南方宇航科技股份有限公司
2006年中期报告
南方宇航科技股份有限公司董事会
2006年8月18日
目 录
重要提示………………………………………………………3
第一节、公司基本情况………………………………………4
第二节、股东变动及主要股东控股情况……………………5
第三节、董事、监事、高级管理人员情况…………………7
第四节、管理层讨论与分析…………………………………8
第五节、重要事项……………………………………………9
第六节、财务报告……………………………………………14
第七节、备查文件目录………………………………………14
重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事方正、王滨滨因公未亲自出席董事会会议，分别委托董事黎达明代为出席并行使表决权；独立董事龚金科因公未亲自出席董事会会议，委托独立董事严绳武代为出席并行使表决权。
本中期报告之财务报告未经审计。
公司董事长颜冬、公司总经理彭建武、公司财务负责人蔡晓青及公司会计机构负责人邹富强声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
第一节 公司基本情况
一、公司简介
（一）公司法定中文名称：南方宇航科技股份有限公司
公司法定英文名称：Nan Fang Space Navigation Science & Technology Company Limited
（二）公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所
公司股票简称：G*ST宇航
公司股票代码：000738
（三）公司注册地址：湖南省株洲市高新技术产业开发区天台西路1号
公司办公地址：湖南省株洲市董家塅宇航公司办公大楼
邮政编码：412002
公司互联网地址：http：/www.nanfangmotor.com.cn
公司电子信霜：nfmt@mail.zz.nn.cn
（四）公司法定代表人：颜 冬
（五）公司董事会秘书：刘绍雄
联系地址：湖南省株洲市董家塅宇航公司办公大楼
联系电话：0733—8559515
传 真：0733—8559714
电子信霜：liushaox@sina.com
（六）公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》
登载公司中期报告的互联网地址：http：//www.cninfo.com.cn
公司中期报告备置地点：公司证券部
二、主要财务数据和指标
金额单位：元
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财务指标 本报告期末 上年度期末 本报告期末比年
初数增减（％）
流动资产 189,696,101. 359,996,301 -47.31
65 .46
流动负债 189,941,995. 375,500,972 -49.42
44 .97
总资产 601,726,264. 784,497,009 -23.30
25 .54
股东权益（不含少数股东 416,959,938. 414,004,144 0.71
权益） 50 .00
每股净资产 1.05 1.04 0.96
调整后的每股净资产 0.80 0.80 0.00
报告期（1-6 上年同期 本报告期比上年
月） 同期增减（％）
净利润 2,445,468.37 -13,841,142 -
.84
扣除非经常性损益后的净 2,546,994.10 -19,969,223 -
利润 .27
经营活动产生的现金流量 142,856,065. 22,198,072. 543.55
净额 61 26
净资产收益率（%） 0.59 -3.28 -
每股收益 0.0061 -0.035 -
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注：扣除非经常性损益项目和涉及金额：
1、处置固定资产产生的损益：-37,712.61元；
2、扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出：-71,829.48元；
3、前述非经常性损益应扣除的少数股东损益：-8,016.36元。
应扣除的非经常性损益合计为：-101,525.73元。
三、净资产收益率和每股收益利润表附表
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益(元)
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 1.24 1.24 0.013 0.013
营业利润 0.038 0.038 0.00040 0.00040
净利润 0.59 0.59 0.0061 0.0061
扣除非经常性损益后的净 0.62 0.61 0.0064 0.0064
利润
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第二节 股本变动和主要股东持股情况
一、报告期内公司股份变动情况表 单位：股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发 送 公 其他 小计 数量 比
例 行 股 积 例
（% 新 金 （%
） 股 转 ）
股
一、有限售 261,80 65. -47,596 -47,59 214,212 53.
条件股份 9,400 81 ,710 6,710 ,690 85
1、国家持
股
2、国有法 261,80 65. -47,600 -47,60 214,200 53.
人持股 0,000 81 ,000 0,000 ,000 85
3、其他内 9,4009 0.0 +3,290+ +3,290 12,6901 0.0
资持股其中 ,400 00. 3,290 +3,290 2,690 00.
：境内法人 00 00
持股境内自
然人持股
４、外资持
股其中：境
外法人持股
境外自然人
持股
二、无限售 135,99 34. +47,596 +47,59 183,587 46.
条件股份 0,600 19 ,710 6,710 ,310 15
1、人民币 135,99 34. +47,596 +47,59 183,587 46.
普通股 0,600 19 ,710 6,710 ,310 15
2、境内上
市的外资股
3、境外上
市的外资股
4、其他
三、股份总 397,80 100 397,800 100
数 0,000 ,000
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二、前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条 持有的有 可上市交易 新增可上 限售条件
号 件股东名 限售条件 时间 市交易股
称 股份数量 份数量
1 株洲南方 214,200,0 2008年4月21 10,710,00 自获得上市流通权
航空动力 00 日 0 之日起，二十四个
有限公司 2009年4月21 21,420,00 月内不上市交易或
日 0 转让；在前项承诺
2010年4月21 214,200,0 期满后，通过证券
日 00 交易所挂牌交易出
售原非流通股股份
，出售数量占股份
总数的比例在十二
个月内不超过百分
之五，在二十四个
月内不超过百分之
十,且在此期间通
过证券交易所挂牌
向社会公众出售股
票的价格不低于本
股权分置改革方案
实施日前60个交易
日公司股票收盘均
价的120%。
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公司高管人员所持股份在任期内及离任6个月内不得交易。
三、报告期末公司股东数量和持股情况表
单位：股
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股东总数 34381户
前10名股东持股情况
股东名称 股东性 持股比 持股总 持有有限 质押或冻
质 例（% 数 售条件股 结的股份
） 份数量 数量
株洲南方航空动力有限 国有股 53.85 214,200 214,200, 100,000,0
公司 东 ,000 000 00
贺建军 其他 0.75 2,969,4 0 未知
50
张凤霞 其他 0.43 1,703,7 0 未知
93
中金投资（集团）公司 其他 0.38 1,510,0 0 未知
00
上海康企实业有限公司 其他 0.38 1,500,0 0 未知
00
上海东方基础建设发展 其他 0.35 1,402,9 0 未知
有限公司 00
周建玲 其他 0.26 1,045,0 0 未知
00
施剑 其他 0.24 969,000 0 未知
聂林 其他 0.22 860,529 0 未知
叶香莉 其他 0.20 798,000 0 未知
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
贺建军 2,969,450 人民币普通股
张凤霞 1,703,793
中金投资（集团）公司 1,510,000
上海康企实业有限公司 1,500,000
上海东方基础建设发展 1,402,900
有限公司
周建玲 1,045,000
施剑 969,000
聂林 860,529
叶香莉 798,000
丁晓峰 691,130
上述股东关联关系或一 公司控股股东株洲南方航空动力有限公司与其他前
致行动的说明 10名股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公
司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致
行动人。公司未知前10名无限售条件股东之间是否
存在关联关系和是否属于《上市公司股东持股变动
信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
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注：1、持股5%以上股东株洲南方航空动力有限公司报告期内因实施股权分置改革，向流通股股东送出4760万股，持股数量由26180万股减少至21420万股。
2、公司控股股东株洲南方航空动力有限公司于2006年4月14日将其持有的本公司股份10000万股，质押给中国工商银行股份有限公司株洲董家塅支行。
3、公司控股股东株洲南方航空动力有限公司已于2006年7月更名为：中国南方航空工业有限责任公司。
五、报告期内，公司控股股东未发生变化。
第三节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票变动情况
单位：股
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姓名 职务 期初持股数 期末持股数 变动原因
王昆隆 副董事长（已离 3200 4320 公司实施股权
职） 分置改革，流
方正 董事 3000 4050 通股每10股获
柳兰姣 监事会主席 3200 4320 送3.5股
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除上表所列3人外，其他董事、监事、高级管理人员期初、期末均未持有本公司股票。
二、报告期内董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况
1、在2006年5月27日召开的公司2005年度股东大会上，经换届选举，颜冬、彭建武、王英杰、黎达明、方正、王滨滨、刘成佳、严绳武、龚金科为公司第四届董事会董事，其中刘成佳、严绳武、龚金科为独立董事；柳兰姣、王敬民为公司第四届监事会由股东代表出任的监事，与公司职工代表监事陈礼义组成公司第四届监事会。
2、在2 006年5月27日召开的公司第四届董事会第一次会议上，选举颜冬为董事长、彭建武为副董事长；续聘彭建武为总经理、陈启文为副总经理、蔡晓青为财务负责人。
3、王昆隆、熊境新、尹亮因换届不再担任本公司董事。
第四节 管理层讨论与分析
一、经营成果及财务状况简要分析
本报告期内，公司累计实现主营业务收入18259.66万元，较上年同期增长9.46%；实现净利润为244.55万元，与上年同期相比实现扭亏为盈。主营业务收入的增加主要是航空发动机零部件加工业务和摩托车内销产品收入增加所致。
二、报告期内公司主要经营情况
报告期内，公司的主营业务主要是摩托车及摩托车发动机生产和销售，航空发动零部件加工、汽车发动机零部件制造、电动助力转向器生产和销售等。
1、报告期主营业务分行业、分产品、分地区情况
金额单位.：万元
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主营业务分行业情况
项目 主营业 主营业 主营业 主营业务 主营业务 主营业务
务收入 务成本 务利润 收入比上 成本比上 利润率比
率（% 年同期增 年同期增 上年同期
） 减（%） 减（%） 增减（百
分点）
摩托车制造 13,904 13,810 0.68 0.36 -5.60 6.27
业 .92 .69
其它制造业 4354.7 3,792. 12.92 54.04 59.95 -3.21
4 02
主营业务分产品情况
摩托车产品 13,904 13,810 0.68 0.36 -5.60 6.27
.92 .69
其中：出口 9,877. 9,812. 0.65 -14.97 -14.60 -0.42
产品 20 77
内销产品 4,027. 3,997. 0.74 79.86 27.36 40.92
73 92
汽车发动机 367.89 548.85 -49.19 -37.90 -24.89 -25.83
零部件
汽车助力转 693.65 500.72 27.81 10.88 11.67 -0.51
向器
航机零部件 3,293. 2,742. 16.72 104.67 130.14 -9.21
加工 20 46
合计 18,259 17,602 3.60 9.46 3.54 5.51
.66 .72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务分地区情况
