青海盐湖钾肥股份有限公司1997年年度报告摘要
重 要 提 示
本公司董事会确信本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈 述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带 责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅 读年度报告正本。
董事长:安平绥
一、公司简介
1、公司中文名称:青海盐湖钾肥股份有限公司
公司英文名称:QINGHAI SALT LAKE POTASH CO.，LTD。
2、公司法定代表人:安平绥
公司注册地址:青海省格尔木市察尔汗
公司办公地址:青海省格尔木市察尔汗
3、公司负责信息披露事务人员:吴文好 加金才
联系地址:青海省格尔木市黄河路1号
联系电话:(0979)413233－208
传真:(0979)417445
邮政编码:816000
4、公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:盐湖钾肥
股票代码:0792
二、公司会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度实现利润总额为53,549,816.33万元。其中，主营业务利润为34,881,848.57万元，其他业务利润为3,336,581.37万元，营 业外收支净额为7,619,370.71万元。
2、公司前三年的主要会计数据和财务指标
单位:元
指 标 1997.12.31 1996.12.31 1995.12.31
主营业务收入(万元) 161033573.24 131614480.43 125505654.95
净利润(万元) 46588340.21 38540419.68 34672679.18
总资产(万元) 678541573.56 473264657.34 362117136.22
股东权益(万元) 422674629.56 178215126.28 138789077.84
每股收益(元/股)
(含新股申购利息摊薄) 0.233 0.296 0.267
(加权) 0.2795
(扣除新股申购利息摊薄) 0.2061
每股净资产(元/股)
(含新股申购利息摊薄) 2.11 1.37 1.37
(加权) 2.54
(扣除新股申购利息摊薄) 2.086
净资产收益率(％)
(含新股申购利息摊薄) 11.02 21.63 24.98
(加权) 15.5
(扣除新股申购利息摊薄) 9.88
调整后的每股净资产
(含新股申购利息摊薄) 2.097 1.35 1.04
(加权) 2.52
注:主要财务指标的计算方法
1、全面摊薄后的计算方法
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理财产净损失－递延资产)/年度末普通股股份总数
2、加权平均后的计算方法
每股收益=净利润/[(发行前总股本×8＋发行后总股本×4)/12]
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/[(年初股东权益＋年末股东权益)/2]
调整后的每股净资产=(年度末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理财产净损失－递延资产)/(发行前总股本×8＋发行后总股本×4)/12
3、报告期内股东权益变动情况
项目 股 本
资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润 合计
(元) (元) (元) (元) (元)
期初数 130000000.00
48215126.28 — — — 178215126.28
本期增加 70000000.00
167444163.07 6988251.03 2329417.01 89.18 244432503.28
本期减少 — — — — —
期末数 200000000.00
215659289.35 6988251.03 2329417.01 89.18 422647629.56
说明:股东权益增加244,432,503.28元，主要原因是:
1、股本增加70,000,000.00元,系公司1997年发行新股所致。其中，发起人2000万股，向社会公众公开发行5000万股社会公众股。
