股票简称:盐湖钾肥 股票代码:000792
青海盐湖钾肥股份有限公司2006年年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2本公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.3
未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名
沈奇 出差 王晓民
1.4本公司2006年度财务报告已经北京五联方圆会计师事务所有限公司审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。
1.5公司法定代表人郑长山先生，总经理方勤升先生，总会计师唐德新先生，财务部部长赵文明先生声明：保证2006年度财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 盐湖钾肥
股票代码 000792
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 青海省格尔木市察尔汗
注册地址的邮政编码 816005
办公地址 青海省格尔木市察尔汗
办公地址的邮政编码 816005
公司国际互联网网址 http://www.yhjf.com
电子信箱 yhjf0792@sina.com
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张继文 李勇、常增宽
联系地址 青海省格尔木市黄河路1号 青海省格尔木市黄河路1号
电话 （0979）8448121 （0979）8448123
传真 （0979）8434445 （0979）8434445
电子信箱 yhjf0792@sina.com yhjf0792@sina.com
3会计数据和业务数据摘要
3.1主要会计数据
单位：（人民币）元
2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年
主营业务收入 2,581,588,033.48 1,584,429,364.13 62.93% 1,211,451,983.12
利润总额 1,620,497,440.37 946,625,241.91 71.19% 547,443,057.93
净利润 811,929,157.68 515,757,258.01 57.42% 294,827,200.76
扣除非经常性损益的净利润 830,477,805.05 513,566,449.80 61.71% 298,000,422.06
经营活动产生的现金流量净
1,470,978,692.17 509,308,094.10 188.82% 377,257,264.19
额
本年末比上年末增减
2006年末 2005年末 2004年末
（％）
总资产 5,719,767,528.96 4,619,101,172.61 23.83% 4,004,299,036.05
股东权益（不含少数股东权
2,078,133,482.66 1,649,101,923.98 26.02% 1,363,609,121.35
益）
3.2主要财务指标
单位：（人民币）元
2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年
每股收益 1.0578 0.672 57.41% 0.3841
每股收益（注） 1.0578 - - -
净资产收益率 39.07% 31.28% 7.79% 21.62%
扣除非经常性损益的净利润为
39.96% 31.14% 8.82% 23.52%
基础计算的净资产收益率
每股经营活动产生的现金流量
1.9165 0.6636 188.80% 0.4915
净额
2006年末 2005年末 本年末比上年末增减（％） 2004年末
每股净资产 2.7075 2.1485 26.02% 1.7766
调整后的每股净资产 2.7028 2.1145 27.82% 1.7668
注：如果报告期末至报告披露日，公司股本发生变化的，按新股本计算。
非经常性损益项目
√适用□不适用
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
非经常性收益： 135,758.83
项目1、营业外收入 135,758.83
小计： 135,758.83
非经常性损失 20,067,996.43
项目1、营业外支出（扣除正常减值准备） 20,067,996.43
小计 20,067,996.43
税前非经常性损益合计 -19,932,237.60
减：非经常性损益的所得税影响数 0.00
非经常性损益对少数股东损益的影响数 -1,383,590.23
非经常性损益对合营企业其他合营方影响数 0.00
加：非经常性损益对未确认投资损失的影响数 0.00
税后非经常性损益 -18,548,647.37
合计 -18,548,647.37
3.3国内外会计准则差异
□适用√不适用
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
467,550,00 -36,000,00 -36,000,00 431,550,00
一、有限售条件股份 60.91% 56.22%
0 0 0 0
1、国家持股
458,550,00 -35,307,02 -35,307,02 423,242,97
2、国有法人持股 59.74% 55.14%
0 6 6 4
3、其他内资持股 9,000,000 1.17% -692,974 -692,974 8,307,026 1.08%
其中：境内法人持
9,000,000 1.17% -692,974 -692,974 8,307,026 1.08%
股
境内自然人持
股
4、外资持股
其中：境外法人持
股
境外自然人持
股
300,000,00 336,000,00
二、无限售条件股份 39.09% 36,000,000 36,000,000 43.78%
0 0
300,000,00 336,000,00
1、人民币普通股 39.09% 36,000,000 36,000,000 43.78%
0 0
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
767,550,00 767,550,00