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地区 主营业务收入（万元） 主营业务收入比上年同期增减
国内市场 8,382.46 65.45%
出口 9,877.20 -14.97%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、与2005年度相比，报告期内公司的利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力基本相近，未发生重大变化。
3、报告期内无对净利润产生重大影响的其他经营业务。
4、报告期内单个参股公司的投资收益对公司净利润的影响达到10%以上的公司为中国南动集团财务有限责任公司（以下简称“财务公司”）。财务公司为非银行金融机构，其主营业务为集团成员单位的存、贷款及担保业务等。报告期内，财务公司实现净利润529.82万元，公司对财务公司的投资收益为214.25万元。
5、经营中的问题与困难
（1）汽车助力转向器因受客户产品市场的影响，产销量未能实现增长，规模仍然未能扩大。
（2）经营资金仍然处于紧张状态。
三、报告期内投资情况
1、延续到报告期内配股募集资金使用情况
本报告期内，公司没有募集资金。公司前次发行募集资金实际投资项目与配股说明书中承诺的投资项目一致，没有发生变更。实际投资项目进度与配股说明书中承诺投资项目进度相比，实际进度落后于计划进度，具体比较如下：
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项目 计划总投 至报告期末计 至报告期末 实际进度/
资（万元 划投资（万元 实际投资（ 计划进度
） ） 万元）
“技术中心”项目 4018 4018 1117 27.80%
齿轮关键件项目 4998 4998 3573 71.49%
发动机关键件项目 4904 4904 2896 59.05%
合计 13920 13920 7586 54.50%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司自2001年下半年以来，暂停了对上述项目作继续的投入。截止报告期末，前次募集资金投资项目具体投资情况如下：
摩托车齿轮关键零部件生产线改扩建项目：该项目计划总投资4998万元，其中固定资产投资3831万元，配套流动资金1167万元在2000年度已全部投入 。本报告期内未作投入。截至报告期末为止，该项目共计已投入3573万元。
“技术中心”项目：本项目计划总投资4018万元，建设期为两年。本报告期内未作投入。截至报告期末为止，该项目共计已投入1117万元。
摩托车发动机关键件生产线技术改造项目：该项目计划总投资4904万元，其中固定资产投资3770万元。本报告期内未作投入。截至报告期末为止，该项目配套流动资金已全部投入，固定资产已投入1762万元，共计已完成投入2896万元。
截止报告期末，配股资金共计投入7586万元，剩下的5234万元暂借用于流动资金周转。
2、报告期内公司无重大非募集资金投资项目。
第五节 重要事项
一、公司治理的状况
报告期内，除未在董事会内设立专门委员会外，公司治理的实际情况与中国证监会有关规范性文件的要求不存在差异。
二、公司在报告期内无需要执行的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案。中期未拟定利润分配预案或公积金转增股本预案。
三、本报告期内公司无单个重大诉讼、仲裁事项。
四、本报告期内公司无重大资产收购、出售及资产重组事项。
五、重大关联交易情况
（一）购销商品、提供劳务的关联交易
（1）采购货物及接受劳务
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关联方名称 项目 本年发生额（元
）
中国南方航空动力机械公司 劳务 245,692.00
中国南方航空工业有限责任公司 水电风汽 483,186.05
劳务 56,602.27
材料物资 61,271.10
航空零部件 17,525,100.86
株洲南方摩托车制造有限公司 材料物资 85,899.38
株洲南方动力机械进出口有限公司 材料物资 94,573,544.26
合计 113,031,295.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）销售货物及提供劳务
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 项目 本年发生额（元
）
中国南方航空工业有限责任公司 材料物资 45,820.32
劳务 142,089.31
航空零部件 32,931,987.98
租赁 915,000.00
株洲南方航空机械进出口有限公司 出口零部件 98,771,966.20
株洲南方摩托车制造有限公司 材料物资 98,801.74
合计 132,905,665.55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）债权、债务往来情况
1、关联方资金往来
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 业务性质 本年度发生额
中国南动集团财务有限责任公司 新增贷款 17,900,000.00
归还贷款 15,400,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、关联方担保
公司没有对外担保。
本报告期内，中国南方航空工业有限责任公司为本公司向中国南动集团财务有限责任公司借款提供担保，担保发生额1390.00万元，期末担保余额为1,140.00万元；中国南动集团财务有限责任公司为本公司向株洲市商业银行董家段支行借款提供担保，担保发生额1,000.00万元，期末担保余额为1,000.00万元。
3、关联方应收应付款项余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 科目 期末余额
株洲南方航空机械进出口有限公 应收账款 30,084,277.73
司
株洲南方摩托车制造有限公司 应收账款 197,790.96
株洲科信检测有限公司 应收账款 201,582.44
株洲大方精密机械制造有限公司 应收账款 146,926.41
株洲泰华机械制造有限责任公司 应收账款 4,944,877.78
中国南方航空工业有限责任公司 其他应收款 1,740,329.95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（四）其它重大交易信息 无。
六、重大合同情况
报告期内无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产事项，无重大担保合同、无重大委托他人进行现金资产管理事项。
七、持股5%以上（含5%）股东承诺事项的履行情况
1、报告期内，公司唯一的原非流通股东股东——公司控股股东株洲南方航空动力有限公司在股权分置改革中做出的特别承诺及其履行情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 特别承诺 承诺履行情况
株洲南方航 持有的南方摩托法人股自获得上市流通权之 未发现有违反
空动力有限 日起，二十四个月内不上市交易或转让；在 承诺事项的情
公司 前项承诺期满后，通过证券交易所挂牌交易 况
出售原非流通股股份，出售数量占南方摩托
股份总数的比例在十二个月内不超过百分之
五，在二十四个月内不超过百分之十，且在
此期间通过证券交易所挂牌向社会公众出售
股票的价格不低于本股权分置改革方案实施
日前60个交易日南方摩托收盘均价的120%。
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2、除上述承诺事项以外，公司及公司控股股东没有发生对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的其他承诺事项。
八、公司2006年半年度财务报告未经审计。报告期内，公司未更换会计师事务所。
九、其它重要事项
1、非经营性资金占用及清欠进展情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
大股东及其附属企业 本期清欠 清欠方式 清欠金额
非经营性占用上市公 总额
司资金余额
期初 期末
14947.13 0 14947.13 现金清偿 14947.13 2006年3月29日
万元 万元 万元
大股东及其附属企业 本报告期初，存在本公司控股股东中国南方航空工业
非经营性占用上市公 有限责任公司非经营性占用本公司资金的情况。在公
司资金及清欠情况的 司股权分置改革过程中，作为解决大股东占用资金问
具体说明 题的特别安排，中国南方航空工业有限责任公司以承
接本公司在中国工商银行株洲市分行借款合计15355
万元人民币的方式，冲抵其欠付本公司的债务。具体
的方式是：中国南方航空工业有限责任公司以现金清
偿欠本公司的债务，本公司收到现金后立即归还银行
借款。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形，也没有被采取司法强制措施的情况。
十、报告期内公司信息披露情况
报告期内，公司指定的信息披露报纸为《中国证券报》、《证券时报》，指定的信息披露网站为巨潮资讯网（网址为：www.cninfo.com.cn）。具体的情况如下：
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序 公告日 公告名称 报纸刊登版面
号 期 中国证券 证券时
报 报
1 200601 关于召开股权分置改革相关股东会议的 C05 16
06 通知董事会公开征集投票权报告书股权
分置改革说明书摘要
2 200601 关于举行股权分置改革网上交流会的公 B13 8
07 告
3 200601 关于股权分置改革方案股东沟通与协商 C03 12
14 结果暨股权分置改革方案调整公告
4 200602 关于推迟股权登记日并延期召开股权分 C08 12
07 置改革相关股东会议的公告
5 200602 澄清公告 21
15
6 200603 关于再次推迟股权登记日并延期召开股 C22 27
08 权分置改革相关股东会议的公告
7 200603 关于借款移位工作进展情况的公告 C03 21
17
8 200603 关于股权分置改革方案获得国务院国资 B09 21
17 委批复的公告
9 200603 关于借款移位工作进展情况的公告（续 C04 11
25 一）
10 200603 关于借款移位工作办理完毕的公告 C52 35
31
11 200604 关于股权分置改革相关股东会议的第一 A15 C12
08 次提示性公告
12 200604 关于股权分置改革相关股东会议的第二 A19 B7
12 次提示性公告
13 200604 澄清公告 A19 B7
12
14 200604 关于股权分置改革相关股东会议表决结 B24 C19
17 果的公告
15 200604 关于股东所持股份被质押的公告 C02 A6
18
16 200604 股权分置改革方案实施公告 B18 C12
19
17 200604 关于变更股票简称并恢复交易的公告股 A14 A7
21 份结构变动公告
18 200604 2005年年报摘要第三届董事会第二十次 C22C23 C45C46
27 会议决议公告2006年第一季度报告摘要2 C47
006年度日常关联交易公告第三届监事会
第四次会议决议公告关于召开2005年度
股东大会的通知关于股票交易实行退市
风险警示的公告独立董事关于对外担保
的专项说明和独立意见独立董事关于200
6年日常关联交易的独立意见独立董事关
于第四届董事会董事候选人的独立意见
独立董事提名人声明独立董事候选人声
明
21 200605 股票交易异常波动公告 C06 C7
12
22 200605 关于变更公司名称的临时提案提交公司2 C11 B7
19 005年度股东大会的补充通知股票交易异
常波动公告（二）
23 200605 股票交易异常波动公告（三） C03 C7
24
24 200605 股票交易异常波动公告（四） B19 A15
29
25 200605 公司2005年度股东大会决议公告董事会 C22 C18
30 四届一次会议决议公告独立董事关于高
级管理人员聘任事项的独立意见
26 200606 股票交易异常波动公告（五） C03 A13
02
27 200606 股票交易异常波动公告（六） C07 B7
08
28 200606 关于变更公司名称及股票简称的公告股 C003 C4
15 票交易异常波动公告（七）
29 200606 股票交易异常波动公告（八） C003 C6
22
30 200606 股票交易异常波动公告（九） C020 A6
27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
第六节 财务报告
一、会计报表（附后）
公司2006年半年度财务报告未经审计。
二、会计报表附注（附后）
第七节 备查文件目录
1、载有公司董事长签名的中期报告文本。
2、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告。
3、报告期内公司在《中国证券报》和《证券时报》上公告的所有文件的正文及公告的原稿。
公司董事长：颜 冬
（签名）
南方宇航科技股份有限公司董事会
2006年8月18日
资产负债表
2006年6月30日
会企01表
编制单位：南方宇航科技股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产 合并 母公司
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 12,102,372 17,147,544 4,870,827. 15,550,832
.95 .12 48 .94
短期投资 -
应收票据 2,972,000. 1,164,000. 1,292,000.