2、资本公积增加167,444,163.07元系公司1997年发行新股发起人2000万股，股本溢价增加7,400,000.00元；向社会公众公开发行5000万股社会公众股，股本溢价增加160,020,000.00元,发行新股有效申购冻 结利息24,163.07元所致。
3、盈余公积金增加6,988,251.01元系本年度按净利润的10％提取法定公积金和按5％提取公益金所致。
4、未分配利润增加89.18元系公司本年度税后利润提取法定公积 金和法定公益金及派发红利后的余额；
三、股本变动及股东情况
1、股本结构及本期增减变动:(单位:人民币元) 数量单位:万股
每股面值:1元
期初数 本次变动增减 (＋,－)
配股 送股 公积金转股 发行新股 小计 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 13000 2000 2000 15000
其中:
境内法人持有股份 13000 2000 2000 15000
2、内部职工股 — 500 500 500
尚未流通股份合计 13000 2500 2500 15500
二、已流通股份
1、境内上市的人民币
普通股 — 4500 4500 4500
已流通股份合计 — 4500 4500 4500
三、股份总数 13000 7000 7000 2000
注:股本增加系发行新股的增加数；
2、报告期末股东情况
报告期末股东总数为:35568户。其中，公司职工股股东为:1472户 。
3、公司前10名股东持股情况
序号 股东名称 股数(万股) 占总股本的比例(％)
1)青海盐湖工业集团有限公司 13000 65.00
2)北京华北电力实业总公司 1000 5.00
3)中国农业生产资料成都公司 300 1.50
4)中国科学院青海盐湖研究所 200 1.00
5)湖北东方农化中心 200 1.00
6)化工部连云港设计研究院 150 0.75
7)化工部长沙设计研究院 150 0.75
8)深圳市华宝集团食品工业公司 49.4 0.247
9)黄连燕 36.9 0.1845
10)郭大甲 30 0.15
注:盐湖集团代表国家持股13000万股，前10名股东之间不存在任何关联关系。
4、持股10％以上的法人股东情况
股东名称:青海盐湖工业集团有限公司
法定代表人:张裔炯
经营范围:氯化钾、氯化镁、硫酸钾制造和销售；建设监理；设备 安装工程施工；出口自产的化学产品；进口本企业生产、科研所需的原材料、机电设备、仪器仪表及零配件。
持有股份质押情况:没有质押
5、公司董事、监事持股数量及增减变动情况
序号 姓名 职 务 年初持股数量 年末持股数量 增减变动情况
1 安平绥 董事长 0 8000 8000
2 王有斌 副董事长兼经理 0 6000 6000
3 伊亮亮 副董事长兼副经理 0 6000 6000
4 于树德 董事兼副经理 0 5000 5000
5 朵复礼 董事兼副经理 0 5000 5000
6 王庆生 董事兼总工程师 0 5000 5000
7 吴文好 董事会秘书 0 6000 6000
8 邓 瀛 监事会主席 0 7000 7000
9 刘生福 监事 0 5000 5000
10 陈义龙 副经理 0 4000 4000
11 唐永新 副经理 0 4000 4000
12 杨兆胜 副经理 0 3370 3370
13 李文陆 副经理 0 3370 3370
14 陈宏海 副经理 0 4000 4000
15 赵清政 董事 0 0 0
16 戴大荣 董事 0 0 0
17 徐能海 董事 0 0 0
18 马培华 董事 0 0 0
19 唐纪高 董事 0 0 0
20 曹宪军 董事 0 0 0
21 杨 华 董事 0 0 0
合计 71740 71740
说明:(1)其他董事、监事均不持有公司股份；
(2)董事、监事所持公司股份为年度内认购公司发行内部职工股；
四、募集资金使用情况
募集资金按招股说明书承诺的项目进行了投入，投入项目未作变更。
招股说明书承诺投资项目 实际投资项目
1、二十万吨氯化钾达产项目， 1、1997年1月筹备建设，截
承诺资金投入4772万元，计划 至报告期已投入5336万元，按
进度为1997年度完成。 计划完成。
2、采输卤及盐田改造项目总投 2、1997年10月正式开工，预
资4690万元，计划进度1997至 计1999年底完成，已投入
1999年三年完成。 677.6万元。
3、水采船国产化项目总投资 3、1997年10月正式开工，预
4065万元，计划进度1997年至 计1998年7月完成，已投入
1998年完成。 1053万元。
4、加工厂改造项目总投资4336 4、1997年已投入407万元.