三、股份总数 0100.00% 100.00%
0
有限售条件股份可上市交易时间
单位：股
限售期满新增可上市 有限售条件股份数量 无限售条件股份数量
时间 说明
交易股份数量 余额 余额
自公司股权分置改革方案实施后的
第1个交易日起1年内，不上市交
2007-06-29 54,803,035 376,746,965 390,803,035
易或转让所持有的原非流通股股
份。
自公司股权分置改革方案实施后的
第1个交易日起4年内，不上市交
2010-06-29 376,746,965 0 767,550,000 易或转让所持有的原非流通股股份
（向实际控制的企业转让所持有的
原非流通股股份不受此限制）。
前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
持有的有限售条件股份数 可上市交易时 新增可上市交易股份
序号 有限售条件股东名称 限售条件
量 间 数量
自公司股权分置改革方案实
施后的第1个交易日起4年
内，不上市交易或转让所持
青海盐湖工业（集团）
1 234,839,404 2010-06-29 234,839,404有的原非流通股股份（向实
有限公司
际控制的企业转让所持有的
原非流通股股份不受此限
制）。
自公司股权分置改革方案实
施后的第1个交易日起4年
内，不上市交易或转让所持
2中国中化集团公司 141,907,561 2010-06-29 141,907,561有的原非流通股股份（向实
际控制的企业转让所持有的
原非流通股股份不受此限
制）。
自公司股权分置改革方案实
北京华北电力实业总 施后的第1个交易日起1年
3 27,690,087 2007-06-29 27,690,087
公司 内，不上市交易或转让所持
有的原非流通股股份。
自公司股权分置改革方案实
中国农业生产资料成 施后的第1个交易日起1年
4 8,307,026 2007-06-29 8,307,026
都公司 内，不上市交易或转让所持
有的原非流通股股份。
自公司股权分置改革方案实
中国科学院青海盐湖 施后的第1个交易日起1年
5 5,538,017 2007-06-29 5,538,017
研究所 内，不上市交易或转让所持
有的原非流通股股份。
自公司股权分置改革方案实
施后的第1个交易日起1年
6湖北东方农化中心 4,960,879 2007-06-29 4,960,879
内，不上市交易或转让所持
有的原非流通股股份。
自公司股权分置改革方案实
化工部长沙设计研究 施后的第1个交易日起1年
7 4,153,513 2007-06-29 4,153,513
院 内，不上市交易或转让所持
有的原非流通股股份。
自公司股权分置改革方案实
施后的第1个交易日起1年
8中蓝连海设计研究院 4,153,513 2007-06-29 4,153,513
内，不上市交易或转让所持
有的原非流通股股份。
4.2前10名股东、前10名无限售条件股东持股表
单位：股
股东总数 16,273
前10名股东持股情况
持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
数量 量
青海盐湖工业（集团）有限公
国有股东 30.60% 234,839,404 234,839,404
司
中国中化集团公司 国有股东 18.49% 141,907,561 141,907,561
北京华北电力实业总公司 国有股东 3.61% 27,690,087 27,690,087
中国工商银行-广发策略优选
其他 2.13% 16,341,309 0
混合型证券投资基金
中国农业银行-交银施罗德成
其他 1.40% 10,725,631 0
长股票证券投资基金
中国建设银行-交银施罗德稳
其他 1.39% 10,664,800 0
健配置混合型证券投资基金
中国人寿保险股份有限公司-
分红-个人分红-005L-FH002 其他 1.17% 9,003,928 0
深
中国工商银行-安信证券投资
其他 1.16% 8,915,412 0
基金
中国农业生产资料成都公司 其他 1.08% 8,307,026 0
中国人寿保险（集团）公司－
其他 1.00% 7,685,025 0
传统－普通保险产品
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国工商银行-广发策略优选混合型证券投资
16,341,309 人民币普通股
基金
中国农业银行-交银施罗德成长股票证券投资
10,725,631 人民币普通股
基金
中国建设银行-交银施罗德稳健配置混合型证
10,664,800 人民币普通股
券投资基金
中国人寿保险股份有限公司-分红-个人分红
9,003,928 人民币普通股
-005L-FH002深
中国工商银行-安信证券投资基金 8,915,412 人民币普通股
中国人寿保险（集团）公司－传统－普通保险
7,685,025 人民币普通股
产品
中国银行-华宝兴业先进成长股票型证券投资
6,900,010 人民币普通股
基金
交通银行-富国天益价值证券投资基金 6,886,006 人民币普通股
中国工商银行-景顺长城新兴成长股票型证券
6,005,424 人民币普通股
投资基金
中国工商银行-汇添富均衡增长股票型证券投
5,747,135 人民币普通股
资基金
1、前10名股东中：青海盐湖工业集团有限公司，向本公司供应水、编织袋、药剂，存在关联
上述股东关联关系或一致行
关系；中国中化集团公司间接控股的中化化肥有限公司购买本公司产品－氯化钾，存在关联关
动的说明
系。
2、法人股股东之间不存在《上市公司股东持股变动信息管理办法》中规定的一致行动人关系。
3、前十名流通股股东中，中国农业银行－交银施罗德成长股票证券投资基金和中国农业银行－
交银施罗德稳健配置混合型证券投资基金均为交银施罗德基金管理公司管理的基金。中国人寿
保险股份有限公司-分红-个人分红-005L-FH002深中国人寿保险（集团）公司－传统－普通保险
产品为中国人寿保险集团控制的不同保险产品。公司未知其他流通股股东之间是否存在关联关
系，也未知其他流通股股东是否构成《上市公司持股变动信息管理办法》一致行动人关系。
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
1、_控股股东名称：青海盐湖工业集团有限公司；
2、_法定代表人：安平绥；