00 00 00
应收股利 -
应收利息 -
应收帐款 126,302,12 277,107,37 156,958,39 300,020,60
3.91 0.49 1.77 6.25
其他应收款 5,308,790. 7,867,394. 5,064,505. 7,669,041.
96 97 38 22
预付帐款 11,214,881 15,503,102 2,843,083. 8,314,882.
.42 .94 26 75
应收补贴款
存货 31,675,866 41,206,888 17,167,267 24,900,770
.41 .94 .97 .30
待摊费用 120,066.00 120,066.00
一年内到期的长期债 -
权投资
其他流动资产 -
流动资产合计 189,696,10 359,996,30 188,316,14 356,456,13
1.65 1.46 1.86 3.46
长期投资：
长期股权投资 141,314,77 144,472,07 148,316,21 152,774,84
0.84 8.03 0.09 7.78
长期债权投资 -
长期投资合计 141,314,77 144,472,07 148,316,21 152,774,84
0.84 8.03 0.09 7.78
固定资产：
固定资产原价 553,840,79 556,339,17 549,778,54 552,314,36
2.64 7.52 6.96 1.40
减：累计折旧 233,737,76 229,153,79 233,337,61 228,925,43
6.35 2.46 9.33 3.01
固定资产净值 320,103,02 327,185,38 316,440,92 323,388,92
6.29 5.06 7.63 8.39
减：固定资产减值准 136,212,05 138,218,80 136,212,05 138,218,80
备 7.31 5.92 7.31 5.92
固定资产净额 183,890,96 188,966,57 180,228,87 185,170,12
8.98 9.14 0.32 2.47
工程物资 -
在建工程 14,571,854 17,982,162 14,491,854 17,982,162
.67 .12 .67 .12
固定资产清理 -
固定资产合计 198,462,82 206,948,74 194,720,72 203,152,28
3.65 1.26 4.99 4.59
无形资产及其他资产 -
无形资产 72,252,568 73,079,888 72,252,568 73,079,888
.11 .79 .11 .79
长期待摊费用 -
其他长期资产 -
无形资产及其他资产 72,252,568 73,079,888 72,252,568 73,079,888
合计 .11 .79 .11 .79
-
递延税项： -
递延税款借项 -
资产总计 601,726,26 784,497,00 603,605,64 785,463,15
4.25 9.54 5.05 4.62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产负债表续表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
负债及股东权益 合并 母公司
期末数 期初数 期末数 期初数
流动负债：
短期借款 26,900,000 174,950,00 26,900,000. 174,950,00
.00 0.00 00 0.00
应付票据 3,312,000. 23,200,000 22,500,000
00 .00 .00
应付帐款 108,077,83 127,821,22 96,146,476. 113,130,35
5.63 5.67 44 4.03
预收帐款 2,022,984. 1,889,400. 677,649.99 677,649.99
67 84
应付工资 3,127.20 130,438.00 130,438.00
应付福利费 2,850,944. 3,261,340. 1,797,613.3 2,267,221.
25 26 3 68
应付股利
应交税金 32,782,599 30,119,792 33,394,380. 30,060,738
.49 .69 12 .48
其他应交款 47,862.81 -2,865.75 30,169.48 -20,559.08
其他应付款 13,818,116 14,012,307 12,509,761. 12,826,973
.85 .94 91 .97
预提费用 126,524.54 119,333.32 73,680.32 33,333.32
预计负债
一年内到期的长期
负债
其他流动负债
流动负债合计 189,941,99 375,500,97 171,529,731 356,556,15
5.44 2.97 .59 0.39
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 189,941,99 375,500,97 171,529,731 356,556,15
5.44 2.97 .59 0.39
少数股东权益 -5,175,669 -5,008,107
.69 .43
股东权益：
股本 397,800,00 397,800,00 397,800,000 397,800,00
0.00 0.00 .00 0.00
资本公积 265,843,56 265,120,12 265,843,569 265,120,12
9.68 8.82 .68 8.82
盈余公积 1,546,552. 1,546,552. 1,428,469.5 1,428,469.
23 23 4 54
其中：法定公益金 1,467,830. 1,467,830. 1,428,469.5 1,428,469.
43 43 4 54
未确认投资损失 -18,032,98 -17,819,87
8.59 3.86
未分配利润 -230,197,1 -232,642,6 -232,996,12 -235,441,5
94.82 63.19 5.76 94.13
股东权益合计 416,959,93 414,004,14 432,075,913 428,907,00
8.50 4.00 .46 4.23
负债及股东权益合 601,726,26 784,497,00 603,605,645 785,463,15
计 4.25 9.54 .05 4.62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业法定代表人：颜冬 主管会计工作负责人：蔡晓青 会计机构负责人：邹富强
合并资产减值准备明细表
2006年6月30日
会企01表附表1
编制单位：南方宇航科技股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本年增加 本年转回数 期末余额
数
一、坏帐准备合计 163,570,93 163,570,93
6.16 6.16
其中：应收帐款 161,129,76 161,129,76
1.11 1.11
其他应收款 2,441,175. 2,441,175.
05 05
二、短期投资跌价准
备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合 47,031,407 17,290,702 29,740,704
计 .49 .59 .90
其中：原材料 18,456,266 8,621,189. 9,835,077.
.77 25 52
低值易耗品 16,393,927 1,222,289. 15,171,637
.32 42 .90
库存商品 9,181,677. 5,258,443. 3,923,234.
57 02 55
在产品 2,999,535. 2,188,780. 810,754.93
83 90
四、长期投资减值准
备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准 138,218,80 2,006,748. 136,212,05
备合计 5.92 61 7.31
其中：房屋建筑物 52,606,536 509,399.28 52,097,137
.42 .14
机器设备 83,066,622 1,017,283. 82,049,338
.53 91 .62
仪器仪表 673,231.39 673,231.39
运输车辆 1,600,147. 480,065.42 1,120,082.
83 41
计算机 16,242.62 16,242.62
传导设备 256,025.13 256,025.13
六、无形资产减值准
备
其中：非专利技术
商标权
七、在建工程减值准
备
八、委托贷款减值准
备
合计 348,821,14 19,297,451 329,523,69
9.57 .20 8.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业法定代表人：颜冬 主管会计工作负责人：蔡晓青 会计机构负责人：邹富强
资产减值准备明细表
2006年6月30日
会企01表附表1
编制单位：南方宇航科技股份有限公司（母公司） 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本年增加 本年转回数 期末余额
数
一、坏帐准备合计 163,843,60 163,843,60
5.36 5.36
其中：应收帐款 161,419,46 161,419,46
0.99 0.99
其他应收款 2,424,144. 2,424,144.
37 37
二、短期投资跌价准
备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合 43,350,553 16,323,175 27,027,377
计 .55 .87 .68
其中：原材料 18,456,266 8,621,189. 9,835,077.
.77 25 52
低值易耗品 16,393,927 1,222,289. 15,171,637
.32 42 .90
库存商品 5,500,823. 4,290,916. 1,209,907.
63 30 33
在产品 2,999,535. 2,188,780. 810,754.93
83 90
四、长期投资减值准
备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准 138,218,80 2,006,748. 136,212,05
备合计 5.92 61 7.31
其中：房屋建筑物 52,606,536 509,399.28 52,097,137
.42 .14
机器设备 83,066,622 1,017,283. 82,049,338
.53 91 .62
仪器仪表 673,231.39 673,231.39
运输车辆 1,600,147. 480,065.42 1,120,082.
83 41
计算机 16,242.62 16,242.62
传导设备 256,025.13 256,025.13
六、无形资产减值准
备
其中：非专利技术
商标权
七、在建工程减值准
备
八、委托贷款减值准
备
合计 345,412,96 18,329,924 327,083,04
4.83 .48 0.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业法定代表人：颜冬 主管会计工作负责人：蔡晓青 会计机构负责人：邹富强
利润及利润分配表
2006年1-6月
会企02表
编制单位：南方宇航科技股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 合并 母公司
本年累计 上年同 本年累计 上年同期
数 期 数
一、主营业务收入 182,596, 166,819 170,104, 156,273,
591.21 ,329.34 450.86 093.13
减：主营业务成本 176,027, 170,005 163,379, 158,608,
159.92 ,123.44 719.70 935.13
主营业务税金及附加 1,426,47 28,336. 1,418,41 25,740.9
3.44 26 8.13 0
二、主营业务利润（亏损以“- 5,142,95 -3,214, 5,306,31 -2,361,5
”号填列） 7.85 130.36 3.03 82.90
加：其他业务利润（亏损以“- -10,234, 1,106,9 -10,374, 1,106,96
”号填列） 580.33 64.52 275.41 4.52
减：营业费用 1,236,71 2,318,6 27,851.8 784,932.
1.21 53.40 5 45
管理费用 -9,884,1 9,078,0 -10,275, 8,238,96
09.23 31.06 652.03 1.83
财务费用 3,397,56 6,415,6 3,394,44 5,876,76
2.56 97.56 8.92 7.17
三、营业利润（亏损以“-”号 158,212. -19,919 1,785,38 -16,155,
填列） 98 ,547.86 8.88 279.83
加：投资收益（亏损以“-”号 2,033,32 2,189,0 682,805. 2,030,27
填列） 7.98 40.86 82 1.22
补贴收入
营业外收入 23,735.0 582,543 23,735.0 573,957.