万元，计划进度1997年至1998年
完成。
5、新建8万吨氯化钾技改项目总 5、1997年11月正式开工，预
投资4704万元，计划进度1997年 计1999年底完成，已投入260
至1999年完成。 万元。
注:
(一)项目超预算资金公司在不改变承诺投入技改项目和质量的基础上，在项目内平衡解决。
(二)从募集资金至投资用款有时间差异，本公司在不影响项目投资进度的前提下，运用资金存贷利差，归还了部分贷款。
(三)二十万吨技术改造项目，将过去的浮选法工艺改造成新工艺，生产出新产品3.3万吨，平均售价提高100元/吨，新增经济效益330万元。
(四)尚未投入项目的募股资金全部存入银行。
五、重大事件
(一)报告期内的股东大会、董事会会议、监事会会议简介
1、股东大会简介
一九九七年七月三十日，青海盐湖钾肥股份有限公司筹委会分别在《中国证券报》、《青海日报》公告通知召开青海盐湖钾肥股份有限公司创立大会暨首届股东大会。一九九七年八月十五日上午9∶—11∶00 ，在青海省格尔木市青海盐湖工业集团有限公司办公楼报告厅召开了青海盐湖钾肥股份有限公司创立大会暨首届股东大会。出席会议的股东及股东代表共8名，代表1.55亿股，占青海盐湖钾肥股份有限公司总股本的77.5％。
经大会审议，与会股东代表以举手表决的方式一致通过以下决议:
(1)关于通过《青海盐湖钾肥股份有限公司筹备工作报告》的决议 ；
(2)关于通过《成立青海盐湖钾肥股份有限公司》的决议；
(3)关于通过《青海盐湖钾肥股份有限公司章程》的决议；
(4)关于选举产生青海盐湖钾肥股份有限公司第一届董事会的决议 ；
(5)关于选举产生青海盐湖钾肥股份有限公司第一届监事会的决议 ；
(6)关于通过青海盐湖钾肥股份有限公司社会公众股在深圳证券交 易所上市的决议；
2、董事会会议简介
本公司1997年8月15日召开了第一届董事会第一次会议，审议并通 过了如下决议:
(1)关于选举安平绥先生为青海盐湖钾肥股份有限公司董事长的决 议；
(2)关于选举王有斌、伊亮亮先生为青海盐湖钾肥股份有限公司副 董事长的决议；
(3)关于聘任王有斌先生为青海盐湖钾肥股份有限公司总经理的决 议；
(4)关于聘任王庆生先生为公司总工程师，唐德新先生为公司总会 计师兼财务负责人，尹亮亮先生、于树德先生、朵复礼先生、陈义龙先生、唐永新先生、陈洪海先生、杨兆胜先生、李文录先生、杨华女士为公司副总经理的决议；
(5)关于聘任吴文好先生为青海盐湖钾肥股份有限公司董事会秘书 的决议；
3、监事会简介
本公司于1997年8月15日召开了第一届监事会第一次会议，审议并 通过了如下决议:
选举邓瀛先生为公司第一届监事会主席。
(二)公司注册地址、法定代表人、董事、监事
报告期内以上均未有变动。
(三)公司本年度聘请的会计师事务所
报告期内以上均未有变动，仍为深圳中诚会计师事务所。
(四)本公司年度实际完成每股收益
本公司年度实际完成每股收益0.233元，扣除新股申购冻结资金利 息后，比《招股说明书》盈利预测每股收益0.22元降低6.32％。
(五)重大关联交易事项
1、本公司报告期内向控股母公司购买水电费用为15,354,224.76元。
2、根据本公司与盐湖集团于1997年5月18日签订的《房屋租赁合同》，本公司向盐湖集团公司租赁房屋及附属设施，年租赁为人民币924,000.00。
3、根据本公司与盐湖集团于1997年12月1日签订的《反浮选冷结晶专有技术使用许可合同》的变更协议，本公司97年度向盐湖集团支付专有技术使用费296，747.00元。
(六)公司董事、监事和高级管理人员守法情况
公司董事、监事和高级管理人员无人受到刑事起诉、市场禁入或被司法机关处以刑事处罚的情况。
(七)重大合同
本公司改组设立时相关的债权、债务由青海盐湖工业集团有限公司履行的已变更为本公司履行。
尚在履行中的由青海盐湖工业集团有限公司签订，变更为股份公 司履行的重大合同如下:
1、青海盐湖工业集团有限公司签订的短期借款合同，由本公司履 行，涉及金额6100万元。
2、青海盐湖工业集团有限公司签订的长期借款合同一份，由本公 司履行，涉及金额9300万元。
(八)本年度利润分配方案
经深圳中诚会计师事务所审核，1997年度公司实现净利润46,588,340.21元。按10％比例提取法定公积金4,658,834.02元，按5％比例提取法定公益金2,329,417.01元，可供股东分配利润为39,600,089.18元。 以1997年末总股本20000万股为基数，向全体股东按每10股派1.98元(含税)，共派39,600,000.00元。新老股东共享1997年度利润.
