股票简称:山东海化 股票代码:000822
山东海化股份有限公司2006年年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3所有董事均已出席。
1.4中瑞华恒信会计师事务所为本公司出具了标准无保留审计意见的审计报告。
1.5公司董事长刘景孟先生、总经理曹希波先生及财务总监郝玉江先生郑重声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 山东海化
股票代码 000822
转债代码 125822
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 山东潍坊滨海经济开发区
注册地址的邮政编码 262737
办公地址 山东潍坊滨海经济开发区
办公地址的邮政编码 262737
公司国际互联网网址 www.chinahaihua.com
电子信箱 hhgf@wfhaihua.sina.net
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 吴炳顺 李光强
联系地址 山东潍坊滨海经济开发区 山东潍坊滨海经济开发区
电话 0536-5329379，5329931 0536-5329708，5329931
传真 0536-5329879 0536-5329879
电子信箱 bswu@wfhaihua.sina.net gqli@sdhh.sina.net
3会计数据和业务数据摘要
3.1主要会计数据
单位：（人民币）元
2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年
主营业务收入 8,338,083,464.13 6,924,752,863.23 20.41% 4,412,972,920.04
利润总额 477,224,452.25 399,894,062.04 19.34% 264,518,053.91
净利润 295,266,049.93 284,714,015.91 3.71% 183,978,017.30
扣除非经常性损益的净利润 287,472,835.85 288,749,450.18 -0.44% 191,353,955.61
经营活动产生的现金流量净
602,921,043.39 851,050,079.30 -29.16% 102,450,158.22
额
本年末比上年末增减
2006年末 2005年末 2004年末
（％）
总资产 8,113,023,941.89 7,093,182,480.57 14.38% 6,148,915,226.16
股东权益（不含少数股东权
2,836,372,879.67 2,499,087,983.96 13.50% 2,046,179,557.67
益）
3.2主要财务指标
单位：（人民币）元
2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年
每股收益 0.40 0.40 与去年持平 0.40
每股收益（注） 0.40 - - -
净资产收益率 10.41% 11.39%减少了0.98个百分点 9.35%
扣除非经常性损益的净利润为基础
10.14% 11.55%减少了1..41个百分点 9.35%
计算的净资产收益率
每股经营活动产生的现金流量净额 0.82 1.19 -31.09% 0.22
本年末比上年末增减
2006年末 2005年末 2004年末
（％）
每股净资产 3.85 3.51 9.69% 4.46
调整后的每股净资产 3.80 3.45 10.14% 4.39
非经常性损益项目
√适用□不适用
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、
2,016,038.47
其他长期资产产生的损益
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准
-3,748,577.84
备后的其他各项营业外收入、支出
以前年度已计提各项减值准备转回 9,525,753.45
合计 7,793,214.08
3.3国内外会计准则差异
□适用√不适用
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 447,567,747 62.81% -86,471,757 -86,471,757 361,095,990 49.07%
1、国家持股
2、国有法人持股 447,531,507 62.80% -86,482,629 -86,482,629 361,048,878 49.06%
3、其他内资持股 36,240 0.01% 10,872 10,872 47,112 0.01%
其中：境内法人持
股
境内自然人持
36,240 0.01% 10,872 10,872 47,112 0.01%
股
4、外资持股
其中：境外法人持
股
境外自然人持
股
二、无限售条件股份 265,034,373 37.19% 109,679,804 109,679,804 374,714,177 50.93%
1、人民币普通股 265,034,373 37.19% 109,679,804 109,679,804 374,714,177 50.93%
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数 712,602,120 100.00% 23,208,047 23,208,047 735,810,167 100.00%
有限售条件股份可上市交易时间
单位：股
限售期满新增可上有限售条件股份数无限售条件股份数
时间 说明
市交易股份数量 量余额 量余额
获得上市流通权之日起36个
月内不上市交易或转让，但公
2009-3-22 361,048,878 361,048,878 374,714,177 司股权分置改革方案实施后山
东海化集团所增持股份的上市
交易或转让不受上述限制。
前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
序 持有的有限售条件 可上市交易 新增可上市交易股
