广发证券股份有限公司
关于中国振华（集团）科技股份有限公司
2017 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”或“保荐机构”）作为保荐
机构承接中国振华（集团）科技股份有限公司（以下简称“振华科技”或“公
司”）2014 年非公开发行股票的持续督导工作，根据《证券发行上市保荐业务管
理办法》、《深圳交易所股票上市规则》、深圳证券交易所主板上市公司规范运
作指引》、《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》等有关规定，对振华科技
2017 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，并发表如下核查意见：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准中国振华（集团）科技股份有限公司
非公开发行股票的批复》证件许可【2014】136 号核准，振华科技于 2014 年 3 月
实施非公开发行股票方案，向八名特定对象发型了人民币普通股 111,222,218 股，
发行价格为 9.06 元/股，募集资金总额为 1,007,673,295.08 元，扣除保荐费等各项
发行费用 24,906,671.43 元，实际募集资金净额人民币 982,766,623.65 元，其中募
集资金净额中现金部分为 624,973,323.65 元。公司控股股东中国振华电子集团有
限公司以贵州振华红云电子有限公司 100%股权、中国振华电子集团新天动力有
限公司 100%股权、贵州振华华联电子有限公司 100%股权、贵州振华群英电器有
限公司 100%股权（以下简称“四家公司股权”）评估值共计 357,793,300.00 元以
及 6,267,796.64 元现金参与本次认购，其余七名特定对象以现金认购。上述募集
资金已于 2014 年 3 月 5 日到账，并经大信会计师事务所（特殊普通合伙）验证出
具的大信验字【2014】第 1-00016 号《验资报告》确认。2014 年 3 月 11 日，四家
公司股权在贵州省工商行政管理局办理了过户手续，贵州振华群英电器有限公司
等四家公司称你为振华科技的全资子公司。
1
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理制度情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，公司根据《公司法》、
《证券法》和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳
证券交易所主板上市规范运作指引》等有关法律、法规、规范性文件和公司章程
的规定，结合公司实际情况，制定了《中国振华（集团）科技股份有限公司募集
资金管理制度》。根据《中国振华（集团）科技股份有限公司募集资金管理制度》
规定，公司对募集资金采用专户存储，以便于募集资金的管理和使用以及对其使
用情况进行监督，募集资金项目资金的支出，均先由资金使用单位提出资金使用
计划，经公司发展部审核并报分管领导签字后，根据公司资金审批权限报总会计
师、总经理或董事长审批后方可支付。公司财务部对募集资金的使用情况设立台
账，详细记录募集资金的支出情况和募集资金项目的投入情况。公司监察审计部
至少每季度对募集资金的存放与使用情况检查一次，并及时向审计委员会报告检
查结果。
（二）募集资金监管协议情况
经董事会批准，公司于 2014 年 3 月 6 日，与中信建投证券股份有限公司和中
国建设银行股份有限公司贵阳城北支行（以下简称“建行城北支行”）签署了
《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务，开设了募集资金专项账
户。
由于本次募集资金投资项目实施主体为振华科技的控股子公司中国振华（集
团）新云电子元器件有限责任公司（国营第四三二六厂）（以下简称“振华新
云”）、中国振华集团云科电子有限公司（以下简称“振华云科”）、深圳振华
富电子有限公司（以下简称“振华富”）、东莞市振华新能源科技有限公司（以
下简称“振华新能源”）四户企业，为规范募集资金的管理与使用，公司与振华
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新云、建行城北支行以及中信建投证券股份有限公司签署了《募集资金三方监管
协议》；与振华云科、建行城北支行以及中信建投证券股份有限公司签署了《募
集资金三方监管协议》；与振华富、中国工商银行股份有限公司深圳分行龙华支
行以及中信建投证券股份有限公司签署了《募集资金三方监管协议》；与振华新
能源、招商银行股份有限公司东莞分行凤岗支行以及中信建投股份有限公司签署
了《募集资金三方监管协议》，并分别开设了募集资金专项账户。
（三）募集资金专户存储情况
截至 2017 年 12 月 31 日，公司上述募集资金在银行专户的余额存储情况如下：
金额单位：人民币元
账户 账号 金额 存储方式
中国建设银行股份有限公司
52001523736059073388 16,795,795.16 活期
贵阳城北支行
中国建设银行股份有限公司
52001523736052501949 9,437,209.05 活期
贵阳城北支行
中国建设银行股份有限公司
52001523736052501932 1,981,347.63 活期
贵阳城北支行
招商银行股份有限公司
769903450510282 1,532.93 活期