六、财务报告
1、审计意见:本公司财务报告经深圳中诚会计师事务所中国注册会计师孔丽娟、易永健审计，并出具了无保留意见的审计报告。
2、财务报表(附后)
3、财务报表附注(附后)
(三)会计报表附注(单位:人民币元)
【一】公司概况
1、公司一般情况
本公司是经青海省经济体制改革委员会青体改(1997)第035号文批 准,由青海盐湖工业集团有限公司(以下简称盐湖集团)为主发起人联合 北京华北电力实业总公司、中国农业生产资料成都公司、中国科学院青海盐湖研究所、化工部连云港设计研究院、化工部长沙设计研究院、湖
北东方农化中心共同发起，于1997年8月25日以募集方式设立的股份有 限公司企业法人营业执照注册号为22659374－23－26,注册资本为200,000,000.00元人民币。
2、本公司的经营范围:主营氯化钾的开发、生产和销售，同时兼营光卤石、低钠光卤石及其它矿产品开发、加工、冶炼等。本公司为钾肥工业行业,1997年度氯化钾生产量为17万吨,销售量为22万吨.
【二】重要会计政策
1、会计制度
本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《股份制试点企 业会计制度》及其补充规定。本公司的会计政策系根据上述会计准则和制度拟定的。
2、记帐原则和计价基础
记帐原则为权责发生制；计价基础为历史成本法。
3、会计期间
会计期间采用日历年度制,即自公历每年一月一日起至十二月三十 一日止。
4、外币核算方法
本公司以人民币为记帐本位币。 本年度内无非本位币经济业务。
5、坏帐核算办法
决算日,按应收帐款(不含关联公司往来款项)余额的3‰计提坏帐准备,并计入当年度损益。 坏帐核算采用备抵法。
6、存货核算方法
本公司的存货分为原材料、在制品、产成品、低值易耗品、包装物 五类,各类存货的取得以实际成本计价,发出存货的成本以加权平均法计算确定。
低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。
包装物于领用时采用一次摊销法摊销。
存货的细节在三( 7 )中表述。
7、长期投资核算方法
(1)债券投资:债券投资按实际成本计价，其存续期内的应计利息计入当年度损益。
(2)股票投资及其他投资
本公司对被投资公司的长期投资采用下列会计处理方法:投资额占被投资公司资本总额不足20％时，以成本法核算；投资额占被投资公司资本总额20％至50％时，以权益法核算；投资额占被投资公司资本总额50％以上以及投资额虽占被投资公司资本总额20％至50％，但本公司对其实质上拥有控制权者，采用权益法核算并对会计报表予以合并。
8、固定资产及其折旧
(1)固定资产标准:指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其它与经营有关的工器具等，以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币2,000元以上,使用期限超过二年的物品。
(2)固定资产计价:固定资产按实际成本计价。惟本公司1996年12月31日的固定资产以业经资产评估机构评估,并经国家国有资产管理局确 认后的价值计价。
(3)固定资产折旧方法:固定资产折旧采用直线法平均计算，并根据固定资产类别的原值、估计经济使用年限和预计残值(原值的3％)确定 其折旧率。各类折旧率如下:
类 别 预计使用年限(年) 年折旧率
房 屋 35 2.77％
建筑物 25 3.88％
机器设备 15 6.47％
运输设备 12 8.08％
仪器仪表 12 8.08％
管理用具 20 4.85％
其他设备 10 9.70％
固定资产及其折旧的细节在三(8)中表述。
9、在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价。在建工程达到设定地点及设定用途并交付使用时,确认为固定资产。
在建工程的细节在三(9)中表述。
10、收入实现的确认
以产品已经发出或劳务已经提供,并收到价款或取得索取价款的凭 据为销售实现的依据。
11、税项
(1)主要税种和税率
税 种 计税依据 税率
增值税 工业用氯化钾销售收入 17％
农业用氯化钾销售收入 13％
城市维护建设税 增值税、营业税额 5％
教育费附加 增值税、营业税额 3％
企业所得税 应纳税所得额 13％
矿产资源补偿费 氯化钾销售收入 0.9％
氯化钾资源税 氯化钾销售收入 20元/吨＊
※根据青海省人民政府办公厅青政办函[1997]75号文,自1997年10 月1日起五年内按每吨氯化钾征收20.00元资源税。
(2)优惠税率及批文
根据财政部、国家税务总局财税字(1995)91号文及财税字(1996)18号文,1995年度至1997年度本公司销售农业用氯化钾(钾肥)免征增值税 。