有限售条件股东名称 限售条件
号 股份数量 时间 份数量
1山东海化集团有限公司 361,048,878 2009-3-22 361,048,878 获得上市流通权之日起
36个月内不上市交易或
转让，但公司股权分置改
革方案实施后山东海化
集团所增持股份的上市
交易或转让不受上述限
制。
4.2前10名股东、前10名无限售条件股东持股表
单位：股
股东总数 42,657
前10名股东持股情况
持有有限售条件股质押或冻结的股份
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
份数量 数量
山东海化集团有限公司 国有股东 49.07% 361,048,878 361,048,878 90,000,000
罗蒙集团股份有限公司 其他 1.68% 12,370,000 0 未知
全国社保基金二零二组
其他 1.02% 7,533,969 0 未知
合
兴业银行股份有限公司
－兴业全球视野股票型 其他 0.78% 5,736,005 0 未知
证券投资基金
上海庆华投资发展有限
其他 0.63% 4,643,331 0 未知
公司
中国平安人寿保险股份
有限公司－传统－普通 其他 0.52% 3,786,591 0 未知
保险产品
兴业证券股份有限公司 其他 0.41% 3,000,023 0 未知
中国银行－易方达深证
100交易型开放式指数证 其他 0.36% 2,628,758 0 未知
券投资基金
健康元药业集团股份有
其他 0.34% 2,509,705 0 未知
限公司
中国工商银行－南方绩
优成长股票型证券投资 其他 0.30% 2,178,500 0 未知
基金
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
罗蒙集团股份有限公司 12,370,000 人民币普通股
全国社保基金二零二组合 7,533,969 人民币普通股
兴业银行股份有限公司－兴业全球视野
5,736,005 人民币普通股
股票型证券投资基金
上海庆华投资发展有限公司 4,643,331 人民币普通股
中国平安人寿保险股份有限公司－传统
3,786,591 人民币普通股
－普通保险产品
兴业证券股份有限公司 3,000,023 人民币普通股
中国银行－易方达深证100交易型开放
2,628,758 人民币普通股
式指数证券投资基金
健康元药业集团股份有限公司 2,509,705 人民币普通股
中国工商银行－南方绩优成长股票型证
2,178,500 人民币普通股
券投资基金
宁波罗蒙制衣有限公司 1,999,639 人民币普通股
1、前十名股东中，有限售条件流通股东山东海化集团有限公司与其他股东之
间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定
的一致行动人。其中兴业证券股份有限公司是兴业银行股份有限公司－兴业全球
视野股票型证券投资基金的管理人兴业基金管理有限公司的主发起人；宁波罗蒙
制衣有限公司是罗蒙集团有限公司的子公司。未知其他流通股股东之间是否存在
上述股东关联关系或一
关联关系，也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定
致行动的说明
的一致行动人。
2、持股5%以上的股东仅山东海化集团有限公司1家，为本公司的控股股东，
所持国有法人股为有限售条件股份；报告期内，该股东将其持有的9000万股股份
进行了质押。有关公告分别刊登在刊2006年6月27日的《中国证券报》第C006
版和《证券时报》第36版。
4.2.2报告期末，公司可转换债券持有人总数为415户。
前十名持有人的名单及持有量情况表：
序号 可转换公司债券持有人名单 期末持有数量（张）
1 中国人寿保险股份有限公司 1,029,560
2 中国平安保险（集团）股份有限公司 819,159
3 中国工商银行－兴业可转债混合型证券投资基金 593,690
4 中国人寿保险（集团）公司 547,291
5 银河－渣打－CITIGROUP GLOBAL MARKETS LIMITED 434,703
6 中国人民财产保险股份有限公司－传统－普通保险产品 430,331
7 中国建设银行－宝康债券投资基金 234,344
8 全国社保基金六零三组合 218,648
9 新华人寿保险股份有限公司 204,660
10 中国工商银行－广发稳健增长证券投资基金 202,067
注：公司前十名可转债持有人中：
（1）以中国工商银行开头的第3、第10持有人的托管人均为中国工商银行；
（2）中国人寿保险股份有限公司是由中国人寿保险（集团）公司控股的上市公司。
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
控股股东名称：山东海化集团有限公司 法定代表人：肖庆周
注册资本：554,171,400元 企业类型：有限责任公司
成立日期：1996年2月28日
经营范围：制造、销售原盐、碘盐、灭火剂、灭火器、化工产品及化工原料、食品添加剂、盐机设备配件、发电、石油化工、水泥、建筑材料、塑料制品、橡胶制品、金属制品（不含贵金属）、花卉；承包化工行业的境外工程和境内国际招标工程；对外派遣实施上述工程的生产及技术服务人员；物业管理；装卸搬运；房屋、设备租赁；燃气供应（限分公司经营）。
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
报告期 是否在
内从公 股东单
性 任职起始日任职终止日 年初持股 年末持股 司领取 位或其
姓名 职务 年龄 变动原因
别 期 期 数 数 的报酬 他关联
总额（万单位领
元） 取
肖庆周董事 男 57 2005-05-09 2008-05-08 0 0 0.00 是
刘景孟董事长 男 54 2005-05-09 2008-05-08 0 0 0.00 是
韩星三董事 男 43 2005-05-09 2008-05-08 9,060 11,778 获得股改对价 0.00 是
王 军董事 男 51 2005-05-09 2008-05-08 9,060 11,778 获得股改对价 0.00 是
