燕京惠泉公司提出了“福见惠泉，我拼，我精彩”口号，并冠名了在泉州举办的2007年狮王争霸赛等，大大提升了燕京的品牌形象。公司在2008年还将按照既定的奥运营销方案有条不紊地推进各项奥运营销活动。
2、主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额同比增减变化：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额（元） 增减比率（%）
本期数 上年同期数
主营业务收入 3,575,832,784.24 3,024,487,144.05 18.23
主营业务利润 1,414,806,027.02 1,152,486,325.96 22.76
净利润 193,448,339.89 154,423,636.82 25.27
现金及现金等价物净增加额 506,028,133.35 204,747,936.20 147.15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务收入与上年同期相比增长，主要是由于啤酒销量增加及调整产品结构所致；
主营业务利润与上年同期相比增长，主要是由于啤酒销量增加及调整产品结构所致；
净利润与上年同期相比增长，主要是由于啤酒销量增加及调整产品结构所致；
现金及现金等价物净增加额与上年同期相比增长，主要是由于经营活动产生的现金净流量增加所致。
3、总资产、股东权益与期初相比的变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额（元） 增减比率（%）
本期数 期初数
总资产 9,444,053,630.10 8,785,893,971.27 7.49
股东权益 5,286,601,843.53 5,235,267,419.11 0.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）报告期内主要经营情况
1、主营业务范围及经营情况
公司主营啤酒、矿泉水、啤酒原料、饲料、酵母、塑料箱的制造和销售，报告期内公司主营业务范围无变化。啤酒属于日常消费品，是本公司的主要业务和利润来源。
2007年上半年本公司主营业务收入357,583万元，其中啤酒销售收入342,707万元，占主营业务收入的96.68%。公司各项经济指标继续保持同行业领先水平。
2、公司主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年 营业成本比上 毛利率比上年
同期增减（%） 年同期增减（% 同期增减（%）
）
酒精及饮料制造业 352,763 213,452 39.49 16.64 14.02 增加1.38个百
分点
主营业务分产品情况
啤酒 342,707 206,420 39.77 17.89 15.82 增加1.08个百
分点
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：报告期内上市公司没有向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务。
报告期占主营业务收入10%以上的业务―啤酒的地区分布情况如下：
单位：（人民币）万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（％）
北京 127,038 10.68
广西 68,887 18.57
其他 146,782 11.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三）经营中的问题与困难。
目前国际市场上大麦价格的不稳定，对公司的生产成本造成一定的压力。公司会从扩大大麦的采购地、合理预测价格走势、优化生产工艺等方面来消化上涨因素。另外，公司还将通过加强基础管理降低生产成本，通过产品结构调整和区域市场的整合提高产品的吨酒收入水平和盈利，从而消化大麦价格不稳定因素。公司将在原材料采购、设备采购等方面实行招标制度，在生产中将积极进行技术创新、推行节能降耗降低生产成本等措施增加公司盈利水平。
（四）报告期投资情况
1、募集资金使用情况
（1）公司于2002年10月16日向社会公开发行“燕京转债”7亿元。截止2006年12月31日，募集资金已投入使用50478.28万元，尚余17409.72万元未投入使用，资金投入率为74.36%。
本报告期内，公司没有进行募集资金投入，未投入使用的资金经公司第四届董事会第三次会议审议通过，暂时用于补充流动资金，期限为六个月。
（2）承诺项目使用情况
截至2007年6月30日，“燕京转债”募集资金项目中“受让燕京啤酒（曲阜三孔）有限责任公司52%的股权11,417.42万元”及“受让燕京啤酒（莱州）有限公司80%的股权并追加投资5,992.30万元”的项目(资金共计17,409.72万元)目前未进行投入。其余项目均已100%完工，并达到预期收益。
公司目前对燕京三孔、燕京莱州两个公司实行托管经营，对这两个公司的生产经营等状况能全面掌握。公司将努力创造条件，力争改变这两家公司的亏损状况，待这两家公司生产经营走入正轨后，尽快进行项目的投入。
2、重大非募集资金投资项目的实际进度和收益情况。
（1）对河北燕京啤酒有限公司增资
2007年1月19日在燕京啤酒科技大厦六楼召开公司第四届董事会第三次会议，根据生产经营和发展的需要，公司决定对河北燕京啤酒有限公司增资9900万元人民币现金。增资后本公司的出资额为14850万元人民币。
报告期内，增资已完成，并达到预期收益。
（2）增持福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司股权
①为实现《福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司股权分置改革方案》中本公司的增持承诺，公司自2007年3月20日至2007年3月21日，通过上海证券交易所交易系统共增持了惠泉啤酒流通股3,231,471股，占惠泉啤酒总股本的1.2926%。本次增持后，公司共持有惠泉啤酒股份124,899,278股，占股份总额的49.9597%。
②截至2007年5月14日，本公司根据《福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司股权分置改革方案》的相关规定，通过上海证券交易所交易系统增持了惠泉啤酒流通股168,500股，占惠泉啤酒总股本的0.0674%。至此，本公司已累计从二级市场收购了惠泉啤酒3,399,971股股份，已完成本次增持计划。
本次增持后，惠泉啤酒的总股本仍为25,000万股，本公司持有惠泉啤酒有限售条件的股份125,067,778股，占总股本的50.027%，为该公司的绝对控股股东。
报告期内，增持股份已完成，并达到预期收益。
（五）报告期生产经营成果与期初计划比较
报告期内生产经营成果与期初计划相比无重大差异，较好完成了年初计划。
（六）下半年经营计划
下半年公司将紧紧围绕年初制定的规划目标，继续坚持“四个做强”和“六个创新”的工作方针，认真贯彻市场、品牌发展战略，深化改革，拓展市场，调整结构，扩大规模，提高效益，确保年初制定的各项任务圆满完成。
六 重要事项
（一）公司治理情况
报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》及相关法律、法规修定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监事会议事规则》等规章制度，并依法规范公司运作，搞好信息披露，做好投资者关系管理工作，不断完善内部控制制度和相关的治理细则，促进公司治理水平进一步提高。
（二）公司2006年度利润分配执行情况
报告期内，公司于2007年5月16日召开2006年年度股东大会，审议通过了公司2006年度利润分配方案，以2006年度利润分配股权登记日当天总股本为基数，每10股派现金1.3元（含税）。个人股东和投资基金扣税后实际每10股派现金1.17元。
无限售条件流通股的现金红利于2007年6月26日（星期二）通过股东托管券商直接划入其资金账户；有限售条件流通股（含高管股）的现金红利由本公司直接派发。
（三）公司半年度未拟定利润分配预案及公积金转增预案。
（四）报告期内公司未涉及股权激励方案。
（五）报告期内，公司没有发生或以前期间发生但持续到报告期内的重大诉讼、仲裁事项。
（六）公司持有其他上市公司股权情况
单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
证券代码 证券简称 初始投资金额 占该公司股权比 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动
例
600573 惠泉啤酒 456,191,702.07 50.027% 489,697,331.42 8,095,845.56 -182,902.96
合计 456,191,702.07 - 489,697,331.42 8,095,845.56 -182,902.96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：报告期所有者权益减少是由于惠泉啤酒分配给本公司的上年股利金额大于本报告期内本公司享有其所实现的净利润金额，导致所有者权益减少所致。
（七）持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况
单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
所持对象名称 初始投资金额 持有数量（股） 占该公司股权比 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动
例
中投信用担保公司 30,000,000.00 30,000,000.00 3.00% 30,000,000. 0.00 0.00
00
合计 30,000,000.00 30,000,000.00 - 30,000,000. 0.00 0.00
00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（八）报告期内，没有发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售情况。
（九）报告期内，公司控股股东及其子公司没有占用公司资金情况。
（十）报告期内，公司关联交易情况。
报告期内，公司发生的关联交易属于公司的日常业务，并履行了董事会、股东大会的审批程序（相关公告刊登于2007年04月12日、2007年05月17日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》）。
1、存在控制关系的关联方交易
详细内容见会计报表附注。
2、不存在控制关系的关联方交易
详细内容见会计报表附注。
公司未有因资产收购、出售发生的关联交易
公司不存在与关联方非经营性债权债务往来或担保事项。
未有其他重大关联交易信息。
（十一）重大合同
1、报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
2、重大担保事项
单位：（人民币）万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议签署日 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完 是否为关联方担保（是或否
） 毕 ）
惠安县自来水公司 2000年07月15日 400.00 连带责任担保 2000年11月2 否 否
（注） 0日至2008年
2月19日
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计（A） 400.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 3,519.53
报告期末对子公司担保余额合计（B） 7,719.53
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 8,119.53
担保总额占净资产的比例 1.54%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 0.00
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对 0.00
象提供的担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0.00
上述三项担保金额合计*（C+D+E） 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）上述对惠安县自来水公司担保，为本公司控股子公司福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司于2000年产生的担保。
（2）公司对子公司的担保及对外担保总额中，均包括了本公司控股子公司福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司的担保。
3、报告期内，没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财。
（十二）报告期内，公司或持有公司股份5% (含5%)的股东的承诺履行情况。
1、本公司在福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司股权分置改革中承诺：
（1）限售承诺
①若触发股份追送条款，根据燕京啤酒股改前持有燕京惠泉股权比例，燕京啤酒追加执行安排的股份数量为 4,411,044.39股股份。追送后燕京啤酒所持股份在股份追送实施完毕日后十二个月内不上市交易和转让，在前项承诺期期满后，其通过证券交易所挂牌交易出售的股份占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，即12,500,000股，在二十四个月内不超过百分之十，即25,000,000股。
②若没有触发追送股份条款，所持股份自2008年度股东大会决议公告之日起，十二个月内不上市流通，在前项承诺期期满后，其通过证券交易所挂牌交易方式出售的股份占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，即12,500,000股，在二十四个月内不超过百分之十，即25,000,000股。
③在上述锁定期满后，如燕京啤酒通过证券交易所挂牌交易方式出售所持有的惠泉啤酒股份，其出售股票的价格不得低于公司股权分置改革相关股东会会议股权登记日的收盘价格。（在公司实施资本公积金转增股份、利润分配、在公司发行新股、可转换债券、权证或全体股东按相同比例缩股等事项，则对该价格作相应调整）。
目前，承诺正在履行中。
（2）与燕京惠泉其他非流通股股东的一致承诺：
“本承诺人如有违反上款承诺的卖出交易，本承诺人将把卖出股票所获资金划入惠泉啤酒帐户归惠泉啤酒所有。”
“本承诺人保证履行或者不完全履行承诺，将赔偿其他股东因此而遭受的损失。”
目前，承诺正在履行中。
（3）增持承诺
为保护流通股股东的权益，燕京啤酒承诺：在公司股权分置改革方案实施完成之日起的二十四个月内，燕京啤酒将增持公司股份，使其持有的惠泉啤酒股份占总股本的比例达到50%以上。增持股份购入6个月内，燕京啤酒将不出售增持的股份并履行相关信息披露义务。
承诺履行情况：
截至2007年5月14日，本公司本年度根据《福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司股权分置改革方案》的相关规定，从二级市场收购了惠泉啤酒3,399,971股股份，增持后，惠泉啤酒的总股本仍为25,000万股，本公司持有惠泉啤酒有限售条件的股份125,067,778股，占总股本的50.03%，为该公司的绝对控股股东。