0 .31 0 33
减：营业外支出 133,277. 291,988 46,461.3 290,091.
09 .76 3 56
四、利润总额（亏损以“-”号 2,081,99 -17,439 2,445,46 -13,841,
填列） 8.87 ,952.45 8.37 142.84
减：所得税
减：少数股东本期收益 -150,354 -1,345,
.77 363.95
未确认投资损失 -213,114 -2,253,
.73 445.66
五、净利润 2,445,46 -13,841 2,445,46 -13,841,
8.37 ,142.84 8.37 142.84
加：年初未分配利润 -232,642 -214,00 -235,441 -217,136
,663.19 9,171.3 ,594.13 ,121.60
3
六、可分配利润 -230,197 -227,85 -232,996 -230,977
,194.82 0,314.1 ,125.76 ,264.44
7
减：提取法定公积金
减：提取法定公益金
加：资本公积补亏
七、可供股东分配的利润 -230,197 -227,85 -232,996 -230,977
,194.82 0,314.1 ,125.76 ,264.44
7
减：已分配优先股股利
减：提取任意公积金
已分配普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -230,197 -227,85 -232,996 -230,977
,194.82 0,314.1 ,125.76 ,264.44
7
补充资料：
项目 合并 母公司
本年累计 上年同 本年累计 上年同期
数 期 数
1、出售、处置部门或被投资单
位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少
）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少
）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业法定代表人：颜冬 主管会计工作负责人：蔡晓青 会计机构负责人：邹富强
现金流量表
2006年1-6月
会企03表
编制单位：南方宇航科技股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 191,655,63 177,906,7
5.50 20.98
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计 191,655,63 177,906,7
5.50 20.98
购买商品、接受劳务支付的现金 35,200,229 29,133,12
.80 6.79
支付给职工以及为职工支付的现金 10,093,902 8,167,791
.38 .34
支付的各项税费 634,564.83 513,698.6
5
支付的其他与经营活动有关的现金 2,870,872. 2,870,872
88 .88
现金流出小计 48,799,569 40,685,48
.89 9.66
经营活动产生的现金净流量 142,856,06 137,221,2
5.61 31.32
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 20,000.00
取得投资收益所收到的现金 5,204,400. 5,204,400
00 .00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到 101,835.00 101,835.0
的现金净额 0
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 5,306,235. 5,326,235
00 .00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 1,006,020. 1,006,020
的现金 00 .00
投资所支付的现金 20,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 1,006,020. 1,026,020
00 .00
投资活动产生的现金净流量 4,300,215. 4,300,215
00 .00
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 20,900,000 20,900,00
.00 0.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 20,900,000 20,900,00
.00 0.00
偿还债务所支付的现金 168,950,00 168,950,0
0.00 00.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 4,151,451. 4,151,451
78 .78
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 173,101,45 173,101,4
1.78 51.78
筹资活动产生的现金净流量 -152,201,4 -152,201,
51.78 451.78
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -5,045,171 -10,680,0
.17 05.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业法定代表人：颜冬 主管会计工作负责人：蔡晓青 会计机构负责人：邹富强
会企03表附表1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
补充资料 合并 母公司
1、将净利润调整为经营活动的现金流量
净利润 2,445,468. 2,445,468
37 .37
加：计提的资产减值准备 -16,323,17 -16,323,1
5.87 75.87
固定资产折旧 5,772,233. 3,778,161
14 .01
无形资产摊销 827,320.68 827,320.6
8
长期待摊费用的摊销
待摊费用的减少（减：增加）
预提费用的增加（减：减少） 7,191.22
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -37,712.61 37,712.61
（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 3,397,562. 3,394,927
56 .11
投资损失（减：收益） -2,033,327 -682,805.
.98 82
未确认投资损失 -213,114.7
3
少数股东损益 -150,354.7
7
递延税款贷项（减：借项）
存货减少（减：增加） 26,821,725 24,056,67
.12 8.20
经营性应收项目的减少（减：增加） 153,285,46 151,138,5
8.30 49.81
经营性应付项目的增加（减：减少） -30,943,21 -31,451,6
7.82 04.78
其他
经营活动产生的现金流量净额 142,856,06 137,221,2
5.61 31.32
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 12,102,372 4,870,827
.95 .48
减：现金的期初余额 17,147,544 15,550,83
.12 2.94
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -5,045,171 -10,680,0
.17 05.46
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会计报表附注
附注1、公司概况
南方宇航科技股份有限公司（以下简称本公司），原名南方摩托股份有限公司，是1997年4月28日经国家体改委体改生（1997）54号文批准，由中国南方航空动力机械公司作为独家发起人，以其下属的摩托车发动机制造厂、摩托车齿轮厂、销售公司、运输公司、黑色铸造车间、压铸车间、摩托车设计所及其控股的株洲南方摩托车制造有限公司的权益为基础，采用社会募集的方式设立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发字（1997）306号和证监发字（1997）307号文批准，于1997年6月12日向社会公众公开发行人民币普通股（A股）8500万股，并于1997年6月26日在深圳证券交易所正式挂牌上市交易，同年6月20日经湖南省工商行政管理局依法核准登记注册，注册资本人民币28500万元。
1998年，经湖南省证监会湘证监字[1998]70号文批准，本公司以1997年末公司总股本28500万股为基数，对全体股东以资本公积转增股本，每10股转增3股，共计转增8550万股，转增后总股本为37050万元；1999年10月10日，经中国证监会证监字[1999]113号文批准，向全体股东配售2730万股普通股，其中：向国有法人股股东配售180万股，向社会公众股股东配售2550万股。配股后总股本为39780万股。企业法人营业执照注册号为4300001000606（3-1）。
2005年8月17日，经国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2005]996号《关于南方摩托股份有限公司国有股转让有关问题的批复》，同意将中国南方航空动力机械公司持有的本公司国有法人股26180万股转让给株洲南方航空动力有限公司。股份转让完成后，本公司总股本仍为39780万股，其中：株洲南方航空动力有限公司持有26180万股，占总股本的65.81%，社会公众股13600万股。
2006 年4 月14 日，公司股权分置改革相关股东会议审议通过了公司《股权分置改革方案》，株洲南方航空动力有限公司作为南方摩托股份有限公司唯一非流通股股东，为其持有的非流通股获得流通权向流通股股东以支付股票方式作为对价安排。根据股权分置改革方案，非流通股股东同意向流通股股东支付4760万股股票，即方案实施股权登记日在册的流通A股股东每10股将获得3.5股。方案实施完成后，株洲南方航空动力有限公司持有的非流通股股份即获得上市流通权。
2006年5月17日，本公司控股股东株洲南方航空动力有限公司向本公司董事会书面递交了《关于变更南方摩托股份有限公司名称的提案》，并经公司2005年度股东大会审议批准，国家工商行政管理总局核准，经湖南省工商行政管理局核准变更登记，本公司名称由"南方摩托股份有限公司"变更为"南方宇航科技股份有限公司"，英文名称变更为"Nan Fang Space Navigation Science & Technology Company Limited"。经公司申请，深圳证券交易所核准，公司股票简称自2006年6月15日起，由"G*ST南摩"变更为"G*ST宇航"，股票代码000738不变。
公司经营范围：开发、生产、销售摩托车、摩托车发动机及其它零配件、相关产品，生产、销售民用航空发动机零部件、汽车零部件；提供摩托车生产设备及其零部件安装、摩托车维修、以上相关技术咨询、技术转让及居民生活服务"。
附注2、主要会计政策
1、会计制度
本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计期间
本公司采用公历年制，即公历每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础及计价原则
本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
本公司外币经济业务按外币业务发生当日市场汇率折合为人民币记账，会计期末按期末市场汇率调整外币性账户期末余额，按期末市场汇率折合的记账本位币金额与其账面记账本位币金额之间的差额，作为汇兑损益。汇兑差额按下列原则确认：
（1）属于筹建期间发生的，计入长期待摊费用，在开始生产经营的当月，一次性计入损益；
（2）属于与购建固定资产有关的借款产生的，按《企业会计制度》和《企业会计准则——借款费用》的有关规ㄓ枰宰时净迫胂喙毓潭ㄗ什墓航ǔ杀荆?