姜国铭董事 男 59 2005-08-09 2008-05-08 9,060 11,778 获得股改对价 0.00 是
刘建华董事 男 54 2005-05-09 2008-05-08 9,060 11,778 获得股改对价 10.00 否
曹希波董事 男 41 2005-05-09 2008-05-08 0 0 12.00 否
迟庆峰董事 男 41 2005-05-09 2008-05-08 0 0 11.00 否
刘丹萍独立董事 女 49 2005-05-09 2008-05-08 0 0 3.00 否
邢乐成独立董事 男 44 2005-05-09 2008-05-08 0 0 3.00 否
颜庆迪独立董事 男 42 2005-05-09 2008-05-08 0 0 3.00 否
赵树元独立董事 男 60 2005-05-09 2008-05-08 0 0 3.00 否
齐春雷监事 男 49 2005-05-09 2008-05-08 0 0 10.00 否
谭新良监事 男 41 2005-05-09 2008-05-08 0 0 0.00 是
丁红玉监事 女 38 2005-05-09 2008-05-08 0 0 0.00 是
李进军监事 男 36 2005-05-09 2008-05-08 0 0 9.00 否
李白贤监事 男 44 2005-05-09 2008-05-08 0 0 8.00 否
王鹤恕副总经理 男 54 2005-05-09 2007-02-11 0 0 10.00 否
张忠生副总经理 男 38 2005-05-09 2008-05-08 0 0 10.00 否
陈风光副总经理 男 43 2005-05-09 2008-05-08 0 0 10.00 否
吴炳顺董事会秘书 男 44 2005-05-09 2008-05-08 0 0 10.00 否
王振平副总经理 男 43 2006-04-14 2008-05-08 0 0 10.00 否
郝玉江财务总监 男 39 2005-05-09 2008-05-08 0 0 9.00 否
合计 - - - - - 36,240 47,112 - 131.00 -
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
一年来，各位董事秉承“诚信、勤勉”的原则，切实履行董事责任，高质量地完成了公司董事会的各项工作。公司董事会严格按照公司章程行使职权，认真贯彻落实股东大会的各项决议，积极发挥董事会的领导决策和经营指导职能，坚持做强做大公司主营业务，努力打造循环经济产业链条，圆满完成了年度投资计划和经营利润目标。
本年度，公司共实现主营业务收入 833,808.35万元，主营业务利润101,958.37万元，其中利润总额47,722.45万元，净利润29,526.60万元，与去年同期相比分别增长了20.41%、18.73％、19.34%、3.71%。综合分析，2006年是公司生产经营业绩相对平稳的一年，但是在部分产品市场波动较大的情况下，能够取得如此的业绩，主要取决于公司在以下几个方面的努力：（1）增产降耗抓生产，深挖内潜，提高设备出力率，保证了盈利产品的满负荷生产；（2）增销促收，比价采购，内外兼顾，不断提高市场占用率；（3）加快新建项目达产、达效进度；（4）以效益年活动为举措，不断细化管理；（5）打造知名品牌集群，不断提升企业形象；（6）深化内部改革，加强员工培训。
6.1.1执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
√适用□不适用
执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
（1）长期股权投资：新准则要求母公司对子公司的投资日常按照成本法进行核算，因此将减少子公司经营盈亏对公司当期投资收益的影响，进行合并财务报表时按照权益法进行核算。这样从财务报表上更能真实体现母公司的财务状况和经营业绩。新准则要求对控制或共同控制的股权投资按照权益法进行核算，本公司与荷兰欧溴公司合资成立的潍坊中以溴化物有限公司将按照该要求进行核算。
（2）在首次执行日，对于非同一控制下企业合并产生的长期股权投资，"长期股权投资--股权投资差额"科目的贷方余额全额冲销，并相应调整"盈余公积"和"年初未分配利润"科目。公司“长期股权投资-----青州盛兴股权投资差额”23,325,608.52元，在首次执行日将全额冲销，并相应调增盈余公积和年初未分配利润
（3）所得税：对于因资产账面价值与资产计税基础、负债账面价值与负债计税基础形成的可抵扣暂时性差异或应纳税暂时性差异，公司将按照新准则的要求递延所得税资产和递延所得税负债进行核算。
（4）股东权益：公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东权益为180,798,352.76元，新会计准则下在权益的少数股东权益中反映，由此增加2007年1月1日股东权益180,798,352.76元，长期股权投资----股权投资差额增加股东权益23,325,608.52元，递延所得税增加股东权益15,681,915.03元(递延所得税资产4,444,559.75元，递延所得税负债20,126,474.78元)。
6.2主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
主营业务主营业务收 主营业务成
主营业务利润率比上
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 利润率 入比上年增 本比上年增
年增减（％）
（％） 减（％） 减（％）
化工 4,484,654,553.96 3,533,572,918.59 21.21% 0.61% -4.62%增加了4.32个百分点
进出口 1,192,487,424.85 1,144,933,735.50 3.99% 39.47% 54.33%减少了9.24个百分点
物流 2,129,411,645.53 2,086,092,075.43 2.03% 86.69% 86.65%增加了0.02个百分点
其他 531,529,839.79 510,657,964.72 3.93% 12.71% 8.80%增加了3.45个百分点