原钾肥公司为非独立纳税单位,实现利润全额上缴盐湖集团统一纳 税;根据青海省财政厅青财企字第(1994)809号文件，青海钾肥厂(盐湖集团前身)自1994年起按33％缴纳所得税，年终将高于13％的部分由省财政予以返还。根据青海省人民政府办公厅青政办函(1997)29号批复,本 公司自1994年起享受每年按应纳税所得额的20％返还的优惠政策,企业 所得税实际税负为13％。
12、产品成本核算方法
本公司采用分步法核算产品成本，以半成品和产成品为成本核算对象；按生产工序分步归集材料、人工及制造费用；期末在产品按工序成本计价。
13、利润分配方法
本公司董事会一届二次会议拟定一九九七年度利润分配预案如下:
提取法定盈余公积金 10％
提取法定公益金 5％
提取任意公积金 —
分配普通股股利 85％
利润分配的细节在三21 中表述
【三】会计报表主要项目注释:
1、货币资金
1997－12－31 1996－12－31
现金 25,114.39 20,694.83
银行存款 136,675,764.37 4,717,086.17
136,700,878.76 4,737,781.00
1997年12月31日货币资金余额较1996年末数增加了2785％,主要系 本公司收到发行股票筹集资金所致.
2、应收票据
出票单位 出票日期 到期日期 1997-12-31 备注
格尔木金鑫钾肥有限公司 97-11-25 98-02-25 300,000.00
蒙县物资集团公司 97-09-04 98-03-04 700,000.00
安徽巢湖西北农业生
产资料公司 97-10-22 98-05-18 360,000.00
格尔木兴化经贸物资有限公司 97-10-10 98-04-01 150,000.00
吉水赣丰复合肥有限公司 97-11-04 98-04-04 396,000.00
安徽巢湖地区兰星物资公司 97-09-05 98-03-05 500,000.00
安徽巢湖地区兰星物资公司 97-12-26 98-06-16 2,000,000.00
山西钾盐厂 97-09-04 98-03-04 1,000,000.00
格尔木金鑫钾肥有限公司 97-12-23 98-03-23 200,000.00
格尔木金鑫钾肥有限公司 97-12-23 98-03-23 200,000.00
格尔木金鑫钾肥有限公司 97-12-03 98-03-03 200,000.00
格尔木金鑫钾肥有限公司 97-12-23 98-03-23 200,000.00
格尔木金鑫钾肥有限公司 97-12-23 98-03-23 200,000.00
西宁星火化工厂 97-11-01 98-04-01 500,000.00
成都化工股份有限公司 97-10-13 98-04-05 400,000.00
安徽巢湖西北农资采购站 97-10-14 98-03-24 500,000.00
安徽巢湖西北农资采购站 97-09-24 98-03-24 500,000.00
江苏复合肥有限公司 97-09-08 98-03-08 1,500,000.00
铜化集团公司 97-12-27 98-05-16 300,000.00
安徽省化肥联合开发公司 97-11-21 98-05-16 250,000.00
铜陵化工集团公司磷铵厂 97-10-16 98-04-26 300,000.00
安徽巢湖西北农资采购站 97-11-05 98-04-05 500,000.00
格尔木金鑫钾肥有限公司 97-12-03 98-03-03 360,000.00
福州第一化工厂 97-11-19 98-03-19 247,867.80
四川省什祁蓉峰实业总公司 97-11-08 98-02-06 500,000.00
福州第一化工厂 97-11-19 98-01-17 250,000.00
天长市天丰化工有限公司 97-11-25 98-02-26 500,000.00
吉水赣丰复合肥有限公司 97-10-07 98-01-25 420,000.00
福州第一化工厂 97-10-09 98-01-23 300,000.00
青钾动力厂氯化钾销售部 97-08-05 98-02-05 600,000.00
山西文通钾盐集团有限公司 97-12-02 98-05-26 500,000.00
上海旭电子玻璃有限公司 97-12-03 98-06-03 1,000,000.00
湖南冷水市昌盛物资公司 97-10-21 97-12-21 135,000.00
青海星火化工有限公司 97-08-26 97-11-10 300,000.00
安徽剿湖西北农资采购站 97-04-25 97-09-25 200,000.00
合计 16,468,867.80
1997年12月31日应收票据金额增加,主要系本公司销售结算方式改 变所致.