（3）除上述情况外，其他情况产生的全部计入当期损益。
6、现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法
（1）本公司是以取得时实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用作为短期投资的投资成本。但不包括在取得投资时实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息；
（2）投资收益的确认：本公司对短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，冲减投资的账面价值。处置该项投资时所获得的处置收入与投资账面价值以及未收到但已计入应收项目的股利、利息的差额确认为投资收益或损失；
（3）短期投资跌价准备：本公司以成本与市价孰低的计量原则计提短期投资跌价准备。期末按单项短期投资项目的成本对比其市价，成本高于市价的差额计提短期投资跌价准备。处置时同时结转该投资的跌价准备。
8、坏账核算方法
（1）应收款项坏账确认标准：
①债务人死亡，以其遗产清偿后仍无法收回的应收款项；
②债务人破产，以其破产财产清偿后仍然无法收回的应收款项；
③债务人逾期5年以上未履行其清偿义务，并有足够证据证明无法收回或收回可能性极小的应收款项。
（2）坏账损失核算方法及坏账准备的确认标准、计提方法和比例：
①本公司采用备抵法核算坏账损失。本公司的应收款项（包括应收账款和其他应收款），按账龄分析法计提坏账准备，并计入当年损益；
②本公司按账龄分析法和个别认定法计提坏账准备。
个别认定法：债务人逾期5年以上未履行其清偿义务的应收款项全额计提坏账准备。
账龄分析法：
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账龄 计提比例
1年以内 6%
1-2年 10%
2-3年 20%
3年以上 30%
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9、存货核算方法
（1）存货的分类。本公司的存货主要包括原材料、库存商品、在产品、、低值易耗品等。
（2）存货的计价方法
A、原材料采用计划成本进行日常核算，月末根据材料成本差异调整为实际成本；
B、产成品按实际成本核算，发出产成品采用加权平均法计价；
C、低值易耗品采用分次摊销法。
（3）本公司的存货盘存采取实地盘存法；
（4）存货跌价准备：本公司以成本与可变现净值孰低的计量原则计提存货跌价准备。期末按单项存货项目的成本对比其可变现净值，成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。下列情况按全额计提存货跌价准备：
①已霉烂或已变质的；
②已过期且无出售或转让价值的；
③生产已不需要且无出售或转让价值的；
④已无使用价值和无出售或转让价值的。
10、长期投资核算方法
（1）长期债权投资
A、本公司以取得长期债权投资时发生的实际成本作为初始投资成本。但实际发生的包含已到付息期但尚未领取的利息，作为应收项目，不构成投资的初始投资成本；
B、收益确认：按债权面值取得的投资，在债权持有期间按期计提的利息收入扣除债权费用确认；溢价或折价的债券投资，在债权持有期间按期计提的利息收入经调整溢价或折价及摊销的债权费用后的金额确认；到期收回或未到期提前处置的债权投资，实际取得的价款与其账面价值及已计入应收项目的债券利息后的差额确认；
C、摊销方法：取得债权的溢价或折价，如金额较小，在购入时一次计入损益；如金额较大，计入投资成本，在债券持有期内按直线法摊销。
（2）长期股权投资
A、本公司对被投资单位的投资额占该单位有表决权资本的20%以下，或投资额虽占该被投资单位有表决权资本总额的20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；本公司对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资额不足20%但具有重大影响的采用权益法核算；
B、投资成本：本公司以投资时支付的全部价款，或者放弃非现金资产的账面价值加上补价或放弃非现金资产的账面价值加上应确认的收益减去补价，以及支付的税金、手续费等相关费用作为投资成本。但不包括为取得投资所发生的评估、审计、咨询等费用和已宣告而尚未领取的现金股利。收到的被投资单位分派的属于投资前累计盈余分配额，冲减投资成本；
C、股权投资差额：指投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额。对该投资的初始成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，按不超过10年（含10年）的期限摊销；对该投资的初始成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，计入资本公积。
D、投资损益的确认：按成本法核算的，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时确认投资收益；按权益法核算的，本公司对被投资单位实现的净利润（或净亏损）按所持表决权资本比例计算应享有的份额，增加（或减少）长期股权投资的账面价值，并确认为当期投资损益。当被投资单位发生严重亏损使该单位净资产出现负数时，以投资账面价值减记至零为限。
E、股权投资准备：本公司对被投资单位实现净损益外的净资产变动，按应享有被投资单位所有者权益份额，确认股权投资准备。股权投资准备在该项股权投资转让时，确认为投资收益；
F、长期投资减值准备：本公司对由于被投资单位股票市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其预计可收回金额低于长期股权投资账面价值的，按单项长期投资可收回金额低于该长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。其减值直接冲减当期投资收益。处置长期股权投资时同时结转该项长期股权投资减值准备。
11、委托贷款核算方法
本公司对委托贷款按实际委托贷款的金额入账，对有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按其差额计提相应的减值准备，预计的损失列入当期损益。
12、固定资产及折旧核算方法
（1）固定资产标准：本公司将使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具作为固定资产核算；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用年限超过二年的也作为固定资产。未作为固定资产管理的工具、器具列为低值易耗品核算。
（2）固定资产计价：本公司固定资产以取得成本入账。
A、购置的不需要经过建造过程即可使用的固定资产，按实际支付的买价加上支付的场地管理费、装卸费、运输费、安装费、税金和专业人员服务费等作为入账价值；
B、自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出入账；
C、投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值记账；
D、融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入账价值。如果融资租赁资产占企业资产总额比例等于或低于30%的，在租赁开始日，企业也可按最低租赁付款额作为固定资产的入账价值；
E、在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的，按原固定资产的账面价值，加上由于改建、扩建而使该项资产达到预定可使用状态前发生的支出，减改建、扩建过程中发生的变价收入记账；
F、盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。如果同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该项固定资产的预计未来现金流量的现值，作为入账价值；
G、接受捐赠的固定资产，按以下规定确定其入账价值：
①捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费，作为入账价值；
②捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其入账价值：同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费，作为入账价值；同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的固定资产的预计未来现金流量的现值，作为入账价值。如受赠的系旧的固定资产，按照上述方法确定的价值，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值；
H、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入固定资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为入账价值。如涉及补价的，按以下规定确定受让的固定资产的入账价值：
①收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费作为入账价值；
②支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费作为入账价值。
I、以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上支付的相关税费记账。如涉及补价的，按以下规定确定换入固定资产的入账价值：
①收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的损益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为入账价值；
②支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为入账价值。
（3）固定资产折旧：采用直线法，按固定资产的分类折旧率计提折旧。各类固定资产折旧率如下：
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固定资产类别 折旧年限（年） 净残值率（%） 年折旧率（%）
①房屋建筑物 40 5 2.375
②专用设备 16 5 5.93
③通用设备 12-14 5 6.78-7.91
其中：机动设备 12 5 7.91
④运输工具 12 5 7.91
⑤其他 5 5 19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）固定资产减值准备：本公司对期末固定资产由于市价下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致其可收回金额低于其账面价值的部分，按单项资产计提减值准备。当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备：
A、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
B、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
C、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
D、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
E、其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
13、在建工程核算方法
（1）本公司以工程实际发生的全部支出确认为在建工程的入账价值，包括基建工程、安装工程、技术工程、大修理工程等工程类别。对自营工程按实际发生的料、工、费等实际成本确认为在建工程成本；对出包工程按合同约定支付的工程进度款确认为在建工程成本。当工程完工验收并交付使用时，按工程竣工决算时的账面价值结转确认为固定资产成本。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，应当自达到预定可使用状态之日起，按照工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按有关计提固定资产折旧的规定，计提固定资产的折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。
（2）在建工程减值准备：当存在下列情形之一时，本公司按单项工程账面金额与可收回金额的差额计提在建工程减值准备，计提的减值准备计入营业外支出：
A、期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程；
B、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性；
C、其他足以证明在建工程已经发生减值准备的情况。
14、无形资产的核算方法
（1）无形资产的计价：无形资产按实际成本计量。
A、购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；
B、投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方的账面价值作为实际成本；
C、接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；
D、以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上实际支付的相关税费作为实际成本，涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定进行处理；
E、自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用作为实际成本，开发过程中发生的费用，计入当期损益。
（2）无形资产摊销方法
无形资产自取得当月起在预计使用年限内按直线法分期平均摊销。合同规定了受益年限，但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限的期限平均摊销；合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的,按法律规定的有效年限平均摊销；合同和法律均规定了有效年限的,按两者中较低者平均摊销；合同没有规定受益年限,且法律也没有规定有效年限的,按不超过10年的期限平均摊销。
（3）无形资产减值准备
本公司按单项无形资产预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。当某项无形资产出现下列情况时，计提无形资产减值准备：已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预计不会恢复；已经超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值；其他足以证明该无形资产实质上已经发生了减值的情形。
当某项无形资产出现下列情况时，本公司将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益：已被其他新技术等所代替，并且已无使用价值和转让价值；已超过法律保护期限，并且以不能为企业带来经济利益；其他足以证明该无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。
15、长期待摊费用的核算方法
长期待摊费用是指企业已经支出，但摊销期限在一年以上（不含一年）的各项费用。应当由本期负担的借款利息、租金等，不作为长期待摊费用处理。长期待摊费用单独核算，在费用项目的受益期限内分期平均摊销。
除购置和建造固定资产以外，所有筹建期间发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营起一次计入开始生产经营当期的损益。