（4）本公司在燕京惠泉股改中的董事会承诺
北京燕京啤酒股份有限公司于2006年6月20日召开了第三届董事会第二十一次会议，会议审议并通过了《关于委托福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司管理福建燕京啤酒有限公司的议案》。
会议决定，委托福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司(以下简称“燕京惠泉”)对福建燕京啤酒有限公司生产经营进行管理。会议同时决定，公司在东南区域市场将以燕京惠泉为主进行运作，在东南区域以内的控股子公司将陆续通过委托经营或其他方式由燕京惠泉管理，公司在此区域内如有新收购或新建生产基地的事项，将以燕京惠泉为主进行运作。
会议决定，支持燕京惠泉不断提高在东南市场上的影响力，不断提升盈利能力，在燕京惠泉完成股权分置改革后的十二个月内，促使燕京惠泉董事会尽快制定燕京惠泉的管理层股权激励方案，燕京惠泉的管理层股权激励方案要以燕京惠泉净资产收益率达到6%以上为实施前提，力争使燕京惠泉的净资产收益率水平在三年内达到本公司水平。
目前，承诺正在履行中。
2、本公司的控股股东北京燕京啤酒有限公司在本公司股权分置改革中承诺：
公司第一大股东北京燕京啤酒有限公司承诺所持有的非流通股份自改革方案实施之日起，在二十四月内不上市交易或转让；在上述承诺期满后十二个月内，通过证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占公司股份总数的比例不超过百分之十。
目前，承诺正在履行中。
（十三）公司本期财务报告未经审计。
（十四）报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人、收购人，未发生：受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、证券市场禁入、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
（十五）重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
1、“燕京转债”担保人为北京控股有限公司，报告期内其盈利能力、资产状况和信用未发生重大变化。
2、公司资信变化情况、负债情况以及在未来年度还债的现金安排
报告期内本公司资信状况未发生变化。报告期末公司总资产9,433,560,177.15元，资产负债率33.37%。公司将积极创造条件，吸引转债持有人在可转债到期日前实施债权转股权，如若转债到期前不能实现全部转股，则公司将遵照以下偿债计划向没有转股的转债持有人还本付息：
公司将首先以本次募集资金投资项目的良好收益进行偿债；
当募集资金投资项目尚未产生收益或收益未能满足偿债要求时公司将以自有资金进行偿付；
当上述偿债措施依然未能满足偿债要求时，本次可转债的担保人－北京控股有限公司将遵照担保协议和担保函对燕京转债持有人进行偿付。
目前，“燕京转债”流通面值为24.56万元，已停止交易但不停止转股，具体情况见公司于2006年4月20日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上的《关于“燕京转债”停止交易的公告》。
（十六）报告期内重要事项信息指引
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公告事项 刊载报纸及版面 刊载日期 刊载互联网网址
关于股份结构变化的公告001 中国证券报C005上海证券报D 2007.01.05 http://www.cninfo.com.cn/
17证券时报B8 gszx/lsgg000729.html
第四届董事会第三次会议决议公告002 中国证券报C001上海证券报5 2007.01.20 http://www.cninfo.com.cn/
4证券时报C4 gszx/lsgg000729.html
关于增持福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司股份的公 中国证券报D004上海证券报D 2007.03.24 http://www.cninfo.com.cn/
告003 24证券时报B8 gszx/lsgg000729.html
股份结构变化的公告004 中国证券报C12上海证券报D4 2004.04.03 http://www.cninfo.com.cn/
0证券时报A8 gszx/lsgg000729.html
第四届董事会第四次会议公告005 中国证券报C009上海证券报D 2007.04.12 http://www.cninfo.com.cn/
32证券时报C24 gszx/lsgg000729.html
关于召开2006年年度股东大会通知006 中国证券报C009上海证券报D 2007.04.12 http://www.cninfo.com.cn/
32证券时报C24 gszx/lsgg000729.html
对外担保公告007 中国证券报C009上海证券报D 2007.04.12 http://www.cninfo.com.cn/
32证券时报C24 gszx/lsgg000729.html
预计2007年日常关联交易公告008 中国证券报C009上海证券报D 2007.04.12 http://www.cninfo.com.cn/
32证券时报C24 gszx/lsgg000729.html
第四届监事会第三次会议决议公告009 中国证券报C009上海证券报D 2007.04.12 http://www.cninfo.com.cn/
32证券时报C24 gszx/lsgg000729.html
2006年度报告摘要010 中国证券报C009、C010上海 2007.04.12 http://www.cninfo.com.cn/
证券报D31、D32证券时报C23 gszx/lsgg000729.html
、C24
第四届董事会第五次会议公告011 中国证券报C014上海证券报D 2007.04.25 http://www.cninfo.com.cn/
54证券时报C37 gszx/lsgg000729.html
对外担保公告012 中国证券报C014上海证券报D 2007.04.25 http://www.cninfo.com.cn/
54证券时报C37 gszx/lsgg000729.html
第四届监事会第四次会议决议公告013 中国证券报C014上海证券报D 2007.04.25 http://www.cninfo.com.cn/
54证券时报C37 gszx/lsgg000729.html
2007第一季度报告014 中国证券报C014上海证券报D 2007.04.25 http://www.cninfo.com.cn/
54证券时报C37 gszx/lsgg000729.html
关于证监会同意豁免要约收购义务的公告015 中国证券报A20上海证券报D1 2007.05.09 http://www.cninfo.com.cn/
7证券时报了B8 gszx/lsgg000729.html
关于增持福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司股份的公 中国证券报C008上海证券报D 2007.05.16 http://www.cninfo.com.cn/
告016 16证券时报A12 gszx/lsgg000729.html
2006年度股东大会决议公告017 中国证券报A20上海证券报D1 2007.05.17 http://www.cninfo.com.cn/
6证券时报A4 gszx/lsgg000729.html
“加强上市公司治理专项活动” 自查报告与整改计 中国证券报C005上海证券报2 2007.06.16 http://www.cninfo.com.cn/
划 4证券时报C12 gszx/lsgg000729.html
第四届董事会第六次会议决议公告018 中国证券报C005上海证券报0 2007.06.16 http://www.cninfo.com.cn/
18证券时报C12 gszx/lsgg000729.html
2006年度分红派息公告019 中国证券报A05上海证券报D1 2007.06.20 http://www.cninfo.com.cn/
1证券时报C8 gszx/lsgg000729.html
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(十七)报告期内公司接待来访情况
公司信息披露严格按照公开、全平、公正的原则面向全体投资者。对于包括机构投资者在内的特定对象的调研及采访，本公司仅限于行业的发展状况和公司已披露的信息进行交流和沟通。报告期内，公司未发生由于特定对象的调研或采访而发生不公平信息披露的现象。
现将报告期接待来访情况简要说明如下：
报告期内，公司先后通过组织业绩发布会、投资者交流会、分析师电话会议等多种形式“请进来” 境内外的投资者，与他们进行了广泛的交流沟通。公司总部接待境内境外、机构和个人投资者调研来访约65人次。此外，公司采取“走出去”的方式，参加了约5场由境内外证券中介机构组织的大型论坛研讨会，与投资者广泛交流。并不定期的主动拜访机构投资者，听取他们对公司经营管理的意见和建议。报告期内，公司通过专线电话、专用邮箱以及燕京网站投资者版块等多种方式共回复了投资者约467个问题。
今后，公司将继续做好投资者关系管理工作，保持与投资者的良好沟通，并依据深交所关于公平信息披露的要求，不断完善公平信息披露管理制度，确保公司信息披露的公平性。
七 财务报告（未经审计）
（一）会计报表：
资产负债表
编制单位：北京燕京啤酒股份有限公司 2007年06月30日 单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 949,244,192.46 342,859,689.94 443,216,059.11 172,608,398.36
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 110,171,745.34 84,024,702.34 22,633,681.50 15,124,530.00
应收账款 260,044,894.30 137,915,179.54 96,342,349.93 59,620,370.73
预付款项 275,596,289.98 153,156,400.63 297,222,038.59 163,253,873.73
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 400,000.00 60,946,773.10
其他应收款 287,718,429.05 784,693,069.60 195,004,132.30 971,405,048.11
买入返售金融资产
存货 1,219,709,301.00 383,500,631.86 1,397,177,508.83 528,931,564.72
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 3,102,884,852.13 1,947,096,447.01 2,451,595,770.26 1,910,943,785.65
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 107,037,410.24 2,966,023,473.63 107,450,114.74 3,000,526,069.64
投资性房地产
固定资产 5,608,370,317.67 1,540,493,414.43 5,653,949,086.61 1,588,358,636.82
在建工程 234,120,759.29 198,325,293.24 6,953,565.65
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 360,301,672.17 26,145,338.28 350,958,514.25 14,481,964.00
开发支出
商誉 13,948,614.73 4,735,903.08
长期待摊费用 5,916,048.49 5,495,416.69 8,144,260.27 20,084,289.75
递延所得税资产 11,473,955.38 1,528,159.11 10,735,028.82 1,867,432.65
其他非流动资产
非流动资产合计 6,341,168,777.97 4,539,685,802.14 6,334,298,201.01 4,632,271,958.51
资产总计 9,444,053,630.10 6,486,782,249.15 8,785,893,971.27 6,543,215,744.16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：李福成 主管会计机构负责人：赵春香 会计机构负责人：曾启明
资产负债表（续）
编制单位：北京燕京啤酒股份有限公司 2007年06月30日 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动负债：
短期借款 916,000,000.00 590,000,000.00 845,000,000.00 640,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 81,301,252.72 35,000,000.00 68,092,142.21 10,150,000.00
应付账款 169,505,845.16 12,129,964.35 326,324,984.93 36,028,001.05
预收款项 182,823,801.50 18,400,525.45 75,612,777.26 11,014,223.45
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 107,886,091.52 20,345,617.25 92,612,159.52 9,508,907.28
应交税费 249,835,042.35 76,288,842.70 93,517,628.55 27,371,808.46
应付利息 1,451,300.00 1,451,300.00
应付股利 118,464,636.70 86,154,324.66 107,038,314.27 92,674,402.65
其他应付款 916,944,711.73 73,053,752.09 464,557,582.56 78,199,727.02
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 344,257.04 344,257.04 562,757.04 562,757.04
其他流动负债 20,286,226.73 20,861,154.25
流动负债合计 2,764,843,165.45 913,168,583.54 2,094,179,500.59 905,509,826.95
非流动负债：
长期借款 440,000,000.00 400,000,000.00 420,000,000.00 400,000,000.00
应付债券
长期应付款 113,447.20 175,947.20
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 766,449.39 765,881.37 1,483,196.68 765,881.37