合计 8,338,083,463.13 7,275,256,694.24 12.75% 20.41% 20.58%减少了0.12个百分点
主营业务分产品情况
纯碱 208,396.72 151,997.29 27.06% 18.13% 12.13%增加了3.90个百分点
合 计 208,396.72 151,997.29 27.06% 18.13% 12.13%增加了3.90个百分点
6.3主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
山东 413,221.03 31.18%
江苏 42,403.96 11.07%
浙江 19,661.29 8.02%
上海 37,756.16 65.00%
河北 23,968.36 194.18%
东北 15,515.76 -28.06%
国外 166,613.80 0.13%
其他 114,667.99 12.31%
合计 833,808.35 20.41%
6.4募集资金使用情况
□适用√不适用
变更项目情况
□适用√不适用
6.5非募集资金项目情况
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
4万吨/年甲烷氯化物工程 18,411.43 93% 正在试车
10万吨/年醋酸乙酯及5万吨/
53,891.24 97% 正在试车
年苯胺项目
东营100万吨/年卤盐工程 8,296.98 33% 尚未完工
10万吨/年硝酸工程 22,372.16 100% 正在试车
氯化钙20万吨工程 16,082.30 100% 实现毛利2,457万元
氯碱树脂工程 69,701.90 100% 实现毛利12,843.64万元
合计 188,756.01 - -
6.6董事会对会计师事务所“非标意见”的说明
□适用√不适用
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
√适用□不适用
以2006年底总股本735,810,167股为基数，向全体股东实施如下分配：每10股派息1.10元（含税），即向全体股东派息总金额为80,939,118.37元，占2006年度实现可分配利润的30.46％。若在分配方案实施时公司股本总数发生变化，所派股息将以股权登记日股本数为基数，按上述总金额摊薄计算。资本公积金不分配不转增。
此项预案尚需经公司股东大会审议通过。公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□适用√不适用
7重要事项
7.1收购资产
□适用√不适用
7.2出售资产
□适用√不适用
7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
7.3重大担保
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
发生日期（协议签 是否履行是否为关联方担保（是
担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期
署日） 完毕 或否）
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计（A） 0.00
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额
109,630.00
合计
报告期末对控股子公司担保余额合
104,359.50
计（B）
公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额（A+B） 104,359.50
担保总额占公司净资产的比例 36.79%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供
0.00
担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70％
的被担保对象提供的债务担保金额 36,950.00
（D）
担保总额超过净资产50％部分的金
0.00
额（E）
上述三项担保金额合计*（C+D+E） 36,950.00
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方 占同类交易金额的 占同类交易金额的
交易金额 交易金额
比例 比例
山东海化集团有限公司 201,187.22 24.10% 150,455.55 75.54%
山东海化包装制品公司福利塑
0.00 0.00% 10,786.58 73.92%
编厂
合计 201,187.22 0.00% 161,242.13 0.00%
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额201,187.22万元
7.4.2关联债权债务往来
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
山东海化集团有限公司(提供担保) 0.00 0.00 0.00 67,550.00
合计 0.00 0.00 0.00 67,550.00
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0.00万元，余额0.00万元
7.4.3 2005年末被占用资金的清欠进展情况
□适用√不适用
2006年新增资金占用情况
□适用√不适用
截止2006年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案
□适用√不适用
7.5委托理财
□适用√不适用
7.6承诺事项履行情况
7.6.1原非流通股东在股权分置改革过程中作出的承诺事项及其履行情况
√适用□不适用
股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注
（1）现持有的公司非流通股份自股权分置改革方 2005年年度股东大会
案实施之日，即2006年3月22日起至少在36个月山东海化集团提出的利润
内不上市交易或转让，但公司股权分置改革方案实施分配议案中所分配利润总