如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部计入当期损益。
16、借款费用的核算方法
（1）借款费用：是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额；
（2）借款费用资本化的确认原则：
①因购建固定资产而专门借入的款项所发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，只有在同时符合以下三个条件时才能开始资本化：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
②因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所建固定资产达到预定可使用状态前发生的，在发生时予以资本化；以后发生的辅助费用在发生当期确认为费用；
其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认为费用；
③资本化期间以及借款费用资本化金额的计算方法
本公司为购建固定资产而发生的借款费用在资产的购建活动开始之时到该项资产达到预定可使用状态前的期间为资本化期间。借款费用资本化金额按至当期末购建固定资产累计支出的加权平均数与资本化率确定。如果专门借款存在折价或溢价，按直线法对折价或溢价金额的摊销，作为利息的调整数。
17、收入确认原则
（1）本公司销售商品在同时满足下列条件时确认收入：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施控制；与交易相关的经济利益能够可靠地流入公司；相关收入和成本能够可靠计量。
（2）本公司提供劳务在同时满足下列条件时确认收入：公司劳务总收入和总成本能够可靠计量；与交易相关的经济利益能够可靠地流入公司；劳务的完成程度能够可靠地确定。
（3）本公司让渡资产使用权在同时满足下列条件时确认收入：交易相关的经济利益能够流入公司；收入的金额能够可靠地计量。
18、所得税会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。即将本期税前会计利润与应税所得之间产生的差异均在当期确认所得税费用。
19、合并报表的编制方法
（1）合并会计报表编制原则：本公司投资占被投资单位资本总额50%以上，或投资比例虽未达到50%，但实际拥有控股权的，合并会计报表；
（2）合并会计报表编制方法：本公司根据财政部《合并会计报表暂行规定》、《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定，首先将公司本部和下属分支机构的会计报表汇总编制母公司会计报表，再与各纳入合并范围的子公司会计报表合并，抵销公司间内部交易、资金往来、债权债务等交易，合并各项目数额编制合并会计报表。
附注3、税项
1、增值税
摩托车发动机、配件、整车销售及材料销售，缴纳增值税，适用税率17%；
2、消费税
按生产领域整车销售额的3%征收消费税。
3、营业税
运输收入缴纳营业税，适用税率3%；
4、城建税
适用税率7%，以实际缴纳的增值税、消费税、营业税为计征基础。
5、所得税
株洲高新技术产业开发区已于1992年被国家科委（92）国科发火字第858号认定为国家高新技术产业开发区，享受国家级高新技术开发区的优惠政策。根据湖南省科学技术委员会湘科工字[1997]51号《关于认定南方摩托股份有限公司为高新技术企业的批复》，本公司成立后，进入株洲高新技术开发区，享受国家税收优惠政策。根据国家税务总局[1994]001号《国家高新技术产业开发区税收政策》的规定，本公司所得税享受从投产年度起，免征两年之后按15%的税率缴纳的政策，故公司现适用15%的企业所得税税率。按企业所得税法的规定，企业实现的利润,可在5年内弥补以前年度亏损，本年度是弥补亏损的第五年。
本公司控股子公司株洲南方摩托经销有限公司、株洲南雅经贸有限责任公司、株洲易力达机电有限公司、株洲南方摩托车发动机制造有限公司、株洲丰菱汽车零部件制造有限公司所得税率为33%。
6、其他税费按规定缴纳。
附注4 、控股公司及合营企业
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 注册地址 注册资 投资 主营业务
本 比例
株洲南方摩托 株洲市高新 1000万 65.00 南方摩托车及其零配件、摩
经销有限公司 技术产业开 元 % 托车发动机、汽车发动机及
发区天台西 汽车零配件、金属材料、仪
路1号 器仪表、润滑油批零兼营
株洲南雅经贸 株洲市高新 150万 72.67 摩托车及摩托车发动机、汽
有限责任公司 技术产业开 元 % 车零部件及其他机电产品的
发区天台西 销售、维修及相关业务（上
路1号 述项目中法律、法规需专项
审批的凭本企业许可证经营
）
株洲易力达机 株洲市天元 1000万 51.00 机械、电子产品设计、开发
电有限公司 区天台路海 元 % 、制造销售及服务
关大楼三楼
株洲南方摩托 株洲市天元 300万 93.00 摩托车发动机及其零部件、
车发动机制造 区株洲大道 元 % 汽油机生产、销售；电动车
有限公司 335号 装配；各类发动机来料组装
（上述项目中，法律、法规
需专项审批的凭本企业许可
证经营）
株洲丰菱汽车 株洲市天元 366万 90.16 机电产品、汽车零部件的研
零部件制造有 区株洲大道 元 % 发、制造、装配、销售；其
限公司 335号 他机械零部件加工，经营本
企业产品的出口业务
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注5、（一）合并会计报表主要项目注释 （金额单位：人民币元）
货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
现金 28,886.24 70,431.15
银行存款 7,023,657.90 5,740,723.69
其他货币资金 5,049,828.81 11,336,389.28
合计 12,102,372.95 17,147,544.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：其他货币资金系开具承兑汇票保证金。
2、应收票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
银行承兑汇票 2972000.00 1,164,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 所 坏账准备 金额 所 坏账准备
占 计提 计提金 占 计提比 计提金
比 比例 额 比 例 额
例 例
（% （%
） ）
1年以 47,248 16. 6% 2,774,6 46,243,5 10. 6% 2,774,615.1
内 ,067.5 44 15.12 85.14 55 2
5
1-2年 1,293, 0.4 10% 14,895, 148,950, 33. 10% 14,895,081.
866.63 5 081.24 812.30 99 24
2-3年 3,029, 1.0 20% 2,730,2 13,651,2 3.1 20% 2,730,258.8
532.20 5 58.83 94.16 2 3
3年以 235,86 82. 30% 140,729 229,391, 52. 30% 140,729,805
上 0,418. 06 或10 ,805.92 440.00 34 或1 .92
64 0% 00%
合计 287,43 100 161,129 438,237, 100 161,129,761
1,885. ,761.11 131.60 .00 .11
02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：应收账款前五名欠款金额合计为57,295,320.10元，占应收账款总额的19.93%。
4、其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 所 坏账准备 金额 所占比 坏账准备
占 计 计提金额 例（%） 计 计提金
比 提 提 额
例 比 比
（% 例 例
）
1年以 3,501, 45. 6% 152,117. 2,535,295 24. 6% 152,117
内 089.39 18 71 .15 59 .71
1-2年 281,10 3.6 10% 7,585.56 75,855.59 0.7 10% 7,585.5
1.02 3 4 6
2-3年 50,861 0.6 20% 55,508.0 277,540.0 2.6 20% 55,508.
.94 6 2 8 9 02
3年以 3,916, 50. 30% 2,225,96 7,419,879 71. 30% 2,225,9
上 913.66 53 3.76 .20 98 63.76
合计 7,749, 100 2,441,17 10,308,57 100 2,441,1
966.01 .00 5.05 0.02 .00 75.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：A、本账户余额中有持有本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。详见附注6“关联方关系及其交易的披露”；
B、其他应收款前五名欠款金额合计为6531043.95元，占其他应收款总额的84.27%。
5、预付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
11,214,881.42 15,503,102.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、存货
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 14,448,779. 9,835,077. 21914928.9 18,456,266
78 52 .77
低值易耗品 20,111,796. 15,171,637 20,433,681 16,393,927
94 .90 .67 .32
在产品及自制半成 8,894,584.0 810,754.93 20,931,512 2,999,535.
品 7 .73 83
库存商品 17,847,728. 3,923,234. 24,958,173 9,181,677.
04 55 .13 57
包装物 99,499.50 99499.50
委托加工材料 14,182.98 14182.98
合计 61,416,571. 29,740,704 88,238,296 47,031,407
31 .90 .43 .49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：存货跌价准备期末数比期初数减少17,290,702.59元，系本期处理及销售存货而转回已计提的存货跌价准备。
7、长期投资
长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期股权投资类别 期末数 期初数
金额 减值准备 金额 减值准备
对联营公司投资 141,174,770 144,332,07
.84 8.03
对合营公司投资 140,000.00 140,000.00
合计 141,314,770 144,472,07
.84 8.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
A、按权益法核算的长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名 初始投资 投资 期初数 本期投 本期分 期末数
称 额 比例 资收益 回的投
（% 资收益
）
中国南动集团 32,557,9 43.3 141,933, 2,297,6 5,204,4 139,026,
财务有限责任 51.02 67 018.60 62.81 00.00 281.41
公司
株洲科信检测 240,000. 48.0 226,802. -95,408 131393.6
有限公司 00 0 45 .78 7
株洲泰华机械 500,000. 50.0 0.00 0.00
制造有限公司 00 0
小计 50,987,9 142,159, 2,202,2 5,204,4 139,157,
51.02 821.05 54.03 00.00 675.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B、按成本法核算的其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名 初始投资 期初余 本期增 本期减 本期分 期末余额
称 成本 额 加 少 回的投
资收益
株洲大方精密 140,000. 140,00 140,000.
机械制造有限 00 0.00 00
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
C、股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 原始金 摊 期初余 本期 本期摊 累计摊 期末余额
位名称 额 销 额 增加 销 销
期
中国南动 7,648,6 10 2,172, 155,161 5,631,5 2,017,09
集团财务 56.66 256.98 .22 60.90 5.76
有限责任
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、固定资产及累计折旧
（1）固定资产原值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
房屋 211,771,233. 2,818,100.45 2,138,601.51 212,450,732.
50 44
机器设备 315,714,197. 2,018,744.00 4,116,148.26 313,616,793.
43 17
电子设备 15,382,963.9 159,181.75 0.00 15,542,145.6
0 5
运输工具 6,861,111.80 439,870.44 1,679,531.75 5,621,450.49
其他 6,609,670.89 0.00 0.00 6,609,670.89
合计 556,339,177. 5,435,896.64 7,934,281.52 553,840,792.
52 64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
房屋 53,665,239.1 1,945,870.01 662,849.25 54,948,259.9
9 5
机器设备 153,044,027. 6,002,496.49 2,449,529.34 156,596,994.
05 20
电子设备 13,006,206.9 209,803.47 0.00 13,216,010.3
2 9
运输工具 3,097,203.63 107,779.43 570,441.66 2,634,541.40
其他 6,341,115.67 844.74 0.00 6,341,960.41
合计 229,153,792. 8,266,794.14 3,682,820.25 233,737,766.
46 35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）固定资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数
房屋 52,606,536.42 509,399.28 52,097,137.1
4
机器设备 83,066,622.53 1,017,283.91 82,049,338.6
2
电子设备 689,474.01 689,474.01
运输工具 1,600,147.83 480,065.42 1,120,082.41
其他 256,025.13 256,025.13
合计 138,218,805.9 2,006,748.61 136,212,057.