其他非流动负债
非流动负债合计 440,879,896.59 400,765,881.37 421,659,143.88 400,765,881.37
负债合计 3,205,723,062.04 1,313,934,464.91 2,515,838,644.47 1,306,275,708.32
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,100,251,815.00 1,100,251,815.00 1,100,220,886.00 1,100,220,886.00
资本公积 2,651,130,886.09 2,650,321,296.35 2,650,242,994.61 2,650,133,866.61
减：库存股
盈余公积 708,866,741.25 611,993,829.13 708,866,741.25 611,993,829.13
一般风险准备
未分配利润 826,352,401.19 810,280,843.76 775,936,797.25 874,591,454.10
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 5,286,601,843.53 5,172,847,784.24 5,235,267,419.11 5,236,940,035.84
少数股东权益 951,728,724.53 1,034,787,907.69
所有者权益合计 6,238,330,568.06 5,172,847,784.24 6,270,055,326.80 5,236,940,035.84
负债和所有者权益总计 9,444,053,630.10 6,486,782,249.15 8,785,893,971.27 6,543,215,744.16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：李福成 主管会计机构负责人：赵春香 会计机构负责人：曾启明
利润表
编制单位：北京燕京啤酒股份有限公司 2007年1-6月 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 3,783,880,938.630 1,327,159,734.980 3,213,456,324.660 1,154,605,713.480
其中：营业收入
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,505,881,936.410 1,233,139,593.040 2,999,173,662.910 1,074,392,041.940
其中：营业成本 2,346,486,925.840 876,079,946.370 2,043,490,256.620 777,799,290.650
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 456,965,931.810 143,468,048.980 386,147,146.840 125,957,966.820
销售费用 392,405,548.320 123,441,714.000 298,846,986.840 94,313,863.750
管理费用 275,625,103.830 75,506,734.400 246,204,756.830 68,625,109.170
财务费用 30,537,274.730 14,643,149.290 24,484,515.780 7,695,811.550
资产减值损失 3,861,151.880
加：公允价值变动收益（损失以“-”号
填列）
投资收益（损失以“-”号填列） -12,704.500 7,424.800 86,925,518.400
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -12,704.500
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 277,986,297.720 94,020,141.940 214,290,086.550 167,139,189.940
加：营业外收入 10,404,433.760 51,560.350 18,022,242.650 975,704.030
减：营业外支出 6,970,751.420 716,428.770 5,744,129.690 232,202.970
其中：非流动资产处置损失 2,285,227.950 716,101.330
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列 281,419,980.060 93,355,273.520 226,568,199.510 167,882,691.000
）
减：所得税费用 53,081,422.300 14,633,147.910 40,781,074.960 12,187,705.300
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 228,338,557.760 78,722,125.610 185,787,124.550 155,694,985.700
归属于母公司所有者的净利润 193,448,339.890 78,722,125.610 154,423,636.820 155,694,985.700
少数股东损益 34,890,217.870 31,363,487.730
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1758 0.1470
（二）稀释每股收益 0.1758 0.1478
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：李福成 主管会计机构负责人：赵春香 会计机构负责人：曾启明
现金流量表
编制单位：北京燕京啤酒股份有限公司 2007年1-6月 单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,815,176,163.52 1,442,316,390.5 3,792,891,246.2 1,139,498,324.2
4 0 7
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 9,524,893.53 755.69 12,597,873.47
收到其他与经营活动有关的现金 35,664,377.13 83,487,988.15 146,067,961.47 60,302,634.63
经营活动现金流入小计 4,860,365,434.18 1,525,805,134.3 3,951,557,081.1 1,199,800,958.9
8 4 0
购买商品、接受劳务支付的现金 2,483,782,517.35 600,932,813.63 2,104,737,789.4 739,583,507.40
9
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 320,796,377.97 108,741,561.98 277,671,164.23 96,498,316.75
支付的各项税费 749,704,512.14 283,368,929.60 590,858,021.43 185,776,442.24
支付其他与经营活动有关的现金 354,491,119.87 55,014,139.10 352,322,091.41 98,746,868.11
经营活动现金流出小计 3,908,774,527.33 1,048,057,444.3 3,325,589,066.5 1,120,605,134.5
1 6 0
经营活动产生的现金流量净额 951,590,906.85 477,747,690.07 625,968,014.58 79,195,824.40
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 38,136,148.28 36,417,595.18
取得投资收益收到的现金 173,907,609.17 50,000.00 224,128,215.12
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 2,834,971.21 745,732.56 3,803,861.68 3,310,044.00
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 498,770.20 263,155.30
投资活动现金流入小计 3,333,741.41 174,653,341.73 42,253,165.26 263,855,854.30
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 263,844,237.36 13,647,842.52 595,033,491.79 83,365,439.50
投资支付的现金 26,351,786.26 240,351,786.26 418,861,374.97
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 290,196,023.62 253,999,628.78 595,033,491.79 502,226,814.47
投资活动产生的现金流量净额 -286,862,282.21 -79,346,287.05 -552,780,326.53 -238,370,960.17
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 25,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 315,378,000.00 283,000,000.00 230,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 340,378,000.00 283,000,000.00 230,000,000.00
偿还债务支付的现金 318,000,000.00 50,000,000.00 105,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 181,078,491.29 178,150,111.44 46,125,597.55 87,222,459.52
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 11,129,387.84
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 499,078,491.29 228,150,111.44 151,925,597.55 87,222,459.52
筹资活动产生的现金流量净额 -158,700,491.29 -228,150,111.44 131,074,402.45 142,777,540.48
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 506,028,133.35 170,251,291.58 204,262,090.50 -16,397,595.29
加：期初现金及现金等价物余额 443,216,059.11 172,608,398.36 468,725,865.90 213,719,331.60
六、期末现金及现金等价物余额 949,244,192.46 342,859,689.94 672,987,956.40 197,321,736.31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：李福成 主管会计机构负责人：赵春香 会计机构负责人：曾启明
合并所有者权益(股东权益)变动表(一)
编制单位：北京燕京啤酒股份有限公司 2007年06月30日 单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少数 所有者权益合计
实收资 资本公 减 盈余公 一 未分配 其 股东
本（或 积 ： 积 般 利润 他 权益
股本） 库 风
存 险
股 准
备
一、上年年末余 1,100,2 2,650, 708,553 770,31 1,02 6,259,321,926.92
额 20,886. 242,99 ,425.94 4,319. 9,99
00 4.61 12 0,30
1.25
加：会计政策变 313,315 5,622, 4,79 10,733,399.88
更 .31 478.13 7,60
6.44
前期差错更正 0.00
二、本年年初余 1,100,2 2,650, 0. 708,866 0. 775,93 1,03 6,270,055,326.80
额 20,886. 242,99 00 ,741.25 00 6,797. 4,78
00 4.61 25 7,90
7.69
三、本年增减变 30,929. 887,89 0. 0.00 0. 50,415 -83, -31,724,758.74
动金额（减少以 00 1.48 00 00 ,603.9 059,
“-”号填列） 4 183.
16
（一）净利润 193,44 34,8 228,338,557.76
8,339. 90,2
89 17.8
7
（二）直接计入 0.00 700,46 0. 0.00 0. 0.00 0.00 700,461.74
所有者权益的利 1.74 00 00
得和损失
1．可供出售金融 0.00
资产公允价值变
动净额
2．权益法下被投 700,46 700,461.74
资单位其他所有 1.74
者权益变动的影
响
3．与计入所有者 0.00
权益项目相关的
所得税影响
4．其他 0.00
上述（一）和（ 0.00 700,46 0. 0.00 0. 193,44 0. 34,8 229,039,019.50
二）小计 1.74 00 00 8,339. 00 90,2
89 17.8
7
（三）所有者投 30,929. 187,42 0. 0.00 0. 0.00 0. -117 -117,731,042.29
入和减少资本 00 9.74 00 00 00 ,949
,401
.03
1.所有者投入资 0.00
本
2．股份支付计入 0.00
所有者权益的金
额
3．其他 30,929. 187,42 -117 -117,731,042.29
00 9.74 ,949
,401
.03
（四）利润分配 0.00 0.00 0. 0.00 0. -143,0 0. 0.00 -143,032,735.95
00 00 32,735 00
.95
1．提取盈余公积 0.00
2.提取一般风险 0.00
准备
3．对所有者（或 -143,0 -143,032,735.95
股东）的分配 32,735
.95
4．其他
（五）所有者权 0.00 0.00 0. 0.00 0. 0.00 0.00 0.00
益内部结转 00 00
1．资本公积转增 0.00
资本（或股本）
2．盈余公积转增 0.00
资本（或股本）
3．盈余公积弥补 0.00
亏损
4．其他 0.00
四、本期期末余 1,100,2 2,651, 0. 708,866 0. 826,35 951, 6,238,330,568.06
额 51,815. 130,88 00 ,741.25 00 2,401. 728,
00 6.09 19 724.