东莞分行凤岗支行
中国工商银行股份有限公司
4000026629202604649 2,125,664.48 活期
深圳分行龙华支行
合计 30,341,549.25
三、2017 年度募集资金的实际使用情况
截至 2017 年 12 月 31 日，公司募集资金投资项目已累计使用募集资金
609,755,215.48 元，购买保本型银行理财产品取得理财收益 9,553,726.04 元，扣除
手续费后累计利息收入净额 5,569,710.12 元，募集资金余额为 30,341,549.25 元，
与募集资金账户期末余额一致。
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（一）募集资金使用情况对照表
金额单位：人民币万元
募集资金总额 62,947 报告期投入募集资金总额 10,781
报告期内变更用途的募集资金总额 -
累计变更用途的资金总额 - 已累计投入募集资金总额 60,976
累计变更用途的募集资金总额比例 -
承诺投资项 是否 募集资 调整后 报告期 截至期 截至期 项目达 报告期 是 项
目和超募资 已变 金承诺 投资总 投入金 末累计 末投资 到预定 实现的 否 目
金投向 更项 投资总 额 额 投入金 进度 可使用 效益 达 可
目 额 （1） 额 （%） 状态日 到 行
（含 （2） （3）= 期 预 性
部分 （2）/ 计 是
变 （1） 效 否
更） 益 发
生
重
大
变
化
承诺投资项目
叠层片式电
2017
感器产能提
否 12,268 12,268 1,098 12,064 98.34% 年4月 1,736 是 否
升技术改造
30 日
项目
有机及底面
2017
电极片式钽
否 19,773 17,093 6,530 16,157 94.52% 年7月 2,399 否 否
电容器生产
31 日
线建设项目
片式薄膜电 2017
阻生产线建 否 8,965 8,965 2,578 8,772 97.85% 年6月 2,036 否 否
设项目 30 日
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锂离子动力 2015
电池生产线 否 8,982 8,982 8,983 100.00% 年6月 -884 否 否
扩产项目 30 日
2014
补充营运资
否 15,000 15,000 575 15,000 100.00% 年6月 0 是 否
金
30 日
合计 - 64,988 62,308 10,781 60,976 97.86% - 5,287 - -
1、叠层片式电感器产能提升技术改造项目
由于振华科技在珠三角地区产业布局调整，振华富实施的
叠层片式电感器产能提升技术改造项目建设地点由深圳龙
华变更到东莞产业园（详见 2016 年 12 月 23 日《证券时
报》及巨潮资讯网相关公告），因此新厂房的建设装修和
生产线的搬迁造成项目实施进度的延后，项目已于 2017 年
4 月 30 日达到可使用状态，剩余金额为设备验收后才支付
的合同尾款。
2、有机及底面电极片式钽电容器生产线建设项目
一方面，由于目标市场形势发生变化，振华新云对有机及
底面电极片式钽电容器生产线建设项目的产品结构进行了
内部调整，使得项目建设延期；另一方面，为提高生产效
益，振华新云决定将部分生产线建设地点进行变更（详见
2017 年 4 月 6 日《证券时报》及巨潮资讯网相关公告），
因此新厂房的建设装修和生产线的搭建造成项目实施进度
未达到计划进度或预计收益的情况和原 的延后，项目已于 2017 年 7 月 31 日达到可使用状态。
因 2017 年 10 月 27 日，公司变更了有机及底面电极片式钽电
容器生产线建设项目的实际投入金额（详见 2017 年 10 月
27 日《证券时报》及巨潮资讯网相关公告），主要原因为
该项目在建设过程中调整了产品的内部结构和生产线的部
署区域，由此减少了厂房的建设费用支出和设备的采购费
用支出，使得该项目的实际投资总额较募投项目设计时有
所下降，项目调整后的募集资金投资额为 17,093 万元，剩
余金额为尚未支付完毕的设备采购款。
3、片式薄膜电阻生产线建设项目
为加强质量管控和降低生产成本，振华云科考虑彻底实现
军品、民品的生产线分开，对片式薄膜电阻生产线建设项
目的部分生产线建设地点进行调整（详见 2017 年 4 月 6 日
《证券时报》及巨潮资讯网相关公告），因此涉及厂房的
二次装修和设备搬迁安装等事宜，造成项目建设进度延
后，项目已于 2017 年 6 月 30 日达到可使用状态，剩余金
额为设备验收后才支付的合同尾款。
1、叠层片式电感器产能提升技术改造项目建设地点由深圳
募集资金投资项目实施地点变更情况 龙华工业园调整为东莞虎门桑达产业园。
2、有机及底面电极片式钽电容器生产线建设项目实施地点
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变更为贵州省贵阳市国家高新技术开发区片式元件产业园
区（贵阳市新添大道北段 232 号）和江苏省扬州市邗江区
高蜀北路 68 号；有机及底面电极片式钽电容器生产线建设
项目的募集资金投资金额由 19,773 万元变更为 17,093 万
元。
3、片式薄膜电阻生产线建设项目实施地点变更为贵州省贵
阳市乌当高新区和广东省东莞市虎门镇富马路 1 号。
备注：2017 年 10 月 27 日，公司披露了《关于调整部分募集资金投资项目实际金额的公
告》，公司变更了有机及底面电极片式钽电容器生产线建设项目的实际投入金额，主要因为