3、_成立日期：1996年7月29日；
4、_注册资本：224492万元；
5、_股权结构为：股权结构为：青海省国有资产管理委员会出资112465万元,占总股本的50.1%；中国中化集团公司出资52632万元，占总股本的23.45；中国信达资产管理公司出资25310万元，占总股本的11.27%；中国建设银行青海省分行出资13727万元，占总股本的6.11%；深圳兴云信投资发展有限公司出资13158万元，占总股本的5.86%；中国华融资产管理公司出资7200万元，占总股本的3.21%。；
6、_主要业务和产品：氯化钾、氯化镁、硫酸钾制造和销售；建设监理；设备安装工程施工；出口自产的化学产品；进口本企业生产、科研所需的原材料、机电设备、仪器仪表及零配件、房地产开发、物业管理。
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
报告期内
是否在股
从公司领
年初持股 年末持股 东单位或
姓名 职务 性别 年龄任职起始日期任职终止日期 变动原因 取的报酬
数 数 其他关联
总额（万
单位领取
元）
任萱 独立董事 女 44 2004-04-29 2007-04-29 0 0 2.00 否
张全明 独立董事 男 33 2004-04-29 2007-04-29 0 0 2.00 否
董德敏 独立董事 男 51 2004-04-29 2007-04-29 0 0 2.00 否
王天恒 独立董事 男 40 2004-04-29 2007-04-29 0 0 2.00 否
郑长山 董事长 男 52 2004-04-29 2007-04-29 0 0 0.00 是
副董事长、
方勤升 男 42 2004-04-29 2007-04-29 0 0 23.00 否
总经理
徐世森 董事 男 46 2004-04-29 2007-04-29 0 0 18.40 否
因股权分置
安平绥 董事 男 57 2004-04-29 2007-04-29 31,200 34,944 改革支付对 0.00 是
价
王晓民 副董事长 男 59 2005-05-16 2008-05-16 0 0 0.00 是
沈奇 董事 男 35 2005-05-16 2008-05-16 0 0 0.00 是
董事、总会
唐德新 计师、副总男 41 2004-04-29 2007-04-29 0 0 18.40 否
经理
因股权分置
邓瀛 监事会主席 男 60 2004-04-29 2007-04-29 27,300 30,576 改革支付对 0.00 是
价
姜爱平 监事 男 54 2005-05-16 2008-05-16 0 0 0.00 是
庞小琳 监事 男 37 2004-04-29 2007-04-29 0 0 0.00 是
李春仓 监事 男 42 2004-04-29 2007-04-29 0 0 0.00 是
叶小玲 监事 女 51 2004-04-29 2007-04-29 0 0 0.00 是
王永晏 监事 男 41 2004-04-29 2007-04-29 0 0 0.00 是
何世钎 监事 男 39 2004-04-29 2007-04-29 0 0 5.80 否
因股权分置
于树德 副总经理 男 50 2004-04-29 2007-04-29 19,500 21,840 改革支付对 18.40 否
价
因股权分置
朵复礼 副总经理 男 55 2004-04-29 2007-04-29 19,500 21,840 改革支付对 18.40 否
价
因股权分置
唐永新 副总经理 男 44 2004-04-29 2007-04-29 15,600 17,472 改革支付对 18.40 否
价
张信龙 技术总监 男 40 2004-04-29 2007-04-29 0 0 18.40 否
冯明伟 副总经理 男 35 2005-08-12 2008-08-12 0 0 0.00 是
质量监督中
李延昌 男 51 2005-08-12 2008-08-12 0 0 18.40 否
心主任
张继文 董事会秘书 男 35 2004-04-29 2007-04-29 0 0 5.80 否
合计 - - - - - 113,100 126,672 - 171.40 -
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
经营情况:报告期公司的唯一产品－氯化钾的市场价格始终保持高位运行，由于我国农业耕地普遍缺钾，国内钾肥主要依赖进口，公司预测未来一段时间内公司产品市场价格仍将维持相对高位。报告期,公司实现主营业务收入258158.80万元、主营业务利润为167056.06万元，实现净利润为81192.92万元。
2006年公司确立了全年工作中心主题为“品牌之年”。并制定了战略管理、系统管理、细节管理三个主要环节的工作要求，在工作中坚持科学发展观，大力推进科技兴企发展战略，积极开展管理创新、技术创效，重视节约型、精益化企业管理工作，较好地完成了董事会年初所制定的各项生产经营任务指标，2006年公司及所属公司主要生产装置一级品率均达到100%，并实现了公司“双达标、双增产”的年初计划目标。
公司生产的氯化钾产品，是公司的唯一的终端产品，目前公司也是全国最大的氯化钾生产企业，由于行业的特殊性和资源的垄断性，国内氯化钾产品的竞争性相对较弱。由于我国是一个缺钾大国，每年三分之二的需求依赖进口，加之近年国家对农业方面政策的倾斜，从宏观上对公司长远发展构成有力的支持。
6.1.1执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
√适用□不适用
公司管理层认为执行新企业会计准则对公司的财务状况和经营成果基本不会产生负面影响.
6.2主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
主营业务收入 主营业务成本
主营业务利润 主营业务利润率
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 比上年增减 比上年增减
率（％） 比上年增减（％）
（％） （％）
化学肥料制造业 258,158.80 82,613.34 64.71% 62.93% 61.84% 0.10%
主营业务分产品情况
氯化钾 258,158.80 82,613.34 64.71% 62.93% 61.84% 0.10%