53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：李福成 主管会计机构负责人：赵春香 会计机构负责人：曾启明
合并所有者权益(股东权益)变动表(二)
编制单位：北京燕京啤酒股份有限公司 2007年06月30日 单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东 所有者权益
实收资本（或 资本公积 减 盈余公积 一 未分配利 其他 权益 合计
股本） ： 般 润
库 风
存 险
股 准
备
一、上年年末余额 1,019,446,039 2,152,422,5 634,184,115. 702,785,7 938,568, 5,447,407,0
.00 97.16 71 65.23 507.58 24.68
加：会计政策变更 -2,880.15 -2,880.15
前期差错更正 0.00
二、本年年初余额 1,019,446,039 2,152,422,5 0.0 634,184,115. 0. 702,782,8 0.00 938,568, 5,447,404,1
.00 97.16 0 71 00 85.08 507.58 44.53
三、本年增减变动金额（减 80,717,220.00 489,147,547 0.0 0.00 0. -10,595,8 0.00 -847,527 558,421,434
少以“-”号填列） .37 0 00 05.58 .32 .47
（一）净利润 154,426,5 31,363,4 185,790,004
16.97 87.73 .70
（二）直接计入所有者权益 0.00 489,146,353 0.0 0.00 0. 0.00 0.00 0.00 489,146,353
的利得和损失 .20 0 00 .20
1．可供出售金融资产公允价 0.00
值变动净额
2．权益法下被投资单位其他 489,146,353 489,146,353
所有者权益变动的影响 .20 .20
3．与计入所有者权益项目相 0.00
关的所得税影响
4．其他 0.00
上述（一）和（二）小计 0.00 489,146,353 0.0 0.00 0. 154,426,5 0.00 31,363,4 674,936,357
.20 0 00 16.97 87.73 .90
（三）所有者投入和减少资 80,717,220.00 1,194.17 0.0 0.00 0. 0.00 0.00 0.00 80,718,414.
本 0 00 17
1.所有者投入资本 0.00
2．股份支付计入所有者权益 0.00
的金额
3．其他 80,717,220.00 1,194.17 80,718,414.
17
（四）利润分配 0.00 0.00 0.0 0.00 0. -165,022, 0.00 0.00 -165,022,32
0 00 322.55 2.55
1．提取盈余公积 0.00
2.提取一般风险准备 0.00
3．对所有者（或股东）的分 -165,022, -165,022,32
配 322.55 2.55
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.0 0.00 0. 0.00 0.00 -32,211, -32,211,015
0 00 015.05 .05
1．资本公积转增资本（或股 0.00
本）
2．盈余公积转增资本（或股 0.00
本）
3．盈余公积弥补亏损 0.00
4．其他 -32,211, -32,211,015
015.05 .05
四、本期期末余额 1,100,163,259 2,641,570,1 0.0 634,184,115. 0. 692,187,0 0.00 937,720, 6,005,825,5
.00 44.53 0 71 00 79.50 980.26 79.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：李福成 主管会计机构负责人：赵春香 会计机构负责人：曾启明
（二）会计报表附注
一、公司基本情况
本公司系经北京市人民政府京政函（1997）27号文件批准，由北京燕京啤酒有限公司、北京市西单商场股份有限公司及北京市牛栏山酒厂共同发起,以募集设立方式设立的股份有限公司。经北京市证监会京证监发（1997）6号文批复并经中国证监会证监发字(1997)280号文和证监发字(1997)281号文批准，本公司向社会公众公开发行人民币普通股A股并上市。本公司股票于1997年6月25日在深圳证券交易所上网发行,7月16日挂牌上市交易，本公司股本为30953万元。
根据本公司1997年度股东大会决议及北京市证监会京证监函[1998]51号文件，本公司以30953万股为基数向全体股东每10股送3股、每10股转增2股，未分配利润转送红股增加股本9285.9万股，资本公积金转增股本6190.6万股；根据本公司1997年度股东大会决议及中国证监会证监上字[1998]117号文件，本公司以初始股本30953万股为基数向全体股东每10股配3股配售股本，共计向全体股东配售8992.95万股，变更后股本为55422.45万元。根据本公司1999年度股东大会决议、北京证管办京证监文[2000]43号文件、中国证监会证监公司字[2000]49号文件以及变更后的公司章程规定，本公司以1999年12月31日的股本55422.45万股为基数向全体股东每10股配3股配售股本，其中：北京燕京啤酒有限公司配售7000万股， 社会公众股配售4320万股，共计向全体股东配售11320万股，变更后股本为66742.45万元。
经中国证监会证监发行字[2002]105号文核准，本公司于2002年10月16日向社会公开发行700万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额70000万元。本公司700万张可转换公司债券“燕京转债”（代码：125729）于2002年10月31日在深圳证券交易所挂牌交易。本公司发行的可转换公司债券本年报告期已有218,500元转成本公司发行的股票，累计已有699,754,400元转成本公司发行的股票，目前“燕京转债”尚有245,600元在市场流通。截至2007年06月30日，本公司发行的可转换公司债券累计转成发行的公司股票为30,929股。
经北京市人民政府京政函[2004]26号文批准，北京顺鑫农业发展集团有限公司将所持本公司2.63%的国有股权无偿划转给北京燕京啤酒集团公司持有。
根据本公司2006年4月27日召开的股权分置改革相关股东会议决议，本公司于2006年5月16日实施了本次股权分置改革方案：非流通股股东以本次股权分置改革方案实施股权登记日（2006年5月15日）登记在册的流通股为基数向公司流通股股东每10股执行2.7股股票的对价安排。流通股股东共获得102,507,399股股份。该方案完成后本公司的股份总数维持不变。
截至2007年06月30日，本公司的股本结构为：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 股本 占总股本比例
一、有限售条件股份 618,067,492 56.18%
1、国有法人持股 22,613,562 2.06%
2、境内法人持股 595,215,789 54.10%
3、高管持股 238,141 0.02%
二、无限售条件股份 482,184,323 43.82%
合计 1,100,251,815 100%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司所处饮料行业，主要业务为生产和销售啤酒。
本公司经营范围主营：制造、销售啤酒、矿泉水、啤酒原料、饲料、酵母、塑料箱；销售五金交电、餐饮服务；技术咨询、技术培训、技术转让；生产纸箱（限分公司经营）；普通货物运输。
二、遵循企业会计准则的声明
本公司基于财政部2006年颁布的新企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
三、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
四、重要会计政策和会计估计
1、会计年度
本公司会计年度自公历1月1日至12月31日。
2、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
3、记账基础和计价原则
本公司以权责发生制和历史成本以及公允价值为基础进行会计确认、计量和报告，除交易性金融资产、非同一控制下企业合并、债务重组和非货币性资产交易以外采用实际成本计量。交易性金融、非同一控制下企业合并、债务重组和非货币性资产交易采用公允价值计量。
4、现金等价物的确认标准
本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
5、外币业务核算方法
本公司年度内处理外币交易进行折算时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额；发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项按照交易实际采用的汇率（即银行买入价或卖出价）折算。
资产负债表日，以公允价值计量的、采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原计账金额的差额，计入当期损益。如库存现金、银行存款、应收款项、货币性负债、短期借款、应付债券、应付款项等。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额，不产生汇兑差额，如固定资产、投入资本等。
6、金融资产和金融负债
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
主要是指公司近期内出售而持有的金融资产或近期内回购而承担的金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，确认为应收项目。
资产负债表日，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益。
处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益。
（2）应收款项
A、坏账损失核算方法
本公司采用备抵法核算坏账损失。本公司对期末应收款项（包括应收账款和其他应收款、应收票据）采用账龄分析法和个别认定法相结合计提坏账准备。各账龄计提坏账准备的比例如下：
账龄 计提比例
1年以内 5%
1至2年 10%
2至3年 30%
3年以上 50%
B、坏账确认标准
(a)、债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回；
(b)、因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回。
本公司对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。
（3）其他金融负债
其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。其他金融负债应当按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债采用摊余成本进行后续计量。
7、存货的核算方法
本公司存货在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。包括:原材料、包装物、低值易耗品、委托加工物资、在产品、库存商品等。
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。各类存货取得时按实际成本计价，原材料、在产品、库存商品的发出、领用采用加权平均法结转成本。
本公司采用五五摊销法和报废一次转销法及分次摊销法对低值易耗品和包装物进行摊销，计入当期损益。
本公司期末对存货进行全面清查，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。计提时，按单个存货项目的成本与可变现净值的差额确认存货跌价准备，预计的存货跌价损失计入当期损益。
8、长期股权投资核算方法
（1）长期股权投资初始计量及核算
A、本公司在企业合并中形成的长期股权投资初始投资成本的确认及核算
(a)、同一控制下企业合并
合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式、作为合并对价的，应当在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，应当调整资本公积金；资本公积金不足冲减的，调整留存收益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，应当在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值之间的差额，调整资本公积金；资本公积金不足的，调整留存收益。
（b）、非同一控制下企业合并
非同一控制下的企业合并，在购买日按照以公允价值确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。购买方对合并成本大于合并中取得的被合并方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
B、非企业合并形成的长期股权投资按照下列规定确定初始投资成本
以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的价款作为初始投资成本。包括取得长期股权投资直接相关的费用、税金、及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，应当按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。
（2）长期股权投资后续计量
A、采用成本法核算的长期股权投资
(a)、投资企业能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
(b)、投资企业对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有投价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
B、采用权益法核算的长期股权股资
投资企业对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算。
（3）长期股权投资减值
A、采用成本法核算的、在活跃市场没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》处理。
B、其他长期股权投资，其减值按照《企业会计准则第8号——资产减值》处理。资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
9、固定资产计价和折旧方法
本公司固定资产是指使用年限超过一个会计年度，单位价值在3000元以上，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的房屋、建筑物、机械设备、运输工具以及其他与生产经营有关的备品备件和维修设备等。固定资产按其取得时的成本作为入账价值。
固定资产的更新改造等后续支出，如果该项固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠计量，应当计入固定资产成本，如有被替换的部分，应扣除其账面价值；不满足上述条件的固定资产修理费用等，应当在发生时计入当期损益。
本公司采用直线法计提折旧。在不考虑减值的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值（预计残值率为5%），本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：
类别 预计使用年限（年） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 35 2.77
专用设备 12 8.08
通用设备 12 8.08
运输工具 9 10.78