该项目在建设过程中调整了产品的内部结构和生产线的部署区域，由此减少了厂房的建设费
用支出和设备的采购费用支出，使得该项目的实际投资总额较募投项目设计时有所下降。项
目调整后的募集资金投资额为 17,093 万元，按此，投资进度为 94.52%，截至 2017 年 12 月末
实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额为 936 万元。
（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况
为使募集资金投资项目能够尽快实施并产生效益，为股东带来最大的回报，
公司在募集资金到位前已开始使用自筹资金先期投入募集资金投资项目的建设。
募集资金的先期投入符合《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律法规的规
定，不存在变相改变募集资金用途的情形，不影响募集资金投资计划的正常进行。
2014年4月23日，公司第六届董事会第十九次会议审议通过了《关于以募集资金
置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》，将经大信会计师事务所（特殊普
通合伙）出具的《中国振华（集团）科技股份有限公司以募集资金置换已投入募
集资金项目的自筹资金的审核报告》中所列示的自筹资金预先投入募集项目的资
金进行置换，共计人民币89,956,536.77元，具体情况如下：
金额单位：人民币元
项目名称 自筹资金预先投入金额
叠层片式电感器产能提升技术改造项目 3,965,996.48
有机及底面电极片式钽电容器生产线建设项目 19,745,107.92
片式薄膜电阻生产线建设项目 3,883,860.00
锂离子动力电池生产线扩产项目 62,361,572.37
合 计 89,956,536.77
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（三）闲置募集资金购买银行保本型理财产品的情况
为提高募集资金使用效率，为公司和股东获取更多的投资回报，根据《上市
公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易
所《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》和公司《募集资金管理制度》
的相关规定，2014年4月23日，公司第六届董事会第十九次会议审议通过了《关
于使用部分闲置募集资金购买理财产品的议案》，同意公司在确保不影响募集资
金项目建设和募集资金使用的前提下，使用不超过人民币25,000万元的暂时闲置
募集资金购买短期（不超过一年）低风险保本型银行理财产品。
截至2017年12月31日，公司利用本次非公开发行股票部分闲置募集资金购买
银行保本型理财产品已到期并全部收回，理财及获利情况见下表：
金额单位：人民币万元
报告期
预期年
产品类 末理财 获得收
理财产品名称 购买金额 购买日 到期日 化收益
型 产品余 益
率
额
中国建设银行
贵州省分行 保本浮
2014 年 2014 年 6
2014 年第 87 动收益 15,000.00 - 4.40% 79.56
5月7日 月 20 日
期“亁元”保本 型
型理财产品
交通银行“蕴
通财富.日增 保证收 2014 年 2014 年 6
10,000.00 - 4.60% 56.71
利”集合理财 益型 5月9日 月 23 日
计划
交通银行“蕴 2014 年
保证收 2014 年 9
通财富.日增 10,000.00 6 月 27 - 4.90% 120.82
益型 月 25 日
利”90 天 日
招商银行结构 保证收 2014 年 2014 年 12
15,000.00 - 5.10% 377.26
性存款 益型 7月3日 月 30 日
交通银行“蕴
保本浮 2014 年
通财富日增 2014 年 10
动收益 10,000.00 9 月 29 - 2.70% 6.66
利 S 款集合理 月8日
型 日
财计划”
交通银行“蕴 保证收 2014 年 2014 年 12
10,000.00 - 4.61% 102.3
通财富.日增 益型 10 月 9 月 29 日
7
利” 日
中国建设银行
贵州省分行
2015 年
“亁元”保本型 保本收 2015 年 4/
15,000.00 1 月 16 - 4.30% 159.04
人民币 2015 益型 月 16 日
日
年第 31 期理
财产品
2015 年
招商银行结构 保本收 2015 年 4
5,000.00 1 月 16 - 4.30% 53.01
性存款 益型 月 16 日
日
合计 955.36
截止 2015 年 4 月 28 日，理财资金已全部转回中国建设银行股份有限公司贵
阳城北支行募集资金监管账户（账号 52001523736059073388）。
（四）使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的情况
1、为提高募集资金使用效率，降低公司财务费用，满足公司不断扩大经营规
模的资金需求，2015 年 4 月 23 日，公司第六届董事会第二十九次会议审议通过
了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，具体内容详见 2015
年 4 月 25 日刊登在《证券时报》和巨潮资讯网上的公告。2015 年 4 月 28 日，公
司将 1.5 亿元的闲置募集资金暂时用于补充生产经营活动所需的流动资金，使用