2 31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）固定资产净额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期初数 期末数
188,966,579.14 183,890,968.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期减值准备期末比期初减少5,075,610.16元，系处置固定资产同时结转所计提的固定资产减值准备。
9、在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 期初数 本期增 本期转 其他减 期末数 资金 项
加 入固定 少数 来源 目
资产 进
度
航机零部 2,240,7 1,151,8 1,183,2 1,148,0 1,061,39 其他 98%
件项目 90.20 44.00 40.00 00.00 4.20
汽车零部 5,003,0 1,028,5 0.00 825,310 5,206,22 其他 95%
件项目 11.51 20.00 .00 1.51
摩托车项 4,566,1 2,239,1 3,375,2 1,407,8 2,022,23 其他 95%
目 74.40 77.45 40.45 77.45 3.95
其他工程 6,172,1 1,037,0 332,971 674,281 6,202,00 其他 95%
86.01 71.00 .00 .00 5.01
合计 17,982, 5,456,6 4,891,4 4,055,4 14,491,8 —
162.12 12.45 51.45 68.45 54.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类 取 原始值 期初余 本 本期 本期摊 累计摊 期末余 剩余
别 得 额 期 转出 销额 销额 额 摊销
方 增 额 年限
式 加
额
土 重 79,698 73,079 827,32 7,445, 72,252 43年8
地 组 ,560.0 ,888.7 0.68 991.89 ,568.1 个月
使 0 9 1
用
权
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末数 期初数
保证借款 26,900,000.00 174,950,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12、应付票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
票据种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 3,312,000.00 23,200,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：期末数比期初数减少，系汇票到期已经承兑。
13、应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
108,077,835.63 127,821,225.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本账户余额中有欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东款项。详见附注6“关联方关系及其交易的披露”。
14、预收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
2,022,984.67 1,889,400.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本账户余额中无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东款项。
15、应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 税率（%） 期末数 期初数
增值税 17 13,823,167.67 12,527,076.80
营业税 3、5 726,375.00 605,125.00
城建税 7 1,185,436.98 1,168,293.22
房产税 4,912,237.90 4,368,503.92
消费税 3 5,517,118.23 5,029,251.70
所得税 15 3,576,938.59 3,576,938.59
土地使用税 2,422,689.50 2,226,491.00
印花税 600,000.00 600,000.00
个人所得税 18,635.62 18,112.46
合计 32,782,599.49 30,119,792.69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
16、其他应交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
教育费附加 47,862.81 -2,865.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17、预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
租金 82,680.22 33,333.32
水电费 5,000.00 6,000.00
外协加工费 38,844.32 80,000.00
合计 126,524.54 119,333.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18、其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
13,818,116.85 14,012,307.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本账户余额中无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东款项。
19、股本 （计量单位：股）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
一、尚未流通股份
1、国家股
2、国有法人股 261,800,0 261,800,0
00.00 00.00
3、社会法人股
4、境外法人持股
尚未流通股份合计 261,800,0 261,800,0
00.00 00.00
二、已流通部分
（一）有限售条件的流
通股份
1、国家股
2、国有法人股 214,200,00 214,200,00
0.00 0.00
3、社会法人股
4、境外法人持股
有限售条件的流通股份 214,200,00 214,200,00
小计 0.00 0.00
（二）无限售条件的流
通股份
1、A股 136,000,0 47,600,000 183,600,00
00.00 .00 0.00
2、B股
3、H股
4、其他
无限售条件的流通股份 136,000,0 47,600,000 183,600,00
小计 00.00 .00 0.00
流通股份合计 136,000,0 261,800,00 397,800,00
00.00 0.00 0.00
三、股份总数 397,800,0 397,800,00
00.00 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 262,635,380 262,635,380
.16 .16
其他资本公积 2,286,152.4 660,484.37 2,946,636.7
2 9
股权投资准备 198,596.24 62,956.49 261,552.73
合计 265,120,128 723,440.86 265,843,569
.82 .68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公 78,721.80 78,721.80
积
法定公益金 1,467,830.43 1,467,830.4
3
合计 1,546,552.23 1,546,552.2
3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、未确认的投资损失
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
年初数 本期增加 本期减少 期末数
-17,819,873.86 -213,114.73 -18,032,988.59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期本公司子公司株洲南方摩托经销有限公司和株洲南雅经贸有限责任公司净资产仍为负数，本公司本期未确认的投资损失分别为-210,858.42元和-2,256.31元。累计未确认的投资损失分别为-17355072.83元和-677915.76元。
23、未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
年初数 本期增加 本期减少 期末数
-232,642,663.19 2,445,468.37 -230,197,194.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、主营业务收入、主营业务成本
（1）地区分部报表项目
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
销售地区 收入 成本
本年数 上年数 本年数 上年数
广东、广西、福建 2,958,821.1 5,888,525. 3,985,362.6 5,943,761.
等 5 68 0 36
江苏、浙江、上海 2,182,623.7 1,945,432. 2,111,590.6 1,963,680.
等 7 25 5 84
山东、河南、安徽 0.00 6,008,895. 0.00 6,065,260.
等 95 73
湖南、湖北、江西 77,833,109. 36,167,215 70,781,635. 40,467,410
15 .02 03 .61
其他地区 850,070.94 653,825.5 1,020,839.7 659,958.52
5
出口 98,771,966. 116,155,43 98,127,731. 114,905,05
20 4.94 89 1.38
合计 182,596,591 166,819,32 176,027,159 170,005,12
.21 9.34 .92 3.44
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）业务分部报表项目
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 收入 成本
本年数 上年数 本年数 上年数
摩托车业务 139,049,22 138,549,414. 138,106,92 146,296,963
1.59 55 3.71 .89
其中：出口产品 98,771,966 116,155,434. 98,127,731 114,905,051
.20 94 .89 .38
内销产品 40,277,255 22,393,979.6 39,979,191 31,391,912.
.39 1 .82 51
汽车发动机零部 3,678,916. 5,923,979.21 5,488,462. 7,307,566.0
件 18 92 2
汽车助力转向器 6,936,465. 6,255,716.25 5,007,154. 4,483,858.6
产品 46 05 3
航空零部件加工 32,931,987 16,090,219.3 27,424,619 11,916,734.
.98 3 .24 90
合计 182,596,59 166,819,329. 176,027,15 170,005,123
1.21 34 9.92 .44
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：前5名销售商销售总额171,396,221.27元，占公司全部销售收入的93.87%。
25、主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年数 上年数 计缴标准
消费税 1,175,429.70 3,771.97 生产领域销售额3%
城建税 176,002.31 17,195.00 流转税额7%
教育费附加 75,041.43 7,369.29 流转税额3%
合计 1,426,473.44 28,336.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年数 上年数
其他业务收入 其他业务支出 其他业务收 其他业务支
入 出
材料 1,073,686.14 11,880,090.6 276,335.13 134,999.88
8
劳务 211,700.64 100,266.29 920,000.00 532,195.78
租赁 1,012,043.47 551,653.61 5,270,348.4 4,163,383.8
0 8
合计 2,297,430.25 12,532,010.5 6,466,683.5 4,830,579.5
8 3 4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、营业费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本年数 上年数
1,236,711.21 2,318,653.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：营业费用本年发生数比上年减少1,081,942.19元，主要系营业费用中的运输费、广告费、售后服务费大幅下降。
28、管理费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本年数 上年数
-9,884,109.23 9,078,031.06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：管理费用本年发生数比上年减少18,962,140.29元， 主要为因销售存货而转销的存货跌价准备17,290,702.59元，剔除该因素的影响，本年管理费用实际发生7,406,593.36元，比上年同期减少1,671,437.70元。
29、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年数 上年数
利息支出 4,213,547.86 6,400,059.37
减：利息收入 835,245.23 503,879.93
金融机构手续费 19,259.93 519,518.12
合计 3,397,562.56 6,415,697.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年数 上年数
股权投资收益 2,188,489.2 2,571,473.70
股权投资差额摊销 -155,161.22 -382,432.84
合计 2,033,327.98 2,189,040.86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年数 上年数
处理固定资产收益 1,835.00 574,638.07
罚款收入 21,900.00 7,905.24
固定资产盘盈
其他
合计 23,735.00 582,543.31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年数 上年数
处理固定资产损失 39,547.61 170,556.43
赔偿金、罚款支出 88,629.48 503.53
其他 5,100.00 120,628.80
合计 133,277.09 291,688.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、支付的其他与经营活动有关的现金2,870,872.88元，其中：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年数
差旅费 228,956.00
办公费 138,948.48
修理费 450,542.63
运输装卸费 360,575.35
业务招待费 299,219.70
水电费 110,606.01
新产品试制费 94,808.04
诉讼费 268,606.59
审计评估咨询费 230,030.28
保险费 204,141.74
董事会经费 395,641.76
其他 88,796.30
合计 2,870,872.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）母公司会计报表主要项目注释：
1、应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 所 坏账准备 金额 所 坏账准备
占 计提 计提金 占 计提比 计提金额
比 比例 额 比 例
例 例
（% （%
） ）
1年以 86,83 27. 6% 4,940,2 82,338,1 17. 6% 4,940,287.55
内 4,930 28 87.55 25.79 84
.86
1-2年 18,29 10% 14,115, 141,155, 30. 10% 14,115,521.0
2.73 521.08 210.76 59 8
2-3年 760,2 0.2 20% 1,865,4 9,327,40 2.0 20% 1,865,481.52
14.00 4 81.52 7.59 2
3年以 230,7 72. 30% 140,498 228,619, 49. 30% 140,498,170.
上 64,41 48 或10 ,170.84 323.10 55 或1 84
5.17 0% 00%
合计 318,3 100 161,419 461,440, 100 161,419,460.
77,85 ,460.99 067.24 .00 99
2.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：A、本账户余额中有持有本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。详见附注6“关联方关系及其交易的披露”；
B、应收账款前五名欠款金额合计为88282693.68元，占应收账款总额的27.73%。
2、其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 所 坏账准备 金额 所 坏账准备
占 计 计提金 占 计 计提金
比 提 额 比 提 额
例 比 例 比
（% 例 （% 例
） ）
1年以内 3,362,66 44. 6% 142,111 2,368,531 23. 6% 142,111
3.70 86 .92 .99 47 .92
1-2年 158,210. 2.1 10% 4,886.1 48,861.94 0.4 10% 4,886.1
45 4 9 8 9
2-3年 50,861.9 0.6 20% 51,182. 255,912.4 2.5 20% 51,182.
4 7 49 6 4 49
3年以上 3,916,91 52. 30% 2,225,9 7,419,879 73. 30% 2,225,9
3.66 33 63.77 .20 51 63.77
合计 7,488,64 100 2,424,1 10,093,18 100 2,424,1
9.75 .00 44.37 5.59 .00 44.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：A、本账户余额中有持有本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。详见附注6“关联方关系及其交易的披露”；
B、其他应收款前五名欠款金额合计为6531043.95元，占其他应收款总额的87.21%。
3、长期股权投资
长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期股权投资类别 期末数 期初数
金额 减值准备 金额 减值准备
对子公司投资 141,174,770 144,332,07
.84 8.03
对联营公司投资 7,001,439.2 8,302,769.