其他设备 5 19.40
本公司每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计残值和折旧方法进行复核。对有重大差异和重大改变的要进行调整。
本公司每年年末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。固定资产的减值，按照《企业会计准则第8号——资产减值》处理。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
10、在建工程的核算方法
本公司在建工程按照实际成本计价。工程达到预定可使用状态后，将该项工程完工达到预定可使用状态所发生的必要支出结转，作为固定资产的入账价值。在建工程减值，按照《企业会计准则第8号——资产减值》处理。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
11、借款费用的会计处理方法
本公司筹集生产经营所发生的借款费用计入财务费用。
本公司筹集的借款费用，直接归属于符合资本化条件的资产的购建，应当予与资本化，计入相关资产成本。在所购建的资本化资产达到预定可使用状态或达到预定用途，计入当期财务费用。
12、无形资产计价及摊销方法
本公司无形资产按取得时的实际成本入账。对使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额应当在使用寿命内系统合理摊销。摊销无形资产，应当自无形资产可供使用时起，至不再作为无形资产确认时止。对使用寿命不确定的无形资产不应摊销。每年进行减值测试。
本公司无形资产的减值，应当按照《企业会计准则第8号——资产减值》处理。
本公司在每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与前估计不同的，应当改变摊销期限和摊销方法。
本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，应当估计其使用寿命，并按规定摊销。
无形资产摊销和减值损失计入当期损益。
本公司用电权、用水权、土地使用权等计入无形资产，具体摊销期限如下：
费用项目 摊销期限
用电权 20年
用水权 20年
土地使用权 50年
软件 5年
13、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用以实际发生的支出入账，按照费用项目的受益期限分期平均摊销。
14、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，本公司应当确认为预计负债：
（1）、该义务是企业承担的现实义务；
（2）、履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
（3）、该义务的金额能够可靠地计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不应当超过预计负债的账面价值。
15、收入的确认原则
（1）销售商品
A、对已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
B、即没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
C、收入的金额能够可靠计量；
D、相关的经济利益很可能流入企业；
E、相关的已发生或将要发生的成本能够可靠计量。
（2）提供劳务
对同一会计年度内开始并完成的劳务，本公司在完成劳务时确认收入；对劳务的开始和完成分属于不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认收入。
（3）让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
16、所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。
资产的账面价值大于其计税基础或者负债的账面价值小于其计税基础的，确认所产生的递延所得税资产；资产的账面价值小于其计税基础或者负债的账面价值大于其计税基础的，确认所产生的递延所得税负债。
本公司期末对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，本公司以原减记的金额为限，予以转回。
17、合并财务报表的编制方法
对占被投资单位有表决权资本总额50%以上（不含50%），或虽不超过50%但对被投资单位具有实质控制权的子公司，本公司确认其为会计报表的合并范围。
本公司合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。在编制合并财务报表时，母子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
五、税项
1、增值税
本公司主营业务收入按17%的税率计算当期销项税额，扣减允许在当期抵扣的进项税额后缴纳。
2、营业税
本公司按应税收入的3%、5%的税率计缴营业税。
3、消费税
本公司酒类产品根据财政部、国家税务总局财税[2001]84号文件规定，按《中华人民共和国消费税暂行条例》及其有关规定，按下述标准计缴消费税：每吨啤酒出厂价格在3000元（不含3000元，不含增值税）以下的，单位税额为220元/吨,每吨啤酒出厂价格在3000元（含3000元，不含增值税）以上的，单位税额为250元/吨。
4、城市维护建设税和教育费附加
本公司按应交增值税、营业税、消费税额的5%和3%分别计缴城市维护建设税和教育费附加。
5、企业所得税
根据北京市财政局京财工（1997）286号函，本公司上市后按15%税负缴纳企业所得税，根据北京市顺义区人民政府批示，本年度延续按15%缴纳企业所得税 。
六、本公司控股子公司
1、 截至2007年6月30日止，本公司控股子公司及合营企业概况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 经营范围 注册资本 本公司投资额 股权比例 是否合
并
直接投资 间接投资 直接比例 实际比例
江西燕京啤酒有限责任 制造、销售啤酒、黄酒、 12951.14万元 9833.24万元 75.93% 75.93% 是
公司 白酒、矿泉水、啤酒原料
、饲料、酵母、塑料箱。
餐饮业、住宿、印刷（不
含商标印刷）、工程咨询
、技术咨询、技术培训、
技术转让、大米收购。
燕京啤酒（赣州）有限 制造、销售啤酒、矿泉水 8688万元 7232.63万元 1500万元 82.96% 100% 是
责任公司 、酵母、塑料箱，技术咨
询、技术培训、技术转让
（以上项目国家有专项规
定的凭许可证经营）、收
购农产品。
湖南燕京啤酒有限公司 啤酒、白酒、矿泉水及其 9500万元 8800万元 92.63% 92.63% 是
他饮料、麦芽包装及包装
辅助材料研制、生产、销
售、技术开发、咨询、转
让、宣传、服务、百货、
针纺织品、五金交电销售
、粮油零售。
燕京啤酒（衡阳）有限 啤酒、矿泉水、啤酒原料 21066万元 19936.88万 94.64% 94.64% 是
公司 、饲料、酵母、塑料箱生 元
产、销售；工程技术咨询
；技术培训；餐饮、住宿
、停车服务。
燕京啤酒（襄樊）有限 啤酒、矿泉水、啤酒原料 17070万元 18150.10万 97.66% 97.66% 是
公司 、饲料、酵母制造销售。 元
燕京啤酒（包头雪鹿） 啤酒酿造，饮料，食品加 22133.63万元 19532.80万 81.245% 81.245% 是
股份有限公司 工、销售，矿泉水生产、 元
销售；啤酒原料、饲料、
餐饮。
燕京啤酒（山东无名） 啤酒制造、销售、普通运 8349.96万元 9562.76万元 55.73% 55.73% 是
股份有限公司 输、旧瓶回收。
北京燕京中发生物技术 开发生物制品、生物技术 4000万元 3200万元 80% 80% 是
有限公司 产品、销售自行开发后的
产品；技术咨询、技术服
务
福建燕京啤酒有限公司 制造、销售：啤酒、啤酒 14000万元 13500万元 96.43% 96.43% 是
原料、饲料、酵母、大米
收购。（以上经营范围凡
涉及国家有专项专营规定
的从其规定）
燕京啤酒（桂林漓泉） 生产和销售啤酒、非酒精 19713.99万元 46883.74万 76.33% 76.33% 是
股份有限公司 饮料，二氧化碳的销售 元
燕京啤酒（赤峰）有限 啤酒、白酒生产、销售； 18307.02万元 15500.55万 81.94% 81.94% 是
责任公司 啤酒原料生产、销售；饮 元
料销售。（国家法律、法
规规定应经审批的未获审
批前不得生产经营）
燕京啤酒（浙江仙都） 啤酒制造、销售；啤酒原 13335万元 10001万元 75% 75% 是
有限公司 料、饲料、酵母制造销售
北京燕京饮料有限公司 开发、生产茶饮料、果汁 2000万美元 12434.25万 75% 75% 是
饮料、果蔬饮料、蛋白饮 元
料、奶茶及碳酸饮料（外
国品牌除外）、乳酸饮料
、无酒精饮料、饮料制剂
，销售自产产品，提供售
后服务
燕京啤酒(长沙)有限公 啤酒、饮料、白酒的生产 5000万元 4000万元 1000万元 80% 100% 是
司 、加工及销售；农副产品
深加工
福建省燕京惠泉啤酒股 啤酒、饮料制造；自营和 25000万元 44955.65万 50.0271% 50.0271% 是
份有限公司 代理各类商品和技术的进 元
出口业务；但国家限定公
司经营或禁止进出口的商
品及技术除外；经营进料
加工和“三来一补”业务
；经营对销贸易和转口贸
易。
燕京啤酒（仙桃）有限 啤酒、啤酒原料、酵母、 18235.30万元 15500万元 2735.30万 85% 100% 是
公司 矿泉水生产、销售；饲料 元
销售。
广东燕京啤酒有限公司 生产经营啤酒、矿泉水、 20000万元 15000万元 75% 75% 是
麦芽及包装辅助材料。产
品内外销售。
河北燕京啤酒有限公司 制造、销售啤酒、啤酒原 15000万元 14850万元 150万元 99% 100% 是
料、酒糟、酵母
沈阳燕京啤酒有限公司 啤酒、啤酒原料、饲料、 10000万元 6000万元 60% 60% 是
酵母、塑料箱生产、加工
，销售本公司生产、加工
的产品；大米收购（只限
本企业所需原料），（涉
及许可的经营项目凭许可
证经营）。
新疆燕京啤酒有限公司 许可经营项目：啤酒、啤 15000万元 15000万元 100% 100% 是
酒原料、酵母、矿泉水、
饮料的生产与销售（上述
项目待取得卫生许可证后
变更营业执照后经营）。
一般经营项目：塑料箱的
生产与销售。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、会计报表主要项目注释
1、货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007.06.30 2006.12.31
现金 3,602,153.82 1,203,686.05
银行存款 922,265,007.66 424,705,142.91
其他货币资金 23,377,030.98 17,307,230.15
合计 949,244,192.46 443,216,059.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、应收票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 2007.06.30 2006.12.31
商业承兑汇票
银行承兑汇票 110,171,745.34 22,633,681.50
合计 110,171,745.34 22,633,681.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、应收款项（应收账款和其他应收款）
（1）应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2007.06.30 2006.12.31
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
一年以内 235,827,552.39 81.01 8,610,177.28 67,013,229.08 54.46 4,783,262.12
一至二年 11,036,007.82 3.79 162,605.97 12,033,482.78 9.78 1,053,761.08
二至三年 10,382,921.77 3.57 961,723.70 12,632,840.88 10.27 3,786,121.71
三年以上 33,841,551.14 11.63 21,308,631.87 31,363,192.32 25.49 17,077,250.22
合计 291,088,033.12 100 31,043,138.82 123,042,745.06 100 26,700,395.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
A、截至二零零七年六月三十日止，本公司无应收持本公司5%以上表决权股份的股东单位款项。
B、截至二零零七年六月三十日止，本公司应收账款期末余额中前五名客户欠款余额为33,995,815.63，占期末余额的11.68%。
C、截至二零零七年六月三十日止，本公司应收账款期末余额比期初增加的主要原因为销量上升及结账方式导致月底时点金额暂时增加所致。
（2）其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2007.06.30 2006.12.31
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
一年以内 185,806,167.10 61.97 4,029,750.26 85,069,073.48 41.76 1,298,848.78
一至二年 65,702,304.32 21.91 2,611,762.42 79,713,734.27 39.13 787,725.34
二至三年 39,588,867.28 13.20 38,756.61 29,327,732.02 14.39 134,330.35
三年以上 8,749,189.35 2.92 5,447,829.71 9,625,945.14 4.72 6,511,448.14
合计 299,846,528.05 100 12,128,099.00 203,736,484.91 100 8,732,352.61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
A、截至二零零七年六月三十日止，本公司无应收持本公司5%以上表决权股份的股东单位款项。
B、截至二零零七年六月三十日止，其他应收款期末余额中前五名客户欠款余额为142,224,388.85占期末余额47.43%。
4、预付账款
（1）预付账款的账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007.06.30 2006.12.31
账龄 金额 比例% 金额 比例%
一年以内 275,596,289.98 100 284,766,869.33 95.81
一至二年 5,550,135.82 1.87
二至三年 4,813,626.65 1.62
三年以上 2,091,406.79 0.70
合计 275,596,289.98 100.00 297,222,038.59 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）截至二零零七年六月三十日止，本公司无预付持本公司5%以上表决权股份的股东单位款项。
5、存货及存货跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007.06.30 2006.12.31
原材料 470,300,467.66 648,115,014.74
包装物 492,460,137.36 485,592,821.30
低值易耗品 40,919,115.96 20,095,929.68
委托加工物资 20,340,381.77 36,862,084.99
在产品 129,955,269.93 107,322,879.52