山东海化集团 后海化集团所增持股份的上市交易或转让不受上述 额比例占公司当年实现可
无
有限公司 限制；（2）山东海化集团将在山东海化2005年、2006分配利润的30.52％，并投
年、2007年年度股东大会上提出关于利润分配比例了赞成票，其持有的公司
不低于当年实现可分配利润30%的议案，并保证在股股票未上市流通，符合其
东大会表决时对该议案投赞成票。 所作出的承诺。
7.6.2报告期末持股5％以上的原非流通股东持有的无限售条件流通股数量情况
□适用√不适用
7.7重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
8监事会报告
√适用□不适用
二○○六年度，公司监事会成员列席了公司召开的所有董事会、股东大会，并根据有关法律、法规和规范性文件，对董事会、股东大会的召开程序、决议事项、决策程序、董事会对股东大会决议的执行情况、公司董事、经理执行公司职务的情况等进行了监督。监事会认为，公司董事会能够按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其他有关法律、法规进行规范运作，严格执行股东大会的各项决议和授权，决策程序科学、合法，公司本着审慎的态度，建立了规范、高效、权责明确制衡的法人治理结构，完善了公司管理制度，使公司对各种重大事项的决策程序制度化、科学化；建立了完善、合理、有效的内部控制制度，能够充分保障信息的准确性和资产的完整性，更好的维护股东特别是中小股东和公司的利益不受损害。
公司高级管理人员能够忠于职守，勤勉尽责、勇于开拓，遵章守法，诚实勤勉地履行股东大会和公司章程所赋予的职责，努力维护全体股东的利益，没有发现公司董事、经理在执行职务时违反法律、法规和公司章程的行为，没有损害股东和公司利益的行为。
9财务报告
9.1审计意见
审计意见：标准无保留审计意见
9.2财务报表
9.2.1资产负债表
编制单位：山东海化股份有限公司 2006年12月31日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 871,727,422.36 467,605,156.87 1,035,578,975.68 705,205,383.34
短期投资 202,010.00 202,010.00 2,702,010.00 2,702,010.00
应收票据 781,596,717.83 693,012,026.74 254,901,488.25 210,384,700.48
应收股利 2,717,952.49 1,859,622.49
应收利息
应收账款 424,181,607.54 219,763,020.53 429,982,322.35 241,720,810.34
其他应收款 68,350,534.07 435,243,861.37 97,241,137.86 411,660,238.72
预付账款 578,753,320.96 50,409,427.82 441,774,244.18 46,668,995.62
应收补贴款 5,626,638.30 4,746,733.92
存货 566,171,939.86 188,069,683.46 544,482,199.49 216,793,054.78
待摊费用 406,694.06 1,304,742.47
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 3,297,016,884.98 2,057,023,139.28 2,812,713,854.20 1,836,994,815.77
长期投资：
长期股权投资 19,332,034.08 1,035,723,780.70 17,376,255.31 1,003,646,769.27
长期债权投资
长期投资合计 19,332,034.08 1,035,723,780.70 17,376,255.31 1,003,646,769.27
合并价差 -21,659,573.09 -25,233,849.70
固定资产：
固定资产原价 5,177,678,844.39 2,825,335,181.81 4,938,529,256.18 2,651,597,998.13
减：累计折旧 1,944,550,894.98 1,342,016,143.47 1,626,264,577.35 1,135,642,816.19
固定资产净值 3,233,127,949.41 1,483,319,038.34 3,312,264,678.83 1,515,955,181.94
减：固定资产减值准备 1,672,017.00 417,409.00
固定资产净额 3,231,455,932.41 1,483,319,038.34 3,311,847,269.83 1,515,955,181.94
工程物资 81,256,038.08 7,552,506.10 14,403,381.66 32,310,130.46
在建工程 1,258,343,007.33 919,231,030.35 785,016,914.95 574,451,945.62
固定资产清理 47,749,999.51
固定资产合计 4,618,804,977.33 2,410,102,574.79 4,111,267,566.44 2,122,717,258.02
无形资产及其他资产：
无形资产 177,009,838.73 51,952,115.16 151,050,321.41 38,497,324.85
长期待摊费用 860,206.77 173,550.08 774,483.21 173,550.08
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 177,870,045.50 52,125,665.24 151,824,804.62 38,670,874.93
递延税项：
递延税款借项
资产总计 8,113,023,941.89 5,554,975,160.01 7,093,182,480.57 5,002,029,717.99
流动负债：