5 75
对合营公司投资 140,000.00 140,000.00
合计 148,316,210 152,774,84
.09 7.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
A、按权益法核算的长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 初始投 投资 期初数 本期增 本期投 本期分 期末数
位名称 资额 比例 加投资 资收益 回的投
（% 资收益
）
株洲南方 6,500,0 65.0 0.00 0.00
摩托经销 00.00 0
有限公司
株洲易力 5,100,0 51.0 4,288,5 116,45 4,404,9
达机电有 00.00 0 17.28 8.10 75.38
限公司
株洲丰菱 3,300,0 90.1 1,626,4 20,000 -1,357 288,877
汽车零部 00.00 6 21.36 .00 ,544.1 .19
件制造有 7
限公司
株洲南方 2,790,0 93.0 2,387,8 -80,24 2,307,5
摩托车发 00.00 0 31.11 4.43 86.68
动机制造
有限公司
中国南动 32,557, 43.3 141,933 2,297, 5,204, 139,026
集团财务 951.02 67 ,018.60 662.81 400.00 ,281.41
有限责任
公司
株洲科信 240,000 48.0 226,802 -95,40 131,393
检测有限 .00 0 .45 8.78 .67
公司
株洲泰华 500,000 50.0 0.00 0.00
机械制造 .00 0
有限公司
小计 50,987, 150,462 20000. 880,92 520440 146,159
951.02 ,590.80 00 3.53 0.00 ,114.33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B、按成本法核算的其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始投 期初余 本期增 本期减 本期分回 期末余额
名称 资成本 额 加 少 的投资收
益
株洲大方精 140,00 140,00 140,000.
密机械制造 0.00 0.00 00
有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
C、股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 原始金 摊销 期初余 本期 本期摊 累计摊销 期末余
名称 额 期 额 增加 销 额
中国南动集 7,648, 10 2,172, 155,16 5,631,56 2,017,0
团财务有限 656.66 256.98 1.22 0.90 95.76
责任公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、主营业务收入、主营业务成本
（1）分部报表项目
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
销售地区 收入 成本
本年数 上年数 本年数 上年数
广东、广西、福 508,879.85 457,695.89
建等
江苏、浙江、上
海等
山东、安徽、河
南等
湖南、湖北、江 72,776,126.4 36,306,718. 67,045,660. 34,483,343
西 5 01 88 .98
其他地区
出口 96,819,444.5 119,966,375 95,876,362. 124,125,59
6 .12 93 1.15
合计 170,104,450. 156,273,093 163,379,719 158,608,93
86 .13 .70 5.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）业务报表项目
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 收入 成本
本年数 上年数 本年数 上年数
摩托车业务 137,172,4 128,548,609.58 135,955,10 134,063,626
62.88 0.46 .92
其中：出口产品 96,819,44 119,966,375.12 95,876,362 124,125,591
4.56 .93 .15
内销产品 40,353,01 8,582,234.46 40,078,737 9,938,035.7
8.32 .53 7
汽车发动机零部 5,581,735.66 7,307,566.0
件 3
汽车助力转向器 6,052,528.56 5,321,007.2
8
航空零部件加工 32,931,98 16,090,219.33 27,424,619 11,916,734.
7.98 .24 90
合计 170,104,4 156,273,093.13 163,379,71 158,608,935
50.86 9.70 .13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：前5名销售商销售总额163458878.36元，占公司全部销售收入的96.09%。
5、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年数 上年数
股权投资收益 837967.04 2,412,704.06
股权投资差额摊销 -155,161.22 -382,432.84
合计 682,805.82 2,030,271.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注6、关联方关系及其交易 （金额单位:人民币元）
1、存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册地址 与本公 经济性质 法定代
司关系 表人
中国南方航空工业有限责 株洲市芦淞区 母公司 有限责任公 王英杰
任公司 董家段 司
株洲南方摩托经销有限公 株洲市高新技 子公司 有限责任公 彭建武
司 术产业开发区 司
天台西路1号
株洲南雅经贸有限责任公 株洲市高新技 子公司 有限责任公 陈启文
司 术产业开发区 司
天台西路1号
株洲易力达机电有限公司 株洲市天元区 子公司 有限责任公 吕顺发
天台路海关大 司
楼三楼
株洲南方摩托车发动机制 株洲市天元区 子公司 有限责任公 彭建武
造有限公司 株洲大道335号 司
株洲丰菱汽车零部件制造 株洲市天元区 子公司 有限责任公 彭建武
有限公司 株洲大道335号 司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：经国家工商总局核准，原“株洲南方航空动力有限公司”更名为“中国南方航空工业有限责任公司”。
2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期初数 本期增 本期减 期末数
加 少
中国南方航空工业有限责任公 890,290,00 890,290,0
司 0.00 00.00
株洲南方摩托经销有限公司 10,000,000 10,000,00
.00 0.00
株洲南雅经贸有限责任公司 1,500,000. 1,500,000
00 .00
株洲易力达机电有限公司 10,000,000 10,000,00
.00 0.00
株洲南方摩托车发动机制造有 3,000,000. 3,000,000
限公司 00 .00
株洲丰菱汽车零部件制造有限 3,660,000. 3,660,000
公司 00 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 比 金额 比 金额 比 金额 比
例 例 例 例
（% （% （% （%
） ） ） ）
中国南方航 261,800 47,600, 214,200
空工业有限 ,000.00 000.00 ,000.00
责任公司
株洲南方摩 65,000, 65. 65,000, 65.
托经销有限 000.00 00 000.00 00
公司
株洲南雅经 1,090,0 72. 1,090,0 72.
贸有限责任 00.00 67 00.00 67
公司
株洲易力达 5,100,0 51. 5,100,0 51.
机电有限公 00.00 00 00.00 00
司
株洲南方摩 2,790,0 93. 2,790,0 93.
托车发动机 00.00 00 00.00 00
制造有限公
司
株洲丰菱汽 3,300,0 90. 20,000. 3,320,0 90.
车零部件制 00.00 16 00 00.00 71
造有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、不存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册地址 与本公司关系 经济性质 法定代表
人或单位
负责人
中国南动集团财务有 株洲市董家 子公司 有限责任 黎达明
限责任公司 塅 公司
株洲大方精密机械制 株洲市天元 合营公司 有限责任 彭建武
造有限公司 区株洲大道3 公司
35号
中国南方航空动力机 株洲市董家 同一实际控制 全民所有 李汉忠
械公司 塅 人 制
株洲南方航空机械进 株洲市天元 同一实际控制 有限责任 吕顺发
出口有限公司 区株洲大道3 人 公司
35号
株洲南方摩托车制造 株洲市董家 同一实际控制 有限责任 黎达明
有限公司 塅 人 公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、关联方交易事项
（1）采购货物及劳务
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 购货品种 本年发生额 上年发生额 定价政策
中国南方航 劳务 245,692.00 45,297.05 市场价格
空动力机械
公司
中国南方航 水电风汽 483,186.05 1,188,573.19 市场价格
空工业有限 劳务 56,602.27 130,635.34 市场价格
责任公司 材料物资 61,271.10 2,938,291.01 市场价格
航空零部 17,525,100. 11,168,466.3
件加工 86 3
株洲南方摩 材料物? 85,899.38 205,379.93 市场价格
托车制造有
限公司
株洲南方动 材料物资 94,573,544. 102,535,620. 市场价格
力机械进出 26 27
口有限公司
合计 113,031,295 118,212,263.
.92 12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）销售货物及劳务
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 购货品种 本年发生额 上年发生额 定价政策
中国南方航 材料物资 45,820.32 71,066.73 市场价格
空工业有限 劳务 142,089.31 588,521.26 市场价格
责任公司 航空零部 32,931,987. 16,090,219.3
件加工 98 3
租赁 915,000.00 915,000.00 市场价格
株洲南方动 出口零部 98,771,966. 113,958,542. 市场价格
力机械进出 件 20 13
口有限公司
株洲南方摩 材料物资 98,801.74 2,235.28 市场价格
托车制造有
限公司
合计 132,905,665 131,625,584.
.55 73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）借款
本期向中国南动集团财务有限责任公司借款1790万元，本期归还借款1540万元，期末借款余额1390万元。
（4）关联方担保
a、本期中国南方航空工业有限责任公司为本公司向中国南动集团财务有限责任公司借款提供担保，担保发生额1390.00万元，期末担保额1,140.00万元；
b、本期中国南动集团财务有限责任公司为本公司向株洲市商业银行董家段支行借款提供担保，担保发生额1,000.00万元，期末担保额1,000.00万元。
（5）关联方应收应付款项余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 科目 期末余额
株洲南方航空机械进出口有限公 应收账款 30,084,277.73
司
株洲南方摩托车制造有限公司 应收账款 197,790.96
株洲科信检测有限公司 应收账款 201,582.44
株洲大方精密机械制造有限公司 应收账款 146,926.41
株洲泰华机械制造有限责任公司 应收账款 4,944,877.78
中国南方航空工业有限责任公司 其他应收款 1,740,329.95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注7、或有事项
截至本报告日止，本公司对山东重骑摩托车（集团）厂、醴陵摩托车销售公司、中航416站、山东曲阜神风商场、景德镇浮景摩托车销售公司等61家单位所欠货款55,511,343.00元向人民法院提起诉讼，目前正在诉讼和执行中。
附注8、承诺事项
截至本报告日止，本公司没有需要披露的承诺事项。
附注9、资产负债表日后事项
截至本报告日止，本公司没有需要披露的资产负债表日后事项。
附注10、补充资料
1、净资产收益率和每股收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 净资产收益率（%） 每股收益
主营业务利润 0.62 129.29
营业利润 0.02 3.98
净利润 0.29 61.47
扣除非经常性损益后的 0.29 64.03
利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、非经常性损益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
处置长期股权投资产生的损益
处置固定资产产生的损益 -37,712.61
处置在建工程产生的损益
处置无形资产产生的损益
处置其他长期资产产生的损益；
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
各种形式的政府补贴
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
短期投资损益
委托投资损益
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产 -71,829.48
减值准备后的其他各项营业外收入、支出
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项
资产减值准备
以前年度已经计提各项减值准备的转回
债务重组损益
资产置换损益
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部
分的损益
比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润
的追溯调整数
其他非经常性损益项目
小计 -109,542.09
前述非经常性损益应扣除的所得税费用
前述非经常性损益应扣除的少数股东损益 -8,016.36
合计 -101,525.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━