库存商品 65,733,928.32 99,188,778.60
合计 1,219,709,301.00 1,397,177,508.83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
截至二零零七年六月三十日止，本公司各类存货未发生可变现净值低于成本的事项，故未计提存货跌价准备。
6、长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.06.30
股票投资
其他股权投资
其中：对子公司投资
对合营企业投资
对联营企业投资 5,799,737.24 -12,704.50 400,000.00 5,387,032.74
对其他企业投资 66,542,876.03 66,542,876.03
股权分置流通权 35,107,501.47 - - 35,107,501.47
107,450,114.74 -12,704.50 400,000.00 107,037,410.24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
按成本法核算的长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期减少 期末数
中投信用担保有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00
清华紫光科技创新投资有限公 20,000,000.00 20,000,000.00
司
其他 16,542,876.03 16,542,876.03
合计 66,542,876.03 66,542,876.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、固定资产及其累计折旧
（1）固定资产原价
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产类别 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.06.30
房屋及建筑物 3,183,687,396.03 45,426,710.29 4,907,930.31 3,224,206,176.01
专用设备 4,657,788,597.95 117,417,168.57 7,003,753.22 4,768,202,013.30
通用设备 818,487,351.44 41,102,739.53 3,035,140.56 856,554,950.41
运输工具 210,070,213.33 13,942,865.35 5,465,772.86 218,547,305.82
其他设备 253,994,992.09 13,749,152.45 6,418,870.47 261,325,274.07
合计 9,124,028,550.84 231,638,636.19 26,831,467.42 9,328,835,719.61
说明：本科目本期增加204,807,168.77元，为在建工程完工转入固定资产所致。
（2）累计折旧
固定资产类别 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.06.30
房屋及建筑物 589,685,838.59 44,017,579.26 3,404,983.04 630,298,434.81
专用设备 2,238,511,693.91 151,998,023.64 5,155,251.33 2,385,354,466.22
通用设备 368,371,931.77 46,587,878.25 2,829,296.57 412,130,513.45
运输工具 110,951,026.97 8,998,009.1 4,633,457.07 115,315,579.00
其他设备 138,808,622.03 15,138,979.23 331,543.76 153,616,057.50
合计 3,446,329,113.27 266,710,469.48 16,354,531.77 3,696,715,050.98
说明：本科目本期增加250,385,937.71元，为本期计提折旧所致。
（3）固定资产减值准备
2006.12.31 2007.06.30
固定资产净值 5,677,699,437.57 5,632,120,668.63
固定资产减值准备 23,750,350.96 23,750,350.96
固定资产净额 5,653,949,086.61 5,608,370,317.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、在建工程
(1)截至2007年6月30日在建工程明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程项目名称 预算数 期初数 本期增加数 本期转入固定资 其他 期末数 资金来源 进度
产数 减少
数
新建大麦库工 9,000,000.0 6,953,565.65 1,995,059.00 8,948,624.65 0.00 自筹资金 100%
程 0
江西技改 4,200,000 45,890.00 45,890.00 自筹资金 99.00%
赣州技改 4,000,000 812,905.25 550,379.42 828,538.77 534,745.90 自筹资金 95.28%
包头技改 110,000,000 62,590,495.87 20,424,101.62 24,095,412.93 58,919,184.5 转债、自筹 92.20%
6 资金
仙都技改 8,000,000 40,839.10 1,934,680.75 447,597.00 1,527,922.85 自筹资金 97.08%
桂林技改 320,000,000 63,845,002.94 102,288,867.23 134,296,181.41 31,837,688.7 自筹资金 90.05%
6
赤峰技改 140,000,000 9,470,235.70 37,695,561.57 - 47,165,797.2 自筹资金 87.01%
7
中发生物技改 2,000,000 1,383,357.90 - - 1,383,357.90 自筹资金 80.00%
泉州技改 8,000,000 1,247,854.93 0.00 1,247,854.93 0.00 自筹资金 100.00%
茶饮料技改 24,000,000 5,655,969.01 - - 5,655,969.01 自筹资金 95.00%
仙桃扩建 82,000,000 44,610,894.89 22,666,468.68 19,547,289..49 47,730,074.0 自筹资金 95.68%
8
惠泉技改 76,000,000 1,668,282.00 28,081,850.00 2,144,282.00 27,605,850.0 募集、自筹 39.15
0 资金 %
衡阳扩建 30,000,000 - 3,543,347.18 - 3,543,347.18 自筹资金 11.81%
新疆技改 20,000,000 - 15,011,166.00 6,840,234.22 8,170,931.78 自筹资金 75.06%
合计 198,325,293.2 234,191,481.45 198,396,015.40 234,120,759.
4 29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、无形资产
（1）截至2007年6月30日无形资产明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 取得方式 原值 摊销期限 剩余摊销期限
用水权 购买 500,000.00 20年 9.5年
用电权 购买 23,584,500.00 20年 9.8年
土地使用权 购买和投入 390,150,392.62 50年 41.70年
电力双回路 投入 190,000.00 50年 42.5年
纳豆及纳豆素生产技术 购买 3,400,000.00 6年 0.94年
软件 购买 1,815,472.30 5年 3.17年
合计 419,640,364.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）无形资产增减变动
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.6.30 累计摊销
摊销 处置
用水权 250,000.38 12,499.98 237,500.40 262,499.60
用电权 11,587,139.54 589,612.50 10,997,527.04 12,586,972.96
土地使用权 337,287,751.8 12,825,205. 3,256,576.2 346,856,381.4 43,294,011.22
5 77 2 0
电力双回路 163,399.72 1,900.02 161,499.70 28,500.30
纳豆及纳豆 813,888.94 283,333.32 530,555.62 2,869,444.38
素生产技术
软件 856,333.82 847,986.30 186,112.11 1,518,208.01 326,830.77
合计 350,958,514.2 13,673,192. 4,330,034.1 360,301,672.1 59,368,259.23
5 07 5 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 原值 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
奥运赞助商首期付款（ 13,189,000.00 7,693,583.35 2,198,166.66 5,495,416.69
注）
其他 600,902.52 450,676.92 30,045.12 420,631.80
合计 13,789,902.52 8,144,260.27 2,228,211.78 5,916,048.49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（注）：奥运赞助商首期支付款为按照本公司与北京奥组委签署的第二十九届奥林匹克运动会赞助商协议，本公司应支付的现金对价的首期支付款。本公司于2005年10月起按3年摊销。
11、递延所得税资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007.06.30 2006.12.31
坏账准备 11,473,955.38 10,735,028.82
合计 11,473,955.38 10,735,028.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12、资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.12.31 本期计提 转回 本期减少、转销或其 2007.6.30
他减少
一、坏账准备 35,432,747.74 9,649,506.19 48,296.96 1,862,719.15 43,171,237.82
其中：应收账款 26,700,395.13 5,898,479.81 48,296.96 1,507,439.16 31,043,138.82
其他应收款 8,732,352.61 3,751,026.38 - 355,279.99 12,128,099.00
二、存货跌价准备 - - - - -
三、可供出售金融资产减值准备 - - - - -
四、持有至到期投资减值准备 - - - - -
五、长期股权投资减值准备 - - - - -
六、固定资产减值准备 23,750,350.96 - - - 23,750,350.96
七、在建工程减值准备 - - - - -
八、无形资产减值准备 - - - - -
九、商誉减值准备 - - - - -
十、其他 - - - - -
合计 59,183,098.70 9,649,506.19 48,296.96 1,862,719.15 66,921,588.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 2007.06.30 2006.12.31
抵押借款 72,000,000.00 41,000,000.00
保证借款 21,000,000.00 43,000,000.00
信用借款 823,000,000.00 761,000,000.00
合计 916,000,000.00 845,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、短期借款
14、应付票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 2007.06.30 2006.12.31
银行承兑汇票 81,301,252.72 68,092,142.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15、应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007.06.30 原值 2006.12.31
应付账款 169,505,845.16 326,324,984.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
截至二零零七年六月三十日止，本公司无应付持本公司5%以上股份的股东单位款项。
16、预收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007.06.30 原值 2006.12.31
预收账款 182,823,801.50 75,612,777.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
截至二零零七年六月三十日止，本公司无预收持本公司5%以上股份的股东单位款项。
期末数较期初数增加107,211,024.24元，主要原因是本公司预收货款增加所致。
17、应付职工薪酬
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加额 本期支付额 期末数
一、工资、奖金、津贴和补贴 15,369,715.47 253,588,455.33 248,086,054.24 20,872,116.56
二、职工福利费 69,016,471.08 24,346,596.51 25,604,574.68 67,758,492.91
三、社会保险费 3,371,101.27 55,215,202.68 51,878,260.72 6,708,043.23
其中：1．医疗保险费 -3,779,408.83 12,429,181.72 9,847,391.21 -1,197,618.32
2．基本养老保险费 6,416,158.92 36,822,387.94 36,700,726.75 6,537,820.11
3．年金缴费 - - - -
4．失业保险费 449,213.48 3,240,258.58 2,860,441.71 829,030.35
5．工伤保险费 280,360.92 1,575,814.34 1,401,332.49 454,842.77
6．生育保险费 4,776.78 1,147,560.10 1,068,368.56 83,968.32
四、住房公积金 -16,632.00 9,221,925.82 5,545,317.60 3,659,976.22
五、工会经费和职工教育经费 4,862,019.46 8,152,122.36 4,119,991.30 8,894,150.52
六、非货币性福利 - 49,227.31 49,227.31 -
七、因解除劳动关系给予的补偿 - 121,551.00 121,551.00 -
八、其他 9,484.24 4,181,256.46 4,197,428.62 -6,687.92
其中：以现金结算的股份支付 - - - -