短期借款 720,513,050.00 195,000,000.00 984,103,696.13 380,000,000.00
应付票据 1,423,710,000.00 649,720,000.00 748,563,720.00 414,510,000.00
应付账款 579,939,193.33 234,778,647.67 681,574,456.40 304,033,567.68
预收账款 327,376,180.10 58,856,235.71 214,617,982.68 35,815,121.56
应付工资 39,985,418.38 38,708,495.32 34,017,752.09 32,882,929.16
应付福利费 27,259,081.48 15,889,893.61 23,125,065.19 12,901,354.61
应付股利
应交税金 5,162,282.94 26,019,280.72 39,917,816.73 25,758,492.73
其他应交款 852,426.75 564,039.99 339,240.91
其他应付款 237,587,337.44 156,943,984.28 225,822,587.90 133,316,968.29
预提费用 770,936.00 2,575,321.53 159,581.03
预计负债
一年内到期的长期负债 122,500,000.00 82,500,000.00 104,948,632.00 12,500,000.00
其他流动负债
流动负债合计 3,485,655,906.42 1,458,980,577.30 3,059,606,271.56 1,351,878,015.06
长期负债：
长期借款 878,000,000.00 528,000,000.00 550,500,000.00 310,500,000.00
应付债券 729,724,703.04 729,724,703.04 838,666,718.97 838,666,718.97
长期应付款
专项应付款 2,472,100.00 1,897,000.00 1,897,000.00 1,897,000.00
其他长期负债
长期负债合计 1,610,196,803.04 1,259,621,703.04 1,391,063,718.97 1,151,063,718.97
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 5,095,852,709.46 2,718,602,280.34 4,450,669,990.53 2,502,941,734.03
少数股东权益 180,798,352.76 143,424,506.08
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 735,810,167.00 735,810,167.00 712,602,120.00 712,602,120.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 735,810,167.00 735,810,167.00 712,602,120.00 712,602,120.00
资本公积 945,452,509.76 945,452,509.76 855,381,498.98 855,381,498.98
盈余公积 264,822,268.77 264,822,268.77 235,295,663.78 235,295,663.78
其中：法定公益金 104,575,850.56 104,575,850.56
未分配利润 890,287,934.14 890,287,934.14 695,808,701.20 695,808,701.20
其中：现金股利 80,939,118.37 80,939,118.37 71,260,212.00 71,260,212.00
未确认的投资损失
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合
2,836,372,879.67 2,836,372,879.67 2,499,087,983.96 2,499,087,983.96
计
负债和所有者权益（或股东权
8,113,023,941.89 5,554,975,160.01 7,093,182,480.57 5,002,029,717.99
益）合计
法定代表人：刘景孟 财务总监：郝玉江
9.2.2利润及利润分配表
编制单位：山东海化股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 8,338,083,464.13 2,750,648,842.12 6,924,752,863.23 2,941,537,491.07
减：主营业务成本 7,275,256,694.24 2,084,011,357.63 6,033,552,082.86 2,358,545,327.66
主营业务税金及附加 43,243,044.44 23,887,601.50 32,460,627.47 20,117,258.82
二、主营业务利润（亏损以“-”
1,019,583,725.45 642,749,882.99 858,740,152.90 562,874,904.59
号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-”
17,870,713.53 2,251,425.58 7,872,291.24 -1,090,754.67
号填列）
减：营业费用 198,523,944.51 100,640,771.87 186,712,987.16 85,151,476.76
管理费用 236,099,997.40 115,073,250.72 167,154,005.20 64,264,153.79
财务费用 132,766,039.48 37,855,853.66 109,150,091.03 41,266,026.11
三、营业利润（亏损以“-”号填
470,064,457.59 391,431,432.32 403,595,360.75 371,102,493.26