期限自 2015 年 4 月 23 日起不超过 12 个月。2016 年 4 月 8 日，公司已将该款项转
回募集资金专户。
2、为提高募集资金使用效率，减少财务费用，降低经营成本，2016 年 4 月 9
日，公司第七届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂
时补充流动资金的议案》，具体内容详见 2016 年 4 月 12 日刊登在《证券时报》
和巨潮资讯网上的公告。2016 年 4 月 20 日，公司将 9,000.00 万元闲置募集资金
暂时用于补充生产经营所需的流动资金，使用期限自 2016 年 4 月 9 日起不超过
12 个月。2017 年 1 月 19 日、2017 年 2 月 24 日分别归还该部分资金的 3,000.00 万
元和 6,000.00 万元。使用暂时闲置的募集资金补充流动资金，符合上市公司及全
体股东的利益，所履行的相关程序符合中国证监会、深圳证券交易所关于上市公
司募集资金使用的相关规定。
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四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
1、叠层片式电感器产能提升技术改造项目建设地点由深圳龙华工业园调整为
东莞虎门桑达产业园。
2、有机及底面电极片式钽电容器生产线建设项目实施地点变更为贵州省贵阳
市国家高新技术开发区片式元件产业园区（贵阳市新添大道北段 232 号）和江苏
省扬州市邗江区高蜀北路 68 号；有机及底面电极片式钽电容器生产线建设项目
的募集资金投资金额由 19,773 万元变更为 17,093 万元。
3、片式薄膜电阻生产线建设项目实施地点变更为贵州省贵阳市乌当高新区和
广东省东莞市虎门镇富马路 1 号。
五、募集资金项目的实际投资总额与承诺之差异情况
1、叠层片式电感器产能提升技术改造项目
由于振华科技在珠三角地区产业布局调整，振华富实施的叠层片式电感器产
能提升技术改造项目建设地点由深圳龙华变更到东莞产业园（详见 2016 年 12 月
23 日《证券时报》及巨潮资讯网相关公告），因此新厂房的建设装修和生产线的
搬迁造成项目实施进度的延后，项目已于 2017 年 4 月 30 日达到可使用状态，剩
余金额为设备验收后才支付的合同尾款。
2、有机及底面电极片式钽电容器生产线建设项目
一方面，由于目标市场形势发生变化，振华新云对有机及底面电极片式钽电
容器生产线建设项目的产品结构进行了内部调整，使得项目建设延期；另一方面，
为提高生产效益，振华新云决定将部分生产线建设地点进行变更（详见 2017 年 4
月 6 日《证券时报》及巨潮资讯网相关公告），因此新厂房的建设装修和生产线
的搭建造成项目实施进度的延后，项目已于 2017 年 7 月 31 日达到可使用状态。
2017 年 10 月 27 日，公司变更了有机及底面电极片式钽电容器生产线建设项
目的实际投入金额（详见 2017 年 10 月 27 日《证券时报》及巨潮资讯网相关公
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告），主要原因为该项目在建设过程中调整了产品的内部结构和生产线的部署区
域，由此减少了厂房的建设费用支出和设备的采购费用支出，使得该项目的实际
投资总额较募投项目设计时有所下降，项目调整后的募集资金投资额为 17,093 万
元，剩余金额为尚未支付完毕的设备采购款。
3、片式薄膜电阻生产线建设项目
为加强质量管控和降低生产成本，振华云科考虑彻底实现军品、民品的生产
线分开，对片式薄膜电阻生产线建设项目的部分生产线建设地点进行调整（详见
2017 年 4 月 6 日《证券时报》及巨潮资讯网相关公告），因此涉及厂房的二次装
修和设备搬迁安装等事宜，造成项目建设进度延后，项目已于 2017 年 6 月 30 日
达到可使用状态，剩余金额为设备验收后才支付的合同尾款。
六、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司募集资金不存在未按规定使用以及相关信息未及时、真实、准确、完
整披露的情况。
七、保荐机构的核查意见
经核查，广发证券认为，振华科技 2017 年度募集资金存放与使用情况符合深
圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市
公司规范运作指引》及中国证监会《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资
金管理和使用的监管要求》以及《中国振华（集团）科技股份有限公司募集资金
管理制度》的有关规定，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，
不存在违法违规使用募集资金的情形。
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（本页无正文，为《广发证券股份有限公司关于中国振华（集团）科技股份有限
公司 2017 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之盖章页）
保荐代表人签字： _____________ _____________
侯 卫 苏 莉
广发证券股份有限公司
年 月 日
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