合计 92,612,159.52 354,705,559.16 339,413,627.16 107,886,091.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18、应交税费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税项 2007.06.30 2006.12.31
增值税 81,917,116.84 4,662,792.28
消费税 129,726,612.17 64,158,900.60
营业税 -639.21 95,124.11
城建税 8,358,247.60 2,126,734.88
所得税 15,166,029.08 -2,360,452.74
房产税 248,570.63 164,812.98
土地使用税 427,506.49 672,620.57
教育费附加 8,753,371.87 6,135,489.70
个人所得税 5,011,983.12 17,840,534.35
其他 226,243.76 21,071.82
合计 249,835,042.35 93,517,628.55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 2007.06.30 2006.12.31
北京燕京啤酒有限公司 52,809,953.32 89,282,368.35
北京燕京啤酒集团公司 2,939,763.06 3,392,034.30
子公司其它股东 62,714,920.32 14,363,911.62
合计 118,464,636.70 107,038,314.27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明:期末数较期初数增加11,426,322.43元,未付股利的主要原因是由于本公司及其之子公司尚未支付以前年度部分股利所致。
20、其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007.06.30 原值 2006.12.31
其他应付款 916,944,711.73 464,557,582.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
截至二零零七年六月三十日止，本公司无其他应付持本公司5%以上股份的股东单位款项。
期末数较期初数增加452,387,129.17元，主要原因是销售量上升及核算方式的改变，导致应付包装物押金增加。
21、其他流动负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007.06.30 2006.12.31
递延收益 20,286,226.73 20,861,154.25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、一年内到期的非流动负债
（1）债券明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
债券名称 面值总额 发行日期 债券期限 溢（折）价额 期末余额
可转换公司债券 700,000,000.00 2002年10月16日 5年 245,600
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)债券利息
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
债券名称 本期应计利息 累计已付利息 期末应付利息
可转换公司债券 98,657.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 2007.06.30 2006.12.31
信用借款 420,000,000.00 400,000,000.00
保证借款 20,000,000.00 20,000,000.00
合计 440,000,000.00 420,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、递延所得税负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007.06.30 2006.12.31
坏账准备 568.02 717,315.31
评估增值未来应交所得税 765,881.37 765,881.37
合计 766,449.39 1,483,196.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前(报告期初) 本次变动增减（+，-） 本次变动后（报告期末）
数量 比例 燕京转债转股 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 618,067,492 56.18% 618,067,492 56.18%
1、国家持股
2、国有法人持股 22,613,562 2.06% 22,613,562 2.06%
3、其他内资持股 595,453,930 54.12% 595,453,930 54.12%
其中：
境内法人持股 595,215,789 54.10% 595,215,789 54.10%
境内自然人持股 238,141 0.02% 238,141 0.02%
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 482,153,394 43.82% 30,929 30,929 482,184,323 43.82%
1、人民币普通股 482,153,394 43.82% 30,929 30,929 482,184,323 43.82%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 1,100,220,886 100.00% 30,929 30,929 1,100,251,815 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.6.30
股本溢价 2,543,771,954.96 187,429.74 2，543，959，384.70
股权投资准备 95,673,597.65 35,394.24 95,708,991.89
关联交易金额 1,000,000.00 1,000,000.00
拨款转入 9,797,442.00 665,067.50 10,462,509.50
合计 2,650,242,994.61 887,891.48 2,651,130,886.09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.6.30
法定盈余公积 587,534,219.32 587,534,219.32
任意盈余公积 121,332,521.93 121,332,521.93
合计 708,866,741.25 708,866,741.25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.6.30
775,936,797.25 278,754,161.70 228,293,354.81 826,352,401.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、主营业务收入
A、鉴于本公司主要业务为生产及销售啤酒，其他业务收入占公司综合业务比例较小，因此本公司并没有按经营业务分类。
B、按地区列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
北京地区 1,326,225,266.90 1,147,810,396.95
广西地区 688,868,909.54 580,997,644.38
其他地区 1,590,771,835.07 1,320,329,487.25
合计 3,605,866,011.51 3,049,137,528.58
分部间抵销 (30,033,227.27) (24,650,384.53)
合 计 3,575,832,784.24 3,024,487,144.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、主营业务成本
按地区列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
北京地区 851,887,138.02 760,722,285.74
广西地区 365,585,488.11 299,713,184.94
其他地区 973,587,358.36 836,215,731.94
合计 2,191,059,984.49 1,896,651,202.62
分部间抵销 (30,033,227.27) (24,650,384.53)
合计 2,161,026,757.22 1,872,000,818.09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
合计 208,048,154.39 185,460,168.62 22,587,985.77 188,969,180.61 171,489,438.53 17,479,742.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
利息支出 50,843,623.37 41,240,080.19
减:利息收入 20,989,499.63 17,566,034.61
手续费 683,150.99 810,470.20
合计 30,537,274.73 24,484,515.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
固定资产处置净收益 794,372.48 1,764,017.65
罚款收入 29,266.96 468,960.78
政府补助 4,591,152.78 466,390.51
其他 4,989,641.54 15,322,873.51
合计 10,404,433.76 18,022,242.65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
固定资产处置净损失 2,285,227.95 5,004,510.90
罚款支出 307,600.91 739,618.79
其他 4,377,922.56 -
合计 6,970,751.42 5,744,129.69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35、所得税费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
本期所得税 54,537,096.15 40,778,194.81
递延所得税 -1,455,673.85 2,880.15
合计 53,081,422.30 40,781,074.96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36、每股收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
每股收益的计算 计算 2007年1-6月 2006年1-6月
归属于母公司普通股股东的净利润 a 193,448,339.89 154,423,636.82
母公司发行在外普通股的加权平均 b 1,100,233,978 1,050,569,510
数
基本每股收益 a/b 0.1758 0.1470
存在稀释性潜在普通股 52,645 49,717,308
归属于母公司普通股股东的净利润 c 193,455,453.63 162,581,275.95
母公司发行在外普通股的加权平均 d 1,100,286,623 1,100,286,818
数
稀释每股收益 c/d 0.1758 0.1478
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
37、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007.6.30 2006.6.30
股权投资收益
其中：权益法核算 -12,704.50 7,424.80
成本法核算
-12,704.50 7,424.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
38、净利润调节为经营活动现金的信息
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
补充资料 2007年1-6月 2006年1-6月
合并数母公司 合并数母公司
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 193,448,339.89 154,423,636.82
加:少数股东损益 34,890,217.87 31,363,487.73
资产减值准备 7,738,490.08 49,422.87
固定资产折旧 266,482,438.81 248,069,672.66
无形资产摊销 4,214,182.64 2,283,630.28
长期待摊费用摊销 2,272,752.48 3,450,281.81
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 849,675.54 -475,660.62
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 200,759.43 249,113.41
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 36,373,364.61 32,946,989.47
投资损失（收益以“－”号填列） -395,605.28 -7,424.80
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 326,051.73
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 568.02
存货的减少（增加以“－”号填列） 63,585,114.93 -71,748,616.84
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 212,010,531.34 186,136,844.14
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 129,594,024.76 13,206,816.93
其他
经营活动产生的现金流量净额 951,590,906.85 625,968,014.58
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 218,358.74 569,863,573.20
一年内到期的可转换公司债券 344,257.04
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 949,244,192.46 672,987,956.40
减：现金的期初余额 443,216,059.11 468,725,865.90
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 506,028,133.35 204,262,090.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（六）母公司财务报表附注
1、应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2007.06.30 2006.12.31
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
一年以内 139,468,799.80 94.31 5,284,820.95 58,784,425.83 86.80 3,062,459.20
一至二年 870,992.11 0.59 91,120.62 1,457,283.43 2.15 37,842.55