列）
加：投资收益（亏损以“-”号
3,249,139.30 28,999,730.58 1,698,397.52 14,668,978.13
填列）
补贴收入 9,147,357.36 5,150,524.92 2,675,219.82 752,898.95
营业外收入 7,736,872.00 1,566,179.54 6,585,653.53 1,636,814.93
减：营业外支出 12,973,374.00 6,120,764.54 14,660,569.58 5,448,953.55
四、利润总额（亏损以“-”号填
477,224,452.25 421,027,102.82 399,894,062.04 382,712,231.72
列）
减：所得税 141,828,168.11 125,761,052.89 120,394,576.46 97,998,215.81
少数股东损益 40,130,234.21 -5,214,530.33
加：未确认的投资损失本期发
生额
五、净利润（亏损以“-”号填列） 295,266,049.93 295,266,049.93 284,714,015.91 284,714,015.91
加：年初未分配利润 695,808,701.20 695,808,701.20 508,213,208.15 508,213,208.15
其他转入
六、可供分配的利润 991,074,751.13 991,074,751.13 792,927,224.06 792,927,224.06
减：提取法定盈余公积 29,526,604.99 29,526,604.99 28,471,401.59 28,471,401.59
提取法定公益金 22,777,121.27 22,777,121.27
提取职工奖励及福利基
金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 961,548,146.14 961,548,146.14 741,678,701.20 741,678,701.20
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 71,260,212.00 71,260,212.00 45,870,000.00 45,870,000.00
转作资本（或股本）的普
通股股利
八、未分配利润 890,287,934.14 890,287,934.14 695,808,701.20 695,808,701.20
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门或被投资
2,016,038.47
单位所得收益
2．自然灾害发生的损失
3．会计政策变更增加（或减
少）利润总额
4．会计估计变更增加（或减
少）利润总额
5．债务重组损失
6．其他 5,777,175.61 3,080,817.49 -4,035,434.27 -787,688.19
法定代表人：刘景孟 财务总监：郝玉江
9.2.3现金流量表
编制单位：山东海化股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
本期
项目
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金 9,582,834,294.44 3,381,147,560.72
收到的税费返还 87,767,369.06 4,582,614.46
收到的其他与经营活动有关的现金 27,625,779.57 19,634,380.66
经营活动现金流入小计 9,698,227,443.07 3,405,364,555.84
购买商品、接受劳务支付的现金 8,366,241,320.75 2,449,340,295.93
支付给职工以及为职工支付的现金 219,150,566.40 111,072,906.77
支付的各项税费 442,767,343.56 288,038,273.87
支付的其他与经营活动有关的现金 67,147,168.97 104,755,277.53
经营活动现金流出小计 9,095,306,399.68 2,953,206,754.10
经营活动产生的现金流量净额 602,921,043.39 452,157,801.74
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 513,051.16
取得投资收益所收到的现金 285,000.00 285,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期
28,832,874.93 9,500,000.00
资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 29,630,926.09 9,785,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期
1,062,121,192.35 685,298,409.27
资产所支付的现金
投资所支付的现金 32,027,734.20 5,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,094,148,926.55 690,298,409.27
投资活动产生的现金流量净额 -1,064,518,000.46 -680,513,409.27
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 36,575,563.19
借款所收到的现金 3,224,602,905.89 1,325,550,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 3,261,178,469.08 1,325,550,000.00
偿还债务所支付的现金 2,788,900,045.52 1,223,050,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的