6.3主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
青海省 258,158.80 62.93%
6.4募集资金使用情况
□适用√不适用
变更项目情况
□适用√不适用
6.5非募集资金项目情况
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
热能项目 22,730.17 45% 目前未建成
20万吨氯化钾生产项目 12,722.25 99% 10243.43
四号采船 3,389.40 80% 目前未建成
合计 38,841.82 - -
6.6董事会对会计师事务所“非标意见”的说明
□适用√不适用
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
√适用□不适用
经北京五联方圆会计师事务所有限公司审核，截止2006年12月31日公司实现净利润811,929,157.68元，按10%提取法定公积金140,808,838.96元，加上年结余的可供分配利润6,985,700.69元，报告期实际可供股东分配的利润为678,106,019.41元。本报告期以2006年12月31日总股本767,550,000.00股为基准，向全体股东每10股派现金8.50元（含税），共计派送现金红利652,417,500元，剩余的未分配利润为25,688,519.41元，结转至下一年度。本年度不进行公积金转增股本。
以上分配预案须经股东大会批准后实施。
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□适用√不适用
7重要事项
7.1收购资产
□适用√不适用
7.2出售资产
□适用√不适用
7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
无
7.3重大担保
□适用√不适用
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方 占同类交易金额的比 占同类交易金额的比
交易金额 交易金额
例 例
中化化肥有限公司 84,163.98 32.60% 0.00 0.00%
山西盐桥复合肥有限公司 21,841.70 8.46% 0.00 0.00%
青海盐湖工业集团有限公司 0.00 0.00% 1,051.08 100.00%
青海盐湖工业集团有限公司 0.00 0.00% 6,229.68 100.00%
青海盐湖工业集团有限公司 0.00 0.00% 812.10 5.23%
青海盐湖工业集团有限公司 0.00 0.00% 9,103.97 100.00%
青海盐湖工业集团有限公司 0.00 0.00% 1,345.67 100.00%
青海盐湖化工有限公司 0.00 0.00% 3,647.08 100.00%
青海东方优质氯化钾实验厂 231.30 36.35% 0.00 0.00%
合计 106,236.98 41.06% 22,189.58 41.17%
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额22,189.58万元
7.4.2关联债权债务往来
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
青海盐湖工业集团有限公司 0.00 0.00 9,300.00 0.00
合计 0.00 0.00 9,300.00 0.00
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0.00万元，余额0.00万元
7.4.3 2005年末被占用资金的清欠进展情况
□适用√不适用
2006年新增资金占用情况
□适用√不适用
截止2006年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案
□适用√不适用
7.5委托理财
□适用√不适用
7.6承诺事项履行情况
7.6.1原非流通股东在股权分置改革过程中作出的承诺事项及其履行情况
√适用□不适用
股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注
(1)自公司股权分置改革方案实施后的第1个交易日
青海盐湖工业（集团）有起4年内，不上市交易或转让所持有的原非流通股股
未触发履约条件 无
限公司 份（向实际控制的企业转让所持有的原非流通股股份
不受此限制）。
(1)自公司股权分置改革方案实施后的第1个交易日
起4年内，不上市交易或转让所持有的原非流通股股
中国中化集团公司 未触发履约条件 无
份（向实际控制的企业转让所持有的原非流通股股份
不受此限制）。
自公司股权分置改革方案实施后的第1个交易日起1
北京华北电力实业总公司 未触发履约条件 无
年内，不上市交易或转让所持有的原非流通股股份。
中国农业生产资料成都公自公司股权分置改革方案实施后的第1个交易日起1
未触发履约条件 无
司 年内，不上市交易或转让所持有的原非流通股股份。
中国科学院青海盐湖研究自公司股权分置改革方案实施后的第1个交易日起1
未触发履约条件 无
所 年内，不上市交易或转让所持有的原非流通股股份。
自公司股权分置改革方案实施后的第1个交易日起1
湖北东方农化中心 未触发履约条件 无
年内，不上市交易或转让所持有的原非流通股股份。
自公司股权分置改革方案实施后的第1个交易日起1
化工部长沙设计研究院 未触发履约条件 无
年内，不上市交易或转让所持有的原非流通股股份。
自公司股权分置改革方案实施后的第1个交易日起1
中蓝连海设计研究院 未触发履约条件 无
年内，不上市交易或转让所持有的原非流通股股份。
7.6.2报告期末持股5％以上的原非流通股东持有的无限售条件流通股数量情况
□适用√不适用
7.7重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
8监事会报告
√适用□不适用
报告期，公司监事会根据《公司法》和《公司章程》赋予的职权，本着对股东负责的精神，公司监事会对公司依法运行情况、关联交易情况、公司财务状况、董事会、总经理及高级管理人员等工作情况进行了必要的审查和监督，没有发现公司利用内幕交易侵害上市公司股东及中小股东权益的情况。报告期监事会通过深入调查，强化监督职能，积极参与企业的经营活动监督，为公司生产经营工作的顺利进行提供了可靠保证，监事会运作正常。