3、应收帐款
应收帐款的帐龄分析列示如下:
1997－12－31
帐 龄 金 额 占该帐项金额的百分比
1年以内 72,851,346.49 80.97
1年至2年 12,939,521.85 14.38
2年至3年 4,182,006.98 4.65
89,972,875.32 100.00
本帐户余额中持本公司5％以上股份的股东没有本项欠款。
4、预付帐款
预付帐款的帐龄分析列示如下:
1997－12－31
帐 龄 金 额 占该帐项金额的百分比
1年以内 8,408,551.61 68.07
1年至2年 1,024,151.91 8.24
2年至3年 1,560,922.28 12.56
3年以上 1,384,017.52 11.13
12,377,643.32 100.00
预付帐款期末余额比年初数增加60.73％,主要因材料采购预付款增加所致。
持本公司5％以上股份的股东没有本项欠款。
5、其他应收款
其他应收款之帐龄分析列示如下:
1997－12－31
帐 龄 金 额 占该帐项金额的百分比
1年以内 5,699,006.30 92.22
1年至2年 480,392.99 7.77
2年至3年 665 0.01
6,180,064.29 100.00
其他应收款期末余额对比年初数增加123.04％,主要系结算款增加 所致。持本公司5％以上股份的股东没有本项欠款。
6、待摊费用
1997－12－31 1996－12－31
期初存货已征进项税额 1,766,682.20 2,570,729.48
1994年期初存货已征进项税额 , 是指原钾肥公司于
1994年因国家税制改革,按规定计算, 并经主管税务机关
批准应抵扣的年初用于增值税应税项目的各项存货余额
中所含的进项税额计人民币4,014,882.97元,根据财政部
及国家税务总局财税字(1995)42号文,自1995年起分五年
平均抵扣。
7、存货
1997－12－31 1996－12－31
原材料 28,088,042.59 24,249,515.26
在制品 13,538,570.35 9,659,208.44
产成品 10,978,966.96 39,209,191.88
低值易耗品 185,231.10 197,485.65
包装物 114,357.60 504,006.89
52,905,168.60 3,819,408.12
8、固定资产及折旧
1997－01－01 本年增加 本年减少 1997－12－31
固定资产原值:
房屋 57,284,786.00 90,974.85 — 57,375,760.85
建筑物
118,529,083.00 — — 118,529,083.00
机器设备
227,856,200.00 558,721.00 — 228,414,921.00
运输设备
19,629,780.00 4,235,846.00 1,136,960.00 22,728,666.00
仪器仪表
7,240,130.00 4,500.00 — 7,244,630.00
管理用具
992,520.00 136,855.55 — 1,129,375.55
其它设备
33,944,490.00 — — 33,944,490.00
465,476,989.00 5,026,897.40 1,136,960.00 469,366,926.40
累计折旧:
房屋 12,921,693.00 1,562,979.01 — 14,484,672.01
建筑物
38,889,833.00 3,702,127.95 — 42,591,960.95
机器设备
84,017,030.00 10,660,653.57 — 94,677,683.57
运输设备
8,714,240.00 1,418,817.05 790,731.28 9,342,325.77
仪器仪表
2,827,200.00 453,549.25 — 3,280,749.25
管理用具
474,350.00 65,594.78 — 539,944.78
其它设备
13,130,120.00 2,550,777.19 — 15,680,897.19
160,974,466.00 20,414,498.80 790,731.28 180,598,233.52
固定资产净值
304,502,523.00 288,768,692.88
9、在建工程
工程名称 预算数 期初余额 本期增加 期末余额
资金来源 工程进度 利息资本
化金额
采输卤及盐田改造 4690万 — 6,775,552.82 6,775,752.82
募股资金 15％ 3,935,233.50
二十万吨达产技术改造 4772万 — 53,362,336.28 53,362,336.28
募股资金 95％
水采船国产化 4065万 — 10,532,300.00 10,532,300.00
募股资金 26％
新建氯化钾车间 4704万 — 2,600,.000.00 2,600,000.00
募股资金 6％
其他零星工程 — — 384,221.54 384,221.54
1997年12月31 日在建工程增加系本公司募集资金使用所致.