176,909,720.49 114,244,618.94
现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 2,965,809,766.01 1,337,294,618.94
筹资活动产生的现金流量净额 295,368,703.07 -11,744,618.94
四、汇率变动对现金的影响 -123,299.32
五、现金及现金等价物净增加额 -166,351,553.32 -240,100,226.47
现金流量表补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 295,266,049.93 295,266,049.93
加：计提的资产减值准备 10,572,859.24 7,565,838.71
固定资产折旧 400,676,811.06 230,609,160.16
无形资产摊销 5,402,426.32 220,356.70
长期待摊费用摊销 66,770.29
待摊费用减少（减：增加） 898,048.41
预提费用增加（减：减少） -1,804,385.53 -159,581.03
处置固定资产、无形资产和其
-3,135,940.86 139,920.66
他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失 214,181.87
财务费用 132,766,039.48 31,617,266.35
投资损失（减：收益） -3,249,139.30 -28,999,730.58
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -21,689,740.37 29,780,093.03
经营性应收项目的减少（减：
-436,880,539.37 -235,135,326.33
增加）
经营性应付项目的增加（减：
166,660,987.92 117,650,751.09
减少）
其他 17,240,561.96 3,388,821.18
少数股东损益 40,130,234.21
经营活动产生的现金流量净额 602,921,043.39 452,157,801.74
2．不涉及现金收支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 871,727,422.36 467,605,156.87
减：现金的期初余额 1,035,578,975.68 705,205,383.34
加：现金等价物期末余额 202,010.00 202,010.00
减：现金等价物期初余额 2,702,010.00 2,702,010.00
现金及现金等价物净增加额 -166,351,553.32 -240,100,226.47
法定代表人：刘景孟 财务总监：郝玉江
9.3与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□适用√不适用
9.4重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□适用√不适用
9.5与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
√适用□不适用
本公司与子公司山东海化进出口有限公司于2006年7月投资1,000万元，成立山东海化国际贸易有限公司，本公司占山东海化国际贸易有限公司注册资本的10%，山东海化进出口有限公司占山东海化国际贸易有限公司注册资本的90%，本期将其纳入合并范围。
9.6新旧会计准则股东权益差异调节表
单位：（人民币）元
项目名称 金额
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 2,836,372,879.67
长期股权投资差额 23,325,608.52
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差
额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 23,325,608.52
拟以公允价值模式计量的投资性房地产
因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
符合预计负债确认条件的辞退补偿
股份支付
符合预计负债确认条件的重组义务
企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以及可供出售金额资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
金融工具分拆增加的权益
衍生金融工具
所得税 15,681,915.03
少数股东权益 180,798,352.76
其他
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 3,056,178,755.98
会计师事务所的审阅意见
关于山东海化股份有限公司
新旧会计准则股东权益差异调节表的
审阅报告
中瑞华恒信专审字（2007）第102号
山东海化股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的山东海化股份有限公司（以下简称贵公司）新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称“差异调节表”）。按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是贵公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。
根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号－财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。
中瑞华恒信会计师事务所 注册会计师: 王传顺
有限公司
注册会计师: 罗 军
中国北京
2007年2月11日