9财务报告
9.1审计意见
审计意见：标准无保留审计意见
9.2财务报表
9.2.1资产负债表
编制单位：青海盐湖钾肥股份有限公司 2006年12月31日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 1,367,539,746.42 261,620,347.49 754,521,775.41 133,210,865.48
短期投资
应收票据 915,923,716.56 239,425,955.86 588,893,030.54 53,978,597.05
应收股利
应收利息
应收账款 18,616,151.70 15,026,304.72 64,806,177.64 59,886,749.62
其他应收款 37,001,059.31 28,385,159.57 43,312,366.69 38,819,027.02
预付账款 64,869,026.92 23,943,606.33 63,038,435.04 24,780,493.66
应收补贴款
存货 510,058,218.86 93,384,291.74 463,973,556.49 107,931,387.94
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 2,914,007,919.77 661,785,665.71 1,978,545,341.81 418,607,120.77
长期投资：
长期股权投资 3,862,339.92 1,329,568,248.44 3,991,763.84 1,003,204,417.70
长期债权投资
长期投资合计 3,862,339.92 1,329,568,248.44 3,991,763.84 1,003,204,417.70
合并价差 683,742.93
固定资产：
固定资产原价 3,168,616,264.68 1,100,580,677.73 3,023,291,424.12 1,097,520,568.51
减：累计折旧 892,459,421.67 594,598,652.75 747,172,963.89 549,727,277.31
固定资产净值 2,276,156,843.01 505,982,024.98 2,276,118,460.23 547,793,291.20
减：固定资产减值准备 1,731,955.81 1,184,579.48 2,745,382.24 1,184,579.48
固定资产净额 2,274,424,887.20 504,797,445.50 2,273,373,077.99 546,608,711.72
工程物资 139,865,525.26 941,519.60
在建工程 387,606,856.81 38,139,516.01 362,249,469.37 6,808,349.38
固定资产清理
固定资产合计 2,801,897,269.27 542,936,961.51 2,636,564,066.96 553,417,061.10
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 5,719,767,528.96 2,534,290,875.66 4,619,101,172.61 1,975,228,599.57
流动负债：
短期借款 30,000,000.00
应付票据
应付账款 207,297,554.01 30,122,733.16 116,847,016.40 74,905,941.97
预收账款 296,646,759.98 295,943,131.37 11,783,492.79 11,016,574.27
应付工资 2,412,990.98 1,830,331.12
应付福利费 21,705,636.08 10,598,442.59 14,385,734.93 6,778,392.76
应付股利 5,065,943.68 4,764,207.07 16,406,850.53 16,105,113.92
应交税金 168,654,205.01 35,833,999.22 143,174,491.56 49,426,899.62
其他应交款 10,208,027.72 1,330,270.75 6,399,377.62 1,043,890.72
其他应付款 169,487,719.39 77,564,608.84 150,461,802.25 73,849,862.33
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债 93,000,000.00 93,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 881,478,836.85 456,157,393.00 584,289,097.20 326,126,675.59
长期负债：
长期借款 1,478,000,000.00 1,461,580,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 2,062,600.00 761,000.00
其他长期负债
长期负债合计 1,480,062,600.00 1,462,341,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 2,361,541,436.85 456,157,393.00 2,046,630,097.20 326,126,675.59
少数股东权益 1,280,092,609.45 923,369,151.43
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 767,550,000.00 767,550,000.00 767,550,000.00 767,550,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 767,550,000.00 767,550,000.00 767,550,000.00 767,550,000.00
资本公积 208,368,324.23 208,368,324.23 207,490,923.23 207,490,923.23