二至三年 564,125.57 0.38 171,397.16 681,331.25 1.01 204,399.38
三年以上 6,986,500.81 4.72 4,427,900.02 6,801,359.38 10.04 4,799,328.03
合计 147,890,418.29 100 9,975,238.75 67,724,399.89 100 8,104,029.16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
截至二零零七年六月三十日止，本公司应收账款期末比期初增加主要因为销量上升，月底结账方式导致时点金额暂时增加所致。
2、其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2007.06.30 2006.12.31
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
一年以内 709,598,455.08 90.33 749,067.21 555,445,086.40 57.16 30,470.92
一至二年 25,759,734.28 3.28 20,126.59 353,333,532.41 36.36 48,416.37
二至三年 50,010,000.00 6.37 1,000.00 39,794,061.16 4.10 -
三年以上 190,005.18 0.02 94,931.14 23,185,718.67 2.39 274,463.24
合计 785,558,194.54 100 865.124.94 971,758,398.64 100 353,350.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、营业收入、营业支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业 2007年1-6月 2006年1-6月
主营业务收入 1,224,122,000.48 1,034,561,388.50
其他业务收入 103,037,734.50 120,044,324.98
营业收入 1,327,159,734.98 1,154,605,713.48
主营业务成本 774,140,977.78 667,033,155.97
其他业务成本 101,938,968.59 110,766,134,68
营业成本 876,079,946.37 777,799,290.65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007年1-6月主营业务收入、成本及毛利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 营业收入 营业成本 营业毛利
啤酒 1,172,132,755.24 739,465,191.73 432,667,563.51
矿泉水 15,450,818.22 11,051,980.08 4,398,838.14
饲料 13,291,805.04 8,122,052.24 5,169,752.80
纸箱 23,246,621.98 15,501,753.73 7,744,868.25
合计 1,224,122,000.48 774,140,977.78 449,981,022.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年1-6月主营业务收入、成本及毛利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 营业收入 营业成本 营业毛利
啤酒 983,273,895.91 630,840,928.98 352,432,966.93
矿泉水 15,272,298.38 11,843,698.99 3,428,599.39
饲料 11,326,241.99 7,012,423.91 4,313,818.08
纸箱 24,688,952.22 17,336,104.09 7,352,848.13
合计 1,034,561,388.50 667,033,155.97 367,528,232.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
八、关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方情况
存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册地址 注册资本 所持权益比 主营业务 与本企业 经济性 法定代表人
例 关系 质
北京燕京啤酒有限公 北京 USD10885万元 54.10% 生产销售啤酒 本公司母 中外合 李福成
司(“燕京有限公司 公司 资
”)
北京燕京啤酒集团公 北京 34100万元 2.06% 生产销售啤酒 “燕京有 国有 李福成
司（“燕京集团”） 限公司”
的主要股
东
北京企业(啤酒)有限 英属维尔京 USD3106.4万元 -- -- “燕京有 外资 李福成
公司 群岛 限公司”
的主要股
东
江西燕京啤酒有限责 江西吉安 12951.14万元 75.93% 制造、销售啤酒.餐饮业 本公司的 有限责 李秉骥
任公司 控股子公 任
司
燕京啤酒（赣州）有 江西赣州 8688万元 82.96% 制造、销售啤酒.矿泉水 本公司的 有限责 李秉骥
限责任公司 控股子公 任
司
湖南燕京啤酒有限公 湖南湘乡 9500万元 92.63% 制造、销售啤酒、白酒、 本公司的 有限责 邓连洪
司 矿泉水 控股子公 任
司
燕京啤酒（衡阳）有 湖南衡阳 21066万元 94.64% 制造、销售啤酒，矿泉水 本公司的 有限责 李秉骥
限公司 控股子公 任
司
燕京啤酒（襄樊）有 湖北襄樊 17070万元 97.66% 制造、销售啤酒，矿泉水 本公司的 有限责 刘仕福
限公司 控股子公 任
司
燕京啤酒（山东无名 山东邹城 8349.96万元 55.73% 啤酒制造、销售、矿泉水 本公司的 股份有 宋宝和
）股份有限公司 、啤酒原料 控股子公 限
司
燕京啤酒（包头雪鹿 内蒙古包头 22133.634万元 81.245% 制造、销售啤酒，矿泉水. 本公司的 股份有 戴永全
）股份有限公司 饮料、食品加工、销售 控股子公 限
司
北京燕京中发生物技 北京顺义 4000万元 80% 开发生物制品、生物技术 本公司的 有限责 李福成
术有限公司 产品、销售自行开发后的 控股子公 任
产品；技术咨询、技术服 司
务
燕京啤酒（桂林漓泉 桂林市翠竹 19713.99万元 76.33% 生产和销售啤酒，非酒精 本公司的 股份有 田建华
）股份有限公司 路5号 饮料，二氧化碳的销售 控股子公 限
司
福建燕京啤酒有限公 福建省南安 14000万元 96.43% 制造、销售啤酒、啤酒原 本公司的 有限责 李秉骥
司 市 料、饲料、酵母。（以上 控股子公 任
经营范围凡涉及国家有专 司
项专营规定的从其规定）
北京燕京饮料有限公 北京市顺义 USD2000万元 75% 开发、生产茶饮料、果汁 本公司的 中外合 李福成
司 区双河大街8 饮料、果蔬饮料、蛋白饮 控股子公 资经营
号 料、奶茶及碳酸饮料（外 司
国品牌除外）、乳酸饮料
、无酒精饮料、饮料制剂
；提供自产产品的技术咨
询、技术服务；销售自产
产品。（其中：“生产茶
饮料、果汁饮料、果蔬饮
料、蛋白饮料、奶茶及碳
酸饮料（外国品牌除外）
、乳酸饮料、无酒精饮料
、饮料制剂”项目，需要
取得专项审批之后，方可
经营）
燕京啤酒（赤峰）有 内蒙古赤峰 18307.02万元 81.94% 主营：制造、销售啤酒、 本公司的 有限责 李秉骥
限责任公司 市 矿泉水、啤酒原料、饮料 控股子公 任
、食品加工。兼营：商业 司
、餐饮业、包装印刷业。
燕京啤酒（浙江仙都 浙江省缙云 13335万元 75% 制造、销售啤酒、啤酒原 本公司的 有限责 李秉骥
）有限公司 县城胜利街7 料、饲料、酵母。 控股子公 任
9号 司
燕京啤酒(仙桃)有限 仙桃市黄荆 18235.3万元 85% 啤酒、啤酒原料、酵母、 本公司的 有限责 刘士福
公司 大道 矿泉水、饲料的生产销售 控股子公 任
。 司
广东燕京啤酒有限公 佛山市南海 20000万元 75% 生产经营啤酒、矿泉水、 本公司的 有限责 胡建飞
司 区松岗松夏 麦芽及包装辅助材料。产 控股子公 任
工业园 品内外销售。 司
燕京啤酒（长沙）有 长沙市张公 5000万元 80% 啤酒、饮料、白酒的生产 本公司的 有限责 李秉骥
限公司 岭芙蓉科技 、加工及销售；农副产品 控股子公 任
工业园内 深加工。 司
福建省燕京惠泉啤酒 惠安县螺城 25000万元 50.0271% 啤酒、饮料制造；自营和 本公司的 股份有 李秉骥
股份有限公司 镇建设大街1 代理各类商品和技术的进 控股子公 限
57号 出口业务；但国家限定公 司
司经营或禁止进出口的商
品及技术除外（不另附进
出口商品目录）；经营进
料加工和“三来一补”业
务；经营对销贸易和转口
贸易。
河北燕京啤酒有限公 河北献县 15000万元 99.00% 制造、销售啤酒、啤酒原 本公司的 有限责 王启林
司 料、酒糟、酵母 控股子公 任
司
沈阳燕京啤酒有限公 沈阳辉山农 10000万元 60.00% 啤酒、啤酒原料、饲料、 本公司的 有限责 戴永全
司 业高新技术 酵母、塑料箱生产、加工 控股子公 任
开发区 ，销售本公司生产、加工 司
的产品；大米收购（只限
本企业所需原料），（涉
及许可的经营项目凭许可
证经营）。
新疆燕京啤酒有限公 石河子开发 15000万元 100.00% 许可经营项目：啤酒、啤 本公司的 有限责 戴永全
司 区75小区 酒原料、酵母、矿泉水、 控股子公 任
饮料的生产与销售（上述 司
项目待取得卫生许可证后
变更营业执照后经营）。
一般经营项目：塑料箱的
生产与销售。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)存在控制关系的关联方交易
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 交易内容 金额
北京燕京啤酒集团公司 本公司使用“燕京”商标,母公司按年销售收入的1%支 14,879,359.78
付“燕京集团”商标使用费，子公司按0.008元/瓶计算
支付。
“燕京集团”按年费总额的20%返还本公司 2,398,526.34
本公司使用“燕京集团”工业用地438409.9平方米,按 924,500.00
每年每平方米约人民币4元支付“燕京集团”土地使用
费
本公司有偿使用“燕京集团”有关住房、医疗、食堂、 7,772,680.00
办公设施、能源、动力、保安设施或服务，支付“燕京
集团”综合服务费
江西燕京啤酒有限责任公司 销售麦芽 4,120,938.45
燕京啤酒（赣州）有限责任公司 销售麦芽、玉米淀粉 3,583,075.91
湖南燕京啤酒有限公司 销售麦芽 6,529,026.22
燕京啤酒（衡阳）有限公司 销售麦芽、酒花 1,506,661.53
燕京啤酒（包头雪鹿）股份有限公司 销售大麦、酒花 2,054,547.01
燕京啤酒(山东无名)股份有限公司 销售香花、啤酒瓶 2,103,522.38
燕京啤酒（襄樊）有限公司 销售麦芽、酒花 3,326,229.56
燕京啤酒（桂林漓泉）股份有限公司 销售麦芽、酒花 2,101,282.05
福建燕京啤酒有限公司 销售麦芽 5,012,302.56
燕京啤酒(仙桃)有限公司 销售大麦、酒花 3,727,047.87
燕京啤酒（赤峰）有限责任公司 销售大麦、麦芽 9,386,513.03
广东燕京啤酒有限公司 销售麦芽、酒花 3,931,692.29
燕京啤酒(沈阳)有限公司 销售麦芽、酒花 646,253.42
燕京啤酒（浙江仙都）有限公司 销售麦芽 1,496,614.62
河北燕京啤酒有限公司 销售麦芽、酒花 6,876,411.85
燕京啤酒（浙江仙都）有限公司 销售酒花 1,496,614.62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、不存在控制关系的关联方情况
（1）不存在控制关系的关联方情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 与本公司关系
北京燕达皇冠盖有限公司 “燕京集团”的合营公司
北京长亿人参饮料有限公司 “燕京集团”的合营公司
北京燕京航星调味品有限公司 “燕京集团”的合营公司
北京双燕商标彩印厂 “燕京集团”的合营公司
燕京啤酒（莱州）有限公司 “燕京有限公司”的控股公司
燕京啤酒（曲阜三孔）有限责任公司 “燕京有限公司”的控股公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）不存在控制关系的关联方交易
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 交易内容 金额
北京燕达皇冠盖有限公司 采购瓶盖 34,888,853.65
北京长亿人参饮料有限公司 委托加工听装啤酒31,744.21吨 11,614,630.78
采购贴标胶176.40吨 678,461.53
北京双燕商标彩印有限公司 采购商标,印刷标识 38,585,171.66
燕京啤酒（曲阜三孔）有限责任公司 代购啤酒花、啤酒瓶 2,147,657.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、公司与关联企业的交易均按合同或协议执行。
九、或有事项
截至二零零七年六月三十日止，本公司无需披露之或有事项。
十、承诺事项
截至二零零七年六月三十日止，本公司无需披露之承诺事项。
十一、资产负债表日后事项
截至二零零七年六月三十日止，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。
十二、其它重要事项
2006年1-6月净利润差异调解表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年1-6月净利润（老会计准则） 154,426,516.97
追溯调整项目影响合计数 -2,880.15
其中：投资收益
所得税 -2,880.15
2006年1-6月净利润（新会计准则） 154,423,636.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
十三、非经常性损益项目
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
扣除非常性损益的明细项目 合计
1、营业外收入 10,404,433.76
2、营业外支出 6,970,751.42
小计 3,433,682.34
减：所得税影响 515,052.35
扣除所得税后金额 2,918,629.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
十四、利润表调整项目表
（2006.1.1—6.30） 单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 调整前 调整后
营业成本 2,013,841,821.22 2,043,490,256.62
销售费用 298,846,986.84 298,846,986.84
管理费用 27,585,319,223.00 246,204,756.83
公允价值变动收益 0.00
投资收益 7,424.80 7,424.80
净利润 154,426,516.97 154,423,636.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
八 备查文件
公司办公地点备置完整的备查文件，以供中国证监会、深交所、中国证监会北京证监局及有关主管部门及股东查询，备查文件包括：
（一）载有董事长亲笔签名的半年度报告文本；
（二）载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的财务报告文本；
（三）报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
（四）公司章程文本；
（五）其他有关资料。
董事长：李福成
北京燕京啤酒股份有限公司董事会
2007年8月16日