10.短期借款
借款类别 1997－12－31 1996－12－31 借款期限 年利率
银行借款(信用借款)
20,300,000.00 61,000,000.00 96－12－31 11.088％
～98－05－30
截至1997年3月31日止，本公司无逾期贷款。
1997年12月31日短期借款较1996年末数减少66.7％,系本公司归还 借款所致.
11、应付票据
应付票据1997年12月31日的余额为人民币100,000.00元,系本公司 因采购材料签发的银行承兑汇票,承兑期限为1998年1月5日。
12、应付帐款
应付帐款1997年12月31日的余额为人民币23,207,989.41元,较1996年末数减少57.7％,主要系本公司应付材料款减少所致.其中:欠持本公 司5％以上股份的股东单位款项为人民币7,823,098.43元,详情在附注六中揭示。
13、预收货款
预收货款1997年12月31日的余额为人民币14,021,088.15元，其中:欠持本公司5％以上股份的股东单位无此项税收款项.
14、未付股利
未付股利1997年12月31日余额系根据本公司董事会1998年3月24日决议,1997年度利润分配预案为:每10股派1.98元(含税),共派39,600,000.00元.
15、未交税金
1997.12.31 1996.12.31
增值税 6,217,155.84 —
营业税 131,176.23 —
资源税 332,000.00 —
城市维护建设费 737,561.88 —
所得税 6,961,476.39 —
房产税 181,956.39 —
14,561,326.46
1997年12月31日未交税金较1996年末数增加,系1996年度本公司为非独立核算单位,税款由盐湖集团统一交纳所致.
16、其他应付款
其他应付款1997年12月31日余额为人民币54,370,826.03元,其中: 欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东款项为2,332,000.00元,详情在 附注六中揭示
17、长期借款
1997－12－31
贷款单位 借款日 到期日 年利率 借款金额 借款条件
国家基本建设委托借款＊
89.11.25 99.11.24 — 93,000,000.00 信用
※系国家原材料投资公司委托中国建设银行格尔木分行发放的国家基本建设委托借款,暂不计利息。
18、股本
本公司系经青海省经济体制改革委员会青体改(1997)035号文批准, 由青海盐湖工业集团有限公司联合北京华北电力实业总公司等六家公司采用募集方式设立的股份有限公司,发起人股本为法人股150,000,000股,共计人民币150,000,000.00元,业经深圳中诚会计师事务所以深诚证字(1997)第23号验资报告验证在案。
一九九七年七月十六日,经中国证券监督管理委员会以证监发(1997)第391号文批准,本公司向社会公开发行人民币普通股50,000,000股,每股面值1元,截至一九九七年八月十五日止,本公司实收股本计人民币200,000,000.00元,业经深圳中诚会计师事务所以深诚证字(1997)第058号 验证。
本年变动增减
1996－12－31 增量发行 1997－12－31
1、尚未流通股份
2、发起人股份 130,000,000.00 20,000,000.00 150,000,000.00
其中:
境内法人拥有股份 130,000,000.00 20,000,000.00 150,000,000.00
2、内部职工股 5,000,000.00 5,000,000.00
尚未流通股份合计 130,000,000.00 25,000,000.00 155,000,000.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币 — 45,000,000.00 45,000,000.00
普通股
已流通股份合计 — 45,000,000.00 45,000,000.00
三、股份总数 130,000,000.00 70,000,000.00 200,000,000.00
19、资本公积
1997－12－31 1996－12－31
期初余额 48,215,126.28 1,419,122.50
本期增加:
股票溢价 167,420,000.00 —
法定资产评估增值 — 46,796,003.78
冻结资金利息收入 24,163.07
本期减少:
转增股本 — —
期末余额 215,659,289.35 48,215,126.28
20、盈余公积
1997 1996
期初余额 — 11,169,955.34
本期增加:
其中: 1.利润分配
a.法定盈余公积金 4,658,834.02 3,854,041.97
b.法定公益金 2,329,417.01 1,927,020.98
c.任意盈余公积金 —
本期减少数: — 16,951,018.29
期末余额 6,988,251.03 —