盈余公积 424,109,139.02 277,061,550.88 283,300,300.06 195,868,635.11
其中：法定公益金
未分配利润 678,106,019.41 825,153,607.55 390,760,700.69 478,192,365.64
其中：现金股利 652,417,500.00 652,417,500.00 383,775,000.00 383,775,000.00
未确认的投资损失
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合
2,078,133,482.66 2,078,133,482.66 1,649,101,923.98 1,649,101,923.98
计
负债和所有者权益（或股东权
5,719,767,528.96 2,534,290,875.66 4,619,101,172.61 1,975,228,599.57
益）合计
9.2.2利润及利润分配表
编制单位：青海盐湖钾肥股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 2,581,588,033.48 560,215,823.54 1,584,429,364.13 482,385,762.94
减：主营业务成本 826,133,393.81 226,881,747.91 510,465,238.79 203,978,230.28
主营业务税金及附加 84,894,032.17 21,165,807.35 50,187,812.57 18,971,032.23
二、主营业务利润（亏损以“-”
1,670,560,607.50 312,168,268.28 1,023,776,312.77 259,436,500.43
号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-”
620,506.16 1,637,990.22 2,762,458.54 3,666,071.49
号填列）
减：营业费用 118,213,467.52 20,942,149.11 48,488,532.80 8,292,541.30
管理费用 125,956,973.25 60,702,256.41 105,850,019.73 54,708,740.64
财务费用 86,607,084.29 1,886,602.66 83,106,541.41 8,625,129.02
三、营业利润（亏损以“-”号填
1,340,403,588.60 230,275,250.32 789,093,677.37 191,476,160.96
列）
加：投资收益（亏损以“-”号
-129,423.92 566,297,106.14 -115,434.31 324,485,906.18
填列）
补贴收入 300,155,513.29 78,678,185.13 157,903,229.03 34,406,108.82
营业外收入 135,758.83 135,758.83 149,618.82 145,246.60
减：营业外支出 20,067,996.43 16,679,389.95 405,849.00 375,449.00
四、利润总额（亏损以“-”号填
1,620,497,440.37 858,706,910.47 946,625,241.91 550,137,973.56
列）
减：所得税 246,591,566.46 46,777,752.79 142,768,877.15 34,380,715.55
少数股东损益 561,976,716.23 288,099,106.75
加：未确认的投资损失本期发
生额
五、净利润（亏损以“-”号填列） 811,929,157.68 811,929,157.68 515,757,258.01 515,757,258.01
加：年初未分配利润 390,760,700.69 478,192,365.64 231,392,156.18 270,063,696.33
其他转入
六、可供分配的利润 1,202,689,858.37 1,290,121,523.32 747,149,414.19 785,820,954.34
减：提取法定盈余公积 140,808,838.96 81,192,915.77 84,082,475.67 51,575,725.80
提取法定公益金 42,041,237.83 25,787,862.90
提取职工奖励及福利基
金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 1,061,881,019.41 1,208,928,607.55 621,025,700.69 708,457,365.64
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 383,775,000.00 383,775,000.00 230,265,000.00 230,265,000.00
转作资本（或股本）的普
通股股利
八、未分配利润 678,106,019.41 825,153,607.55 390,760,700.69 478,192,365.64
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门或被投资
单位所得收益
2．自然灾害发生的损失
3．会计政策变更增加（或减
少）利润总额
4．会计估计变更增加（或减
少）利润总额
5．债务重组损失
7.支付或收取的资金占用费 2,469,200.00 2,469,200.00 4,938,300.00 4,938,300.00
6．其他
9.2.3现金流量表
编制单位：青海盐湖钾肥股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
本期
项目
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金 2,586,604,409.67 1,361,291,181.20
收到的税费返还 301,364,413.29 78,678,185.13
收到的其他与经营活动有关的现金 28,063,614.44 15,339,749.45
经营活动现金流入小计 2,916,032,437.40 1,455,309,115.78
购买商品、接受劳务支付的现金 622,626,311.57 602,677,614.52
支付给职工以及为职工支付的现金 135,822,254.98 64,064,134.27
支付的各项税费 641,391,194.50 164,919,706.87
支付的其他与经营活动有关的现金 45,213,984.18 38,558,020.37
经营活动现金流出小计 1,445,053,745.23 870,219,476.03
经营活动产生的现金流量净额 1,470,978,692.17 585,089,639.75
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期
254,293,549.67 31,993,730.55
资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 254,293,549.67 31,993,730.55
投资活动产生的现金流量净额 -254,293,549.67 -31,993,730.55
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 19,200,000.00
借款所收到的现金 50,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 1,301,600.00
筹资活动现金流入小计 70,501,600.00
偿还债务所支付的现金 156,580,000.00 93,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的
516,640,165.35 330,737,821.05
现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 948,606.14 948,606.14
筹资活动现金流出小计 674,168,771.49 424,686,427.19
筹资活动产生的现金流量净额 -603,667,171.49 -424,686,427.19
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 613,017,971.01 128,409,482.01
现金流量表补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 811,929,157.68 811,929,157.68
加：计提的资产减值准备 1,996,027.12 2,762,247.03
固定资产折旧 157,875,438.22 54,361,142.68
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其
18,447,576.18 16,372,656.95
他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失 1,143,723.63
财务费用 92,587,866.19
投资损失（减：收益） 129,423.92 -566,297,106.14
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -46,084,662.37 14,547,096.20
经营性应收项目的减少（减：
-460,072,885.23 -129,479,575.59
增加）
经营性应付项目的增加（减：
331,050,310.60 380,894,020.94
减少）
其他
少数股东损益 561,976,716.23
经营活动产生的现金流量净额 1,470,978,692.17 585,089,639.75
2．不涉及现金收支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 1,367,539,746.42 261,620,347.49
减：现金的期初余额 754,521,775.41 133,210,865.48
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 613,017,971.01 128,409,482.01
9.3与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□适用√不适用
9.4重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□适用√不适用
9.5与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
□适用√不适用
9.6新旧会计准则股东权益差异调节表
单位：（人民币）元
项目名称 金额
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 2,078,133,482.66
长期股权投资差额 -554,080.49
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 -554,080.49
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
拟以公允价值模式计量的投资性房地产
因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
符合预计负债确认条件的辞退补偿
股份支付
符合预计负债确认条件的重组义务
企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可
供出售金额资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
金融工具分拆增加的权益
衍生金融工具
所得税 7,338,300.38
其他 1,280,092,609.45
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 3,365,010,312.00
会计师事务所的审阅意见
北京五联方圆会计师事务所有限公司对公司本报告期会计报表出具了标准无保留意见的审计报告。