＊:1996年12月31日盈余公积余额计16,951,018.29元,已作为折股净资产的一部分一起折股。
21、未分配利润 1997.12.31
期初余额 —
本期净利润 46,588,340.21
利润分配
1、提取法定盈余公积 4,658,834.02
2、提取任意盈余公积 —
3、提取法定公益金 2,329,417.01
4、预分股利 39,600,000.00
期末余额 89.18
22、主营业务收入
1997.1.1－12.31 1996
钾肥(KCL) 161,033,573.24 131,614,480.43
23、主营业务成本
1997.1.1－12.31 1996
钾肥(KCL) 98,714,903.91 62,930,734.84
1997年度主营业务成本较1996年度增加56.8％,主要系销售量增加及单位成本上升所致。
24、财务费用
1997 1996
利息净支出(收入) 4,970,095.22 14,396,911.75
其他 3,619.59 31,667.05
4,973,714.81 14,428,578.80
1997年度财务费用较1996年度减少65.6％,主要系本公司归还银行借款,减少利息支出所致。
25、其他业务利润
1997 1996
蓬布使用费收入 1,204,226.89 381,248.04
工程出包收入 1,485,366.63 —
卖材料收入 646,987.85 —
3,336,581.37 381,248.04
26、补贴收入
1997 1996
农用钾肥增值税减免收入 7,712,015.68 7,280,031.03
补贴收入系根据财政部、国家税务总局财税字[1995]91号文及财税字[1996]18号文，钾肥销售免征增值税而取得的退税收入。
27、营业外收入
1997 1996
罚没收入 50.00 6,826.00
固定资产变价收入 — 1,447.26
固定资产盘盈收入 — 2,708,908.89
无法支付的债务 1,670,588.28 3,324,905.44
冻结资金利息收入 6,171,494.65 —
其他 — 53,340.00
7,842,132.93 6,095,427.59
28、营业外支出
1997 1996
罚没支出 167,036.50 16,350.00
捐赠支出 18,800.00 7,200.60
其他 36,925.72 160,090.63
222,762.22 183,641.23
【四】关联方关系及其交易
(1)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人
或类型
青海盐湖工业 青海省 本公司控股 有限责任公司 张裔炯
集团有限公司 格尔木市 公司
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末 数
青海盐湖工业 313,260,000.00 — — 313,260,000.00
集团有限公司
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
青海盐湖工业集团有限公司
130,000,000.00 100％ — — — — 130,000,000.00 65％
(4)关联交易事项
A、购货 货物 1997年 1996年 定价政策
企业名称 名称 占购货 占购货
金额 总额％ 金 额 总额％
青海盐湖工业集团有限公司
水电 15,354,224.76 16,529,586.02 参考市价
(5)关联方应收应付款项余额
企业名称 1997年 1996年
青海盐湖工业 金 额 金 额
集团有限公司
应付帐款
其中:盐湖集团 7,823,098.43 47,221,451.96
其他应付款
其中:盐湖集团 2,332,000.00 4,936,128.40
(6)其他应披露的事项
1、根据本公司与盐湖集团于1997年5月18日签订的《房屋租赁合同》，本公司向盐湖集团公司租赁房屋及附属设施，年租金为人民币924,000.00元。
2、根据本公司与盐湖集团于1997年12月1日签订的《反浮选冷结晶专有技术使用许可合同》的变更协议，本公司97年度向盐湖集团支付专有技术使用费296，747.00元。
3、本公司与盐湖集团因业务往来所占用的资金,按资金占用期限互相计收资金占用费,资金占用费率为5.94％－10.08％.本年度资金占用 费收支相抵净收益为 830,313.45元。
【五】财务承诺
截至一九九七年十二月三十一日止，本公司已批准并签约和已批准未签约的资本性支出明细项目列示如下:
金额 对报告期后的影响
已批准未签约 152，000，000.00
【六】或有损失
截至1997年3月31日，本公司无任何影响生产经营的重大诉讼事项 ，亦未向任何公司提供债务担保。
【七】结算日后的帐项
自一九九七年十二月三十一日后任何期间，本公司及其附属公司概无编制任何业经审计之帐项。
青海盐湖钾肥股份有限公司董事会
1998年3月26日
